2014. (III.10.) önkormányzati rendelet módosítására (III. negyedéves korrekció)

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Pü.: 15003-32/2014. Üi.: Szilágyi Kornél

Melléklet: 5 db

Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése Előterjesztés a Közgyűlés 2014. december 18. napján tartandó ülésére

Javaslat az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelet módosítására (III. negyedéves korrekció) Előkészítésért felelős: Farkasné Hadházi Ildikó főosztályvezető Gazdálkodási Főosztály Egyeztetve: Dr. Batta Angéla aljegyző Jegyzői Kabinet

Dr. Sömjéni Éva kabinetvezető Polgármesteri Kabinet

Óvári Zsuzsanna főosztályvezető Humán Főosztály

Rostás László főosztályvezető Főépítészi Kabinet

Miklós Béláné aljegyző Hatósági Főosztály

Pintér Zoltán főosztályvezető Városfejlesztési- és Üzemeltetési Főosztály

Törvényességi véleményezésre bemutatva:

Dr. Csiszár Miklós jegyző

Tisztelt Közgyűlés! I.

Tartalmi összefoglaló Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § úgy rendelkezik, hogy az egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatokat érintő változásokat az önkormányzat költségvetési rendeletében át kell vezetni. Az önkormányzati költségvetés előirányzatainak első féléves módosítását követően az önkormányzat az általa ellátott feladatokkal kapcsolatban további pénzeszközökhöz jutott, mely szükségessé tette a költségvetési előirányzatok módosítását. A módosítások a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait egyaránt érintették. Az államháztartási számvitel ez évi változásának megfelelően ezek a Magyar Államkincstár felé a havi kötelező adatszolgáltatásban lejelentésre kerültek. Az előterjesztés első részében ezekről a változásokról tájékoztatjuk a Közgyűlést. Az előterjesztés második része a költségvetés III. negyedéves korrekciója. Ebben a részben is szerepel néhány, bevételt-kiadást is érintő előirányzat módosítás. Ezen túlmenően az eddigi gyakorlatnak megfelelően a korrekció javaslatot tesz néhány többletigény kielégítésére, előirányzatok közötti belső átcsoportosításra, valamint az Önkormányzattól az intézményekhez, illetve a Polgármesteri Hivatalhoz történő előirányzat átcsoportosításra is. A III. negyedéves korrekcióval kapcsolatosan további információkat nyújtanak a Közgyűlés számára a megalapozott döntés meghozatalához az előterjesztés mellékleteinek jegyzéke szerinti mellékletek. Az előterjesztés készítése során szakmai egyeztetésre került sor a Polgármesteri Hivatal illetékes Főosztályaival, az előterjesztés elkészítése az egyeztetések figyelembe vételével történt.

II.

Előzmények Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének megállapításáról az 5/2014. (III.10.) rendeletével döntött. A költségvetési rendelet módosításáról eddig két alkalommal döntött a Közgyűlés. Az első módosításról a 24/2014. (IX.18.), a második módosításról a 25/2014. (IX.19.) rendeletet alkotta meg a képviselő testület.

III. Várható szakmai hatások A költségvetés előirányzatait érintő változások átvezetését követően az aktuális állapotnak megfelelően látható, hogy az egyes feladatokkal kapcsolatban mennyi bevételt kell beszedni, a kiadási előirányzatok esetében pedig, hogy az egyes feladatokra a kiadások milyen összegben teljesíthetők. IV. Várható gazdasági hatások A változások átvezetése utáni módosított előirányzatok mutatják, hogy az egyes feladatokra milyen összeg áll rendelkezésre, milyen összeghatárig vállalható 3

kötelezettség. A bevételek módosított előirányzata pedig azt mutatja, hogy az adott bevétel vonatkozásában milyen összeget kell beszedni.

V.

Kapcsolódások A korrekciós javaslat a Közgyűlés által alkotott, az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelethez kapcsolódik. Az előterjesztésben szereplő módosítások az egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatok megváltoztatására tesznek javaslatot.

VI. Javaslat a sajtó tájékoztatására A sajtó tájékoztatása indokolt. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjen.

Miskolc, 2014. november 17.

Dr. Kriza Ákos

4

Indokolás az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …/…. (...) önkormányzati rendelethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezései alapján az önkormányzat költségvetési rendeletét módosítani szükséges. Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése az Önkormányzat 2014. évi költségvetését az 5/2014. (III.10.) rendeletével állapította meg. Az év eddig eltelt időszakában a Közgyűlés a költségvetési rendelet módosítására két rendeletet alkotott a gazdálkodás I. féléves teljesítéséről szóló tájékoztató benyújtásakor. Jelen előterjesztésben megjelenített módosítási javaslatok a költségvetés bevételi és kiadási oldalát egyaránt érintik, a költségvetés egyensúlyi helyzetét nem befolyásolják. A módosítási javaslatok az I. féléves időszakot követően váltak esedékessé. A beterjesztett módosítások egy része a költségvetést érintő további forrásjuttatással kapcsolatos. A javaslatban szerepelnek belső átcsoportosítások, továbbá az önkormányzattól a költségvetési szervekhez és a Polgármesteri Hivatalhoz történő átcsoportosítások is, továbbá szerepel benne többletigény kielégítésre vonatkozó javaslat is. A javasolt változtatások átvezetése után kialakulnak a költségvetési bevételek és kiadások aktuális módosított előirányzatai, s ugyanakkor az önkormányzat eleget tesz a magasabb szintű jogszabályban előírt kötelezettségének, hiszen az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § alapján az önkormányzat költségvetési rendeletét módosítani. A 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) szerinti egyeztetési kötelezettség lefolytatására nincs szükség.

Miskolc, 2014. november 17.

Dr. Kriza Ákos

5

Hatásvizsgálati lap az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …./…. (.…) önkormányzati rendelethez Tájékoztatás a hatásvizsgálat eredményéről I.

Várható társadalmi hatások Az előterjesztés az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet módosítására tesz javaslatot, így az önkormányzat költségvetéséhez kapcsolódik. A korrigált bevételi és kiadási előirányzatok kapcsán a módosító rendelet megalkotásával a társadalmi hatás jelentősen nem változik.

II.

Várható gazdasági, költségvetési hatások A korrekciós javaslat azokat az előirányzat-módosítási igényeket tartalmazza, amelyek az I. félévi előirányzat-módosítást, illetve korrekciót követően váltak esedékessé. A módosító rendelet megalkotásának várható gazdasági, költségvetési hatása az, hogy a módosítások átvezetése után kialakulnak a költségvetés aktuális bevételi és kiadási módosított előirányzatai.

III. Várható környezeti hatások A költségvetési rendeletben szereplő előirányzatok módosítása nem jár környezeti hatással. IV. Várható egészségi következmények Az előirányzat módosításnak egészségi következményei nincsenek. V.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A korrekciós javaslat az önkormányzat eredeti költségvetéséhez képest további adminisztratív terheket nem ró az önkormányzatra.

