2014. évi. Éves beszámoló A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

1

3

8

0

5

3

0 0 6 4 2 Statisztikai számjel 0 71 00 0 1 3 4 Cégjegyzék száma Adószám: 13805300-4-07

0

1

1

4

0

7

2

A vállalkozás megnevezése: Masterplast Nyrt. A vállalkozás címe, telefonszáma: 8143. Sárszentmihály, Árpád u. 1/a Tel: 22/801-300

2014. évi Éves beszámoló A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

Keltezés: Sárszentmihály, 2015. április 23.

P.H.

—————————————— a vállalkozás vezetője

13805300-6420-114-07 Statisztikai számjel 07-10-001342 Cégjegyzék száma Masterplast Nyrt. Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

Immateriális javak

Előző év 2013.01.01.2013.12.31.

Előző évek korr.

adatok e Ft-ban Tárgyév 2014.01.01.2014.12.31.

5 489 679

0

4 864 196

17 589

0

10 486

1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke

0

0

2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke

0

0

17 589

10 486

3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális Javak értékhelyesbítése II.

Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

2 088 143

0

2 048 716

1 993 640

1 952 260

641

641

68 214

69 621

25 648

26 194

4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek

0

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.

Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

3 383 947

0

3 375 040

2 804 994 2 804 394

8 907

3. Egyéb tartós részesedés

600

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési 4. viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Sárszentmihály, 2015. április 23.

……………………… Vállalkozás vezetője (képviselője)

Masterplast Nyrt. Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte A tétel megnevezése

B.

FORGÓESZKÖZÖK

I.

Készletek 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

Előző év 2013.01.01.2013.12.31.

Előző évek korr.

adatok e Ft-ban Tárgyév 2014.01.01.2014.12.31.

1 463 192

0

2 076 685

13 029

0

13 776

829

1 238

0

0

0

0

12 200

12 538

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek

II.

Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

943 695

0

1 261 353

5 480

11 921

794 825

924 644

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő 3. vállalkozással szemben

1 620

4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések

III.

Értékpapírok

143 390

7 697

323 168

0

8 302

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek

7 697

8 302

4. Forgatási hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

IV.

Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.

Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

498 771

0

793 254

11 060

2 236

487 711

791 018

16 773

0

18 859

13

865

16 760

17 994

3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

6 969 644

0

Sárszentmihály, 2015. április 23. ……………………… Vállalkozás vezetője (képviselője)

6 959 740

13805300-6420-114-07 Statisztikai számjel 07-10-001342 Cégjegyzék száma Masterplast Nyrt Mérleg "A" változat Források (passzívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

A tétel megnevezése D

adatok e Ft-ban Tárgyév Előző 2014.01.01.évek korr. 2014.12.31.

Előző év 2013.01.01.2013.12.31.

Saját tőke

5 893 364

I. Jegyzett tőke

1 374 296

Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken

0

5 471 101 1 374 296

1 390

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék

1 883 081

1 883 081

IV. Eredménytartalék

2 526 406

2 609 505

61 981

26 482

47 600

-422 263

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E.

Céltartalékok

0

0

1 045

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

0

1 045

3. Egyéb céltartalék

Sárszentmihály, 2015. április 23. …………………………………. Vállalkozás vezetője (képviselője)

Masterplast Nyrt Mérleg "A" változat Források (passzívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

A tétel megnevezése F.

Kötelezettségek

I.

Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke)

adatok e Ft-ban Tárgyév Előző 2014.01.01.évek korr. 2014.12.31.

Előző év 2013.01.01.2013.12.31. 912 353

0

1 313 119

0

0

0

764 999

0

766 087

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

II.

Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

764 999

766 087

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

III.

Rövid lejáratú kötelezettségek

147 354

0

547 032

1. Rövid lejáratú kölcsönök -

ebből átváltoztatható kötvények

2. Rövid lejáratú hitelek

0

471 287

3. Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 4. (szállítók) 5. Váltótartozások

0

0

42 184

4 100

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemb

35 327

31 675

7.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G.

Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

FORRÁSOK ÖSSZESEN

70 69 843

163 927

39 900 0

174 475

233

1 040

46 379

58 915

117 315

114 520

6 969 644

0

6 959 740

Sárszentmihály, 2015. április 23. …………………………………. Vállalkozás vezetője (képviselője)

13805300-6420-114-07 Statisztikai számjel 07-10-001342 Cégjegyzék száma Masterplast Nyrt. "A" típusú Eredménykimutatás összköltség eljárással Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014.december 31. A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte SorMegnevezés szám 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02.)

adatok e Ft-ban

Előző év 2013.01.01.2013.12.31.

Tárgyév 2014.01.01.2014.12.31.

Előző évek korr.

693 014

627 563

64 581

22 235

757 595

-

649 798

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

-

-

04. Saját előállítású eszközök aktívált értéke

-

-

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke (± 03 ± 04)

III.

Egyéb bevételek

340 225

105 524

Ebből: visszaírt értékvesztés

220 820

64

38 729

29 160

162 673

157 885

16 871

18 940

-

-

19 227

27 184

05. Anyagköltség 06. Igénybevett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV.

Anyagjellegű ráfordítások ( 05 + 06 + 07 + 08 + 09 ) 10. Bérköltség

237 500

-

-

-

233 169

271 205

253 561

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

44 883

29 488

12. Bérjárulékok

82 428

73 331

V.

Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + 12 )

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

A.

-

398 516

-

356 380

83 561

84 838

Egyéb ráfordítások

145 590

96 119

Ebből: értékvesztés

27 250

3 162

Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-V

232 653

-

-

15 184


…………………………………. Vállalkozás vezetője (képviselője)

Masterplast Nyrt. "A" típusú Eredménykimutatás összköltség eljárással Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014.december 31. A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

adatok e Ft-ban

Előző év 2013.01.01.2013.12.31.

SorMegnevezés szám

Tárgyév 2014.01.01.2014.12.31.

Előző évek korr.

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

9 096

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

85 411 85 411

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

45 598

46 109

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

14 935

35 076

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

170 301

199 471

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei ( 13 + 14 + 15 + 16 + 17

224 995

-

330 991

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

341 008 341 008

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

3 481

5 944

-

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

222 019

272 100

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

181 945

116 458

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 18 + 19 ± 20 + 21 )

B.

Pénzügyi műveletek eredménye ( VIII - IX. )

C.

Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B )

X.

Rendkívüli bevételek

173 295

5 863

XI.

Rendkívüli ráfordítások

169 067

8 423

D.

Rendkívüli eredmény ( X - XI. )

E.

Adózás előtti eredmény ( ± C ± D )

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

-

Adózott eredmény ( ± E - XII. )

407 445

-

182 450

-

-

735 510 404 519

50 203

-

-

419 703

4 228

-

-

2 560

54 431

-

-

422 263

6 831

-

47 600

-

-

422 263

47 600

-

-

422 263

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G.

Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 22 - 23 )


…………………………………. Vállalkozás vezetője (képviselője)

1

3

0

7-

8

0

5

3

0 0 6 4 2 Statisztikai számjel

1

0-

0 0 1 3 Cégjegyzék száma

4

0

1

1

4

0

7

2

Adószám: 13805300-4-07

A vállalkozás megnevezése: Masterplast Nyrt. A vállalkozás címe, telefonszáma: 8143. Sárszentmihály, Árpád u. 1/a Tel: 22/801-300

2014. december 31. Kiegészítő melléklet A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

Keltezés: Sárszentmihály, 2015. április 23.

P.H.

——————————— a vállalkozás vezetője

MASTERPLAST NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Masterplast Nyrt.

Tartalomjegyzék: Általános kiegészítések

2. oldal

Piaci helyzet

3. oldal

Számviteli politika főbb vonásai

4. oldal

Eszközök

4. oldal

Források

6. oldal

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

8. oldal

Mérlegen kívüli tételek

10. oldal

Mellékletek: Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása

1. számú

Részesedések alakulása

2. számú

Leányvállalati forgalom és hitelállomány

3. számú

Aktív és passzív időbeli elhatárolások

4. számú

Saját tőke éven belüli alakulása

5. számú

Kimutatás a fennálló hitelekről és fedezeteiről

6. számú

Egyéb bevételek és ráfordítások részletezése

7. számú

Igénybe vett szolgáltatások részletezése

8. számú

Egyéb szolgáltatások részletezése

9. számú

Személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése

10. számú

Társasági adóalapot növelő és csökkentő tételek

11. számú

Cash Flow kimutatás

12. számú

Főbb gazdasági mutatók

13. számú

Eszközök és források összetétele, alakulása

14. számú

Követelésekre elszámolt értékvesztés az adós minősítése alapján

15. számú

Kisebbségi tulajdonosok részletezése

16. számú

1


Általános kiegészítések Működési forma: Nyilvánosan működő Részvénytársaság Bejegyezve: Jogelődje a Masterplast Kft., 1997. december 9.-én. A jogelőd Masterplast Kft. 2006. szeptember 29-én zártkörű részvénytársasággá alakult át Masterplast Group Zrt. néven. Társaság 2011. április 20.-i cégbírósági bejegyzéssel nyílt részvénytársasággá alakult. Társaság székhelye: 8143 Sárszentmihály, Árpád u. 1/A. Internetes honlap címe: www.masterplastgroup.com A mérleg fordulónapja: A mérlegkészítés választott időpontja:

2014. december 31. 2015. január 20.

A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a társaság székhelyén (8143. Sárszentmihály, Árpád u. 1/A.) is megtekinthetők. A Masterplast Nyrt. feladata összeállítani a vállalkozáscsoport összevont (konszolidált) éves beszámolóját, amelybe minden leányvállalat bevonásra kerül. Az elfogadott IFRS nemzetközi standardok alapján elkészített éves konszolidált beszámoló is a társaság székhelyén tekinthető meg. Beszámoló aláírására jogosult személy: Tibor Dávid elnök-vezérigazgató Lakhelye: 8000 Székesfehérvár Pöstyéni u. 39. Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért felelős személy: Nádasi Róbert (1112, Budapest, Rákó utca 56. 1. em). A Pénzügyminisztérium által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel rendelkezik. Mérlegképes könyvelői igazolvány száma: 128127. A tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló az Ernst & Young Kft. képviseletében Bodócsy Ágnes, MKVK száma: 007117 A könyvvizsgálat éves díja, mely tartalmazza a konszolidált beszámoló könyvvizsgálatát is: 55.000 EUR.

Tulajdonviszonyok: Magánszemélyek által alapított gazdasági társaság, amit magánszemély tulajdonosai kereskedelmi céllal hoztak létre. A társaság alaptőkéje: 1.374.296,-eFt, mely teljes egészében készpénzből áll. Az alaptőke részvények szerinti megoszlása: 13.742.961 db, egyenként 100,-Ft névértékű névre szóló törzsrészvény A részvények előállítási módja: dematerializált részvény ISIN azonosító: HU0000093943

2


Tulajdonosi helyzet az alábbiak szerint: 1. Tibor Dávid 2. Ács Balázs 3. Több tulajdonos 4. Visszavásárolt részvény:

1. Tibor Dávid 2. Ács Balázs 3. Csokló Gábor 4. Pécsi László 5. Nádasi Róbert 6. Több kisebb tulajdonos Összesen:

Pénzbeli hozzájárulás: 549.675.100,- Ft Pénzbeli hozzájárulás: 429.627.800,- Ft 16. sz. melléklet szerint: 393.465.200,-Ft 1.528.000,- Ft 1.374.296.100,- Ft 5.496.751 szavazat 4.296.278 szavazat 40.000 szavazat 40.000 szavazat 33.864 szavazat 3.820.788 szavazat 13.727.681 szavazat

Fő tevékenységi kör: •

64.20 Vagyonkezelés

Piaci helyzet A társaság fő tevékenysége a vagyonkezelés, de mivel befektetései az építőipari szegmensben érintett vállalkozások, ezért a belföldi és külföldi építőipar helyzetének alakulása határozza meg jelen és jövőképét. A Masterplast fő tevékenységét alkotó szigetelő és más építő anyagok gyártását és értékesítését jelentős mértékben befolyásolja a külső gazdasági, iparági környezet alakulása. Míg az építő anyagok és kiegészítő termékek forgalma elsősorban az új épületek piacához köthető, a szigetelő anyagok (elsősorban hőszigetelés) forgalma nagymértékben kapcsolódik az épületek, lakások felújításának piacához. A KSH jelentése szerint 2014-ben az építőipar termelése 14,2%-kal meghaladta az előző évit. Mindkét építményfőcsoport termelése emelkedett. Az épületek építése 4,2%-kal nőtt, mely szintén kedvezően befolyásolja a cégcsoport működését. Jelentős stratégiai változtatás mellett döntött a Masterplast cégcsoport 2013-ban, melynek pozitív hatásai elsősorban a 2014es év számaiban voltak először relevánsan kimutathatóak. A Vállalat a döntés értelmében nagy hangsúlyt fektet a jól szállítható, jó eredményességű kiegészítő termékek értékesítésének erősítésére, így javította a magas kiszállítási költségű, korábban alacsony marzzsal rendelkező termékek megtérülését. A fordulat nagy mértékben javította a Masterplast cégcsoport marzstermelő képességét és eredményességi mutatóit. A javulásban jelentős szerepe volt a szállítási költségek tudatos csökkentésének is.

A könyvvezetés módja A vállalat könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint magyar forintban vezetik. A beszámolónk mérlege a Számviteli törvény 22. § (1) pontjában foglaltak szerint, az 1. számú mellékletben részletezett „A változat” szerint készült. Az eredménykimutatás a Számviteli törvény 71. § (1)/a pontjában foglaltak szerint, az 2. számú mellékletben részletezett „A változat” szerinti összköltség eljárással készült.

3


A számviteli politika főbb vonásai A Számviteli politikában rögzített döntés alapján a Számviteli tv. 59. §-ban foglaltak szerinti valós értéken történő értékelés lehetőségével a társaság nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel. Az eszközök és források leltározása a leltárszabályzatban foglaltak szerint történt, az előző időszakhoz képest nem változott.

ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Nyilvántartásba vételük bruttó értéken (beszerzési érték ill. előállítási költség). A részvénytársasággá alakuláskor beszerzési értékként lett figyelembe véve az átalakulási végleges vagyonleltárban szereplő könyv szerinti nettó értéket. Az új beszerzésű tárgyi eszközök aktiválása az üzembe helyezést követően minden hónap utolsó napján történik. Az értékcsökkenési leírást költségként havonta számolja el a társaság, a 100.000,-Ft feletti eszközök esetében egyedi műszaki becslés alapján lineárisan, figyelembe véve a hasznos élettartam végén várható maradványértéket, ha az jelentős nagyságrendű. A vállalat a 100.000,-Ft alatti egyedi beszerzéseknél használatba vételkor egy összegben érvényesíti az értékcsökkenést, és mennyiségi nyilvántartást vezet. A lineáris mértékű értékcsökkenéstől való eltérést a társaság tevékenység jellege nem indokolja. Az immateriális javak és tárgyi eszközök változását az 1. sz. melléklet mutatja be. A társaság jelentős külföldi, valamint belföldi befektetésekkel rendelkezik, melyek között vannak Európai Uniós, ill. 3. országbeli társaságok is. Részesedései részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. Könyv szerinti értékük két szempont szerint különítendő el. Azok az eszközök, melyek a 2006. szeptember 29.-i átalakuláskor már megvoltak, az átalakuláskori, könyvvizsgáló által átértékelt forint értéken, ill. természetesen évi eredményeiket felülvizsgálva szükséges esetben értékvesztés elszámolásával korrigáltan szerepelnek. Leányvállalatai egy éven belüli, 2015. évi kölcsön törlesztő részleteit a leányvállalatokkal kapcsolatos rövid lejáratú követelések között szerepel 779 619 e Ft értékben. A vállalatnak 2014-ben nem volt nyilvántartott leányvállalatainak kihelyezett kölcsönökre elszámolt értékvesztése . Masterplast Nyrt. leányvállalataival kapcsolatos követelések, kötelezettségek, valamint bevételek részletezése a 3. sz. mellékletben található.

Készletek A vásárolt anyagokat, árukat tényleges beszerzési áron veszi készletre. A készletmozgásokat az előző üzleti évhez hasonlóan a FIFO módszerrel megállapított áron vezeti. Év végén a 1.238 e Ft anyag-, és 12.538 e Ft árukészlettel rendelkezik.

4


Követelések Vevő követelések a mérleg fordulónapot követő időszakban kiküldött, a mérleg fordulónapján érvényes folyószámla egyeztető levelekkel egyeztetésre kerültek. A december 31-i fordulónapon a nyilvántartásban szereplő követelések egyedi minősítését végeztük el a következő szempontok szerint: teljes értékű határidőn túli behajthatatlan A társaság Számviteli politikájában meghatározott szempontok szerinti követelések év végi vizsgálatakor egyes vevőkre vonatkozóan értékvesztés elszámolását tartotta szükségesnek, behajthatatlan követelések hitelezési veszteségként történő leírására kis értékű vevő követelések esetében nem volt szükség. Kapcsolt vállalkozásaival szembeni áruszállításból, szolgáltatásnyújtásból származó követelésekre számoltunk el értékvesztést 2.976 e Ft értékben, melynek részletezését a 15. számú melléklet tartalmazza. Az export követelések külön vevőcsoportban kerülnek nyilvántartásba. Az év végi devizás tételek átértékelése megtörtént, az árfolyam különbözet a Számviteli törvény előírásának megfelelően elszámolásra került. Az egyéb rövid lejáratú követelések a nyilvántartásnak megfelelően a következők: − − − − − − − − − − − −

Szállító túlfizetés: Belföldi nem kapcs. szállítónak adott előleg Kártyás bank technikai szla Kapott bónuszok 2014-re elszámolt értéke Költségvetéssel szemben Tulajdonrész vásárlás Kárrendezés Bér átterhelés Visszaigényelhető ÁFA Társasági adó túlfizetés Lekötött óvadék Önkormányzattal szemben: Összesen:

4.944 e Ft 1.050 e Ft 14 e Ft 65.239 e Ft 1.171 e Ft 12.000 e Ft 115 e Ft 122 e Ft 198.568 e Ft 17.133 e Ft 15.430 e Ft 7.382 e Ft 323.168 e Ft

Pénzeszközök A bankoknál vezetett számlák esetében a december 31-i kivonattal egyezően egy összegben kerülnek kimutatásra. A vállalat devizaszámlán lévő pénzeszközeinek fordulónapi árfolyam szerinti számítását elvégeztük, és az a már említett jelentős minősítésnek megfelelően lekönyvelésre került.

Aktív időbeli elhatárolások A bevételek, költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolásának részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

5


FORRÁSOK Saját tőke A saját tőke éven belüli mozgását az 5. melléklet mutatja be. Jegyzett tőke a társasági szerződésben rögzített névértéken 1.374.296 e Ft. Eredménytartalék: nyilvántartás szerinti értéken jelenik meg a mérlegben. Mérleg szerinti eredmény: a saját tőkéhez való hozzájárulás az eredmény-kimutatással egyezően. Lekötött tartalék képzése az alábbiak szerint alakult: 2013. december 31. nyitó állomány: Visszavásárolt saját részvény miatt képzett tartalék: Fejlesztési tartalék feloldása Záró értéke:

61.981 e Ft 605 e Ft -36.104 e Ft 26.482 e Ft

Céltartalék Adózás előtti eredmény terhére, a várható veszteségek és kötelezettségek fedezetére képzett forrás. A Masterplast Nyrt.-nél 2014-ben 1.045e Ft értékben céltartalékot képeztünk várható kötelezettségekre, ÁFA revízió miatt.

Kötelezettségek A vállalat hosszú lejáratú hiteleinek állománya a törlesztési ütemezésnek megfelelően változik. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között szerepel a visszavásárolt saját részvények 752.000 e Ft értékben és a lízingelt eszközök 2015. december 31-ét követően esedékes törlesztő üteme, mely 14.086 e Ft. A 2015. évben esedékes törlesztő rész 12.638 e Ft, mely az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összegét növeli. A társaságnak rövid lejáratú hitele 471.287 e Ft értékben van. A szállítókkal szembeni kötelezettségek 4.170 e Ft értékben kerültek kimutatásra a mérlegben. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség részletezése: − − −

egyéb személyi kiadások: lízingköt. 2015. évi törlesztő része: költségvetéssel szembeni kötelezettség.: Összesen:

15.096 e Ft 12.638 e Ft 12.166 e Ft 39.900 e Ft

Passzív időbeli elhatárolások A költségek passzív időbeli elhatárolt tételeinek részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

6


A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulásának számszerűsítését, a főbb gazdasági mutatókat a 13. számú melléklet tartalmazza, Eszközök összetétele és időbeli alakulása és Források összetétele és időbeni alakulása a 14. számú melléklet tartalmazza.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Export árbevételünk megoszlása: EU tagországok felé: 3. országok felé: Export árbevétel összesen:

16.757 e Ft 5.478 e Ft 22.235 e Ft

A társaság 2014. évi értékesítési tevékenységének nettó árbevételének megoszlása főbb tevékenységi körök szerint a következő:

Tevékenységi kör:

Árbevételen belüli megoszlása e Ft-ban

%-os arányban

70.22 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

117.700

18,11%

46.18 Egyéb termék ügynöki nagykereskedelme

290.270

44,67%

68.20 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

241.828

37,22%

649.798

100,00%

Összesen:

Az egyéb bevételek összetételét a 7. számú melléklet mutatja be.

