ZÁPIS ze zasedání finančního výboru č. 3/2014 konaného dne 21. května 2014 v 16:00 hodin - Muzeum a galerie Břeclav, v budově Synagogy
Přítomni: 5 členů FV: Ing. Marek Baránek, Ing. Jaromír Klíma, Ing. Aleš Nešpor, Milan Pospíšil, Ing. Jaroslav Válka tajemník finančního výboru: Ing. Ladislav Vašíček zapisovatelka: Helena Slatinská Host: ředitelka PO PhDr. Alena Káňová Omluven: Ing. Radomír Bortlík, Leopold Levák Členy finančního výboru uvítala v objektu Synagogy Břeclav ředitelka příspěvkové organizace Městské muzeum a galerie Břeclav paní Alena Káňová. Následně místopředseda finančního výboru Ing. Jaroslav Válka zahájil zasedání finančního výboru. Konstatoval, že jednání výboru bylo svoláno v souladu s jednacím řádem, a že je výbor usnášení schopný. Ověřovatelem zápisu č. 3/2014 byl zvolen pan Aleš Nešpor. Ad 2) Program byl v následujícím členění schválen všemi přítomnými hlasy: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Zahájení a prezence. Schválení programu zasedání. Schválení zápisu č. 2/2014 ze dne 2. dubna 2014. Rozbory hospodaření za 1.-4./2014. Závěrečný účet města za rok 2013. Činnost Městského muzea a galerie Břeclav (PhDr. Alena Káňová). Různé. Schválení usnesení.
Ad 3) Schválení zápisu č. 2/2014: Zápis z jednání finančního výboru č. 2/2014 ze dne 2. dubna 2014 byl schválen bez připomínek všemi přítomnými hlasy (5). Ad 4) Rozbory hospodaření za období 1.- 4./2014: Členové finančního výboru obdrželi plnění příjmu a čerpání výdajů za období 1.-3./2014 včetně pasportú příspěvkových organizací a rovněž rozbory za období 1.-4./2014 a pasporty neškolských PO. Celkové příjmy města byly schváleny upraveným rozpočtem ve výši 491,2 mil. Kč, skutečnost ve výší 153,8 mil. Kč vykazuje index plnění 31,3 %. Z toho: plnění daňových příjmů činí 101,7 mil.Kč, nedaňové příjmy 23,8 mil. Kč, kapitálové příjmy 6,3 mil. Kč a přijaté dotace 21,9 mil. Kč. Celkové výdaje města byly upraveným rozpočtem schváleny ve výši 567,8 mil. Kč, skutečné čerpání je ve výší 132 mil. Kč, což představuje index plnění 23,2 %. Z toho: čerpání neinvestičních-běžných výdajů činí 122,2 mil. Kč a investičních výdajů 9,8 mil. Kč. Aktuálně je vykazován přebytek ve výši 22 mil. Kč. Rozbory hospodaření jsou v elektronické podobě k dispozici na adrese: http://breclav.eu/cs/radnice-samosprava-urad/mestsky-urad/seznam-odboru-mesta/odborekonomicky/oek-dokumenty.
