2013. évi Kiegészítő melléklet

GYULASPORT SPORTLÉTESÍTMÉNYEKET MŰKÖDTETŐ UTANPÓTLÁS NEVELŐ SPORTISKOLA, SPORTSZERVEZŐ ÉS SZOLGÁLTATÓ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 5700. Gyula, Ajtóssy Albert u. 2-10.

2013. évi Kiegészítő melléklet ( Közhasznúsági melléklet )

A vonatkozó időszak 2013. január 01. - 2013. december 31.

Kelt: Gyula, 2014.február 28. ………………………………….

Felföldi Sándor a Kft megbízott ügyvezetője

A közhasznúsági melléklet tartalma:

- a számviteli beszámoló, - a költségvetési támogatás felhasználása, - a vagyon felhasználásával kapcsolat kimutatás, - a célszerinti juttatások kimutatása, - a központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke, - a közhasznú tevékenységről szóló rövid szakmai beszámoló

1

I. Általános rész 1. A Kft. bemutatása 1.1 A Kft alapadatai Megnevezése:

Rövidített megnevezése: Székhelye: Adószáma: Cégjegyzék száma: Statisztikai számjele: Az alapítás időpontja: Az alakulás módja: A működés megkezdésének időpontja: Működési forma: Jegyzett tőke alapításkor: Jegyzett tőke az üzleti év végén: A beszámoló aláírására jogosult neve: címe: Könyvvizsgáló: Eljáró könyvvizsgáló Címe Mérlegképes jogosultja: Címe: Számlavezető bank (forint):

Gyulasport Sportlétesítményeket Működtető Utánpótlás Nevelő Sportiskola, Sportszervező és Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Gyulasport Nonprofit Kft. 5700. Gyula, Ajtóssy A. u. 2-10. 20593276-2-04 04-09-009060 20593276-9311-572-04 1999.október 25. Jogutódként 2000.01.01. Közhasznú társaság 297.400.000.- Ft 297.400.000.- Ft Felföldi Sándor 5700. Gyula, Fehér-Körös utca 21. Bogár Audit Bt. (éves díj: nettó 470 e. Ft.) Bogár Péter (kamarai:004885) Békéscsaba Illésházi u. 10. Szabó Andrea (regsz:164092) 5700 Gyula, Budapest krt.9 OTP. Bank Rt.

1. 1. 1. Alapító A Kft-t Gyula Város Önkormányzata alapította. A tulajdonos személyében az alapítás óta változás nem történt 1.1.2. Közhasznú tevékenységi körök TEÁOR száma Megnevezése 93.11 ’08

Sportlétesítmény működtetése (főtevékenység)

55.20 ’08 55.90 ’08 68.20 ’08 70.22 ’08 79.12 ’08 79.90 ’08 85.51 ’08 93.19 ’08 93.29 ’08 93.12 ’08 93.13 ’08 96.04 ’08

Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás Egyéb szálláshely-szolgáltatás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Utazásszervezés Egyéb foglalás Sport, szabadidős képzés Egyéb sporttevékenység M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység Sportegyesületi tevékenység Testedzési szolgáltatás Fizikai közérzetet javító szolgáltatás 2

1. 1. 3. Engedélyhez kötött tevékenység A Kft közhasznú tevékenysége során olyan közfeladatokat lát el, melyről az állami szerveknek és a helyi önkormányzatoknak kell gondoskodnia. 1. 2. Működési rendszer A tulajdoni viszonyokat alapító okirat tartalmazza, a működés az ebben rögzítettek szerint történik. A Kft cégjogi és adójogi körülményei, a működés szabályosságának rendje, dokumentumai rendezettek. A belső irányítás rendszere, mechanizmusa kialakult. Az adókapcsolatok bonyolítása előírás szerinti. A működési algoritmusokat a 2013. évre aktualizált szabályzati rend foglalja magában, a Kft ezeket alapjaiban betartja, kapcsolódó bizonylatait rögzíti. Az információ áramlás során a számviteli nyilvántartását a közhasznú minősítés miatt a klasszikus formától részben eltérően kellett megállapítani. A beruházási – eszközgazdálkodási, pénzügyi- munkaügyi analitikai rend a főkönyvi elszámolásokkal összehangolt. A működés során a jog-kötelezettség vállalás rendje szerződéses viszonyokon, rögzített megállapodásokon alapul, végrehajtásuk ezzel összehangolt, zárt. A napi forgalom rögzítése számítógépes program-rendszerrel történik, amely a bevitt adatok zárt feldolgozását biztosítja. A társaság bizonylatai szabályosak, teljes körűségük megfigyelt, feldolgozásuk az üzleti könyvek analitikáiban, a pénzügyi-számviteli folyamatainkban feldolgozott. Az eszköz és készletgazdálkodás gondos. Létszám- és bérgazdálkodás az elvárásokkal egyezően optimált. A pénzgazdálkodást a kiegyenlítettség jellemzi. 2. A számviteli rendszer A Kft éves zárása, az arról készített elszámolás előírásszerű, következetes. A Kft munkájában az óvatosság elve és valódiság elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazza. A számvitel rögzített számviteli politikán, kialakított számlarenden alapul, amely a Kft egyedi sajátosságait figyelembe véve megfelel az éves zárás alapjaként. A számviteli elvek megvalósulása kontrollált, az éves zárást analitikai egyezőség, mennyiségi - értékbeni nyilvántartás, leltározás támasztja alá. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a Kft helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így a Kft zárási adatai működő vállalkozás szerint értékeltek. 2. 1.

A számviteli politika lényeges elemeinek bemutatása

A számviteli politika kialakítása során figyelembe vett jogszabályok: 2000. évi C. törvény a számvitelről (a továbbiakban: Szt.) 224/2000(12.19.)Kormányrendelet 2010 évben már nem vonatkozik a Kft-re, de a társaságunk az e rendelet szerint közhasznú eredmény kimutatást is elkészítette. 350/2011.(XII.30.) Korm. rendelet alapján készített közhasznúsági melléklet. 2. 1. 1. A számviteli politika célja A számviteli politika célja, hogy a Kft-nél olyan számviteli rendszer működjön, amely alapján megbízható és valós információkat tartalmazó beszámoló állítható össze, illetve amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetők döntéseikhez, használható információkhoz jutnak. 2. 1. 2. A könyvvezetés módja A Kft kettős könyvvitelt vezet. A belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. A Kft a könyveit forintban vezeti. 3

2. 1. 3. A költségelszámolás módszere A közhasznú és a vállalkozási tevékenységet egyaránt érintő közvetett költségeket, ráfordításokat elsődlegesen az 5-ös, másodlagosan 6-os-7-es, számlaosztályokban a megfelelő jogcímeken kerülnek elszámolásra. A számviteli zárást megelőzően a költségmegosztásra elsődlegesen a természetes paraméterek alapján kerül sor. Azoknál a kiadásoknál, melyeknél nem határozható meg természetes paraméter, a Khszt. Előírásainak megfelelően a tevékenységek bevételeinek arányaiban történik meg a költségmegosztás, és ennek megfelelően kerülnek a végleges kiadások az 5-ös, illetve a 8-as számlaosztályok megfelelő számláira. 2. 1. 4. A beszámoló (mérleg) készítés időpontjának megállapítása A beszámoló elkészítésének határideje – figyelemmel a Felügyelő Bizottsági ellenőrzéshez, a tulajdonos közgyűlési határozat meghozásához, valamint az elfogadott beszámoló könyvvizsgáló által történő auditálásához szükséges időre – tárgyévet követő február 28.-a. 2. 1. 5. A beszámoló formája A Kft a Szt. szerinti egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló részei a mérleg, az eredmény-kimutatás a kiegészítő melléklet, a Kr. 6. számú melléklete szerinti közhasznú eredmény-kimutatás és a 350/2011. Korm.r. szerinti közhasznúsági melléklet. 2. 1. 6. A mérleg választott formája, tagolása A Kft „A” változatú mérleget készít, melynek tagolását a Szt. 1. számú melléklete tartalmazza. A Kft mérlege csak a nagybetűvel, illetve római számmal jelölt sorokat tartalmazza. A Kft nem él a továbbtagolás lehetőségével. 2. 1. 7. Az eredmény-kimutatás választott formája, tagolása: A Kft összköltség eljárással, ezen belül az „A” változattal vezeti le eredményét. Az eredmény-kimutatás tagolását a Szt. 2. számú melléklete tartalmazza. A Kft eredménykimutatása csak a nagybetűvel, illetve római számmal megjelölt sorokat tartalmazza. A Kft nem él a továbbtagolás lehetőségével. 2. 2.