VI. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Az esedékes előirányzat-módosítások költségvetési előirányzatokon történő átvezetése után látható, hogy az adott állapot szerint mennyi bevételt kell realizálni az egyes tételeken és az egyes feladatokra milyen összegű kiadás teljesíthető, illetve milyen összegben vállalható kötelezettség. A módosítások átvezetésének elmaradása esetén a költségvetési előirányzatok nem a tényleges értéken szerepelnek.

6

VII. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A költségvetési előirányzatok módosításával kapcsolatos előterjesztéssel kapcsolatban közvetlenül személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítására vonatkozó igények nem merülnek fel.

Miskolc, 2014. november 17.

Dr. Kriza Ákos

7

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének .…/…. (….) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének megállapításáról szóló 5/2014. (III. 10.) önkormányzati rendelet módosításáról Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 42. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörben eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1.§ Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének megállapításáról szóló 5/2014 (III.10.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1)-(2b) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(1) A Közgyűlés az önkormányzat 2014. évi költségvetését a) 49.518.873 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 62.018.209 ezer Ft költségvetési kiadással, c) 1.389.730 ezer Ft finanszírozási kiadással, d) 63.407.939 ezer Ft kiadási főösszeggel,

8

e) f) g)

13.889.066 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből 4.111.879 ezer Ft működési egyenleg, 9.777.187 ezer Ft felhalmozási egyenleg.

(2) Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének 13.889.066 ezer Ft-os egyenlegéből a működési egyenleg összege 4.111.879 ezer Ft, a felhalmozási egyenleg összege 9.777.187 ezer Ft. (2a) A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti működési egyenleget belső forrás bevonásával, előző évi maradvány igénybevételével 4.111.879 ezer Ft összegben finanszírozza. A maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (2b) A (2) bekezdés szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év(ek) maradványából 1.650.389 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 5.226.798 ezer Ft összegben tárgyévi hitel felvételéből 2.900.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza.” 2.§ A Rendelet 2.§ (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(5) Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 5.842.302 ezer Ft, b) A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata c) A dologi kiadások előirányzata 15.133.048 ezer Ft, d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 2.424.372 ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 8.920.182 ezer Ft, f) A felújítások előirányzata 490.875 ezer Ft, g) A beruházások előirányzata 27.476.968 ezer Ft, h) A költségvetés általános tartaléka 90.845 ezer Ft, i) A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, j) Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 1.422.651 ezer Ft, k) A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 21.358 ezer Ft.” 3.§ A Rendelet 5.§ (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(3) A Közgyűlés a 2. § (1) g) pontjában megállapított egyenleget belső finanszírozás keretében 1.650.389 ezer Ft előző évi maradvány igénybevétele mellett külső forrás, előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 5.226.798 ezer Ft összegben és tárgyévi 2.900.000 ezer Ft hitel felvételével finanszírozza a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével.” 4.§

9

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

A Rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. A Rendelet 1/a. melléklete helyébe a 2. melléklet lép. A Rendelet 2. melléklete helyébe a 3. melléklet lép. A Rendelet 3. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. A Rendelet 3/a. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. A Rendelet 3/b. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. A Rendelet 3/c. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. A Rendelet 3/d. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. A Rendelet 4. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. A Rendelet 5. melléklete helyébe a 10. melléklet lép. 5.§

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Miskolc, 2014. december 18.

Dr. C s i s z á r Miklós jegyző

Dr. K r i z a Ákos polgármester

10

MELLÉKLETEK az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014. (III. 10.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló .…/…. (….) önkormányzati rendelethez

Mellékletek jegyzéke 1.

A 2014. évi költségvetés mérlege

2.

Működési célú bevételek és kiadások mérlege Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

3.

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2014. évi bevételei

4.

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetése gazdálkodónként

5.

A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiadásai feladatonként

6.

Az Önkormányzat 2014. évi kiadásai és tartalékai feladatonként

7.

A 2014. évi felújítások tételes jegyzéke

8.

A 2014. évi beruházások tételes jegyzéke

9.

Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok

10.

Alapítványok-Közalapítványok 2014. évi támogatása

.

11

Előterjesztés mellékletek jegyzéke 1.

Egységes rendelet Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének 5/2014. (III.10) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének megállapításáról

2.

Indoklás az Önkormányzat költségvetésének módosításához

3.

2014. III. negyedéves korrekció feladatonként

4.

A 2014. évi kiadások funkciónként

5.

Előirányzat-felhasználási terv

67

Az előterjesztés 1. melléklete

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 5/2014. (III. 10.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 24/2014. (IX. 18.), a 25/2014. (IX. 19.), és a …./ ….(….) önkormányzati rendelettel)

Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 24/2014. (IX. 18.), a 25/2014. (IX. 19.), és a …./ ….(….) önkormányzati rendelettel) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 42. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 45. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörben eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 45. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok, alapítványok költségvetési kapcsolataira is.

71

2. A költségvetés előirányzatai 2. § (1)1,2,3 A Közgyűlés az önkormányzat 2014. évi költségvetését a) 49.518.873 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 62.018.209 ezer Ft költségvetési kiadással, c) 1.389.730 ezer Ft finanszírozási kiadással, d) 63.407.939 ezer Ft kiadási főösszeggel, e) 13.889.066 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből f) 4.111.879 ezer Ft működési egyenleg, g) 9.777.187 ezer Ft felhalmozási egyenleg.” (2)4,5 Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének 13.889.066 ezer Ft-os egyenlegéből a működési egyenleg összege 4.111.879 ezer Ft, a felhalmozási egyenleg összege 9.777.187 ezer Ft. (2a)6,7 A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti működési egyenleget belső forrás bevonásával, előző évi maradvány igénybevételével 4.111.879 ezer Ft összegben finanszírozza. A maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (2b)8,9 A (2) bekezdés szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év(ek) maradványából 1.650.389 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 5.226.798 ezer Ft összegben tárgyévi hitel felvételéből 2.900.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (3) A Közgyűlés az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg. (4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1/a. melléklet részletezi. (5)10,11,12 Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 5.842.302 ezer Ft, 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Módosította a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától. Módosította a 25/2014.(IX.19.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014 szeptember 20. napjától Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014…………. napjától. Módosította a 25/2014.(IX.19.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014 szeptember 20. napjától Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014…………. napjától. Beiktatta a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától. Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014…………. napjától. Beiktatta a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától. Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014…………. napjától. Módosította a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától. Módosította a 25/2014.(IX.19.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014 szeptember 20. napjától Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014…………. napjától.

72

b)

A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata c) A dologi kiadások előirányzata d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata f) A felújítások előirányzata g) A beruházások előirányzata h) A költségvetés általános tartaléka i) A költségvetés céltartaléka j) Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata k)A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata

15.133.048 ezer Ft, 2.424.372 ezer Ft, 8.920.182 ezer Ft, 490.875 ezer Ft, 27.476.968 ezer Ft, 90.845 ezer Ft, 0 ezer Ft, 1.422.651 ezer Ft, 21.358 ezer Ft.

