Az OTP Bank Nyrt. 2012/2013. évi 500.000.000.000 Forint Keretösszegű Kötvényprogramja Összevont Alaptájékoztatójának 5. számú kiegészítése
Jelen dokumentum alapjául szolgáló összevont alaptájékoztató két alaptájékoztatót foglal magában (a jelen dokumentum alkalmazásában az alaptájékoztatók együttesen: Alaptájékoztató), amelyek alapján a Kötvényprogram keretében a Kibocsátó az Alaptájékoztatóban megjelölt szabályozott piacra bevezetett, és oda be nem vezetett Kötvényeket kíván nyilvánosan forgalomba hozni. A jelen Alaptájékoztató egy dokumentumban tartalmazza a tartalomjegyzéket, a 809/2004/EK Rendelet szerinti összefoglalót, a regisztrációs okmányt, a kibocsátási program leírását, az értékpapírjegyzéket és a végleges feltételek formátumát.
A kiegészítés dátuma: 2012. december 13.
Az Alaptájékoztató 5. számú kiegészítését a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a 2012. december 21-én kelt H-KE-III-744/2012. számú határozatával engedélyezte.
Az OTP Bank Nyrt. (székhelye: 1051 Budapest, Nádor u.16., nyilvántartja a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága, cégjegyzékszáma: 01-10-041585, a továbbiakban "Bank" vagy "Kibocsátó"), mint kibocsátó az 500.000.000.000 (ötszázmilliárd) forint keretösszegű, OTP Bank Nyrt. 2012/2013. évi Kötvényprogramja részletes ismertetését tartalmazó Alaptájékoztatót, melynek közzétételét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a 2012. augusztus 1-jén kelt PSZÁF H-KE-III-341/2012. számú határozatával engedélyezte, a mai napon az alábbiak szerint egészíti ki. 1. Tekintettel arra, hogy a Kibocsátó 2012. december 13-án az alábbi közzétételt jelentette meg: „Rendkívüli tájékoztatás – Hitelminősítések figyelő listára helyezése”, a) az Alaptájékoztató I./B. szakasz B.17. pontja az alábbiról: B.17.
A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody’s Italia S.r.l. , valamint a Standard & Poor’s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása („Support rating”) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP Bank Moody's
Standard & Poor's
Fitch
Minősítés
Aktuális
Pénzügyi erő
D+*
Hosszúlejáratú deviza betét
Ba2*
Hosszúlejáratú forint betét
Ba1*
Rövidlejáratú deviza betét
Not-Prime
Rövidlejáratú forint betét
Not-Prime
MTN szenior deviza adósság
(P)Ba1
Alárendelt deviza adósság (LT2)
Ba2*
MTN deviza alárendelt adósság (LT2)
(P)Ba2
Alárendelt deviza adósság (UT2)
Ba3(hyb)*
Hosszúlejáratú deviza
BB**
Rövidlejáratú deviza
B
Hosszúlejáratú forint
BB**
Rövidlejáratú forint
B
„Support rating”
3
*negatív minősítői kilátással **stabil minősítői kilátással
2
az alábbira változik: B.17.