A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások ismertetése

2. 2. 1. Az eszközök bekerülési értékbe tartozó tételek meghatározása A Kft a Szt. 47-51. § alapján határozza meg a beszerzési érték részét képező tételeket, azzal az eltéréssel, hogy nem mutat ki importbeszerzésből származó eszközöket, s a jövőben sem várható ilyen eszközök beszerzése. 2. 2. 2. A befektetett eszközök értékhelyesbítése A Kft a vagyoni értékű jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentő befektetés tekintetében nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével, így a beszámolóban nem mutat ki értékelési tartalékot.

2. 2. 3. A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek értékelése A külföldi pénzértékre szóló eszközöket és kötelezettségeket érintő tranzakciók nem fordulnak elő a Kft-nél.

4

2. 2. 4. Az amortizációs politika bemutatása a.) Terv szerinti értékcsökkenés az immateriális javaknak és a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét annyi évre kell felosztani, ahány évig ezen eszközöket előreláthatólag használni fogja a Kft. Az értékcsökkenés elszámolása a várható használati időtartamnak megfelelően történik. A Kft eltekint a maradványérték meghatározásától, ha - annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős - a szellemi termékeknél, - az üzembe helyezés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján nem lehet hitelt érdemlően megállapítani a maradványértéket, Az 100 ezer Ft egyedi bekerülési érték alatti, un. kis értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatba vételkor egy összegben kerül elszámolásra értékcsökkenési leírásként. A Kft az immateriális javak, a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a bruttó értékre vetített lineáris leírási módszerrel állapítja meg éves gyakorisággal. Az év közben állományba vett (üzembe helyezett) immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása az üzembe helyezés, használatba vétel napjától történik. 2. 2. 5. Az értékvesztés elszámolása A Kft értékvesztést nem számol el. A Kft egyszerűsített éves beszámolót készít, ezáltal a Szt. előírásai szerint mentesül az értékvesztések visszaírásának kötelezettsége alól. 2. 2. 6. A számviteli elszámolás szempontjából történő egyéb minősítések A külön nem szabályozott esetekben a Kft - „jelentős”-nek és „lényeges”-nek minősít minden olyan változást, gazdasági eseményt, amelynek értéke eléri, vagy meghaladja az előző üzleti évről készített beszámoló mérleg főösszegének 2%-át; - „nem jelentős”-nek és „nem lényeges”-nek tekinti a Kft az olyan változást, gazdasági eseményt, amelynek értéke nem éri el a „jelentős” és „lényeges” minősítés határát; - „tartósnak” minősít minden olyan változást, gazdasági eseményt, amely az 1 éves időtartamot meghaladja. 2. 3. A számviteli politika meghatározó elemeinek megváltoztatása, a változás eredményre gyakorolt hatása Az üzleti év során a számviteli politika meghatározó elemeiben változások nem történtek. 2. 4. Az alkalmazott értékelési elvek megváltoztatása, a változtatást előidéző tényezők és számszerűsített hatásuk Az alkalmazott értékelési elvekben az új Szt. előírásaiból változások nem történtek. 2.5. A számviteli alapelvektől való eltérés A számviteli alapelvektől való eltérés az üzleti év során nem történt. 2. 6. A Szt. előírásaitól való eltérés bemutatása A Szt. előírásaitól való eltérés az üzleti év során nem történt. 2. 7. Megváltozott minősítésű eszközök vagy kötelezettségek Az eszközök, kötelezettségek minősítésében változás nem történt. 5

1. 1. 1.

A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

Immateriális javak

Az immateriális javak tartalma:

Megnevezés Szellemi termékek Alapítás, átszervezés

2012 2013 0 0 0

0

Változás e Ft 0 0

A Kft aktiválja az alapítás átszervezés költségeit. A Kft az immateriális javakról egyedi, értékbeli nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az immateriális javak értékcsökkenési leírásának alapja a bekerülési érték. A szellemi termékeknél maradványérték meghatározásra nem kerül sor. A mérlegben az immateriális javak nettó értéken szerepelnek. Az értékelés módja: egyedi. A mérlegben kimutatott immateriális javak mind beszerzésből származnak. Az immateriális javak állománya leltárral alátámasztott. Az alkalmazott leírási kulcs a szellemi termékeknél 33%. Az immateriális javak állomány változása: ( adatok ezer forintban ) Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés 458 Bruttó érték: Alapítás,átsz 33 Főkönyv 115. Szoftverek: 425 Főkönyv 114. Halmozott 458 értékcsökkenés: Alapítás átsz.. 33 Főkönyv 119. Szoftverek: 425 Főkönyv 119. 0 Nettó érték: Alapítás átsz. 0 Főkönyv 115. Szoftverek: 0 Főkönyv 114.

Záró 458 33 425 458 33 425 0 0 0

Értékcsökkenés a tárgyévi időszakra:0 Ft Szoftverek: 0 Ft Az előző évekhez képest amortizációs kulcsváltozás nem történt. Hitelfedezeti garanciák, jelzálogra lekötött immateriális javak, kezelésre átvett eszközök nincsenek.

6

1. 2. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök tartalma és nettó értéke mérlegforduló napon: (adatok ezer forintban) Változás Megnevezés 2012 2013 e Ft Ingatlanok: 357266 352311 -4955 Főkönyv: 122- 126 Műszaki és egyéb berendezés, felszerelés járművek:

Főkönyv: 141 -1411-142-143-144Beruházásra adott előleg: Főkönyv: 352 Befejezetlen beruházás: Főkönyv: 1612-1613

13167

10786

-2381

0

32

32

114

114

0

A társaság a tárgyi eszközeiről egyedi és csoportos nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának alapja a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték. A mérlegben a tárgyi eszközök nettó értékben szerepelnek. Az értékelés módja: egyedi. A tárgyi eszközök állománya leltárral fedett. Az alkalmazott leírási kulcsok: Épületek, építmények: 100 E Ft alatti eszközök: Gépek, berendezések, felszerelések: Járművek: Számítástechnikai berendezések:

1 %-2 % 100 % 14,5 % 5%-20 % 14.5%-33 %

A 2013-ben aktivált tárgyi eszközök leírási kulcsai a Kft döntése alapján kerültek meghatározásra. A tárgyi eszközök értékcsökkenése, értékcsökkenési leírása (adatok e Ft-ban ) : 2012 Megnevezés Ingatlanok és kapcs. Vagyoni ért. Jog Műsz. berend.,gépek,járművek Egyéb berend.,felsz.,járművek 100 000 Ft alatti tárgyi eszk. egyössz.elsz.

Költségként elsz. Terv.sz. értékcsökk.

2013

TAO. Tv.1 és 2.sz. mell. Sz. értékcsökk.leírás

Költségként elsz. Terv.sz. értékcsökk.

TAO. Tv.1 és 2.sz. mell. Sz. értékcsökk.leírás

3969

6345

4004

6215

2287

2558

2163

2356

202

118

228

125

676

676

356

356

Tájékoztató adatok: Tervszerinti értékcsökkenés a tárgyévi időszakban: 6751e Ft Egyéb ráfordításként elszámolt terven felüli értékcsökkenés: 1594e Ft - Ingatlanok: 1298e Ft - Építmények: 228e Ft - Üzemi gépek: 48e Ft - Igazgatási eszköz: 20e Ft Meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök értékelésben lényeges változás nem következett be. Hitelfedezeti garancia, jelzálogra lekötött tárgyi eszköz, kezelésre átvett eszköz nincs. A mérlegkészítésig a tárgyi eszközök tekintetében változás nem történt. 7

1. 3. Befektetett pénzügyi eszközök A Kft. nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel 1. 4. Készletek (adatok e Ft-ban) A készletek tartalma: Megnevezés Sportfelszer. Fk.: 222 Áru Fk: 261 Összesen

2012 2013

Változás e Ft.