3. A költségvetés további részletezése 3. § (1) A 2.§ (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. A 2. mellékletben szereplő bevételek további részletezését a 2/a.-2/r. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet, a 3/f. melléklet tartalmazza. (3) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 3/e. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3/d. melléklet tartalmazza, az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3/c. melléklet tartalmazza. (5) Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek szerinti megoszlását, kiemelt előirányzatonkénti részletezését, engedélyezett létszámát, a közfoglalkoztatottak létszámát a 3. melléklet tartalmazza. (6) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti előirányzatait a 3/a. melléklet, az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3/b. melléklet, az Önkormányzat kiadásaként tervezett egyes feladatok közül a városüzemeltetési feladatok részletezését a 3/b/1. melléklet, az Önkormányzat egyéb működési kiadásainak részletezését a 3/b/2. melléklet kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

73

(7) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 4. melléklet tartalmazza. (8)13 Az Alapítványok-Közalapítványok 2014. évi támogatását az 5. melléklet tartalmazza. 4. § A rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az átmeneti gazdálkodásról szóló 47/2013. (XII.12.) önkormányzati rendelete alapján teljesített 2014. évi bevételeket és kiadásokat. 4. Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal 5.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelően a stabilitási törvényben foglaltak figyelembevételével likvid hitelt vegyen igénybe a hatályban lévő hitelszerződésben meghatározott keretösszegen belül. (2) Az (1) bekezdés szerinti hitel felvételéről a polgármester a Közgyűlést köteles tájékoztatni. (3)14,15 A Közgyűlés a 2. § (1) g) pontjában megállapított egyenleget belső finanszírozás keretében 1.650.389 ezer Ft előző évi maradvány igénybevétele mellett külső forrás, előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 5.226.798 ezer Ft összegben és tárgyévi 2.900.000 ezer Ft hitel felvételével finanszírozza a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével. (4) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetésben megállapított keretösszegen belül a (3) bekezdésben foglaltakra figyelemmel a felhalmozási kiadások esedékességének ütemében a finanszírozási igényeknek megfelelően a hitel felvételével kapcsolatos intézkedéseket a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság elnöke ellenjegyzése mellett megtegye. (5) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése, illetve a likvid hitel kiváltása érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be az önkormányzatok kiegészítő támogatásának elnyerésére. 6.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított döntési körükbe tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek kialakítani. 13 14 15

Beiktatta a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától. Módosította a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától. Megállapította a …/…(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014…………. napjától.

74

Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak. Az engedélyezett létszámkeret év közben a Közgyűlés által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, feladatbővüléssel összefüggően növelhető. (3) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket, amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti, írásos megállapodás alapján az Önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodásáról szóló 40/2012. (XII.15.) önkormányzati rendeletben (továbbiakban: vagyonrendelet) foglaltak figyelembevételével, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A díj nem lehet kevesebb a felmerült közvetlen és közvetett költségektől. 7.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek eszközeik és szabad kapacitásuk hasznosítása érdekében az alapító okiratukban meghatározottak szerint végezhetnek vállalkozási tevékenységet, ez azonban nem veszélyeztetheti alaptevékenységük ellátását. Vállalkozási tevékenységhez önkormányzati támogatás nem vehető igénybe. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet a vonatkozó jogszabályi előírásokat és a rendeletben foglaltakat figyelembe véve végezhetnek. További feltétel, hogy a tevékenység megfelel az alapító okiratban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott feladatkörnek, és az ott megjelölt kereteken belül marad. A költségvetési szervek az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben (továbbiakban: Ávr.) foglaltak figyelembevételével állapítják meg a vállalkozási maradványt. 8.§ Az önkormányzati költségvetési szervek az árubeszerzési, építési, beruházási, szolgáltatás megrendelési célra juttatott állami támogatások felhasználásánál kötelesek a közbeszerzési törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) mellett a vonatkozó önkormányzati előírások szerint eljárni. 5. Gazdálkodó szervezetek átmeneti támogatása 9.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg nehéz pénzügyi, likviditási helyzetbe került költségvetési szervek, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére, a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság véleményezését követően legfeljebb egy év időtartamra külön megállapodás alapján kölcsönt nyújtson.

75

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek részére indokolt esetben a pályázatokhoz szükséges fedezet megelőlegezéséhez kölcsönt nyújtson. (3) A kölcsön nyújtásáról a Közgyűlést tájékoztatni kell. (4) Gazdálkodó szervezetek vonatkozásában kezességvállalásról az államháztartásról szóló törvény által szabott keretek közt a Közgyűlés dönt. A Közgyűlés egyedi döntése alapján a kezességvállalás aláírására a polgármester jogosult. 6. A költségvetés általános tartalékainak felhasználása 10.§ (1)16 A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40 % használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 200 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető. c) Az általános tartalék polgármesteri jogkörben végrehajtott felhasználásáról a polgármester köteles a Közgyűlést tájékoztatni. A felhasználással kapcsolatos előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe be kell építeni. 7. A költségvetés céltartalékának felhasználása 11.§ (1) A helyi iparűzési adóról szóló 61/2001. (XII.12.) önkormányzati rendelet alapján megfizetett iparűzési adó meghatározott részéből képzett céltartalék 2014. évben az egyes felhasználási célokon belül a következők szerint használható fel: a) b) c) d) e)

f)

16

az önkormányzat feladatkörébe tartozó egészségügyi alapellátás feltételeinek javítása, az önkormányzati szociális ellátás feltételeinek javítása, az önkormányzat által ellátott oktatási feladatok működési feltételeinek javítása, az önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében, vagy azt követően megrendezésre vagy támogatásra tervezett vagy javasolt kulturális rendezvények, programok, beruházások, felújítások támogatása, az Önkormányzat által megvalósításra tervezett sport rendezvények, valamint sportlétesítmény-fejlesztések, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra, illetve megrendezésre tervezett rendezvények, továbbá felújítások, beruházások támogatása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett közterület-, és parkfenntartás és felújítások továbbá fejlesztések megvalósítása, Módosította a 24/2014.(IX.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2014. szeptember 18. napjától.

76

g)

az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett út-, járda és közműhálózat, víz, szennyvíz, csapadékvíz, gáz, villanyhálózat fenntartása, felújítások és fejlesztések megvalósítása, h) a közbiztonság erősítésével kapcsolatos feladtok ellátása, fejlesztések megvalósítása. (2) A helyi iparűzési adóval kapcsolatos céltartalék felhasználásáról a Közgyűlés az iparűzési adó meghatározott részére tett felhasználási javaslatok költségvetési rendeletbe történő beépítése során dönt. (3) A megvalósítható támogatási célokat az Önkormányzat költségvetésébe a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat módosítási rend szerint be kell építeni. A felosztást közzé kell tenni. (4) A felhasználási célok megvalósításáról az Önkormányzat éves gazdálkodásáról szóló beszámoló keretében tájékoztatást kell adni. 8. A költségvetési előirányzatok módosítása intézményi saját hatáskörben 12.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételeik és kiadásaik előirányzatát az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint változtathatják meg, az előirányzatot meghaladó többletbevételből, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési maradványból, a vállalkozási maradványból, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel. A tervezettet meghaladó többletbevétel előzetes engedélyezés után év közben személyi juttatásokra, valamint a hozzájuk kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra saját hatáskörben a többletbevétel elérésével összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és közvetett kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig használható fel. (2) A Közgyűlés által megállapított intézményi létszámkeret saját hatáskörben nem növelhető. (3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról a havi információs rendszer keretében adnak tájékoztatást. (4) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak. 9. A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje, a költségvetési rendelet módosítása 13.§ (1) Az önkormányzati szintű előirányzatok, kiemelt előirányzatok közötti módosításokra a polgármester jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását.