Tajemník finančního výboru pan Ladislav Vašíček uvedl, že příjmy jednotlivých odvětvových odborů jsou časově plněny, s výjimkou odboru rozvoje a správy (7 mil.,8 %), kde je plnění ovlivněno dotačními tituly, které ORS dosud neobdržel (plán 80 mil. Kč). Sdílené daňové příjmy státu se meziročně srovnaly (79 mil.), daňová alikvota je naplňována na 35%. Daří se plnit inkaso z místních poplatků. Město inkasuje první příjmy z výtěžku loterií aj. podobných her z vyúčtování odvodu za r. 2013 a ze záloh I.Q. 2014 (4,3 mil.) - meziroční srovnáním je město pouze na 70% a hrozí nemalý výpadek. Příjemné jsou příjmy z vydobývaných prostorů za III.Q.2013 (4,3 mil.). Daří se naplňovat rozhodující příjmy z pronájmu a prodeje majetku. Probíhá standardní financování výdajů, vyjma odboru rozvoje a správy (13%), kde se projevuje skluz při realizaci a financování investičních a neinvestičních akcí. Vyšší čerpání výdajů o odboru sociálních věcí je zapříčiněno odůvodněným větším rozsahem předfinancování u PO Domov senioru. Sledovaná akce Azylový dům bude z rozpočtu výdajů ORS vyňata, nově se zařazuje větší akce rekonstrukce prostor Domu školství a rozdíl bude vrácen do rezervy města. Financování a hospodaření neškolských příspěvkových organizací probíhá v souladu s plánem. Finanční výbor vzal tuto informaci na vědomí. Ad 5) Závěrečný účet města za rok 2013: Členové FV dále obdrželi materiál k závěrečnému účtu (dále ZÚ) města za rok 2013, který by měla rada města projednat na své 90. schůzi dne 28. května 2014 a zastupitelstvo města na svém 27. zasedání dne 11. června 2014. Součástí ZÚ je "Účetní závěrka města", „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013“ a „Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky za rok 2013". Na úřední desce a elektronické úřední desce města byl ZÚ vyvěšen dne 19.05.2014, sejmut bude dne 12.06.2014. Ze zprávy nezávislého auditora jsou vyjmuta stanoviska, která hovoří o tom, že: „Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky. Nebyla zjištěna rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti.“ „Účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv města k 31.12.2013 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící k tomuto datu v souladu s českými účetními předpisy.“ Vzhledem k výše uvedeným výrokům auditora, odbor ekonomický doporučí ZM schválit ZÚ města za rok 2013 "bez výhrad". Součástí Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 je vydaný „Protokol o přezkoumání hospodaření k 31.12.2013“, který je adresován vedení města. Protokol konstatuje průběh přezkumného procesu, zmiňuje kontrolované oblasti a uvádí případná doporučení. V protokolu se konstatuje, že hospodaření podle rozpočtu a vedení účetnictví města probíhalo v r. 2013 v souladu s obecně závaznými právními předpisy. Obsahuje pouze jedno doporučení, a to věnovat zvýšenou pozornost při účetním zařazování majetku bezprostředně po jeho dokončení. Příllohou ZÚ je rovněž závěrečný účet a zpráva auditora DSO LVA za rok 2013 - ZM na vědomí.
2
Závěrečné účty města jsou v elektronické podobě k dispozici na adrese: http://breclav.eu/cs/radnice-samosprava-urad/mestsky-urad/seznam-odboru-mesta/odborekonomicky/oek-dokumenty. Ing. Vašíček zodpověděl dotazy členů FV a po projednání se finanční výbor jednomyslně usnesl, že zastupitelstvu města doporučí schválit "bez výhrad" celoroční hospodaření, účetní závěrku a závěrečný účet města za rok 2013 vč. zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky za rok 2013. Ad 6) Činnost Městského muzea a galerie Břeclav: Členové finančního výboru obdrželi pasport PO za rok 2013 a I. čtvrtletí 2014. S činností příspěvkové organizace Městské muzeum a galerie Břeclav finanční výbor seznámila blíže ředitelka PhDr. Alena Káňová. Organizace spravuje objekt MMG na ul. Dukelských hrdinů, Synagogu, Lichtenštejnský dům, Pohansko a na základě smlouvy s Židovskou obcí, která je vlastníkem