Az igénybe vett szolgáltatások fajtáit és értékét a 8. számú melléklet, az egyéb szolgáltatások részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

7


A létszám, bérköltség és átlagkereset részletezése:

Megnevezés

2014.

Létszám: (fő) Fizikai Szellemi Összesen: Bér: (e Ft) Fizikai Szellemi Állományon kívüli Egyszerűsített fogl. Összesen: Átlagkereset: (e Ft/fő) Fizikai Szellemi

7 40 47 8.087 245.474 0 0 253.561 1.155 6.137

A személyi jellegű egyéb kifizetések bontását a 10. számú melléklet mutatja be. Egyéb ráfordítások részletezése a 7. számú mellékleten. Értékvesztést a vevő- és kölcsönkövetelésekre, befektetésekre számolt el, a Számviteli politikában meghatározottak szerint.

Rendkívüli bevételek között az IHM-ITP-7 számú, Vállalatirányítási szoftverek közepes méretű vállalkozásoknak, a „MasterKépző” GVOP 1.1.2-2004 számú,az SZV-2006-6-03-08-1 számú Hálózatépítés mesterfokon megnevezésű pályázatokra kapott összegek 2014. évre jutó része szerepel.

Rendkívüli ráfordítások részletezése: − −

véglegesen átadott pénzeszközök : elengedett követelés könyv szerinti értéke Összesen:

5.765 e Ft 2.658 e Ft 8.423 e Ft

A beszámolóban az előírt sémán túl új tételek nem szerepnek, a vállalat nem élt a továbbtagolás lehetőségével. A társasági adót módosító növelő és csökkentő tételek a 11. számú mellékleten. A pénzmozgás szerinti Cash Flow kimutatást a 12. számú melléklet tartalmazza.

8


Egyéb információk: Mérlegen kívüli tételek: A hitelekhez kapcsolódó jelzálogokról, valamint fedezetekről a 6. számú melléklet nyújt részletes információt. Befektetett eszközök között a nyilvántartásban 0 értékkel szereplő tárgyi eszközeink beszerzési ára: adatok e Ft-ban Megnevezés

Beszerzési ár

Vagyoni értékű jogok

50

Szellemi termékek

84.519

Épületek

491

Egyéb építmény

439

Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok

792

Műszaki berendezések

840

Üzemi gépek, berendezések, felszerelések

26.180

Egyéb járművek

159

Irodai, igazgatási berendezések

32.195

Egyéb eszközök

15.328

Összesen

160.993

Folyó peres ügyekből várható kötelezettségei, valamint olyan kötelezettségei, melyeknek hátralévő futamideje 5 éven túli, nincsenek. Számviteli politikában meghatározott rendkívülinek számító esemény társaság 2014. évi gazdálkodása során nem történt. Társaság által leányvállalatai felé vállalt kezességeink:

Cég név

Garancia típusa

Garanciával fedezett összeg

Pénznem

Garancia összeg Euróban

Pénznem

Masterplast Kft.

Vámgarancia

280.000.000

HUF

889.199

EUR

Masterfoam Kft.

Vámgarancia

10.000.000

HUF

31.757

EUR

Masterplast Nyrt.

Hitelfedezeti

245.000

EUR

245.000

EUR

Masterplast YU D.o.o.

Vámgarancia

10.000.000

RSD

82.672

EUR

100.000

EUR

100.000

EUR

1.348.628

EUR

Támogatás Összesen:

9


Mérleg fordulónap utáni események: Nem történt a Masterplast Nyrt. működésében mérleg fordulónap utáni esemény. Üzletvezetés üzleti év utáni járandósága: A vezető tisztségviselők feladataikat alkalmazotti jogviszonyban végzik. Folyósított előleg, kölcsön a vezetés részére nem történt. A társaság fő tevékenysége vagyonkezelés, így veszélyes anyagok az év folyamán nem képződtek. Az egyéb hulladékok megsemmisítésére társaság más vállalkozókkal kötött szerződésének megfelelően működik együtt. A környezetvédelemmel kapcsolatosan felmerülő jövőbeni várható költségekre céltartalékot nem képzett, mivel az év folyamán felmerült környezetvédelmi kiadás nem indokolja. A vállalat nagy figyelmet fordít a környezet védelmére. Kialakított az újrahasznosítható csomagolóanyagok szelektív gyűjtéséhez, tárolásához szükséges rendszert. A keletkezett depóniákat a telephelyen üzemeltetett bálázó gép segítségével lepréseli és az erre jogosult hulladékátvevő lerakatnak, értékesíti. A beszámolási időszakban az említett ügyleten kívüli más opciós, valamint swap ügyletei nem voltak, a mérlegben nem látszó, le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos jövőbeni kötelezettségei nincsenek. A számviteli tv. előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összkép mérlegben, eredmény-kimutatásban történő bemutatásához, így a fentieken kívül további adatok közlése nem szükséges.


………………………………….. aláírás

10

1. számú melléklet MASTERPLAST Nyrt. AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA

adatok Ft-ban Megnevezés Nyitó bruttó érték Vásárlás Apportálás Előállítás Átsorolás Egyéb növekedés Beruházás Növekedés összesen

Alapítás átszervezés

Kísérleti fejlesztés

Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek 49 899

-

-

-

0-ra írás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Beruházás Csökkenés összesen

-

-

-

Záró bruttó érték

-

-

49 899

Immateriális javak összesen

122 972 370 864 540

123 022 269 864 540

864 540

864 540

Ingatlan

Műszaki berendezés

Egyéb berendezés

2 313 274 458

3 574 332

204 919 079 27 338 521

15 146 105 15 146 105

0

27 338 521

Befejezetlen Beruházásra adott beruházás előlegek 25 648 461

0

45 827 040 45 827 040

0

0

2 547 416 330 27 338 521 0 0 0 0 60 973 145 88 311 666 0 0 5 625 946 20 869 836 0 1 932 209 43 349 166 71 777 157

0

2 563 950 839

0 0

459 272 086 76 870 671 20 907 681 515 235 076 0 2 088 144 244 2 048 715 763

5 625 946 20 869 836

0

Nyitó é.cs. Növekedés Csökkenés Záró é. cs.

-

0

Nyitó nettó érték Záró nettó érték

-

-

-

-

0

0

26 495 782

1 932 209 43 349 166 45 281 375

123 836 910

123 886 809

2 328 420 563

3 574 332

205 761 818

26 194 126

105 383 180 7 967 554

105 433 079 7 967 554

319 634 124 56 526 686

2 933 332

0

49 899

113 350 734

113 400 633

376 160 810

2 933 332

136 704 630 20 343 985 20 907 681 136 140 934

0

-

17 589 190 10 486 176

17 589 190 10 486 176

1 993 640 334 1 952 259 753

641 000 641 000

68 214 449 69 620 884

25 648 461 26 194 126

49 899

Tárgyi eszközök összesen

Masterplast Nyrt.