77

(2) A költségvetésben megállapított önkormányzati szintű előirányzatok rendeltetését meg nem változtatható technikai előirányzat-módosításra a polgármester jogosult. (3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn. (4) Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni. 14.§ Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány vagy más erre jogosult az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a polgármester a Közgyűlést erről tájékoztatja. A költségvetési előirányzatok évközi változása miatti rendeletmódosítási javaslatokat, beleértve az intézmények saját hatáskörben megtett intézkedésit is a gazdálkodási év során az első negyedév kivételével negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felterjesztésének külön jogszabályban meghatározott határideje előtt december 31-i hatállyal kell a Közgyűlés elé jóváhagyásra benyújtani. Amennyiben az Országgyűlés az év során előirányzatot zárol, annak kihirdetése után a polgármester haladéktalanul a Közgyűlés elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását. 10. A költségvetési szervek tartozásainak rendezése 15.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles a polgármestert értesíteni, ha a 30 napon túli lejárt esedékességű elismert tartozásállománya két egymást követő hónapban eléri az Áht-ban meghatározott mértéket. A polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. (2) Önkormányzati biztos akkor rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásról szóló 1996. évi XXV. törvény szerinti adósságrendezési eljárást az Önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték. (3) Önkormányzati biztos rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez akkor is, ha a rendelkezésre álló adatok, tendenciák, információk az intézmény gazdasági helyzetének jelentős romlását mutatják és a feladatellátás finanszírozása veszélybe kerülhet. (4) Az önkormányzati biztos kijelöléséről az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alapján a Közgyűlés dönt. (5) A Közgyűlés döntése alapján az önkormányzati biztost a polgármester bízza meg az Ávr. vonatkozó rendelkezéseinek figyelembevételével. (6) A tartozásállomány fennállása alatt kötelezettség vállaláshoz, a pénzügyi ellenjegyzés mellett az önkormányzati biztos külön ellenjegyzése szükséges és ezt az érvényesítés és utalványozás során is figyelembe kell venni.

78

(7) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési intézmény esetében az önkormányzati biztos kijelölése az egészségbiztosítási szerv kérésére illetve véleményének kikérésével történik. (8) Az önkormányzati biztos működésével kapcsolatos kiadások az intézményt terhelő, az önkormányzati biztos kezdeményezésére felbontott, megszüntetett, módosított szerződésekkel összefüggésben keletkező kiadások kivételével az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek tartozásállományukról, kiemelten a szállítói kötelezettségek állományáról havonta, a havi információs jelentéssel együtt kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni. Az adatszolgáltatást nemleges esetben is teljesíteni kell. 11. Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések 16.§ A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzati bevételek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, alszámlán lekösse. 17.§ (1) Önkormányzati követelés értékesítésére a vagyonrendeletben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy Önkormányzati értékesítéséről tárgyalásokat folytasson.

követelés

(3) A követelés értékesítéséről szóló szerződés megkötésére a Városgazdálkodási ésüzemeltetési, valamint a Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság véleményezését követően kerülhet sor. 18.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson, előzetesen kötelezettséget vállaljon. (2) A végleges kötelezettségvállaláshoz a Közgyűlés jóváhagyása szükséges. 19.§ A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2014. évi költségvetésben a „Pályázati önrész” célú keretösszeg terhére kötelezettséget vállaljon, és a saját forrás biztosításáról nyilatkozatot adjon. 20.§

79

(1) A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, beleértve a közbeszerzési eljárás indítását, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll. (2) A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat lehetőség szerint tartalékba kell helyezni, és az adósságszolgálat teljesítéséhez kell felhasználni. (3) A pályázatokon elnyerhető támogatásokkal megvalósításra tervezett feladatokat, a pályázatok eredményességét év közben felül kell vizsgálni. Az eredménytelen pályázatok bevételi és kiadási előirányzatainak törlésére, módosítására vonatkozó javaslatot, különös tekintettel a felhalmozási hiány tervezett nagyságrendjére szükség szerint kell a közgyűlés elé terjeszteni. (4) A tárgyéven túli, vagy több év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a polgármester jogosult. 21.§ (1) A Közgyűlés a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a költségvetési szervekre is kiterjedően a következők szerint állapítja meg: A házipénztár útján a) a kiküldetési kiadások, b) a reprezentációs kiadások, c) egyes kisösszegű szolgáltatások ellenértéke, d) készlet és kisösszegű tárgyi eszköz beszerzésének kiadása, e) elszámolásra felvett előlegek, f) eseti társadalom és szociálpolitikai juttatások kifizetései történhetnek készpénzben. 12. Egyes költségvetési előirányzatok felhasználásával kapcsolatos jogosítványok szabályozása 22.§ (1) A Környezetvédelmi Alapból támogatás odaítélésére a vonatkozó önkormányzati rendeletben foglaltak figyelembevételével a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. (2) A Hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (3) A Szociális feladatot ellátó civil szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére pályázat útján az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (4) A Kulturális rendezvények támogatása keretösszegből a Polgármester, a Sport Mecénási Alapból támogatás odaítélésére a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult.

80

(5) A Kulturális Mecénási Alapból 3,3 millió Ft támogatás odaítélésére az Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság, 46,2 millió Ft felosztására a polgármester jogosult, melyből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, az alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg 7,5 millió Ft, míg a kulturális rendezvények és feladatok támogatására szolgáló keretösszeg 35 millió Ft. (6) Az Idegenforgalmi Alap felhasználására a vonatkozó önkormányzati határozatban foglaltak figyelembevételével a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (7) A sportegyesületi támogatás keretjellegű előirányzata felosztására a polgármester jogosult. (8) Az Önkormányzat költségvetéséből támogatás folyósítására támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek kivételével nem folyósítható támogatás annak a szervezetnek, amelynek esedékessé vált, 30 napon túli lejárt köztartozása van és az esetleges átütemezésről, halasztásról még nem született döntés. (10) Önkormányzati támogatásban részesülő szervezetek és magánszemélyek a nem szociális ellátásként juttatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról a velük kötött megállapodásban foglaltak szerint kötelesek elszámolni. Az elszámolási kötelezettséget és a nem teljesítés szankcionálását a megállapodásokban rögzíteni kell. 13. Záró rendelkezések 23.§ (1) Ez a rendelet 2014. március 11. napján lép hatályba, és 2017. december 31. napján hatályát veszti. (2) Hatályát veszti a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az átmeneti gazdálkodásról szóló 47/2013. (XII.12.) önkormányzati rendelete, valamint az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének megállapításáról szóló 6/2009. (III.11.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 28/2009. (IX.30.), a 29/2009. (IX.30.), a 41/2009. (XII.23.), a 42/2009. (XII.23.), az 1/2010. (II.10.) önkormányzati rendelete.