0 158

42

-116

158

42

-116

A készletek között a Kft az árukat tartja nyílván. 1. 5. Követelések (adatok e Ft-ban) A követelések tartalma: Megnevezés Követelések - Belföldi követelések Főkönyv: 311 - Munkavállalókkal szembeni köv. Főkönyv: 3611 -ÁFA, Munkaügyi Központ stb. követelés Főkönyv: 36811-36812, 475 - Szállítói téves számlázás, Főkönyv: 3684 - Szállítói túlszámlázás Főkönyv: 3691 Összesen:

2012 2013 Változás e Ft. 4549 2343

-2206

40

90

50

527

337

-190

0

48

48

8 5124 2818

-8 -2306

A Kft nem rendelkezik külföldi pénzeszközre szóló követelésekkel, valamint váltókövetelésekkel. A Kft a követelésekről analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az üzleti év során a Kft értékvesztést nem számolt el. A mérlegben a követelések az elfogadott, elismert összegben kerülnek kimutatásra. A követelések értékelésének módja egyedi, illetve csoportos az adósonkénti kis összegű követeléseknél. A követelések állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással igazolt. 1.6 Értékpapírok A Kft. nem rendelkezik értékpapírokkal

8

1. 7. Pénzeszközök (adatok e Ft-ban) A pénzeszközök tartalma: Megnevezés

2012

- Pénztár: Főkönyv 381 - Elszámolási betétszámla: Főkönyv 384 - Elkülönített bankszámlák: Főkönyv:3852-3853-3854 Összesen:

Változás eFt

2013

484

95

-389

4010

10973

6963

0

6539

6539

4494

17607

13113

A Kft nem rendelkezik külföldi pénzértékre szóló pénzeszközökkel. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. A Kft szigorú számadási kötelezettség alá vont nyomtatványokról nyilvántartást vezet. A pénzeszközök mérlegben könyv szerinti értéken kerülnek kimutatásra. Az értékelés módja egyedi. 1. 8. Aktív időbeli elhatárolások (adatok e Ft-ban) Az aktív időbeli elhatárolások tartama: Megnevezés -Bevételek aktív időbeli elhatárolása: Főkönyv 3913 -Költségek, ráfordítások elhatárolása: Főkönyv: 392 Összesen:

2012 2013 2402 1423 426

Változás eFt -979

183

-243

2828 1606

-1222

Az aktív időbeli elhatárolásokról a Kft egyedi nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a számított érték. Az aktív időbeli elhatárolások a mérlegben könyv szerinti értékben kerülnek kimutatásra. Az aktív időbeli elhatárolások állománya analitikus nyilvántartással igazolt. 1. 9. Saját tőke (adatok e Ft-ban) A saját tőke tartalma: Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

2012 303021

2013 296866

297400

297400

6730

5621

-1109

-6155

A Kft nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, így értékelési tartalékot sem mutat ki. A Kft a saját tőke elemeiről analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. A saját tőke elemei könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A saját tőke állománya egyeztetéssel igazolt. Mérleg szerinti eredmény két jelentős bevétel 9

elmaradásának következménye : Gyulasport Nonprofit Kft éves támogatási összegének 5 %-a zárolva lett ez mintegy 2.550 000 Ft s ezen felül az üzleti tervünkbe be lett állítva 4 millió Ft bevétel a Termál FC-től, mely szintén nem teljesült rajtunk kívül álló okokból kifolyólag ui. az említett sportegyesület nyertes pályázatában nem szerepelhetett bérleti díj, melyről csak későn értesültünk s más forrásból már nem tudtuk kiesett bevételünket pótolni ill. kiadásainkat már nem tudtuk ilyen jelentős mértékben csökkenteni az idő rövidsége miatt. 1. 10. Céltartalékok A Kft a tárgyévben céltartalékot nem képzett. 1. 11. Kötelezettségek A.) Hátrasorolt kötelezettségek A Kft-nak hátrasorolt kötelezettségei a tárgyévben nem voltak. B.) Hosszú lejáratú kötelezettségek A Kft-nek 2013. december 31.én hosszúlejáratú kötelezettsége nincs C.) Rövid lejáratú kötelezettségek (adatok e Ft-ban) Tartalma: Megnevezés Belföldi anyag- és áruszállítók: Főkönyv: 4541-45411-4542 Adóhatósággal szembeni kötelezettségek: Főkönyv: 46-47 Nyíltvégű pü lizing miatti kötelezettség: Főkönyv: 448 Rövid lejáratú hitelek Főkönyv:452 TÁMOP Pályázati előleg Főkönyv:4791 Összesen:

2012 2013

Változás eFt

1479 4896

3417

1914 2274

360

382

643

261

0

2

2

0 1953

1953

3775 9768

5993

A Kft nem rendelkezik külföldi pénzértékre szóló kötelezettségekkel, valamint váltókötelezettségekkel. A Kft a kötelezettségekről analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. A kötelezettségek az elfogadott, elismert összegben szerepelnek a mérlegben. Az értékelés módja egyedi. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya egyeztetéssel igazolt. 1. 12. Passzív időbeli elhatárolások összesen 78.682 e Ft. A passzív időbeli elhatárolások tartama: A mérlegsor a 2014. évben számlázott és kifizetett, de 2013. évet terhelő internet és telefon költségeket, (összege (33eFt), energia költségeket,(összege 470e Ft), egyes meghatározott juttatás utáni SZJA és EHO költséget (összege 8e Ft) valamint (37e Ft) Felföldi Sándor decemberi küldetési rendelvényen elszámolt összeget tartalmazza. A tárgyidőszakot követően fennálló 2008.12.31-ig fejlesztésre kapott támogatásokból (65865e Ft), 2009. évben kapott fejlesztési célra kapott támogatásból (7918e Ft) és a térítés nélkül átvett tárgyi eszközök (60e 10

Ft) számviteli szabályoknak megfelelő elhatárolást tartalmazza A tárgyévben költségek ellentételezésére kapott TAO-s pályázatok költségként fel nem használt összegére 4.291e Ft lett elhatárolva. . A passzív időbeli elhatárolások a mérlegben könyv szerinti értékeken kerülnek kimutatásra. A passzív időbeli elhatárolások állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

Tájékoztató adatok: Az üzleti év során rendkívüli bevételként elszámolásra került a Fejlesztési támogatások terhére megvalósított beruházások és térítés nélkül átadott eszközök éves tervszerinti és terven felüli értékcsökkenése,

2. Az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Sor

I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

a tétel megnevezése

2012

2013

Értékesítés nettó árbevétele 20 345 20 573 Aktivált saját teljesítmények értéke 200 905 Egyéb bevételek 58 881 56 195 Anyagjellegű ráfordítások 32 159 33 789 Személyi jellegű ráfordítások 35 432 39 857 Értékcsökkenési leírás 7 134 6 751 Egyéb ráfordítások 5 722 6 130 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) -2 354 -7521 Pénzügyi műveletek bevételei 5 3 Pénzügyi műveletek ráfordításai 110 183 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -178 -107 -7 628 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.) -2 532 Rendkívüli bevételek 1 423 1 473 Rendkívüli ráfordítások 1 473 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 1 423 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.) -1 109 -6 155 Adófizetési kötelezettség -6 155 ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XII.) -1 109 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre Fizetett ( jóváhagyott ) osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -1 109 -6155

Változás e Ft % 228 -705 -2 686 -1 630 4 425 -383 -408 -5 167 -2 -73 71 -5 096 50 0 50 -5 046 0 -5 046 0 0 -5 046

11

1% -78% -5% -5% 12% -5% -7% 219% -40% -40% -40% 201% 4% 4% 455% 455%

455%

2. 1.

