v.v. Valken'68 Postbus 74 2220 AA Valkenburg
RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2012/2013
INHOUDSOPGAVE Pagina
Verslag van het bestuur 1 2
Algemeen Resultaatvergelijking
4 5
Financieel verslag 1 2 3 4
Balans per 30 juni 2013 Winst-en-verliesrekening over 2012/2013 Toelichting op de balans per 30 juni 2013 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2012/2013
8 10 11 15
BIJLAGEN 1 2
Specificatie materiële vaste activa Begroting 2013-2014
20 21
VERSLAG VAN HET BESTUUR
v.v. Valken'68 Postbus 74 2220 AA Valkenburg Katwijk, 4 Oktober 2013 Betreft: Financieelverslag seizoen 2012/2013 Beste Sportvrienden, Bijgaand ontvangt u het financieel verslag met betrekking tot het seizoen 2012/2013 van de voetbalvereniging Valken'68.
1
ALGEMEEN
1.1
Bestuur
Het bestuur bestond gedurende het seizoen 2012 / 2013 uit de volgende personen: J. Janssen A. Hoekstra E. Tien R. Pesant M. Teunissen W. de Wit J. van der Meij J. Vianen
Voorzitter Penningmeester Secretaris
De vereniging staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken Rijnland onder nummer 40445970.
1.2
Aantal leden
In het seizoen 2012-2013 telde de vereniging 580 leden.
4
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
2
RESULTAATVERGELIJKING
Het resultaat is ten opzichte van het boekjaar 2011/2012 met € 18.647 afgenomen tot € 3.736. Een vergelijking tussen de beide boekjaren geeft het volgende beeld. De cijfers zijn ontleend aan de winst-en-verliesrekening. 2012/2013 €
2011/2012 %
€
%
Opbrengsten Netto-omzet Kostprijs omzet
106.052 47.675
100,0 44,9
111.926 54.892
100,0 49,0
58.377
55,1
57.034
51,0
Overige inkomsten
164.424
155,0
194.311
173,6
Netto-omzetresultaat
222.801
210,1
251.345
224,6
37.384 12.154 21.871 21.602 25.998 6.749 17.089 30.385 20.542 20.317
35,3 11,5 20,6 20,4 24,5 6,4 16,1 28,7 19,2 19,2
37.571 11.671 22.839 24.968 26.203 5.955 13.662 28.633 16.924 32.710
33,6 10,4 20,4 22,3 23,4 5,3 12,2 25,6 15,2 29,2
214.091
201,9
221.136
197,6
8.710
8,2
30.209
27,0
-4.974
-4,7
-7.826
-7,0
3.736
3,5
22.383
20,0
Bruto-marge
Kosten Lonen en salarissen trainers Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Wedstrijdkosten Kantoorkosten Kantinekosten Sponsoruitgaven Algemene kosten Activiteiten en Evenementen Som van de bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat
5
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
2.1 Resultaatanalyse De ontwikkeling van het resultaat over het boekjaar 2012/2013 ten opzichte van het boekjaar 2011/2012 kan als volgt worden geanalyseerd: 2012/2013 €
€
Factoren waardoor het resultaat toeneemt: Afname afschrijvingen Afname huisvestingskosten Afname wedstrijdkosten Afname kosten evenementen Toename financiële baten en lasten
968 3.366 205 12.393 2.852 19.784
Factoren waardoor het resultaat afneemt: Afname sponsorinkomsten Toename kosten trainers en vrijwilligers Toename kantoorkosten Toename kantinekosten Toename sponsoruitgaven Toename algemene kosten
28.544 296 794 3.427 1.752 3.618 38.431
Mutatie resultaat
(18.647)
6
FINANCIEELOVERZICHT
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
1
BALANS PER 30 JUNI 2013
ACTIEF 30-06-2013
30-06-2012
576.749 9.689
614.407 7.947
586.438
622.354
7.417 1.105 150.325
2.331 1.229 122.076
158.847
125.636
745.285
747.990
Vaste activa
Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen
8
PASSIEF 30-06-2013
30-06-2012
444.989 262.323
289.253 283.368
707.312
572.621
23.815
20.447
-
130.749
1.212 6.946 6.000
12.829 2.066 3.278 6.000