Miskolc, 2014. március 6. Dr. Csiszár Miklós Jegyző

Dr. Kriza Ákos Polgármester

81

Az előterjesztés 2. melléklete

Indoklás az Önkormányzat költségvetésének módosításához Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014. (III.10.) önkormányzati rendelet módosítására

Tisztelt Közgyűlés! Az Önkormányzat az I. félévet követően feladathoz, célhoz kötötten több olyan bevételre tett szert, melyek a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára az új számviteli előírásoknak megfelelően október 31-ig beépítésre kerültek. Emellett több olyan, bevételeket, kiadásokat csökkentő tétel is jelentkezett – pl. az állami támogatások júniusi felmérésének eredményeként – melyeket ugyancsak szükséges volt a Magyar Államkincstár közlése alapján a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalán átvezetni. Az előterjesztés első részében e tételekről adunk tájékoztatást, majd ezt követően, a második részben a jelen előterjesztés keretében javasolt korrekciós tételeket mutatjuk be. A./ Bevétellel fedezett előirányzat módosítások − Az Önkormányzat esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatásként IPR pályázaton 5.826 ezer Ft támogatásban részesült, mely költségvetésre történő ráépítését követően az érintett intézményhez került lebontásra. − „Sikeres Magyarországért” panel plusz hitelprogram támogatására 329 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely ráemelésre került az érintett bevételikiadási tételekre. − Támogató szolgáltatás finanszírozására 5.550 ezer Ft átutalása történt meg, mely a feladatot ellátó Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás – Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény tételsor előirányzatára került ráemelésre. − Az önkormányzati intézmények, a Polgármesteri Hivatal és a nemzetiségi önkormányzatok közfoglalkoztatására összességében 32.108 ezer Ft bevételben részesültünk, mely az érintett tételsorokra ráépítésre került. − Késedelmi kamat jóváírásaként a NAV-tól 7 ezer Ft érkezett vissza, melyet az ÁFA kiadás tételsorra volt szükséges ráemelni. − A 8. számú Választókerületi Alapot érintően 150 ezer Ft fel nem használt támogatás érkezett vissza az Önkormányzat számlájára, melynek alapra történő visszaforgatása megtörtént. − A Sport Mecénási Alapot illetően 74 ezer Ft, míg az Idegenforgalmi Alapot illetően 3 ezer Ft támogatás visszafizetésére került sor, az összegek az érintett alapokra visszaforgatásra kerültek. − Méhnyakrák elleni védőoltással kapcsolatosan összességében 155 ezer Ft bevétel keletkezett, melyből 108 ezer Ft az érintett kiadási tételsorra, míg 51 ezer Ft az ÁFA kiadásokra került ráemelésre. − Az ajánlati biztosíték befizetéseként realizálódott 7.829 ezer Ft az általános igazgatási kiadások tételsorra került ráépítésre. − Fiatalok kölcsöntörlesztésének ügyviteli költségeként 615 ezer Ft, míg fiatalok kölcsöntörlesztése után keletkezett kamatbevételként 316 ezer Ft érkezett az 85

Önkormányzat számlájára. Az összegek a fiatalok első lakáshoz jutásának pénzügyi támogatása tételsorra kerültek ráemelésre. − A Fazekas testvérek részére adományként 20 ezer Ft érkezett, mely az érintett kiadási tételsorra ráépítésre került. − Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja címén az Önkormányzatnak 70.958 ezer Ft bevétele keletkezett, mely költségvetésre történő ráépítését követően az érintett intézményekhez, illetve a Polgármesteri Hivatalhoz kerül lebontásra. − Szociális gyermekjóléti, gyermekvédelmi ágazati pótlékként 62.429 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely költségvetésre történő ráépítését követően a feladatot ellátó Őszi Napsugár Otthonhoz, illetve a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás – Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézményhez kerül átcsoportosításra. − Parkoló építésre 100 ezer Ft befizetés realizálódott a III. negyedévben, melyből 79 ezer Ft az adott tételsor, míg 21 ezer Ft az ÁFA kiadások előirányzatát növeli. − Az Önkormányzat több európai uniós támogatással megvalósuló beruházásához EU Önerő Alap támogatást nyert el – Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt 19.104 ezer Ft, Családsegítő Központ infrastrukturális fejlesztése 1.889 ezer Ft, Miskolc Belváros rehabilitációja projekt I. ütem 4.481 ezer Ft –, mellyel az érintett beruházások önerejéhez tervezett hitel előirányzata csökkent. − Több feladatot érintően vált szükségessé a visszaigényelt ÁFA összegének feladatra történő visszaforgatása. Ezek a következők: - Bérleményszolgáltatás kiadásai 49.248 ezer Ft - Miskolc város meglévő szennyvízcsatorna hálózatának bővítése és szennyvíz III. tisztítási fokozat létesítése (KEOP pályázat) 505.988 ezer Ft - Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt 68.554 ezer Ft - Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése (KEOP pályázat) 268.734 ezer Ft - Turisztikai attrakciófejlesztés Miskolc-Tapolcán (Strandfürdő és környezete fejlesztése) I. ütem 151.382 ezer Ft - Méhnyakrák elleni védőoltás 146 ezer Ft - Miskolc Térségi Konzorcium működéséhez kapcsolódó kiadások 54 ezer Ft - Atlétikapálya építése (állami támogatás) 17.473 ezer Ft − Az időszakban több olyan – költségvetésbe még be nem tervezett – többletbevétel érkezett az Önkormányzat számlájára, melyeknek az általános tartalékba helyezése megtörtént, tekintettel arra, hogy konkrét kiadási tételekhez nem kapcsolódnak. Ezek a következők: - Orvosi műhibaper miatti kártérítés 2.750 ezer Ft - Talált tárgy értékének befizetése 73 ezer Ft - Egyéb kamatbevétel 14 ezer Ft - Foglalkozás egészségügyi alkalmasság ellátás megtérítése -2.683 ezer Ft - Kamatbevétel lekötött betét után 29.476 ezer Ft - Idegenforgalmi adó bevétel 16.836 ezer Ft - Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság bevétele 3.519 ezer Ft 86

- Orvosi rendelő üvegkár megtérítés - E-útdíj miatti bevételkiesés támogatása - Termőföld bérbeadásából származó bevétel - Talajterhelési díj - Helyszíni bírság - Pénz-, végrehajtási bírság - Útfelbontás engedélyezési díj - Helyiségek bérleti díja - Terület bérleti díja - Miskolc Városi Sportiskola bérleti díja - Ingatlanok értékesítése - Használati jog átengedés - Helyi adók bírság - Eljárási költség - Közérdekű kötelezettségvállalás - Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni jogok értékesítése - Közmű vagyontárgyak használati díja