Értékesítés nettó árbevétele

Az értékesítés nettó árbevételének tartalma: A Kft exportértékesítést a tárgyévben nem végzett. Az értékesítés nettó árbevétele nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az értékesítés nettó állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Megnevezés Belföldi termékértékesítés - Válalkozási tevékenység (büfé) Fk.:913 - Közhasznú tevékenység Belföldi szolgáltatás árbevétele Vállalkozási tevékenység összesen: - vállalkozási c.eszköz bérbead Fk:9141-9142 - rendezv.bevételei FK.:915 - közvetített szolg.bevétel Fk:9115 - reklám szolg. Fk: 916 - textil mosás, tisztítás Fk:917 - egyéb vállalk bev Fk.:919 Közhasznú tevékenység összesen: - Tcs egyéb rendezvény. Fk.:9111-9112-912 -sport és szab.c.bérbeadás F.k.:9211-9212 pálya -sport és szab idős szolg Fk.:922 TCS-9221 -új műfüves pálya -Up. Sportiskola magánszem. hj Fk.:9312-9315 -Sportszolgáltatás bevétele Fk: 939

2012

2013

4 875 4 875

3 183 3 183

e Ft -1 692 -1 692

15 470 1 330 346 540 43 0 291 110 14 140 3 240 4 470 5 002 0 1308 120

17 390 1 430 353 637 177 0 207 56 15 960 1 712 5 287 7 073 507 1290 91

1 920 100 7 97 134 0 -84 -54 1 820 -1 528 817 2 071 507 -18 -29

Változás % -35% -35%

12% 8% 2% 18% 312% 0% -29% -49% 13% -47% 18% 41% 0% -1% -24%

2. 2. Aktivált saját teljesítmények értéke A Kft-nél a tárgyi eszközök saját vállalkozásban végzett új eszköz előállítása, felújításával, bővítésével, rendeltetésváltozásával, átalakításával, élettartam növelésével összefüggő munkák aktivált értéke követlen önköltségen 200e Ft. eFt 2013 61 61 78

Megnevezés Mobil kispad készítése Mobil kispad II. készítése Műfüves pálya tolókapu készítés 2. 3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek tartalma: Megnevezés Egyéb bevételek Fk.:96 Önkormányzat által folyósított Egyéb támogatás Ért. Immat.jav te.bev Biztosítótól kapott kártérítés bev Casco Egyéb Fk96-ból: közhasznú működésre kapott támog.

2012 58 881 55 500 3 189 48 104 39 1 58 662

2 013 56 195 48 750 7 291 113 40 0 1 55 926

Változás e Ft % -2 686 -5% -6 750 -12% 4 102 129% 65 135% -64 -62% -39 -100% 0 0% -2 736 -5%

Az egyéb bevételek nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. 12

Tájékoztató adatok: A fejlesztési célra véglegesen átvett támogatás feloldása a passzív időbeli elhatárolással szemben az üzleti és során a rendkívüli bevételekre lett elszámolva.

2. 4.

Anyagjellegű ráfordítások (adatok e Ft-ban)

Megnevezés Anyagköltség Fk.:51 Igénybevett szolgáltatás Fk.:52 egyéb szolgáltatás Fk.:53 eladott+közv.szolg.áruk .besz.értéke Fk.:81

Változás

2012 33789 14330

2013 32159 10430

15951

18941

2990

416

663

247

3092

2125

-967

-1630 -3900

Az anyagjellegű ráfordítások tartalma: Az anyagjellegű ráfordítások nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az anyagjellegű ráfordítások állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Kiemelés tevékenységek szerint: Megnevezés Anyag jellegű ráfordítások - Anyagköltség - Igénybevett szolgáltatások - Egyéb szolgáltatások - Elábé - Közv.szolgáltatások - Selejtből vissznyeremény eladás:

2013 Közhasznú Válallkozási Összesen 27 283 4 876 32 159 9 543 887 10 430 18 941 17 120 1821 620 43 663 1 896 1896 229 229 0 0

Megoszlás % Közhasznú Vállakozási 85% 15% 91% 9% 90% 10% 94% 6% 0% 100% 0% 100%

2. 5. Személyi jellegű ráfordítások (adatok e Ft-ban) A személyi jellegű ráfordítások tartalma:

Megnevezés Személyi jellegű ráfordítások - Bérköltség - Személyi jellegű egyéb kifizetések - Bérjárulék

2012 35 432 27 862 1 760 5 810

2013 39 857 30 916 1 446 7 495

Változás e Ft % 4 425 12% 11% 3 054 -314 -18% 29% 1 685

A Kft a személyi jellegű ráfordításokról munkavállalóként analitikus nyilvántartást vezet. A személyi jellegű ráfordítások állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

13

Kiemelések: Megnevezés Személyi jellegű ráfordítások - Bérköltség - Személyi jellegű egyéb kifizetések - Bérjárulék

2013 Közhasznú Vállalkozási Összesen 37240 2617 39857 29154 1762 30916 1085 7001

361 494

Megoszlás % Közhasznú Vállalkozási 93% 7% 94% 6%

1446 7495

75% 93%

25% 7%

2. 6. Értékcsökkenési leírás (adatok e Ft-ban)

Megnevezés Értékcsökkenési leírás - Tervszerinti értékcsökkenési leírás

2012

2013

7 134 7 134

6 751 6 751

Változás e Ft % -383 -383

-5% -5%

Az értékcsökkenési leírás tartalma: A társaság az értékcsökkenési leírásokat az eszközök nyilvántartó lapján vezeti. Az értékcsökkenési leírás állománya analitikus nyilvántartással igazolt. 2. 7. Egyéb ráfordítások (adatok e Ft-ban) Az egyéb ráfordítások tartalma: Megnevezés Egyéb ráfordítások - Értékesített tárgyi eszközök könyvszerinti értéke - Arányositásból le nem vonható.áfa - tervenfelüli értékcsökkenés - készletek értékvesztés, - Adók, illetékek, hozzájárulások - Bírságok, káresemények - Pénzeszköz átadás - Behajthatatlan - Egyéb ráf.

2012

Változás

2013

6130 0 3814 169 0 769 147 1200 29 2

5722 25 3207 1594 105 764 26 0 0 1

E Ft

%

-408 25 -607 1425 105 -5 -121 -1200 -29 -1

-7% 0% -16% 843% 0% 1% -82 0% 0% -50%

Az egyéb ráfordítások nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az egyéb ráfordítások állománya analitikus nyilvántartással igazolt. 2. 8. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredményének tartalma:

Megnevezés Pénzügyi műveletek eredménye - Kapott ( járó ) kamatok, árfolyam nyereség és katjell.

- Fizetett kamat jellegű ráfordítás

2012 -178 5 183

2013 -107 3 110

Változás e Ft % 71 -40% -2 -40% -73 -40%

A pénzügyi műveletek bevételei és ráfordításai nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. A pénzügyi műveletek eredményének állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

14

2. 9. Rendkívüli eredmények

A rendkívüli eredmények tartalma: Megnevezés Rendkívüli bevételek - Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás és térítés nélkül átvett eszköz elhatárolás feloldása

- Véglegesen nem fejlesztési célra kapott pénzeszköz

2012

2013

1 423

1 473

1 423 0

1 473 0

Változás e Ft % 50 4% 50 0

4% 0%

A rendkívüli bevételek és ráfordítások nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. A rendkívüli eredmény állománya bizonylatai alátámasztással és analitikus nyilvántartással igazolt. 2.10. Eredmény elszámolások Tartalma:

Megnevezés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE PÉNZÜGYI MŰ VELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐ TTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2012 -2 354 -178 -2 532 1 423 -1 109 0 -1 109 -1 109

2013 -7 521 -107 -7 628 1 473 -6155 0 -6155 -6155

Változás e Ft -5 167 71 -5 096 50 -5 046 0 -5 046 -5 046

% 219% -40% 201% 4% 455% 0% 455% 455%

Társasági adó levezetése: -

az adózás előtti eredmény:Veszteség: csökkentő jogcím össz: növelő jogcímek össz.: adóalap: Társasági adó fizetési kötelezettség:

6155eFt 10670eFt 8370eFt -8455eFt 0eFt

15

III. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (mutatószámok) 1. A vagyoni helyzet alakulása 3.