hřbitova, rovněž udržuje židovský hřbitov. Má 15 zaměstnanců. Městské muzeum a galerie Břeclav uspořádalo v roce 2013 šestnáct výstav, pět se konalo v hlavním sále budovy muzea (pod vodárnou), šest jich bylo v synagoze, čtyři v Lichtenštejnském domě a mimořádná výstava se konala na zámečku Pohansko. Největší nárůst návštěvníků zaznamenala výstava na zámečku Pohansko, kde se na začátku července konala ojedinělá výstava slovanských šperků. Hlavní sál městského muzea hostil výstavu Zámecké interiéry v zimě, muzejníci uspořádali výstavu významnému jihomoravskému malíři Aloisy Mikulkovi kjeho osmdesátinám, představil se břeclavský výtvarník Libor Juřena. Největší úspěch zaznamenala výstava Merkur - dětství se šroubky, jež představila sbírku Jiřího Mládka, největšího sběratele této stavebnice v republice. Velikou návštěvnost zaznamenala i výstava Hračky 1890-1980, kouzlo vánočního dárku, kde svou unikátní sbírku představila Miroslava Pecháčková, která je majitelkou soukromého Muzea hraček v Rychnově nad Kněžnou. V synagoze mohli lidé zhlédnout dřevěné plastiky a reliéfy Josefa Frohlicha, výstavu Nepál hory, výběr zdila Maxe Švabinského, výstavu Šepoty abstrakce Miroslava „Mrazíka“ Mráze, volnou tvorbu Gabriely Dubské a v závěru roku také výrobky Patchworkového klubu Břeclav. Výstavní prostor v Lichtenštejnském domě nabídl výstavu soutěžních prací Muj kamarád večerníček, výstavy Evropští velikáni - hory ve fotografii, Život v krajině staletých dubu aneb Zaostřeno na bobra a fotografie Lednicko-valtického areálu. Muzeum pořádalo nebo se podílelo na 49 akcích, jako např. benefiční akce (koncert na Pohansku, Adventní inspirace, Patchwork, koncert Máši Kubátové), výtvarné dílničky pro děti (Hromniční dílnička, letní muzejní dílničky, Dýhování a Vánoční hračkářský dílnička). Nechyběly ani vzdělávací akce, konaly se komentované prohlídky či přednášky, nejrúznější soutěže pro děti i dospělé. V rámci Mezinárodního dne muzeí se uskutečnil Muzejní týden s mnoha zajímavými akcemi. Od července 2013 má Městské muzeum a galerie Břeclav nové logo, jehož autorkou je břeclavská výtvarnice a grafička Yvona Jandáková. Prioritou zabezpečení provozu bylo zlepšení bezpečnosti objektů, nákup výstavních vitrín pro zlepšení výstavní činnosti a rovněž bezpečnost (návaznost na povinnost pojištění sbírkových předmětů), ústředna EPS na zámečku Pohansko, ale i výměna podlahy v hlavní budouvě, vybavení regály v depozitáři, odvlhčovače a rovněž vybavení pro archeologa. 3
V dalším období bude nutno řešit stav oken na zámečku Pohansko, fasáda a zejména vstupní dveře Synagogy a depozitáře. Muzeum bude po dokončení spravovat obřadní síň na židovském hřbitově. V rámci rozšíření činnosti by měla být dokončena nová expozice Židovská stezka". Pro veliký zájem se rozšiřuje rovněž program pro školy se zaměřením na archeologii. Paní ředitelka zodpověděla doplňující dotazy členů finančního výboru k provozu, správě, odborné činnosti muzea. Závěrem místopředseda FV pan Válka poděkoval za přijetí finančního výboru v prostorách Synagogy i poutavý výklad. Finanční výbor vzal na vědomí informaci o činnosti MMG. Ad 7) Různé: a) Schválení hospodářského výsledku a účetní závěrky příspěvkových organizací za rok 2013: Členové FV obdrželi na vědomí materiál ke schválení hospodářského výsledku a účetní závěrky příspěvkových organizací (dále PO) za rok 2013, který RM projednala na své 89. schůzi konané dne 14.05.2014. Schváleny byly: - účetní závěrky PO k 31.12.2013, - hospodaření a hospodářský výsledek po zdanění za rok 2013 včetně jeho rozdělení do fondů u jednotlivých PO, - hospodaření a hospodářský výsledek po zdanění za rok 2013 a částečné pokrytí účetní ztráty minulých let u PO Tereza Břeclav a Domov seniorů Břeclav. Všechny PO s odkazem na výkazy zisku a ztráty ukončily své celkové hospodaření za rok 2013 se ziskem. Současně RM uložila odboru ekonomickému informovat o výsledku