14.158
24.173
745.285
747.990
Eigen vermogen Kapitaal v.v. Valken'68 Waarderingsreserve gebouwen
Voorzieningen Onderhoudsvoorziening Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
9
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
2
WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2012/2013
Kantine omzet Kostprijs omzet Bruto-marge Overige inkomsten
Uitgaven Lonen en salarissen Overige personeelskosten en vrijwilligers Afschrijvingen Huisvestingskosten Wedstrijdkosten Kantoorkosten Kantinekosten Sponsoruitgaven Algemene kosten Activiteiten en Evenementen Totaal uitgaven
Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat
10
2012/2013
2011/2012
106.052 47.675
111.926 54.892
58.377
57.034
164.424
194.311
222.801
251.345
37.384 12.154 21.871 21.602 25.998 6.749 17.089 30.385 20.542 20.317
37.571 11.671 22.839 24.968 26.203 5.955 13.662 28.633 16.924 32.710
214.091
221.136
8.710 (4.974)
30.209 (7.826)
3.736
22.383
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
3
TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 JUNI 2013
ACTIEF
Vaste activa
Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Inventaris
Aanschaffingswaarde Afschrijvingen
935.685 -321.278
Boekwaarde per 1 juli 2012
Totaal
143.703 1.079.388 -135.756 -457.034
614.407
7.947
622.354
-37.658
7.000 -5.258
7.000 -42.916
-37.658
1.742
-35.916
Mutaties Investeringen Afschrijvingen
Aanschaffingswaarde Afschrijvingen
935.685 -358.936 576.749
Boekwaarde per 30 juni 2013
Voor een nadere specificatie verwijzen wij u naar de bijlage.
11
150.703 1.086.388 -141.014 -499.950 9.689
586.438
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
Vlottende activa
Vorderingen
30-06-2013
30-06-2012
Debiteuren Nog te ontvangen bedragen (sponsors)
1.105
1.229
9.500 1.039 2.378 13.466 2.426 4 120.047 1.465
34.637 1.127 2.305 4.370 2.772 8.408 65.141 3.316
150.325
122.076
Liquide middelen Rabobank Rabobank Kantine Rabobank Vrienden van Valken Rabobank PR-commissie Rabobank Bouw- en veilingrekening ING Bank N.V. Rabobank spaarrekening Kas en gelden onderweg
12
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG PASSIEF
Eigen vermogen
2012/2013
2011/2012
Kapitaal v.v. Valken'68 Stand per 1 juli Resultaat boekjaar Buitengewone bate Gemeente Katwijk - aflossing lening
289.253 3.736 152.000
266.870 22.383 -
Stand per 30 juni
444.989
289.253
Waarderingsreserve gebouwen
Deze waarderingsreserve is ontstaan door ontvangen bijdragen van Gemeente Valkenburg en de opbrengsten van de superloterij en een Veiling. Deze reserve valt in 15 jaar vrij ten gunste van het resultaat. In het seizoen 2004-2005 is € 272.000 aan bijdrage verstrekt door Gemeente Valkenburg en bedraagt de opbrengst van de gehouden veiling € 42.501.
30-06-2013
30-06-2012
23.815
20.447
Overige voorzieningen Groot onderhoud gebouwen
Langlopende schulden
Schulden aan kredietinstellingen Lening o/g Rabobank I Lening o/g Rabobank II
13
-
59.105 71.644
-
130.749
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
Kortlopende schulden
Aflossingsverplichtingen langlopende schulden 30-06-2013
Leningen o/g Rabobank
30-06-2012
-
12.829
5.337 1.609
2.472 806
6.946
3.278
6.000
6.000
Belastingen Omzetbelasting Loonbelasting
Overlopende passiva
Nog te betalen huur
14
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
4
TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2012/2013
Kantine inkomsten De kantine-inkomsten zijn in 2012/2013 ten opzichte van 2011/2012 met 5,2 % gedaald.