A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody’s Italia S.r.l. , valamint a Standard & Poor’s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása („Support rating”) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP Bank
Minősítés
Moody's
Standard & Poor's
Fitch
Aktuális
Pénzügyi erő
D+*
Hosszúlejáratú deviza betét
Ba2*
Hosszúlejáratú forint betét
Ba1*
Rövidlejáratú deviza betét
Not-Prime
Rövidlejáratú forint betét
Not-Prime
MTN szenior deviza adósság
(P)Ba1*
Alárendelt deviza adósság (LT2)
Ba2*
MTN deviza alárendelt adósság (LT2)
(P)Ba2*
Alárendelt deviza adósság (UT2)
Ba3(hyb)*
Hosszúlejáratú deviza
BB**
Rövidlejáratú deviza
B
Hosszúlejáratú forint
BB**
Rövidlejáratú forint
B
„Support rating”
3
*leminősítést valószínűsítő figyelő listán **stabil minősítői kilátással
b) valamint az Alaptájékoztató IV./7.5.1. pontja az alábbiról: „A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody’s Italia S.r.l. , valamint a Standard & Poor’s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása („Support rating”) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP Bank Moody's
Standard & Poor's
Fitch
Minősítés
Aktuális
Pénzügyi erő
D+*
Hosszúlejáratú deviza betét
Ba2*
Hosszúlejáratú forint betét
Ba1*
Rövidlejáratú deviza betét
Not-Prime
Rövidlejáratú forint betét
Not-Prime
MTN szenior deviza adósság
(P)Ba1
Alárendelt deviza adósság (LT2)
Ba2*
MTN deviza alárendelt adósság (LT2)
(P)Ba2
Alárendelt deviza adósság (UT2)
Ba3(hyb)*
Hosszúlejáratú deviza
BB**
Rövidlejáratú deviza
B
Hosszúlejáratú forint
BB**
Rövidlejáratú forint
B
„Support rating”
3
*negatív minősítői kilátással **stabil minősítői kilátással”
3
az alábbira változik: „A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody’s Italia S.r.l. , valamint a Standard & Poor’s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása („Support rating”) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP Bank Moody's
Standard & Poor's
Fitch
Minősítés
Aktuális
Pénzügyi erő
D+*
Hosszúlejáratú deviza betét
Ba2*
Hosszúlejáratú forint betét
Ba1*
Rövidlejáratú deviza betét
Not-Prime
Rövidlejáratú forint betét
Not-Prime
MTN szenior deviza adósság
(P)Ba1*
Alárendelt deviza adósság (LT2)
Ba2*
MTN deviza alárendelt adósság (LT2)
(P)Ba2*
Alárendelt deviza adósság (UT2)
Ba3(hyb)*
Hosszúlejáratú deviza
BB**
Rövidlejáratú deviza
B
Hosszúlejáratú forint
BB**
Rövidlejáratú forint
B
„Support rating”
3
* leminősítést valószínűsítő figyelő listán **stabil minősítői kilátással”
2. Tekintettel arra, hogy a Kibocsátó 2012. december 10-én az alábbi közzétételt jelentette meg: „Rendkívüli tájékoztatás Tőkeemelés az OTP Bank Romania-ban”, az Alaptájékoztató II./7.2. fejezetében szereplő táblázat és szöveg az alábbiról: „KONSZOLIDÁCIÓS KÖRBE BEVONT TÁRSASÁGOK (IFRS szerinti konszolidált beszámolóban) 2012.06.30-án (kivéve a 39. sort, ahol 2012. szeptember 14-i rendkívüli tájékoztatásnak megfelelően)
Törzs-/Alaptőke (Ft)
Név
Tulajdoni hányad Közvetlen + közvetett (%)
Szavazati arány (%)
Besorolás1
1.
OTP Ingatlan Zrt.
2.136.000.000
100,00
100,00
L
2.
Merkantil Bank Zrt.
2.000.000.000
100,00
100,00
L
3.
Merkantil Car Zrt.
50.000.000
100,00
100,00
L
4.
Merkantil Bérlet Kft.
6.000.000
100,00
100,00
L
5.
OTP Lakástakarék Zrt.
2.000.000.000
100,00
100,00
L
6.
Bank Center No. 1. Kft.
6.790.720.000
100,00
100,00
L
7.
OTP Faktoring Vagyonkezelő Kft.
66.000.000
100,00
100,00
L
8.
OTP Faktoring Zrt.
300.000.000
100,00
100,00
L
9.
OTP Alapkezelő Zrt.
900.000.000
100,00
100,00
L
10.
INGA KETTŐ Kft.
11.
OTP Jelzálogbank Zrt.
5.664.840.000
100,00
100,00
L
27.000.000.000
100,00
100,00
12.
OTP Pénztárszolgáltató Zrt.
L
2.349.940.000
100,00
100,00
L
13.
HIF Ltd.
14.
OTP Banka Slovensko, a. s.
GBP
200.000
100,00
100,00
L
EUR
78.507.898
98,94
98,94
L
15.
DSK Bank EAD
BGN
153.984.000
100,00
100,00
L
4
Tulajdoni hányad Közvetlen + közvetett (%)
Törzs-/Alaptőke (Ft)
Név
Szavazati arány (%)
Besorolás1
16.
DSK Trans security EOOD
BGN
2.225.000
100,00
100,00
L
17.