42 ezer Ft 19.479 ezer Ft 1.217 ezer Ft 1.345 ezer Ft 3.286 ezer Ft 732 ezer Ft 10.560 ezer Ft 4.870 ezer Ft 580 ezer Ft 3.032 ezer Ft 420 ezer Ft 19 ezer Ft 2.389 ezer Ft 57 ezer Ft 9.000 ezer Ft 1.710 ezer Ft 77 ezer Ft

− A Közgyűlés döntésének értelmében a Szent László úti tagóvoda és a Reményi úti tagóvoda 2014. augusztus 31-től egyházi fenntartásba került. Az átadással összefüggésben az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatásáról 35.126 ezer Ft-os nagyságrendben, míg a gyermekétkeztetés támogatásáról 5.288 ezer Ft-os nagyságrendben kellett lemondania az Önkormányzatnak az állami támogatásról. A lemondás fedezetét a kamatkiadásoknál jelentkező megtakarítás biztosította. Ugyanakkor az intézmények tervezett saját bevétele is csökkent 3.856 ezer Ft-tal. − A Magyar Államkincstár 2014. márciusában ellenőrizte az Önkormányzat 2014. évi állami támogatás igénylésének alapozó felmérését, melynek eredményét az Önkormányzat a júniusi felmérésben érvényesítette. Ennek eredményeként az állami támogatások közül az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcím 37.018 ezer Ft-tal, a települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása jogcím 7.818 ezer Ft-tal, míg a gyermekétkeztetés támogatása jogcím 38.825 ezer Ft-tal csökkent, melynek fedezetéül az elszámolás az államháztartással tételsoron rendelkezésre álló előirányzat szolgált. − A prémiumévek program 2014. II. negyedévi támogatására az Önkormányzat 1.384 ezer Ft-ban részesült, mely költségvetésre történő ráépítését követően az érintett intézményekhez került lebontásra. − A Magyar Államkincstár helyszíni ellenőrzésének eredményeként óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés támogatása jogcímen 144.372 ezer Ft, míg bölcsődei étkeztetés támogatása jogcímen 8.260 ezer Ft többlettámogatásban részesült az Önkormányzat. Az előirányzatok költségvetésre történő ráépítésüket követően az érintett intézményekhez, illetve a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás – Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézményhez kerültek átcsoportosításra. − Ugyancsak a Magyar Államkincstár helyszíni ellenőrzésének eredményeként az idősek átmeneti és tartós, szociális szakosított ellátási feladatok támogatása 87

jogcím előirányzata 2.325 ezer Ft-tal csökkent, mely a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás – Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény előirányzatát csökkentette. − Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak (Erzsébet utalvány) támogatás jogcímén 35.577 ezer Ft támogatásban részesült az Önkormányzat, mely a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráépítésre került. − Diákmunkával összefüggésben 9.125 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely az érintett bevételi-kiadási tételekre ráemelésre került. − Az lekötött betét után keletkezett 9.175 ezer Ft kamatbevétellel az általános igazgatási kiadások közül a bankköltség tételsor került rendezésre. − Dolgozóknak adott kölcsön visszatérüléseként 2.809 ezer Ft bevétel realizálódott melynek ráemelése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire megtörtént. − A CINE-MIS Nonprofit Kft. kölcsöntörlesztéseként beutalt 10.800 ezer Ft az érintett bevételi-kiadási tételsorok előirányzatát növelte. − A Bosch-RBHM összességében 25.400 ezer Ft-ot fizetett be az Önkormányzat számlájára a csapadékvíz-csatorna vezeték meghosszabbításához kapcsolódó költségek részbeni megtérítéséhez, melyből 16.200 ezer Ft a különféle kártalanítások, 5.400 ezer Ft az ÁFA kiadások tételsorokra került ráemelésre, 3.800 ezer Ft általános tartalékba történő helyezése mellett. − Az iparűzési adónál keletkezett 53.581 ezer Ft többletbevétel az általános igazgatási kiadások tételsor előirányzatát növelte. − Az ez évtől bekövetkezett számviteli változások miatt az intézményeknél a 2013. évi zárszámadásban jóváhagyott maradvány kiegészítést nem saját bevételként, hanem finanszírozási bevételként volt szükséges lekönyvelni. Ezzel egyidejűleg szükségessé vált az ennek fedezeteként az Önkormányzatnál elszámolás az intézményekkel jogcímen szereplő 686.357 ezer Ft-os tétel csökkentése. − A „Magyarország szeretlek” programhoz 2.670 ezer Ft támogatásban részesült az Önkormányzat, mely ráemelésre került a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire. − Szociális segélyek visszatérülése címén 10.081 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, mely a foglalkoztatást helyettesítő támogatás tételsorra került ráemelésre. − Egyéb hatósági bevételként a közköltséges temetéssel összefüggésben 2.066 ezer Ft került átutalásra az Önkormányzat számlájára, mely ráépítésre került az érintett bevételi-kiadási tételekre. − Határozat alapján 157 ezer Ft lakásfenntartási támogatás visszafizetésére, valamint 1.349 ezer Ft adósságcsökkentési támogatás visszafizetésére került sor. Az összegek ráemelése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire megtörtént.

88

− A pálinka mustrával összefüggésben 58 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalán rendezésre került. − A Miskolc Térségi Konzorcium működtetéséhez kapcsolódóan 1.029 ezer Ft kamatbevétel keletkezett, mellyel rendezésre kerültek az érintett bevételi-kiadási tételsorok. − A Munka, kompetenciák és generációs tudástranszfer CREATOR GENERATIONS projekttel összefüggésben 174 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely ráépítésre került a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire. −

A Bosch óvodai csoport támogatására 1.240 ezer Ft befizetésére került sor, melynek ráemelése a költségvetés érintett bevételi kiadási tételeire megtörtént.

− A Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése KEOP pályázathoz káresemény miatti bevételként 2.308 ezer Ft realizálódott, mely a beruházási tételsorra ráemelésre került. − A lekötött betét után keletkezett 2.812 ezer Ft kamatbevétellel a kamatkiadások tételsor előirányzata került növelésre. − A lakosság által az önerős közműépítésekhez 9.785 ezer Ft került befizetésre, mellyel rendezésre került az érintett bevételi-kiadási tételsorok előirányzata. − Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni jogok értékesítéséből származó 68 ezer Ft, valamint a közművagyontárgyak használati díjából keletkezett 20 ezer Ft az ÁFA kiadások tételsorra került ráemelésre. − A Miskolc Térségi Konzorcium HULEJA-2013-0001. eszközbeszerzési támogatásként 72.375 ezer Ft-ban részesült, mely a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráépítésre került. B./ A költségvetés III. negyedéves korrekciója Ι. BEVÉTELEK KÖZÖTTI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK − Az Önkormányzat által a Miskolc belváros rehabilitációja projekthez megítélt EU Önerő Alap támogatásból a III. negyedévben 5.319 ezer Ft, míg a DiósgyőrLillafüred turisztikai nagyprojekt esetében 37.417 ezer Ft igénybevételére került sor. Az összeget szükséges a költségvetés bevételi oldalára beépíteni, a beruházások önerejének eredeti fedezetéül tervezett 2012. évi fejlesztési hitel előirányzatának egyidejű csökkentése mellett.