2.sz melléklet

RÉSZESEDÉSEK 2014. december 31. Leányvállalat neve Masterplast Romania S.R.L. Masterplast YU D.o.o. Master Plast S.r.o. Masterplast d.o.o Master Plast Plus S.r.o.

Ország

Cím

Románia Sos. Borsului nr. 45. 410605 Oradea Szerbia Kalora Milodanovica u. 20/a 24000 Subotica Szlovákia Gercenova 9. 85101 Bratislava Horvátország Planinska 71. 31305 Draz Csehország Mladoboleslavská 132. 190-17 Praha 9-Vinor

Alapítás éve 2001.01.19 2002.03.19 1999.11.04 2002.02.25 2002.02.18

Masterplast Bulgaria OOD

Bulgária

Novi Iskur, pk 1280, Sophia

2004.11.26

MasterPlast Ukrajna

Ukrajna

Pavlovich u. 5. Uzhgorod 88000

2005.03.17

Masterplast Sp zoo

Lengyelország

Batorowo, Ul. Widok 12 62-080 Tarnowo Podgórne

2005.06.06

MasterFoam Kft Fóliatex Kft

Magyarország 8143, Sárszentmihály Árpád u.1/a Magyarország 8000 Székesfehérvár, Borszéki u.8.

2004.06.29 2004.05.04

Tulajdonosi szerkezet 2014.12.31 Érték Részesedés Tulajdonos 100% 100% 100% 100% 100% 99,88% 0,12% 80% 20% 85,03% 14,97% 100% 100%

Ausztria

A-2384 Beritenfurt bei Wien Franz Schubert Strasse 7

2007.03.20

100%

Magyarország

8143. Sárszentmihály Árpád u.1/a

2007.09.30

Oroszország

346720 Rostov o., Aksay, Lenina 48.

2011.09.14

Masterplast D.O.O

Macedónia

MK-6250, Kicevo, 11 Septemvri 43

Green MP Invest Green MP Prom Összesen:

Ukrajna Ukrajna

UA 79015 Lemberg Gerojev upa Utca 73.20 ép. UA 79015 Lemberg Gerojev upa Utca 73.20 ép.

100% 99% 1% 80% 10% 10% 100% 100%

Masterprofil Kft

Magyarország

Masterplast Österrech GmBH Masterplast Kft. OOO Masterplast RUS

2012.06.08 2012.06.14

Masterplast Nyrt Masterplast Nyrt Masterplast Nyrt Masterplast Nyrt Masterplast Nyrt Masterplast Nyrt Bunford Tivadar Masterplast Nyrt Boross Sztyepan Masterplast Nyrt Lukasz Pluska Masterplast Nyrt Masterplast Nyrt

36 000 RON 192 557 060 Din 26 555 € 20 000 HRK 200 000 Kč 1 761 700 LEV 2 000 LEV 24 300 UAK 2 700 UAK 860 500 PLN 151 500 PLN 2 250 000 Ft 3 000 000 Ft

Masterplast Nyrt 35 000 € Masterplast Nyrt 10 000 000 Ft Masterplast Nyrt 99 000 RUB Petr Krucskov 10 000 RUB 622 883 MKD Masterplast YU D.o. Masterplast Nyrt 77 806,5 MKD Goran Kostandinoski 77 806,5 MKD Masterplast Nyrt 33 223 500 UAK Masterplast Nyrt 1 000 900,8 UAK

Jegyzett tőke 36 000 RON 192 557 060 Din 26 555 € 20 000 HRK 200 000 Kč 1 763 700 LEV

Könyv szerinti érték Ft-ban 2014.12.31 358 222 930,02 746 345 550,60 78 509 083,30 256 516 771,94 -

27 000 UAK

442 260,00

1 012 000 PLN 3 000 000 Ft 3 000 000 Ft

63 573 740,00 108 574 690,00 19 000 000,00

35 000 € 10 000 000 Ft

871 923 790,00

1 000 000 RUB

4 405 500,00

778 604 MKD 33223500 UAK 1000900,8 UAK

2007.01.17

20% 80%

Masterplast Nyrt Császár Zsolt

600 000 Ft 2 400 000 Ft

3 000 000 Ft

500 754 115,27 283 633 700,00

63 922 670,00

8 384 577,00 272 100 465,00 16 394 754,62 2 804 394 112,48

Társult 8143. Sárszentmihály, Árpád u. 1/a 8143. Sárszentmihály, Árpád u. 1/a

Értékvesztés Ft-ban 2014.12.31

600 000,00

272 100 465,00 1 120 410 950,27

3. számú melléklet Masterplast Nyrt. Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések, kötelezettségek, bevételek részletezése

Név Fóliatex Kft. Master Plast Plus Sro (CZ) Master Plast Sro (SK) Masterplast Doo (HR) Masterplast Doo (Mac) Masterplast Deutschland GmbH Masterplast KO SH PK Masterplast Romania SRL Masterplast YU Doo Masterfoam Kft. Masterplast Ukrajna Masterplast Rus OOO Masterplast Sp zoo (PL) Masterplast Bulgaria EOOD Masterplast Österreich GmbH Masterplast Kft. Masterplast AUT (AT) Green MP Prom Green MP Invest Összesen:

Adott kölcsön 2014.dec.31. 0 0 0 0 0 0 0 760 726 0 0 0 18 893 0 0 0 0 0 0 0 779 619

Vevőállomány 2014.dec. 31. 0 11 645 538 623 0 0 0 8 932 3 047 7 948 0 71 0 0 0 88 360 0 0 30 907 152 071

Vevő értékvesztés 2014.dec. 31. 0 11 645 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 249 39 894

Egyéb követelés 2014.dec. 31. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 053 0 0 0 0 0 31 795 0 0 0 32 848

Egyéb kötelezettség 2014.dec. 31. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 859 30 859

adatok e Ft-ban Szállítóállomány 2014.dec. 31. 0 0 0 0 0 0 0 0 276 0 0 0 0 0 0 539 0 0 0 815

4. számú melléklet Masterplast Nyrt. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

Bérből adódó bevétel elhat. Közüzemi díjak továbbszámlázása TB kif.hely által foly. Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen (nem kapcs.) Közüzemi díjak továbbszámlázása Kapcs. váll. sz. bevételek aktív időbeli elhatárolása Repülőjegy Bankgarancia Felügyelet OTS megjelentetés Szakkönyvek, folyóirat előfizetések Szoftverek bérleti díja Szoftverkövetés Vagyonbiztosítás Vezető tisztségviselők felelősségbiztosítása Műsor támogatás Őrjárat ellenőrző Hűtőkör nyilvántartási díja Vízum Webtárhely Biztosítás Szállás Domain előfizetés Domain karbantartás Bérleti díj CO2 palack Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása összesen Halasztott ráfordítások összesen

2013. 0 0 13 13 0 0 0 0 19 0 232 12 287 3 035 1 126 0 0 0 0 0 0 0 0 5 53 3 16 760 0