DSK Tours EOOD
BGN
8.491.000
100,00
100,00
L
18.
POK DSK-Rodina AD
BGN
19.
NIMO 2002 Kft.
6.010.000
99,75
99,75
L
1.156.000.000
100,00
100,00
L
20.
OTP Kártyagyártó Kft.
450.000.000
100,00
100,00
L
21.
OTP Bank Romania S. A.
RON
682.908.960
100,00
100,00
L
22.
OTP banka Hrvatska d.d.
HRK
822.279.600
100,00
100,00
L
23.
OTP invest d.o.o.
HRK
12.979.900
100,00
100,00
L
24.
OTP nekretnine d.o.o.
HRK
72.762.000
100,00
100,00
L
50.000.000
100,00
100,00
L
250.000.000
100,00
100,00
L
25.
Merkantil Ingatlan Lízing Zrt.
26.
Air-Invest Kft.
27.
SPLC-B Kft.
3.000.000
100,00
100,00
L
28.
SPLC-N Kft.
3.000.000
100,00
100,00
L
29.
SPLC-P Kft.
3.000.000
100,00
100,00
L
30.
SPLC-S Kft.
3.000.000
100,00
100,00
L L
31.
SPLC-T1 Kft.
32.
SPLC Vagyonkezelő Kft.
33.
OTP Lakáslízing Zrt.
34.
OTP Életjáradék Ingatlanbefektető Zrt.
35.
Closed Joint Stock Company OTP Bank
UAH
3.000.000
100,00
100,00
10.000.000
100,00
100,00
L
500.000.000
100,00
100,00
L
2.000.000.000
100,00
100,00
L
2.868.190.522
100,00
100,00
L
36. OAO OTP Bank (Russia)
RUB
4.423.768.142
97,76
97,76
L
37. OTP banka Srbija a.d.
RSD
9.863.760.780
94,90
94,90
L
38. OTP Leasing d.o.o. Novi Sad
RSD
100.751.111
100,00
100,00
L
39. Crnogorska komercijalna banka a.d.
EUR
126.875.551
100,00
100,00
L
40. Opus Security S.A.
EUR
31.000
0,00
51,00
L
41. Kratos nekretnine d.o.o. Zagreb
HRK
20.000
100,00
100,00
L
42. OTP Financing Cyprus
EUR
1.000
100,00
100,00
L
43. OTP Financing Netherlands B.V.
EUR
18.000
100,00
100,00
L
44. OTP HOLDING LIMITED
EUR
130.000
100,00
100,00
L
45. LLC OTP Leasing (Ukrajna)
UAH
45.495.340
100,00
100,00
L
46. LLC AMC OTP Capitol (Ukrajna)
UAH
12.000.000
100,00
100,00
L
47. OTP Asset Management SAI S.A.
RON
5.795.323
100,00
100,00
L
48. OTP Financing Solution B.V.
EUR
18.000
100,00
100,00
L
49. Velvin Ventures Ltd.
USD
50.000
100,00
100,00
L
50. DSK Leasing
BGN
334.000
100,00
100,00
L
51. DSK Auto Leasing
BGN
250.000
100,00
100,00
L
52. DSK Leasing Insurance
BGN
5.000
100,00
100,00
L
53. OTP Leasing d.d.
HRK
8.212.000
100,00
100,00
L
54. OTP Leasing Romania IFN S.A.
RON
75.336.300
100,00
100,00
L
55. OTP Faktoring SRL
RON
1.500
100,00
100,00
L
56. OTP Faktoring Ukraine LLC
UAH
367.202.800
100,00
100,00
L
57. Monicomp Zrt.
20.000.000
100,00
100,00
L
BGN
250.000
100,00
100,00
L
59. OTP Factoring Serbia d.o.o.
RSD
232.902.282
100,00
100,00
L
60. OTP Factoring Montenegro d.o.o.
EUR
1
100,00
100,00
L
58. OTP Factoring Bulgaria LLC
5
Törzs-/Alaptőke (Ft)
Név
Tulajdoni hányad Közvetlen + közvetett (%)
Szavazati arány (%)