A pénzügyi helyzet alakulása

a) A likviditási helyzet alakulása

Mutatószámok megnevezése

Számítási módszer Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. Forgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt.

Likviditási mutató Likviditási gyorsráta

Értékelés

2012

2013

Eltérés

2,59

2,10

-0,49

2,63

2,09

-0,54

A likviditási mutató azt jelzi, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadát fejezik ki a forgó eszközök. Az egyszerű likviditási mutató a forgó eszközöket viszonyítja a rövid lejáratú kötelezettségekhez b) Az adósságállomány alakulása Értékelés

Mutatószámok megnevezése

Számítási módszer 2012

2013

1,46%

3,29 %

Eltérés %

Kötelezettségek Eladósodottság mértéke

Saját tőke

1,83%

Az eladósodottság mértéke mutató alakulásának fontos szerepe van a Kft. megítélésében. Azt mutatja, meg hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik. Az eladósodottsági mutató jó 3. A jövedelmi helyzet alakulása a) Árbevétel-arányos jövedelmezőség Mutatószámok megnevezése Árbevétel-arányos adózás előtti eredmény

Számítási módszer Adózás előtti eredmény Össz.árbev.+össz.bev.

2012 1,36%

Értékelés 2013 Eltérés % -7,85%

-6,49%

A jövedelmezőségi mutatók tükrözik a működés közhasznú jellegét. A mutató azt fejezi ki, hogy a tárgyidőszaki árbevételnek, illetve bevételnek hány százaléka maradt meg a vállalkozásnál eredményként. A veszteség miatt a mutató nem értelmezhető. 16

b) Tőkearányos jövedelmezőség Mutatószámok megnevezése

Számítási módszer

Tőkearányos adózott eredmény

Adózott er. Saját tőke

2012 -0,37%

2013

Eltérés

-2,07%

-2,44%

A mutató az adózott eredmény alapján azt fejezi ki, hogy a saját tőke egységével mekkora jövedelmet (eredményt) ér el a vállalkozás a vizsgált időszakban. IV. Tájékoztató rész A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége (adatok e Ft-ban) 1 főre jutó éves átlagbér (Bruttó bér/Létszám) Megnevezés Ügyvezető Közhasznú munkavállalók Nem közhasznú munkavállalók Összesen:

Átlagos Stat. Létszám Bruttó bér 0 0 8 12 724 6 12 548 25 272

Átlagbér 0 1 591 2 091 1 805

Az ügyvezető, a felügyelő bizottság személyi jellegű kifizetéseinek bemutatása: (adatok forintban) Megnevezés

Ügyvezető Összesen:

Ügyvezető Tisztelet díja

2 233 276

FEB

Összesen

1 069 961

1 200 000

Társadalmi tiszt.tiszteletdíj

3 303 237 1 200 000

840 000

840 000

Személyi jellegű ráfordítások

704 110

704 110

Gk.ktsg.

451 408

451 408

252 702

252 702

Szabadság megváltás Telefon használat táppénz hozzájárulás Bérjárulék

329 166

229 961

559 127

SZOCHO

324 000

226 800

550 800

Szakk.jár.

5 166

3 616

8 782

17

KIMUTATÁS A támogatások felhasználásáról 2013 Támogatás

Támogatást nyújtó neve

időpontja Gyula Város Önkormányzat

Felhasználás összege

Felhasználás célja

összege

2013

48.750.000

A közhasznú működés fedezetére

előző évi

tárgyévi

55.500.000

48.750.000

Átvitel összege 0

KIMUTATÁS A vagyon felhasználásáról 2013 Előző évi összeg

Megnevezés Saját tőke év elején Tőkeváltozás

Tárgyévi összeg

e Ft

304 130 26

303 021 -1 109

-790

-2 639

-319

-3 516

303021

296 866

Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredmény Egyéb Saját tőke év végén

A Kft. pénzbeli, természetbeni juttatást közhasznú tevékenység keretében magánszemélynek, jogi személynek – ide értve a jogi személyiség nélküli társaságot is – nem nyújtott. KIMUTATÁS A kapott támogatásokról 2013 Adatok forintban Támogató megnevezése

Támogatott cél

Támogatás összege Előző évi

tárgyévi

Gyula Város Önkormányzat

A közhasznú működés fedezete

55.500.000

48.750.000

Klebersberg Intézmény Fenntartó Központ

Sportiskolai Up. kapott támogatás

2.935.000

1.347.500

254.477

0

Dél-alföldi Regionális Munkaügyi Központ Gyulai Kirendeltség NFÜ-ESZA Kft TÁMOP2.1.3.C-12/1-2012-0681

Munkahelyi képzések a Gyulasportnál

0

1.371.954

TAO támogatás

Kézilabda UP Nevelés költségek

0

2.557.884

0

179.796

0

1.634.090

0

200.000

58.689 477

56.041.224

TAO támogatás TAO támogatás FUTIZÓ Kft. Összesen

Bértámogatás

Kosárlabda Versenyeztetés költségek Kosárlabda UP. Nevelés költségek Adomány

18

A 2013. évben elvégzett fejlesztéseket és karbantartási feladatokat a saját bevételeiből hajtotta végre a Gyulasport Nonprofit Kft

Közhasznú tevékenység beszámolója A Gyulasport Nonprofit Kft. közhasznú tevékenységét a Sportkoncepcióban meghatározott szempontok figyelembe vételével, valamint az Önkormányzattal kötött Közhasznú szerződésben foglaltak szerint végzi. Ennek alapján fenntartja és működteti a tulajdonába tartozó sportlétesítményeket, továbbá a Sportkoncepcióban megadott időkeretben a használók rendelkezésre bocsátja azokat. Szervezi és bonyolítja három sportág (atlétika, kézilabda / U8U12 /, kosárlabda) utánpótlás-nevelési feladatainak ellátását. Tevékenységét az alábbi telephelyeken látja el: - Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnok / saját tulajdonú; - id. Christhián László Városi Sporttelep / saját tulajdonú; - Gyulavári Sporttelep / saját tulajdonú; E működési területeken biztosítja a létesítményeket az iskolák testnevelés óráinak megtartásához, diáksport foglalkozásokhoz és versenyekhez, sportegyesületek edzéseinek, versenyeinek és bajnoki mérkőzéseinek megtartásához, szabadidős rendezvényekhez. Közhasznú tevékenységeinek ellátásán túl, a létesítmények fennmaradó szabad időkapacitásában vállalkozási tevékenységet folytat, bérbeadással és saját rendezvények szervezésével. Sportlétesítmények működtetése: A sportlétesítmények 2011.- 2013. évi kihasználtságára vonatkozó összesített adatok: Rendezvények száma: - Id. Christián László Városi Sporttelepen: - Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnokban:

2011. 442 298 157

2012. 401 264 137

2013. 429 299 130

Egyesületi rendezvények száma: - Id. Christián László Városi Sporttelepen: - Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnokban:

217 151 66

160 99 61

170 110 60

Szabadidős rendezvények száma: - Id. Christián László Városi Sporttelepen: - Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnokban:

127 122 22

137 116 21

139 111 28

Iskolai rendezvények száma:

60

41

40

- Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnokban:

19

13

19

Egyéb rendezvények száma: - Id. Christián László Városi Sporttelepen: - Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnokban:

38 1 37

51 9 42

59 36 23

Hétvégére, ünnepnapokra eső rendezvények száma: 210

111

190

Rendezvényeken részt vett sportolók száma: Rendezvények nézőinek száma:

22.563 50.565

21.684 58.610

24.131 44.065 19

A szervezett foglalkozásokat a Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnokban hétköznap 07.3021.00 óráig, a szabadtéri létesítményekben az évszakoknak és a napszakoknak megfelelően tartanak. Az id. Christián László Városi Sporttelep területén a korábbi és idei fejlesztéseknek köszönhetően rendelkezésre álló fénytechnikai eszközök használatával a használóknak módjában áll sötétedés után is sporttevékenységet végezniük. A sportegyesületek és szakosztályaik mérkőzései, versenyei általában munkaszüneti napokra esnek. A szövetségi bajnokságok idején a hétközi edzés, valamint a hétvégi verseny időszak alatt, mind a Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnok, mind az id. Christián László Városi Sporttelep kihasználtsága 100%-nak mondható, esetenként túlzsúfolt. Társaságunk közhasznú és vállalkozási célú rendezvényeinek lehetőségei ezen okból kifolyólag erősen korlátozottak. A beszámolási időszakban, a létesítményekben fennmaradó időkeret legeredményesebb kihasználtsága érdekében több olyan saját, vagy társ szervezővel felvállalt rendezvénynek adtunk otthont, mely a város kulturális életében, idegenforgalmában is kiemelkedő jelentőséggel bírt, így pl: „Év Sportolója” Díjátadó Gála és Sportbál; Idősek Világnapja; Mézeskalács fesztivál; „ Hídi-séta” mellrák elleni felvilágosító kampány, „Küzdelem-napja”, Éjszakai-farsangi kupa, stb. Utánpótlás-nevelés: A közoktatási intézménytől átvett „Nem tanrendbe illeszkedő utánpótlás-nevelési feladatok (sportiskolai képzés öt sportágban – atlétika; úszás; kézilabda; kosárlabda; labdarúgás)” szervezése és működtetése 2008. július 1-től társaságunk feladata. (Iskolai úszásoktatás és a nem tanrendbe illeszkedő úszás sportágban folyó utánpótlás-nevelési feladat ellátását Gyula Város Önkormányzata Képviselő-testületének 51/2011. (II.24.) KT. számú határozata alapján 2011.01.01. napjától a Gyulai Várfürdő Kft. végzi) ( Labdarúgás utánpótlás–nevelési feladatot Gyula Város Képviselő testületének 42/2012 (II.23.) KT számú határozata alapján a Gyulasport Nonprofit Kft átadta a Gyulai Termál Futball Klub részére.) A 2013. évben a sportágak képzési igényeinek megfelelően az oktatást végző szakemberekkel a szerződések megkötésre kerültek. A képzési színvonal emelése érdekében az önkormányzati támogatás kiegészítésére a 2008. évben szakáganként megállapításra került, a szülők által havonta fizetendő képzési hozzájárulás (tagdíj) összege a 2013. évben sem változott. Az utánpótlás-nevelési feladatok színvonalas megszervezésével a 2013-es évben több, mint 600 gyulai fiatal számára (labdarúgás és kézilabda adatait is beszámítva) biztosítottunk rendszeres sportolási lehetőséget. Beszámoló az utánpótlás-nevelésbe bevont szakágak működéséről: Atlétika: 2013-ban változatlan anyagi feltétellel kezdtük az évet. Ami azt jelentette, hogy biztosítva volt az anyagi háttér a versenyeztetésre, a versenyeken való részvételre és felszerelés vásárlásra. Az atlétikai szakág a sportiskolán belül egy középtávfutó és egy előkészítő csoportból épül fel, ennek megfelelően alakult az edzői létszám, amely két mellékállású edző alkalmazását jelentette. A versenyzői létszám kb. 35 fő, amely korosztályos bontásban a gyermek korcsoporttól a junior korcsoportig terjed. Versenyzőink a Gyulai Atlétikai Club színeiben versenyeznek, ezért a sportiskola átvállalta a tagdíjfizetést a Magyar Atlétikai Szövetség felé. Az elmúlt évben részt vettünk felmenő rendszerű diákolimpiai versenyeken és a szövetség által szervezett bajnokságokon, valamint a megyében rendezett szövetségi versenyeken. 20

Az egyesületi versenyeken sportolóink: 1. helyezést 5 alkalommal, 2. helyezést 8 alkalommal, 3. helyezést 10 alkalommal, 4-6. helyezést 10 alkalommal, 7-10. helyezést 15 alkalommal értek el. Ezek a versenyek kitűnően szolgálták a felkészülést az év súlyponti versenyeire. 2013-ben a fő hangsúly a fedett pályás serdülői országos bajnokságra, a serdülő országos bajnokságra és a mezei futó országos bajnokságra helyeződött, amelynek eredményeként 2 magyar bajnoki címet és 2 magyar bajnoki ezüstérmet sikerült szereznünk. Süli Richárd személyében serdülő, ill. ifjúsági válogatott viadalon induló versenyzőnk volt. Az Európai Ifjúsági Olimpián (EYOF) 1 fő versenyzőnk, Süli Richárd képviselte hazánkat és városunkat, 800 m ill., 4x100 m-es váltó futásban. 800 m-en 10., 4x100 m-es váltófutásban 8. helyet szerzett. Kézilabda: A kézilabda szakágban 3 edző tevékenykedik mindössze U8, 9, 10, 11, 12, serdülő és ifjúsági csapatok edzésében. Sajnos a csoportok igen magas létszámmal működnek, mivel kevés edző foglalkozik a gyerekekkel. A GYSE szakosztállyal szorosan együtt működünk. Kapusainknak biztosítottak egy edzőt, edzés lehetőségeit, ahol a kis kapusok egyéni kapus edzésen vesznek részt. Egy nagy teher ill. feladat lekerült az edzőkről. A GYSE szakosztály pályázott a TAO –ra, így az U 13, 14 éves gyerek a serdülő és a junior csapat átkerült 2012. őszi bajnokságtól a szakosztályhoz, mivel, Ők adják az utánpótlás csapatokat. Edzők: Majorné Horváth Izabella, Tövisháti Zsombor, Prohászkáné Nemes Szilvia Kézilabdás gyerekeket az ERIMA országos gyermek kézilabda bajnokságba neveztük be, ahol játékot biztosítunk számukra, ahol felmérheti gyerek, edző, hol tart felkészülésben és a szülő büszke lehet gyermeke tudására. A kisebb korosztályokban szeretnénk több tornára eljutni, mert nekik kevés a mérkőzésük. A 2012-2013-es bajnokságban a juniorok NBII dél-keleti bajnokságban az 4. helyen végeztek. A serdülők az országos bajnokság felsőházi rájátszásában /6 megye/5. helyen végezetek. Eredményeink: U8 U9 U10 U11 U12 U13 U 14

megyei 3. helyezés megyei 3.helyezés megyei1. helyezés. megyei 4. helyezés megyei 2.helyezés. megyei 4.helyezés megyei 1.helyezés.

Régió döntő 6.helyezés Régió döntő 5 helyezés Régió döntő 4. helyezés

Serdülő csapat az alapszakaszt a 4. helyen zárta és a felső rájátszásban 2 régió 8 csapatával mérkőznek a helyezésekért. Nagyon szép eredmény, mert a korosztályuknál fiatalabb csapat .Debrecen, Miskolc, Eger, Ózd csapataival mérkőznek meg bajnoki fordulókban. A felső rájátszásban a 7 helyen zárt a csapat. Juniorok az NB II dél-keleti bajnokságban a 4. helyen végeztek. 2013/2014-s bajnokság Szeptembertől decemberig: Minden korosztályban beneveztünk az ERIMA gyerekbajnokságba. Ettől az évtől Új rendszerben bonyolódik a bajnokság. Csak régió szinten zajlanak a mérkőzések, több forduló van, és 3 megye /Hajdú, Jász-Nagy-Kun, és Békés/ csapatai játszanak 13-14 csapatok egymás ellen U8-9-10-/12,11/-/14,13/.Már 3 alkalommal voltak mérkőzések, ahol 3 meccset játszanak 21