89

ΙΙ.

BEVÉTELT – KIADÁST MÓDOSÍTÁSOK

EGYARÁNT

ÉRINTŐ

ELŐIRÁNYZAT

− Az Önkormányzat több óvodát illetően esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő IPR pályázaton összességében 7.038 ezer Ft támogatást nyert el. Az összegből 5.630 ezer Ft – 80% előleg – október folyamán már az Önkormányzat számlájára átutalásra, s ezzel egyidejűleg a költségvetésbe beépítésre került. Jelen korrekció keretében a fennmaradó 20% – 1.407 ezer Ft – költségvetésbe történő beépítésére teszünk javaslatot. A 7.038 ezer Ft ezt követően az érintett intézményekhez kerül lebontásra. − Önkormányzatunk a helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló 21/2014. (IV. 18.) NFM rendelet alapján összességében 415.721 ezer Ft támogatásban részesült 2014-ben. Tekintettel arra, hogy e tételre az eredeti költségvetésben csak 350.000 ezer Ft került beszabályozásra, szükséges az MVK Zrt. működési támogatása (állami) tételsor 65.721 ezer Ft-tal történő megemelése. − Az Önkormányzat pályázatot nyújtott be a "Roma emberek képzésbe ágyazott foglalkoztatása a szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben" című felhívásra, melynek keretében 2 fő dajka 12 hónapos támogatott foglalkoztatása és 3 hónapos továbbfoglalkoztatása valósulhat meg a Nyitnikék Óvodában. Az elnyert támogatási összeg 6.421 ezer Ft, a 3 hónapos továbbfoglalkoztatás kiadási szükséglete 1.094 ezer Ft, mely a pályázati önrész sorról átcsoportosítással biztosítható. − Az Önkormányzat a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak novemberi bérkompenzációja címen 17.250 ezer Ft bevételre tett szert, mellyel szükséges a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételsorainak megemelése. − A Régiópark Miskolc Kft. az Önkormányzat helyett végeztette el a Baross utca 2224. szám alatt a parkoló kialakítását, melynek fedezetigénye 7.919 ezer Ft volt. Emellett a Régiópark Miskolc Kft. kedvezményes parkolási lehetőséget biztosít az Unió Coop Zrt-nek a Vörösmarty utcai üzleténél, mely miatt a cégnek 2014. év vonatkozásában előreláthatólag 4.700 ezer Ft bevételkiesése jelentkezik. A két tétel együttes összege 12.619 ezer Ft, mellyel javasoljuk a Régiópark Miskolc Kft. befizetési kötelezettségének csökkentését, melynek fedezetéül az általános tartalék szolgál. III. KIADÁSOKON BELÜLI BELSŐ KORREKCIÓK − A szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazati pótlék címén a IV. negyedévre az Önkormányzathoz érkezett összegből 20.903 ezer Ft átcsoportosítása szükséges a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény támogatása tételsorra. − A hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása tételsoron rendelkezésre álló keretösszegből az Egészségügyi és Szociális Bizottság határozata alapján a Magyar Vöröskereszt B-A-Z. Megyei Szervezete 18.000 ezer Ft 90

működési támogatásban részesült. Ezt követően a Vöröskereszt kérelmet nyújtott be, hogy a támogatás egy részéből a "Hajléktalanszálló fejlesztése Miskolcon" TIOP támogatással megvalósuló beruházásának megvalósulása során felmerült előre nem látható költségeit fedezze 9.623 ezer Ft-os nagyságrendben. Mindezekre tekintettel szükséges a jelzett összeg működési kiadásokról beruházási kiadások közé történő átcsoportosítása. − A fiatalok önálló életkezdési támogatása tételsoron év végéig előreláthatólag nem lesz elegendő a rendelkezésre álló előirányzat ezért 2.000 ezer Ft átcsoportosítása szükséges az önkormányzati segélyek tételsorról. − A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak X-XI. havi bérkompenzációjára az Önkormányzat számlájára érkezett összegből 11.665 ezer Ft-ot szükséges a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény támogatása tételsorra átcsoportosítani. − A Kormány 1967/2013. (XII. 17.) számú határozatában Miskolc Megyei Jogú Város feladatainak ellátására biztosított összegből összességében 381.867 ezer Ft átcsoportosítását javasoljuk a mellékletben részletezett városüzemeltetési feladatokra a szállítói számlák fedezetéül. − Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése VIII-105/80.939/2014. számú határozatával elfogadta Miskolc Megyei Jogú Város Integrált Településfejlesztési Stratégiáját és Integrált Területi Programját, melyhez kapcsolódóan megkezdődtek a 20142020 években megvalósítandó fejlesztések előkészítési munkái. A szükséges tervezésekhez a fedezet a tervezési feladatok tételsoron 100.000 ezer Ft-os nagyságrendben rendelkezésre áll, azonban tekintettel arra, hogy a 100.000 ezer Ft kizárólag a TTOP keretében megvalósítandó projektekhez kapcsolódik, indokolt annak önálló költségvetési tételsoron történő megjelenítése. IV. TÖBBLETIGÉNYEK − A II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár könyvtári érdekeltségnövelő pályázat önrésze tételsorán 1.500 ezer Ft áll rendelkezésre. A 2015. évi pályázat elnyerése érdekében javasoljuk az önrész további 3.500 ezer Ft-tal történő kiegészítését. Az előirányzat ezt követően az intézményhez kerül lebontásra. − A kiváló teljesítményt nyújtó miskolci polgárok elismerése tételsoron rendelkezésre álló előirányzat nem nyújt teljes egészében fedezetet a hagyományokhoz híven ismételten decemberben átadásra kerülő elismerésekre, ajándékokra, ezért javasoljuk a tételsorra további 336 ezer Ft biztosítását. − 2014. decemberében kerül megrendezésre a Fogyatékkal Élők Világnapja, valamint a Nemzetiségi Önkormányzatok Napja. A két rendezvény fedezetszükséglete 1.200 ezer Ft, melynek javasoljuk az esélyegyenlőségi feladatok tételsorra történő ráemelését. − A sportesemények díjazása tételsoron tervezett előirányzat nem nyújt teljes egészében fedezetet az elismerések év végén ünnepélyes keretek között történő átadására, ezért javasoljuk az előirányzat 216 ezer Ft-tal történő kiegészítését. 91