2012/2013
Omzet Kantine
2011/2012
106.052
111.926
22.767 7.126 23.844 3.638 (9.700)
26.390 4.813 32.111 3.543 (11.965)
47.675
54.892
11.135 9.287 30.730 35.646 1.200 61.386 14.145 895
11.274 3.870 24.605 38.204 1.280 59.431 16.099 38.543 1.005
164.424
194.311
Kostprijs omzet Inkopen hoog bier Inkopen laag frisdrank Inkopen laag consumpties Inkopen overige hoog Eigen verbruik
Overige inkomsten Inkomsten Vrienden van Valken'68 Opbrengst advertenties Sponsorinkomsten Opbrengst reclameborden Opbrengst wedstrijdsponsors Contributies Opbrengst totto en lotto Opbrengst veiling Opbrengst activiteiten
Personeelskosten Lonen en salarissen Overige personeelskosten
15
37.384 12.154
37.571 11.671
49.538
49.242
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG 2012/2013
2011/2012
Specificatie overige personeelskosten Vrijwilligersvergoedingen Overige personeelskosten
5.725 6.429
7.122 4.549
12.154
11.671
37.658 5.258
37.658 6.226
42.916 -21.045
43.884 -21.045
21.871
22.839
21.602 25.998 6.749 17.089 30.385 20.542 20.317
24.968 26.203 5.955 13.662 28.633 16.924 32.710
142.682
149.055
Huur Gas, water en elektra Onderhoud gebouwen Belastingen en zakelijke lasten Verzekering Schoonmaakkosten Beveiligingskosten
6.833 18.071 26.128 3.594 6.374 4.350 872
10.000 16.616 28.985 2.985 6.041 3.323 877
Doorbelaste huur Bijdrage gemeente onderhoud
66.222 -10.500 -34.120
68.827 -10.400 -33.459
21.602
24.968
Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris
Vrijval bijdrage gemeente en superloterij
Overige kosten Huisvestingskosten Wedstrijdkosten Kantoorkosten Kantinekosten Sponsoruitgaven Algemene kosten Kosten activiteiten en evenementen
Huisvestingskosten
16
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG 2012/2013
2011/2012
Wedstrijdkosten Contributie K.N.V.B Verzorgingsmaterialen Materiaalkosten Overige wedstrijdkosten
16.418 2.415 7.110 55
13.447 3.278 9.426 52
25.998
26.203
Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Automatiseringskosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen Overige kantoorkosten
522 844 563 1.666 796 10 2.348
660 366 1.129 1.561 565 78 1.596
6.749
5.955
3.109 2.762 89 11.129
4.574 2.362 205 6.521
17.089
13.662
2.683 1.876 8.221 5.144 6.205 5.500 756
1.757 1.446 12.909 1.226 5.468 5.680 147
30.385
28.633
Kantinekosten Reinigingskosten Inkopen overige non food Onderhoud inventaris Overige kantinekosten
Sponsoruitgaven Kosten reclameborden Sponsoractiviteiten Kleding selectie Kleding Jeugd Overige kleding Kosten presentatiegids Overige sponsoruitgaven
17
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG 2012/2013
2011/2012
Algemene kosten Eigen verbruik vrijwilligers Kosten loonadministratie Representatiekosten Overige algemene kosten
8.370 1.936 8.226 2.010
9.355 1.516 4.859 1.194
20.542
16.924
Activiteiten en evenementen Diverse kosten selectie Jeugdactiviteiten
15.316 5.001
24.665 8.045
20.317
32.710
(4.974)
(7.826)