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 24 793 13 830 35 35 366 3 100 19 276 343 9 039 3 220 369 424 206 93 3 11 5 15 469 10 23 3 17 994 0

Aktív időbeli elhatárolás összesen:

16 773

18 859

Megnevezés

Előző év

4. számú melléklet Masterplast Nyrt. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

Megnevezés MP CZ késedelmi kamat Vagyonbiztosítás Kapcsolt váll. szemb. bevételek passzív időbeli elhatárolása Vagyonbiztosítás Mprofil Bevételek passzív időbeli elhatárolása Bankkamat Árfolyamkülönbözet Mobil számla/Vodafone Vezetékes telefon Kibocsátói közzétételi díjak Csomagküldés (FedEx) Posta költség Másolati díj / Alba-Kontakt Autómosás MOL (üzemanyag költség) Ügyvédi munkadíj Könyvizsgálói díj elhatárolása Energia számlák Éves prémium elhatárolások Weblap karbantartás, fejlesztés Bérleti díj /I.C.E. Water, Aqua Meló-Diák irodai kisegítés Raiffeisen lízing kamat Vagyonvédelem Bérszámfejtés Pénztár/színházjegy, tápkábel Kommunikációs tanácsadás Részvények forgalombantartási díja Vámkezelés Tanácsadói díj Ingatlanbérleti díj Szállás Üzletviteli tanácsadás Belf. Kiküld.12.hó Költségek, ráfordítások elhatárolása IHM-ITP pályázat GVOP-1.1.2 pályázat GVOP-4.1.2 pályázat SZVP-2003 pályázat Hátralévő összeg Halasztott bevételek TÁMOP-2.1.3.C-12/1-2012-0512

Előző év

2013. 233 0 233 0 0 0 0 320 18 70 0 7 223 5 1 038 110 12 975 1 793 28 212 210 34 0 72 0 254

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 248 757 1 005 35 35 0 0 106 20 115 26 4 201 0 942 25 13 761 1 687 38 056 52 17 411 102 0 364

28

0

0 958 4 0 0 0 0 48 46 379 0 96 841 0 16 419 0 4 055

573 958 5 921 55 111 403 0 58 915 96 399 14 066 4 055

Halasztott bevételek

117 315

114 520

Passzív időbeli elhatárolás összesen:

163 927

174 475

5. számú melléklet Masterplast Nyrt. Saját tőke éven belüli alakulása adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó növekedés

Jegyzett tőke 1 374 296

Tőketartalék Eredménytartalék 1 883 081

2 526 406

Lekötött tartalék

Értékelési tartalék

61 981

-

Mérleg szerinti eredmény 47 600

Saját tőke 5 893 364 -

2013. évi eredmény átvezetése

47 600

Lekötött tartalék visszavezetése csökkenés

36 105

-

47 600

-

36 105

-

Jegyzett tőke emelése -

Lekötött tartalék átvezetése 2014. évi mérleg szerinti eredmény 2014. december 31. záró

1 374 296

1 883 081

605

605

2 609 506

26 481

-

-

422 263 422 263

-

422 263 5 471 101

6. számú melléklet Masterplast Nyrt.

Kimutatás a fennálló hitelekről és fedezetiről 2014.december 31. Hiteleket nyújtó pénzintézet: Raiffeisen Bank Hitel típusa

Keretösszeg

Lejárat

ezer 245 000 EUR

Hitelfedezeti garancia G-28/2013

Összesen:

77 148 050,00 Ft

Tárgyév végéig igénybe vett 245 000 EUR

2017.06.30

77 148 050,00 Ft

245 000 EUR 77 148 050,00 Ft

Fedezet típusa Keretbiztosítéki jelzálog Sárszentmihály 104/12 hrsz Keretbiztosítéki jelzálog Kál 0142 hrsz Keretbiztosítéki vagyont terhelő zálogszerződés Masterplast Kft és Masterplast Group Zrt teljes vagyonán. Zálogjog jogokon és követeléseken 4.984.000.000 Ft összegben Követelés engedményezés külön szerződésben nevesített vevőkre Üzletrészt terhelő keretbiztosítéki zálogjog leányvállalatokon Készfizető kezesség leányvállalatok részéről Árbevétel bankhoz csatornázása hitelarányos, de min. 9 milliár Ft Azonnali beszedési megbízás Beszámítás

Masterplast Nyrt.

7. számú melléklet

EGYÉB BEVÉTELEK Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök árbevétele külső váll.-nak Értékesített tárgyi eszközök árbevétele kapcsolt váll.-nak Kapott késedelmi kamat kapcsolt váll. szemben Kapott kártérítés kapcsolt váll. szemben MP Biztosítótól kapott kártérítés Egyéb kapott kártérítés Utólag kapott engedmény nem kapcsolt vállalkozástól Utólag kapott engedmény kapcsolt vállalkozástól Követelésekre elszámolt kapcsolt értékvesztés visszaírása Kapcsolt váll. szemb. követelésre elszámolt értékvesztés visszaí. Befektetésekre elszámolt értékvesztés visszaírása Állami ktgvetéstől kapott, visszatérített adó tartozás TB kifizetőhelyi költségtérítés bevétele (1%) Apanap távollét megtérítése Egyéb ki nem emelt bevételek Kerekítés miatti bevétel Összesen:

Előző év 2013. 5 808 2 136 187 2 857 0 96 051 3 410 19 220 798 3 449 108 308 10 084 4 340 224

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 2 700 0 37 0 1 042 15 86 839 2 266 64 0 0 443 182 263 11 668 5 105 524

Előző év 2013. 8 784 0 2 0 3 451 99 813 442 2 692 24 558 508 285 1 763 2 099 21 249 34 7 57 823 2 145 590

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 5 446 30 2 14 866 79 466 185 186 2 976 893 0 1 235 1 781 0 0 0 0 1 045 1 993 1 96 119

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök nyilvántartott értéke (nem kapcs. váll.) Bírságok Fizetett késedelmi kamat nem kapcs. vállalattal szemben Fizetett kártérítés Biztosító által térített káresemény költségei Utólag adott engedmény kapcsolt váll. részére Selejtezés Követelésekre elszámolt értékvesztés Kapcsolt váll. szembeni követelésekre elszámolt értékvesztés Gépjárműadó Előző éveket érintő adó Cégautó adó Kutatási és innovációs adó Állami költségvetésnek fiz. önellenőrzési pótlék Állami költségvetésnek fiz. késedelmi pótlék Lengyelországban megfizetett kamatadó, társasági adó Lengyelországban megfizetett építményadó Vevő hitelezési veszteség Egyéb ki nem emelt ráfordítás Kerekítés miatti ráfordítás Összesen:

Masterplast Nyrt.


IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK RÉSZLETEZÉSE

Belföldi utazási és kiküldetési költség Belföldi szállás költség Külföldi utazási és kiküldetési költség Külföldi szállás költség Parkolási díj Úthasználati díj belföld Úthasználati díj külföld Bérleti díjak Operatív lízing Épület, gép, polc, terület, infrastr.,gépjárműbérlet MP Idegen fenntartás, karbantartás és javítási költség Egyéb anyagjellegű szolgáltatások Egyéb kapcsolt szolgáltatások (fénymásolás, scannelés …) Gépjárművek karbantartási és javítási költségei Gépjárművek karbantartás, javítás anyagköltsége Könyvvizsgálói, jogtanácsosi, szakértői, tanácsadói díjak Üzletviteli tanácsadás TÁMOP-2.1.3.C-12/1-2012-0512 Üzletviteli tanácsadás TÁMOP-2.1.3.C-12/1-2012-0512 nem elsz Könyvelési, HR, informatikai szolgáltatás MP Munkaegészségügyi szolgáltatás díja

Előző év 2013. 957 597 7 801 5 395 471 745 428 3 694 3 421 1 451 6 370 14 004 0 2 177 3 218 38 024 5 375 0 0 311

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 876 385 9 225 6 588 589 762 472 7 130 3 352 1 560 12 930 9 026 198 1 435 2 744 54 778 0 233 2 440 305

Tagdíjak Üzletkötői jutalék Környezetvédelmi költség Vagyonvédelem költségei Reklám, hírdetés, piackutatás költségei Reklám, hírdetés, piackutatás költségei-MP Posta, telefax költség Oktatás, továbbképzés költségei Oktatás, továbblépzés költsége TÁMOP-2.1.3.C-12/1-2012-0512 Vásárok és kiállítások költségei Export ügyintézés költségei Rendszerfelügyelet költségei Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatások Vezetékes telefon Mobil telefon költség Mobil telefon költség MP Minőségvizsgálat költségei Összesen:

197 0 0 23 2 910 0 1 896 1 896 3 352 38 4 31 082 18 834 2 225 5 774 3 0 162 673

69 148 2 23 3 549 1 551 1 335 181 2 297 0 31 19 533 8 789 2 434 2 639 0 276 157 885

Megnevezés

Masterplast Nyrt.


EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK RÉSZLETEZÉSE

ezer Ft-ban Megnevezés Bankköltség Bankgarancia költség Rendelkezésre tartási jutalék Forgalmi jutalék Vagyonbiztosítás Gépjárművek kötelező biztosítása Casco biztosítás Baleset biztosítás Felelősség biztosítás Illetékek Közjegyzői díjak Engedélyezési díjak Hatósági díjak és illetékek TÁMOP-2.1.3.C-12/1-2012-0512 Egyéb hatósági díjak Összesen:

Előző év

2013. Tárgyév

2014.

3 165 1 196 1 258 1 539 5 511 660 1 419 63 0 1 281 63

1 755 851 971 1 101 8 168 582 1 538 102 1 819 1 577 91

0

19

160 556 16 871

0 366 18 940

10. számú melléklet Masterplast Nyrt. Személyi jellegű egyéb kifizetések

Megnevezés Kapcsolt vállalkozások között átterhelt személyi jellegű kif

Előző év 2013.

ezer Ft-ban Tárgyév 2014.

-116

-357

0 3 881 8 374 11 2 264 43 2 902 757 719 0 1 777

-26 3 806 4 621 15 1 500 135 2 150 687 268 173 1 664

Nyugdíjpénztárba munkáltatói hozzájárulás

522

421

Iskoláztatási támogatás/ utalványban fizetett

59

61

Igazgatósági tagoknak fizetett tiszteletdíj

8 258

0

APRIL biztosítás - cafetéria hozzájárulás

171

93

Átterhelt személyi jellegű kif - egyéb belföldi vállalat Személyi tulajdonban lévő gk. eseti ktg. térítése Belföldi reprezentációs költségek Belföldi reprezentációs költségek-kapcsolt Külföldi reprezentációs költségek Üzleti ajándék Természetbeni juttatás, fizetett SZJA Betegszabadságra járó juttatás Táppénz hozzájárulás Temetési segély Egészségpénztárba munkáltatói hozzájárulás

687

697

1 671

2 091

Számítógéphasználati utalvány

11 974

10 519

Generali Egészségprogram - cafeteria Sportbérlet - cafetéria Összesen:

416 513 44 883

303 667 29 488

Erzsébet utalvány SZÉP kártya

11. számú melléklet Masterplast Nyrt. Társasági adóalapot növelő tényezők

Megnevezés Szvt. szerinti, adóévre eső ÉCS + kivezetett TE kszé Követelésre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelésnek nem minősülő elengedett követ. (8691) Kapcsolt váll között a szokásos és piaci ár közötti eltérés elsz. Fizetett bírságok, pótlékok Adóellenőrzés, önellenőrzés utáni elszámolt összeg Adott támogatás, elengedett követelés, átvállalt tartozás Bejelentett részesedésre elszámolt értékvesztés Nem a vállalkozási tev. kapcs. felmerült költségek Vámhatósági ellenőrzés után elszámolt összeg Kiválás miatti 16 § (2) a) kül.értéke Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék Külföldön keletkezett és elszámolt jövedelem ráfordításként elszámolt adója 28 § (1) Összesen:

Előző év 2013. 92 763 27 250 57 0 270 0 0 222 019 919 0 0 0 0 343 278

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 90 426 3 162 2 658 0 30 0 0 272 100 2 123 0 0 1 045 0 371 544

Előző év 2013. 94 461 0 0 0 0 220 816 0 0 1 200 0 3 0 316 480

ezer Ft-ban Tárgyév 2014. 78 017 0 0 0 0 64 0 0 1 200 0 0 0 79 281

Társasági adóalapot csökkentő tényezők

Megnevezés Tao szerinti, adóévre eső ÉCS + kivezetett TE kszé Fejlesztési tartalék (AEE 50%-a, max 500 millió Ft) Kapott osztalék Saját kutatás fejlesztés Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat (50%-a) Behajthatatlan követelés, értékvesztés visszírása Kortárs iparművészeti alkotás beszerzése Adóellenőrzés, önellenőrzés utáni elszámolt összeg Adományként elszámolható adóalap csökkentő tétel Véglegesen átvett pénzeszköz Bejelentett részesedésre visszaírt értékvesztés Korábban munkanélküliek járuléka Összesen:


Sorsz. = +

+ + +

I. 1. 1.1. 1.2. 2. 3. 4. 4.1. 4.2.

= +

5. 6.

+ + -

7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

= + *

II. 14. 15. 16.

= + + + + + ** **

III. 17. 18. 19. 20. 21. 21.1. 21.2. 21.3. 21.3. 22. 23. 24. 25. 26. 26.1. 26.2. 26.3. 26.4 27. IV.

- ** **

+ =

Megnevezés Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Működési cash flow (1-13.) Adózás előtti eredmény Kapott osztalék Részesedések,kölcsönök nem realizált árfolyamkülönbözete Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Tárgyévi céltartalékképzés Előző évi céltartalék feloldása Bruttó cash flow (1-4.) Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (száll. és rövid lej.hitel és kölcsön nélkül) Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása (korrigálva az elszámolt értékvesztéssel) Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetési cash flow (14-16.) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Pénzügyi cash flow (17-24.) Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő ért.papír kibocsátás bevétele Hitel, kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése, megszűntetése Véglegesen kapott pénzeszköz Véglegesen kapott pénzeszköz Tőketartalék növekedése Eredménytartalék növekedése Lekötött tartalék növekedése Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök elhelyezése Véglegesen átadott pénzeszköz Véglegesen átadott pénzeszköz Tőketartalék csökkenése Eredménytartalék csökkenése Lekötött tartalék csökkenése Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség vált. Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok)

adatok e Ft-ban 2014.