a csapatok. Többet kell utazni, de a játékosoknak több mérkőzési lehetőségük van. A serdülők is játszanak szeptember óta hetente, jelenleg a 6. helyen állnak. A GYSE junior csapatában az NB II dél-keleti bajnokságban játszik 8 serdülő korú játékosunk. Velük egészül ki a junior csapat. Nyertünk a TAO pályázaton, decemberben hirdették ki, sajnos kevés idő volt arra ,hogy biztosan összeszedjük rá a pénzt, de januártól igyekszünk. Bízunk benne, hogy a játékosoknak tudunk felszerelést venni és edzőtábort is tudunk biztosítani. Kosárlabda: A 2012-2013-as szezonban négy csapatot működtetett a szakosztály, U11 és U12-ES c Megyei Bajnokságban szerepeltek./5. és 6. helyezést értek el/, U14-es csapata bajnokság hiányában csak tornákon illetve barátságos mérkőzéseken vehetett részt. Az ifi csapat számára sem volt szervezett bajnokság. A szűkös anyagi lehetőségek nem tették lehetővé, hogy országos bajnokságokban versenyezzenek utánpótlás csapataink. Sikeresen benyújtott TAO-s pályázatnak köszönhetően lehetőség nyílott arra, hogy színvonalas bajnokságokba nevezhessük csapatainkat, ami a fejlődésük szempontjából elsődleges szempont volt. A jobb anyagi lehetőségek lehetővé tették, hogy két új edzővel sikerült szerződést kötni. A tárgyi feltételek is sokat javultak és ami a legfontosabb , hogy a kezdeti nehézségek után sikerült megduplázni a sportolók számát. A 2013-2014-es korosztályos bajnokságokban 4 csapattal nevezett a szakosztály(U11,U12,U14, U16.) Nehézséget az jelentette, hogy az adott korcsoporthoz képest 1-2 évvel fiatalabb játékosokkal tudtunk csak versenyezni. Minden korcsoportban tisztességesen szerepeltünk s e csapatok 2-3 éven belül sikerül majd elérni, hogy a különböző korosztályokban megfelelő életkorú játékosok szerepeljenek. Örvendetesen növekedett a sportolók száma, a nagy áttörést az előkészítő csoport jelenti, amely létszámát tekintve a legnépesebb. Terveink szerint két új csoportot szeretnénk indítani a meglévők mellett / még egy csapatot az U11-ben és az U18-ban) s tovább bővíteni a sportolók számát 75-80 főre. 2013-2014-es bajnokiév tanuló év volt a szakosztály számára, stabilizálni kívántuk a csapatok létszámát(min 15 fő/csoport), belekóstolni a magasabb szintű bajnokságok légkörébe. Szakmai munka javításával, szerzett tapasztalatokkal, a jobb tárgyi feltételekkel a minél jobb szereplés a cél. A Gyulasport Nonprofit Kft. működésének bemutatása:

Id. Christián László Városi Sporttelep

Gyulavári Sporttelep

Rendezvények szervezése, lebonyolítása

Prohászka Zsolt Városi Tornacsarnok

Utánpótlás-nevelési feladatok

Létesítmények fenntartása és működtetése

Gyulasport Nonprofit Kft.

Diáksport

Szabadidősport

Egyéb sportrendezvények 22 és Egyéb közhasznú vállalkozási tevékenységek

2013. év szakmai értékelése alkalmával ki kell emelni, hogy egyes sportegyesületek térítésmentes létesítmény használata nagy terhet ró társaságunkra. Ezen időkeret közhasznú céljaink és vállalkozási tevékenységünk eredményes végzéséhez szükséges lehetőségeinket döntően befolyásolja. A térítésmentes létesítmény használói kör számára elengedhetetlenül szükséges a folyamatos tájékoztatás arról, hogy használatukat az önkormányzat a Gyulasport Nonprofit Kft-n keresztül biztosítja, tehát az nem ingyenes. Ezen használat változatlan mértéke mellett, a bekerülés költsége - elsősorban az energiaárak és a munkabérek folyamatos növekedése miatt – évről-évre növekszik. Sportlétesítmények fejlesztése: A 2013.-es évben a felújítási és fejlesztési terv elkészítésekor a Városi Sportkoncepcióban a sportlétesítmények fejlesztésére vonatkozó források elvonását figyelembe vettük. Az előbb leírtaknak megfelelően fejlesztés, állagmegóvás csak nagyon minimális számban tudott megvalósulni saját bevételeink ilyen irányú felhasználásával. 2013-as évben beruházást és eszközbeszerzést sem hajtottunk végre.

Gyula, 2014. február 28. Felföldi Sándor mb. ügyvezető

23

Közhasznúsági melléklet Egyszerűsített éves beszámoló mérlege Vállalkozás megnevezése:

Gyulasport Nonprofit Kft.

Címe: Cégbírósági bejegyzési szám: Adószáma: Statisztikai számjele:

5700 Gyula, Ajtóssy Albert utca 2-10 0409009060 20593276-2-04 20593276-9311-572-04

A mérleg forduló napja:

2013.01.01-2013.12.31. Adatok e Ft-ban

Eszközök (aktívák)

Előző időszak

Előző évek korrekciója

Tárgyidőszak

370 547

363 243

II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. FORGÓESZKÖZÖK (I+II+III+IV) I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C) Források (passzívák) D. SAJÁT TŐKE (I+II+III+IV+V+VI+VII)

370 547

363 243

9 776 158 5 124

20 467 42 2 818

4 494 2 828 383 151

17 607 1 606 385 316

303 021

296 866

I.

Jegyzett tőke

297400

297.400

II.

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

III.

Tőketartalék 6 730

5 621

-1 109

-6 155

4 418

9 768

A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I+II+III)

I.

Immateriális javak

IV. Eredménytartalék V.

Lekötött tartalék

VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E.

CÉLTARTALÉKOK

F.

KÖTELEZETTSÉGEK (I+II+III)

I.

Hátrasorolt kötelezettségek

II.

Hosszú lejáratú kötelezettségek

III.

Rövidlejáratú kötelezettségek

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (48)

643

FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F+G)

3 775

9 768

75 712

78 682

383 151

385 316

Gyula, 2014. február 28.

P.H.

__________________________ 24

Egyszerűsített éves beszámoló közhasznúsági melléklet Eredmény - kimutatása (224/2000 Korm.rend.) Vállalkozás megnevezése:

Gyulasport Nonprofit Kft.

Címe: Cégbírósági bejegyzési szám: Adószáma: Statisztikai számjele:

5700 Gyula, Ajtóssy Albert utca 2-10 0409009060 20593276-2-04 20593276-9311-572-04

Az eredmény-kimutatás időszaka:2013.01.01-2013.12.31. Adatok e Ft-ban Előző időszak Előző időszak korrekciója A

ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE

1

Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetésből

Tárgyidőszak

69 566 58 662 55 500 227

71 889 50 297 48 750 1 347

2 935 10 904

4572 1257 15 963

11 993 81 559 70 356 27 497 32 294 6 492 4 073

6 555 78 444 74 528 27 284 37 240 6 378 3 626

12 312 6 292 3 138 642 2 057 183

10 071 4 875 2 617 373 2 096 110

82 668 -319 0 -1 109 -319 -790

84 599 -3 516 0 -6 155 -3 516 -2 639

35 432 27 862 1 977 1 864 1 760 5 810 1 200

39 857 30 916 3 475 2 040 1 446 7 495 0

c) helyi önkormányzattól d) egyéb támogatás 2

Pályázatból származó bevétel

3

Közhasznú tevékenység bevétele

4

Tagdíjból származó bevétel

5

Egyéb bevétel

B

VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE

C

ÖSSZES BEVÉTEL

D

KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG KÖLTSÉGEI Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások

E

VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG KÖLTSÉGEI Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások

F

ÖSSZES KÖLTSÉG, RÁFORDÍTÁS

G

ADÓZÁS ELŐTTI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

H

ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG

I

TÁRGYÉVI MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - ebből vállalkozási tevékenység eredménye

J

TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY Tájékoztató adatok

A

Személyi jellegű ráfordítások

1

Bérköltség ebből: Megbízási díjak Tiszteletdíjak

2

Személyi jellegű egyéb költségek

3

Személyi jellegű költségek közterhei

B

A szervezet által nyújtott támogatások

Gyula, 2014. február 28. P.H.

________________________ 25

Egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása ( 2000 évi C.tv.) Vállalkozás megnevezése:

Gyulasport Nonprofit Kft.