140 -2 4.836
1.122 115 6.589
4.974
7.826
Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente- en kosten banken Rente belastingen Rente lening o/g Rabobank
18
BIJLAGEN
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
1
SPECIFICATIE MATERIËLE VASTE ACTIVA AanschafJaar van waarde aanschaf 1-07-12
Aankopen
Afschrijvingen
in 12/13 t/m 11/12
"12/13
Boekwaarde Afschr. 30-06-13
%
Gebouwen Kantine + kleedkamers
176.619
100.097
5.887
70.634
3,33 %
Nieuwbouw kantine
2001
291.851
107.012
9.728
175.111
3,33 %
Tribune
2005
133.101
31.054
4.436
97.611
3,33 %
Kleedkamers
2005
227.026
52.967
7.567
166.492
3,33 %
2x Dugout
2005
6.759
4.731
676
1.352
10,00 %
Verbouwing keuken
2010
10,00 %
93.640
18.728
9.364
65.548
314.590
37.659
576.748
6.311
6.311
0
0
7,00 %
928.996
0
Inventaris Lichtinstallatie HR Ketel kantine
sep-07
3.100
2.997
103
0
20,00 %
Buffet kantine
dec-07
1.371
1.257
114
0
20,00 %
Warmwatervoorziening
feb-08
8.191
7.235
956
0
20,00 %
Vlaggenmasten
apr-08
3.305
2.809
496
0
20,00 %
DE-Koffie apparaat
mei-08
2.265
1.887
379
0
20,00 %
Vrieskast
jul-10
1.107
443
221
443
20,00 %
3x kassa
aug-10
1.125
431
225
469
20,00 %
Vrumona koffiezetapparaat
aug-10
1.183
453
237
493
20,00 %
Cafitesse 400
okt-10
2.305
845
461
999
20,00 %
Boiler Nibe 300
dec-10
1.755
556
351
848
20,00 %
Schrobzuig machine
mrt-11
1.575
420
315
840
20,00 %
Kassa's 3x
aug-13
1.400
5.600
20,00 %
Totaal
7.000 33.593
7.000
25.644
5.258
9.690
962.589
7.000
340.234
42.916
586.438
V.V. VALKEN'68 VALKENBURG
2
BEGROTING 2013-2014
Seizoen
Begroting
Begroting
2012-2013
2012-2013
2013-2014
INKOMSTEN Kantine Omzet kantine
106.052
115.000
105.000
Inkoopwaarde omzet
47.675
56.000
47.000
Bruto marge
58.377
59.000
58.000
Contributies
61.386
62.000
60.000
Vrienden van Valken'68
11.135
11.000
11.000
Overige inkomsten
Veiling
0
0
25.000
Sponsoropbrengsten
77.758
65.000
74.000
Toto- en lotto opbrengst
14.145
15.000
14.000
Opbrengst KOK en overige huuropbrengst
10.500
10.400
10.500
0
1.000
1.000
174.924
164.400
195.500
233.301
223.400
253.500
Opbrengst toegangsbewijzen
Totale inkomsten UITGAV EN Exploitatie sportpark Huur en onderhoud Energiekosten Belastingen en verzekeringen
4.063
10.000
10.000
18.071
17.000
18.000
9.968
9.000
10.000
16.000
W edstrijdkosten Afdracht K.N.V.B.
16.418
13.000
Materiaal en overige
9.580
12.000
10.000
Loonkosten trainers
37.384
36.000
40.000
Overige vergoedingen en personeelskst.
12.154
12.000
12.000
Overige uitgaven Kantoorkosten
6.749
5.000
6.000
Kantinekosten
17.089
13.000
15.000
Uitgaven sponsoring / pr-commissie
17.020
15.000
15.000
Uitgaven jeugd-commissie
10.145
10.000
10.000
Uitgaven selectie
23.537
30.000
25.000
Overige activiteiten en evenementen
0
1.000
500
20.542
15.000
18.000
202.720
198.000
205.500
Cash-flow voor aflossing en rente
30.581
25.400
48.000
Afschrijvingen
Algemene kosten incl. eigen verbruik
21.871
20.000
22.000
Rente
4.974
4.000
1.000
Resultaat
3.736
1.400
25.000