schválení účetních závěrek zřízených PO zastupitelstvo v závěrečném účtu města za rok 2013. Zprávy o hospodaření PO za rok 2013 a inventarizační zprávy za rok 2013 ověřené statutárním zástupcem jsou založeny v tištěné podobě u příslušného odvětvového odboru, tj. u OŠKMS a OSV a jsou k dispozici k nahlédnutí. Podrobné čtvrtletní výkazy jak v rámci mezitimních účetních závěrek, tak řádných účetních závěrek k rozvahovému dni, t. j. 31.12. příslušného kalendářního roku, pasporty, zpráva o výsledcích finančních kontrol města Břeclav za rok 2013 a další materiály, jsou k dispozici na příslušných odborech OŠKMS, OSV, OEK a v elektronické podobě na níže uvedené webové adrese: http://breclav.eu/cs/radnice-samosprava-urad/mestsky-urad/seznam-odboru-mesta/odborekonomicky/oek-dokumenty. b) Pan Pospíšil vznesl dotaz k provozu krytého bazénu a letního koupaliště. Ing. Vašíček informoval členy, že předání do gesce Terezy Břeclav proběhlo, provozní prostředky byly v rámci rozpočtu města přesměrovány na Terezu. Do rozpočtu města - ORS jsou zařazeny finanční prostředky na opravu letního koupaliště - I. et. ve výši 6 012 tis. Kč a rekonstrukci bazénu ve výši 4 000 tis. Kč. Dále tajemník FV členy informoval, že do gesce PO proběhlo rovněž předání činností tykající se správy a údržby majetku města od 01.05.2014. Průběžné se řeší finanční záležitosti, materiální zabezpečení a vybavení, vzhledem k tomu, že se jedná o zřízení nového úseku se zázemím na Kupkově ul. v objektu, kde dříve sídlilo Teplo. Rovněž se počítá s předáním zametacího stroje, který bude pořízen za kofinancování EU, ale nejsou dosud vyčísleny provozní náklady. Jednání o financování těchto činnosti proběhlo za účasti OŠKMS, ORS, OEK a ředitele Ing. Švandelky, který postupně (jak budou údaje známy) vyčíslí náklady, na které mu zřizovatel finanční prostředky nevykryl. Finanční výbor požádal o přípravu materiálu, který se týká vývoje hospodaření PO Tereza, podrobněji zejména krytého bazénu a letního koupaliště. O zpracování bude požádán ředitel PO. 4
Finanční výbor rovněž požádal o aktualizaci rozpočtu a financování sledovaných akcí v návaznosti na přípravu rozpočtu na rok 2015. c) Termín dalšího jednání je předběžně stanoven na 10. září 2014 v 16:00 hodin, v zasedací místnosti č. 39 městského úřadu. Pozvánka bude zaslána s upřesněním programu, členové FV obdrží mezi jiným požadované informace k vývoji hospodaření PO Tereza Břeclav a aktualizovaný přehled rozpočtu a jeho plnění u sledovaných akcí. Místopředseda finančního výboru Ing. Jaroslav Válka ukončil jednání v 18:40 hodin.
USNESENI FINANČNÍHO VÝBORU ZASTUPITELSTVA MĚSTA BŘECLAVI ZE ZASEDÁNÍ Č. 3/2014 DNE 21. KVĚTNA 2014*•
Finanční výbor schvaluje • zápis ze zasedání finančního výboru č. 2/2014 ze dne 2. dubna 2014.
Finanční výbor bere na vědomí • informaci Ing. Ladislava Vašíčka - rozbory hospodaření za období 1.-4./2014, • informaci Ing. Ladislava Vašíčka - schválení účetních závěrek PO za rok 2013, • informaci Ing. Ladislava Vašíčka - k závěrečnému účtu města za rok 2013 • informaciPhDr. Aleny Káňové - ředitelky PO Městské muzeum a galerie Břeclav o činnosti organizace, Finanční výbor doporučuje zastupitelstva města • schválit "bez výhrad" celoroční hospodaření, účetní závěrku a závěrečný účet města za rok 2013 vč. zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky za rok 2013.
Ing. jarosiav vaiKa místopředseda finančního výboru
Ověřil: Ing. Aleš Nešpor
Zapsala: Helena Slatinská V Břeclavi dne 2. června 2014
Přílohy: Prezenční listina zjednání finančního výboru 5
?1£Z£NČN! L
U I T! NR
FV /L.3lZo1k
h l/Ÿ jE Z X N lH O Z ñ J E l R N l ' F l/ * J tN E ±4. IOJe TNft Zo4H
V M M & ITLEČ-Lfi \j - O B J E K T
I V N f i û>0&V - 1¿:ÚDH0Z>.
\lPRBc -r , ró
.
‘''V'»- I L
J «1 o s> b i /
\J lL ^ _
uJiz/[/f¡
F tF T iiV N U
J J 2 > / . C ¿ 4 1/
Z t f ? U 0t/fr7£/4 Qf
l'F c / Á '/ f
I V«
U
iM * —
v
/
'¿ - » y ,
-T -y ^ V
Í
a
^- oh
—
L
<