Címe: Cégbírósági bejegyzési szám: Adószáma: Statisztikai számjele:

5700 Gyula, Ajtóssy Albert utca 2-10 0409009060 20593276-2-04 20593276-9311-572-04

Az eredmény-kimutatás időszaka:2013.01.01-2013.12.31. Adatok e Ft-ban Előző időszak

Előző időszak korrekciója

Tárgyidőszak

I. II.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke

20 345 905

20 573 200

III.

Egyéb bevételek

58 881

56 195

33 789 35 432 7 134 6 130

32 159 39 857 6 751 5 722

-2 354 5 183 -178 -2 532 1 423

-7 521 3 110 -107 -7 628 1 473

1 423 -1 109 0 -1 109

1 473 -6 155 0 -6 155

-1 109

-6 155

IV. V. VI. VII. A VIII IX. B C X. XI. D E XII. F 22 23 G

Ebből : visszaírt értékvesztés Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (X-XI) Adózás előtti eredmény (C±D) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (±E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény (±F+22-23)

Gyula, 2014. február 28.

P.H.

________________________

26

Gyulasport Nonprofit Kft. Melléklet a 350/2011.(XII.30.) Korm. Rendelethez Közhasznúsági melléklet 2013.12.31. 1.Közhasznú szervezet azonosító adatai 1.1 Név: Gyulasport Nonprofit Kft. 5700 Gyula, Ajtóssy A.u.2-10. 1.2 Székhely: 04-09-0090060 1.3 Bejegyző határozat száma: 20593276-2-04 1.4 Szervezet adószáma Felföldi Sándor 1.5 Képviselő neve: 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Gyulasport Nonprofit Kft. működése során fenntartja és működteti a tulajdonában vagy használatában lévő sportlétesítményeket, kiszolgálva ezzel a város lakossága és intézményei sport és egészséges életmód iránti igényeit. Gyermek és ifjúsági feladatokról való gondoskodás, a rendszeres sportolás és az egészséges életmód közösségi feltételeinek megteremtése. Előbbi célok elérése érdekében a nonprofit kft. utánpótlás nevelési, sportszervezési, és ezen tevékenységhez kapcsolódó, azokat kiegészítő egyéb tevékenységet is végez. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

Sportlétesítmény működtetése (főtevékenység), sportegyesületi tevékenység (Gyula Város Képviselőtestülete 314/2012.(XI.22.) KT határozat.) A társaság főtevékenysége a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. tv. 13. § (1) bekezdés 15. pontja alapján sport tevékenységnek, ifjúsági ügynek számít, így önkormányzat által ellátásra kerülő közfeladat. 2011. évi CLXXV. tv. rendelkezései (Civil tv.)

3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja:

Város lakossága. (különösen gyermek és ifjúsági korosztály) 24 131 fő

3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Gyulasport Nonprofit Kft. által üzemeltetett létesítmények 2013-as évi kihasználtsága szinte 100 %-os , köszönhetően annak, hogy nyertes pályázatot nyújtottunk be a társasági adó, látvány csapatsportokra kiírt pályázatára. Örömteli módon jelentősen nőtt a leány és fiú utánpótlás korú kézilabdázók száma valamint sikeres pályázat következtében megnőtt városunkban a kosárlabda utánpótlás létszáma is. Nagy örömünkre szolgál, hogy az alapító szándékainak megfelelően egyre többen veszik igénybe szolgáltatásainkat s végeznek rendszeres testmozgást. 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása adatok ezer forintban Felhasznált vagyonelem megnevezése 2012 2013 közhasznú eredmény

- 790

- 2 639

5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése

adatok ezer forintban 2012 2013 27

-

Cél szerinti juttatások kimutatás (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Ügyvezető Felföldi Sándor FEB Elnök Székely Árpád FEB tag Kiss Miklós FEB tag Werner György A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg

-

adatok ezer forintban 2012 2013 2 182 1 904 360 360 240 240 240 240 3 022 2 744 adatok ezer forintban 2012 2013 81 559 78 444

D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. Ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2≥0] Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)>0,02] Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>0,5] Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2>10 fő]

81 559 82 668 35 432 70 356 -1 109

78 444 84 599 39 857 74 528 -6 155

Mutató teljesítése Igen Nem X X X Mutató teljesítése X X X

28

Szervezet neve: Gyulasport Nonprofit Kft. Támogatási program elnevezése: Támogató megnevezése:

Utánpótlás neveléssel kapcsolatos sportszolgáltatás Klebersberg Intézmény Fenntartó Központ központi költségvetés X Támogatás forrása: önkormányzati nemzetközi forrás más gazdálkodó Támogatás időtartama: 2013 január 01.- 2013. december 31. Támogatási összeg: 1.347.500 - ebből a tárgyévre jutó összeg: 1.347.500 - tárgyévben felhasznált összeg: 1.347.000 - tárgyévben folyósított összeg: 1.347.500 Támogatás típusa: visszatérítendő vissza nem térítendő X Tárgyévben felhasznált összeg részletezése jogcímenként Személyi 0 Dologi 1.347 500 Felhalmozási 0 1 347 500 Összesen: Támogatás tárgyévi felhasználásának szöveges bemutatása: Klebersberg Intézmény Fenntartó Központ és a Gyulasport Nonprofit Kft. közösen biztosítja a sportoló tanulók tehetsége szerinti maximális eredmény elérésének lehetőségét, mind tanulmányaik, mind sportolásuk terén, figyelembe véve a sportoló tanuló érdekeit, a sportág utánpótlás-nevelési célkitűzéseit és a hatályos szabályokat. Üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása 2013-as évben a következő sportágakban végeztünk utánpótlás nevelési feladatokat: atlétika sportágban mintegy 40 fő részvételével, 2 fő edző irányításával ( kiemelkedő eredmény az országos bajnokságokon elért 2 első és 2 második helyezés), kézilabda sportágban a leány utánpótlás U8, 9, 10, 11, 12, serdülő és ifjúsági csapatok felkészítését láttuk el 3 fő edző irányításával s közel 120 gyermek részvételével. Kosárlabda szakosztályban is jelentősen bővült a foglalkozásokon résztvevő utánpótlás korú gyerekek létszáma (50 fő) s ezen foglalkozásokat 3 fő edző irányításával végezték.

29

Szervezet neve: Gyulasport Nonprofit Kft. Támogatási program elnevezése: Támogató megnevezése:

Gyulai Atlétikai Club utánpótlás támogatása. Futizó Kft. központi költségvetés Támogatás forrása: önkormányzati nemzetközi forrás más gazdálkodó X Támogatás időtartama: 2013.január 01.- 2013. december 31. Támogatási összeg: 200.000 Ft - ebből a tárgyévre jutó összeg: 200.000 Ft - tárgyévben felhasznált összeg: 200.000 Ft - tárgyévben folyósított összeg: 200.000 Ft Támogatás típusa: visszatérítendő vissza nem térítendő + Tárgyévben felhasznált összeg részletezése jogcímenként Személyi 0 Ft Dologi 200.000 Ft Felhalmozási 0 Ft 200.000 Ft Összesen: Támogatás tárgyévi felhasználásának szöveges bemutatása: Süli Richárd személyében serdülő, ill. ifjúsági válogatott viadalon induló versenyzőnk volt. Versenyzőnk kimagasló szereplése plusz terhet rótt a Gyulasport Nonprofit Kft-re (melyet előre nem lehetett tervezni) s ezen plusz költségek fedezetére fordítottuk a gazdálkodó által nyújtott anyagi segítséget. Üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása 2013-ben a fő hangsúly a fedett pályás serdülői országos bajnokságra, a serdülő országos bajnokságra és a mezei futó országos bajnokságra helyeződött, amelynek eredményeként 2 magyar bajnoki címet és 2 magyar bajnoki ezüstérmet sikerült szereznünk Az Európai Ifjúsági Olimpián (EYOF) 1 fő versenyzőnk, Süli Richárd képviselte hazánkat és városunkat, 800 m ill., 4x100 m-es váltó futásban. 800 m-en 10., 4x100 m-es váltófutásban 8. helyet szerzett.

30