− Az önkormányzati vagyonhoz, beruházásokhoz, fejlesztésekhez, rekonstrukciókhoz, ingatlan hasznosításokhoz kapcsolódóan előreláthatólag szükség lesz számos szakértői tevékenység igénybevételére, melyhez fedezet biztosítására egyéb vagyongazdálkodással kapcsolatos költségek címen új költségvetési sor létrehozása indokolt 1.000 ezer Ft-os összegben. − Az MVK Zrt. évek óta veszteségesen gazdálkodik, ezért javasoljuk részére a kötelező tőkerendezés elkerülése érdekében 152.000 ezer Ft önkormányzati többlettámogatás biztosítását. − A Miskolc-Tapolcai Strand beléptető rendszerének beszerzését a Miskolci Turisztikai Kft. végzi. A feladat fedezetszükséglete 49.470 ezer Ft, melynek biztosítását javasoljuk a Kft. részére. − A felújított Diósgyőri Vár használatbavételi engedélyéhez szükséges az előírt parkolók és egyéb létesítmények megléte. Az ehhez szükséges fedezet részben a Bartók köz út-, és parkolóépítés (János u. - Tapolcarét u. között) tételsoron rendelkezésre áll, azonban a tervezői költségvetés alapján a feladathoz további 128.000 ezer Ft biztosítása szükséges. − A Mária-Csavar utcán ÉKTVF kötelezés alapján a vízrendezési és útépítési munkálatokat el kell végezni, melyek előzetes előkészítési feladatainak – közbeszerzési eljárás, eljárási díjak, stb. – fedezetéül 4.000 ezer Ft biztosítása javasolt. − Az Önkormányzat a Bükkszentlászló temetőjéhez vezető út, illetve a Szántó Kovács János u. 97-103. sz. előtti partfal leszakadása miatt 3 db vis maior pályázatot nyújtott be. A pályázati önrész fedezetszükséglete 29.765 ezer Ft. − A Miskolci Csodamalom Bábszínház bábszínészeinek, díszleteinek fesztiválokra, vidéki fellépésekre történő utaztatására egy 1998-as évjáratú Mercedes Vito típusú gépjármű állt rendelkezésre, mely tönkrement. Szükséges ezért a Bábszínház részére egy másik gépjármű vásárlása, melynek fedezet igénye 5.950 ezer Ft. A fentiekben felsorolt többletigények fedezetét kiadási megtakarításokból, illetve az általános tartalékból javasoljuk biztosítani a következők szerint: − Megtakarítások − Általános tartalék Összesen: V.

INTÉZMÉNYEK MÓDOSÍTÁSOK

FELÉ

12.202 ezer Ft 363.235 ezer Ft 375.437 ezer Ft TÖRTÉNŐ

(TECHNIKAI)

ELŐIRÁNYZAT

− A Bosch óvodai csoport támogatására 1.240 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, mely költségvetésre történő ráépítését követően a Belvárosi Óvodához kerül lebontásra. − A szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazati pótlék címen a III. negyedévben az Önkormányzathoz érkezett összegből 11.260 ezer Ft elszámolása 92

szükséges az Őszi Napsugár Otthon és a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény között. − A IV. negyedévi szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazati pótlék címen az Önkormányzathoz érkezett összegből 10.790 ezer Ft az Őszi Napsugár Otthont illeti meg, így javasoljuk intézményhez történő lebontását. − A Magyar Államkincstár állami támogatásokat illető helyszíni felmérése és a júniusi felmérés eredményeként a települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott szakosított ellátási feladatok támogatása 7.818 ezer Ft-tal csökkent, mely az Őszi Napsugár Otthontól kerül átcsoportosításra az elszámolás az államháztartással tételsorra. − A költségvetésben a köznevelési intézmények felújításához kapcsolódó működési kiadások tételsoron rendelkezésre álló előirányzatból 496 ezer Ft lebontása szükséges a József úti Óvoda részére. − A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak X-XI. havi bérkompenzációjára az Önkormányzat számlájára érkezett összegből 19.702 ezer Ft-ot az intézményekhez, míg 3.240 ezer Ft-ot a Polgármesteri Hivatalhoz szükséges lebontani. − A Kormány 1967/2013. (XII. 17.) számú határozatában Miskolc Megyei Jogú Város feladatainak ellátására biztosított összegből a Polgármesteri Hivatalhoz 47.568 ezer Ft, míg az intézményekhez 210.565 ezer Ft átcsoportosítását javasoljuk a mellékletben részletezetteknek megfelelően a szállítói számlák fedezetéül. − A muzeális intézmények szakmai támogatására az Emberi Erőforrások Minisztériumától 7.500 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. Az összeg a Herman Ottó Múzeumot illeti meg, ezért javasoljuk az előirányzat intézményhez történő lebontását. A javasolt korrekciós tételek átvezetésével a bevételek, kiadások egyidejű változása mellett a költségvetési tételek közötti belső átrendezésre kerül sor. Az Önkormányzat 2014. évi eredeti költségvetése bevételi-kiadási előirányzatainak változásait összefoglalóan az alábbi táblázat tartalmazza: ezer Ft-ban 2014. évi eredeti bevételi költségvetési előirányzat (5/2014. (III. 1.) rendelet) 2013 évi áthúzódó bevételi előirányzat áthúzódó hitel nélkül (9/2014 (V. 12.) rendelet) Bevétellel fedezett I. féléves előirányzat módosítás (24/2014. (IX. 18.) rendelet Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás I. félév I. féléves korrekció (25/2014. (IX. 19.) rendelet Bevétellel fedezett előirányzat módosítás VII-X. hó Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás VII-X. hó III. negyedéves korrekció Költségvetési bevétel főösszege

93

30 322 443 14 769 731 1 704 280 304 255 346 657 1 682 273 268 318 120 916 49 518 873

2014. évi eredeti kiadási előirányzat (5/2014. (III. 10.) rendelet) 2013. évi áthúzódó kiadási előirányzat (9/2014. (V. 12.) rendelet) Intézményi maradvány (9/2014. (V. 12.) rendelet) Polgármesteri Hivatal maradvány (9/2014. (V. 12.) rendelet) Bevétellel fedezett I. féléves előirányzat módosítás (24/2014. (IX. 18.) rendelet Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás I. félév I. féléves korrekció (25/2014. (IX. 19.) rendelet Bevétellel fedezett előirányzat módosítás VII-X. hó Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás VII-X. hó III. negyedéves korrekció Költségvetési kiadás főösszege Finanszírozási kiadás főösszege Kiadási főösszeg (költségvetési kiadás és finanszírozási kiadás főösszege) 2014. évi költségvetés egyenlege Előző évekről áthúzódó hitel, maradvány Bevétellel fedezett előirányzat módosítás VII-X. hó (maradvány, hitel) III. negyedéves korrekció (2012. évi hitel) Költségvetés egyenlege (költségvetési bevétel főösszege – kiadási főösszeg)

32 570 102 24 832 757 813 458 129 760 1 704 280 304 255 346 657 970 442 268 318 78 180 62 018 209 1 389 730 63 407 939 3 637 389 11 006 244 -711 831 -42.736 13 889 066

A fentiekben részletesen bemutatott előirányzat változások eredményeként a 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege 63.407.939 ezer Ft-ra változik, melyet a mellékelt rendelettervezet szerint javaslunk jóváhagyni.

94

Az előterjesztés 3. melléklete

2014. III. negyedéves korrekció feladatonként

95