2013. 1 513 54 431 0 83 561 28 449 0 0 0 166 441 6 103 28 493

-134 213 -422 263 0 217 687 84 838 275 199 1 045 1 045 0 156 506 6 354 -41 666

-454 649 3 456 71 150 170 639 16 711 -6 831

-29 942 10 548 -55 388 -178 539 -2 086 0 0

-580 511 -601 629 21 118 0

-43 119 -45 827 2 708 0

-420 337 0 0 0

471 815 0

10 221 10 221 0 111 293 4 147 0 0 -102 747 -323 423 -4 388 -4 388 0 0 0

471 815 0 5 863 5 863 0 0 0 0 0 0 0 -5 765 -5 765 0 0 0

-999 335

294 483

* 5. és 16. sorok csak tájékoztató adatok ** A 21. ill. 26. véglegesen kapott ill. átadott pénzeszközök változása sor csak tájékoztató jellegű

Masterplast Nyrt

13. számú melléklet Főbb gazdasági mutatók

Mutató- számok Képzése

(e Ft)

e Ft Bef.eszk. aránya Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Kötelezettségek aránya Tőke multiplikátor Tőke forgási sebessége

Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke

5 489 679 6 969 644

Összes forrás

6 969 644 912 353 6 969 644 6 969 644 5 893 364 757 595

Kötelezettségek Összes forrás Eszközök összesen Saját tőke Nettó árbevétel Saját tőke

Likviditási mutató I.

Likviditási mutató II.

Likviditási mutató III.

Likviditási mutató IV.

Saját tőke hatékonysága

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök-készletek Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapír ok Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Saját tőke

Árbevétel arányos üzleti eredmény

Üzemi (üzleti) eredmény Nettó árbevétel

Tőkearányos üzleti eredmény

Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke

Eszközarányos üzleti eredmény

Előző időszak

Üzemi (üzleti) eredmény Összes eszköz

1 479 965 6 969 644 5 893 364

Tárgyidőszak (%)

78,77 21,23 84,56 13,09 118,26

(E Ft) 4 864 196 6 959 740 2 095 544 6 959 740 5 471 101 6 959 740 1 313 119 6 959 740 6 959 740 5 471 101 649 798

12,86 5 893 364 1 463 192 147 354 1 450 163

147 354 498 771

(%)

(%)

69,89

88,73

30,11

141,83

78,61

92,96

18,87

144,16

127,21 107,57 11,88

92,38

379,63

38,23

377,11

38,32

146,53

42,63

145,01

42,84

5 471 101 2 076 685 992,98

984,14

147 354 506 468

Változás

547 033 2 062 909 547 033

343,71

338,48

147 354

801 556 547 033 793 254 547 033

47 600 5 893 364

0,81

-422 263 5 471 101

-7,72

-953,09

232 653 757 595

30,71

-15 184 649 798

-2,34

-7,62

232 653 5 893 364

3,95

-15 184 5 471 101

-0,28

-7,09

232 653 6 969 644

3,34

-15 184 6 959 740

-0,22

-6,59

14/17

Masterplast Nyrt.


Eszközök és források összetétele, alakulása 2014.12.31 Eszközök összetétele és időbeli alakulása adatok E Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapirok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

Előző év 2013 Összeg Részarány (E Ft) (%)

Tárgyév 2014 Összeg Részarány (%) (E Ft)

5 489 679 17 589 2 088 143 3 383 947 1 463 192 13 029 943 695 7 697 498 771 16 773 6 969 644

4 864 196 10 486 2 048 716 2 804 994 2 076 685 13 776 1 261 353 8 302 793 254 18 859 6 959 740

78,77 0,25 29,96 48,55 20,99 0,19 13,54 0,11 7,16 0,24 100,00

Változás (%)

69,89 0,15 29,44 40,30 29,84 0,20 18,12 0,12 11,40 0,27 100,00

88,61 59,62 98,11 82,89 141,93 105,73 133,66 107,86 159,04 112,44 99,86

Források összetétele és időbeni alakulása adatok E Ft-ban Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett , még be nem fiz. Tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

Előző év 2013 Összeg Részarány (E Ft) (%)

Tárgyév 2014 Összeg Részarány (%) (E Ft)

5 893 364 1 374 296 0 1 883 081 2 526 406 61 981 0 47 600 0 912 353 0 764 999 147 354 163 927 6 969 644

5 471 101 1 374 296 0 1 883 081 2 609 505 26 482 0 -422 263 1 045 1 313 119 0 766 087 547 033 174 475 6 959 740

84,56 19,72 0,00 27,02 36,25 0,89 0,00 0,68 0,00 13,09 0,00 10,98 2,11 2,35 100,00

78,61 19,75 0,00 27,06 37,49 0,38 0,00 -6,07 0,02 18,87 0,00 11,01 7,86 2,51 100,00

Változás (%) 92,83 100,00 100,00 103,29 42,73 0,00 -887,11 143,93 100,14 371,24 106,43 99,86

15/17


KÖVETELÉSEKRE ELSZÁMOLT ÉRTÉKVESZTÉS AZ ADÓS MINŐSÍTÉSE ALAPJÁN

Követelés jellege

Belföldi vevő követelés Külföldi vevő követelés Kapcsolt vevő követelés Összesen:

Követelés bekerülési értéke 2014.12.31 11 660 4 930 152 071 168 661

Követelésre előző Nyilvántartott évekről nyilvántartott értékvesztés 2014.12.31 értékvesztés 3 053 39 894 42 947

63 2 867 36 918 39 848

Követelésre 2014-ben visszaírt értékvesztés 63 63

adatok e Ft-ban Követelésre 2014-ben visszaírt Követelésre 2014ben elszámolt értékvesztés követelés értékvesztés át/kivezetés miatt

-

186 2 976 3 162

Masterplast Nyrt.


Részvény tulajdonosi összetétel 2014. december 31.

Részvényes neve Bunford Tivadar Bojár Gábor Dr. Gara Iván * Szőnyi András Pécsi László Csokló Gábor Nádasi Róbert Tibor Dávid Ács Balázs Masterplast Nyrt. OTP Alapkezelő Több kisebb tulajdonos Összesen:

Részvényfajta

Névérték

törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény törzsrészvény

100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft 100,-Ft

* közvetett tulajdon (Ridge Road Kft)

Részvény darabszám 451 987 6 148 8 382 6 148 40 000 40 000 33 864 5 456 395 40 356 4 277 445 18 833 15 280 799 000 2 549 123

Értéke (HUF) 45 198 700 614 800 838 200 614 800 4 000 000 4 000 000 3 386 400 545 639 500 4 035 600 427 744 500 1 883 300 1 528 000 79 900 000 254 912 300 1 374 296 100

2014. évi. Éves beszámoló A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte

Recommend Documents