Besorolás1
61. Projekt 3 Kft.
3.100.000
100,00
100,00
L
62. CIL Babér Kft.
1.100.000
100,00
100,00
L
63. LLC OTP Credit
UAH
193.000.000
100,00
100,00
L
64. OTP Faktor Slovensko s.r.o.
EUR
5.000
100,00
100,00
L
65. SPLC-C kft. 66. OTP Ingatlanpont Kft. 67. OTP Fedezetkezelő Kft.
500.000
100,00
100,00
L
5.000.000
100,00
100,00
L
3.000.000
100,00
100,00
L
68. OTP Real Slovensko s.r.o.
EUR
3.817.301
100,00
100,00
L
68. OTP Buildings s.r.o.
EUR
33.194
100,00
100,00
L
69. R.E Four d.o.o
RSD
59.199.977
100,00
100,00
L
70. Immovable RE d.o.o
RSD
124.524.180
100,00
100,00
L
71. Bajor-Polár Center Zrt. 1 Teljeskörűen bevont -L
HUF
26.000.000
100,00
100,00
L
A 39. sorban a Crnogorska Komercijalna banka a.d. vonatkozásában a Montenegrói Értékpapír Bizottság 2012. szeptember 10-én jóváhagyta az OTP Bank Nyrt. által a Crnogorska komercijalna banka a.d. részére nyújtott, 7.999.673 EUR összegű alárendelt kölcsöntőke részvénnyé konvertálását. A CKB jegyezett tőkéje a Központi Letétkezelő 2012. szeptember 12-i igazolása alapján 126.875.551 euróra változott.” az alábbira változik: „KONSZOLIDÁCIÓS KÖRBE BEVONT TÁRSASÁGOK (IFRS szerinti konszolidált beszámolóban) 2012.09.30-án (kivéve a 30. sort, ahol 2012. december 10-i rendkívüli tájékoztatásnak megfelelően) Tulajdoni hányad Szavazati Közvetlen Név Deviza Törzs-/Alaptőke arány Besorolás1 + (%) közvetett (%) 1. Air-Invest Vagyonkezelö Kft. HUF 250.000.000 100,00 100,00 L 2.
Bajor-Polár Center Zrt.
HUF
26.000.000
100,00
100,00
L
3.
Bank Center No. 1. Kft.
HUF
6.790.720.000
100,00
100,00
L
4.
CIL Babér Kft.
HUF
1.100.000
100,00
100,00
L
5.
Crnogorska Komercijalna Banka a.d.
EUR
126.875.551
100,00
100,00
L
6.
DSK Auto Leasing EOOD
BGN
250.000
100,00
100,00
L
7.
DSK Bank EAD
BGN
153.984.000
100,00
100,00
L
8.
DSK Leasing AD
BGN
334.000
100,00
100,00
L
9.
DSK Leasing Insurance Broker EOOD
BGN
5.000
100,00
100,00
L
10.
DSK Tours EOOD
BGN
8.491.000
100,00
100,00
L
11.
DSK Trans Security EOOD
BGN
2.225.000
100,00
100,00
L
12.
Hungarian International Financial Ltd.
GBP
13.
INGA KETTŐ Kft.
HUF
14.
Immovable R.E. d.o.o., Novi Sad
15.
Kratos nekretnine d.o.o.
16.
200.000
100,00
100,00
L
5.664.840.000
100,00
100,00
L
RSD
124.524.180
100,00
100,00
L
HRK
20.000
100,00
100,00
L
LLC AMC OTP Capital
UAH
12.000.000
100,00
100,00
L
17.
LLC OTP Credit
UAH
193.000.000
100,00
100,00
L
18.
LLC OTP Leasing
UAH
45.495.340
100,00
100,00
L
6
19.
MONICOMP Zrt.
HUF
20.000.000
Tulajdoni hányad Közvetlen + közvetett (%) 100,00
20.
Merkantil Bank Zrt.
HUF
2.000.000.000
21.
Merkantil Bérlet Kft.
HUF
6.000.000
22.
Merkantil Car Zrt.
HUF
50.000.000
100,00
100,00
L
23.
Merkantil Ingatlan Lizing Zrt.
HUF
50.000.000
100,00
100,00
L
24.
Miskolci Diákotthon Kft.
HUF
687.740.000
100,00
100,00
L
25.
NIMO 2002 Ker. és Szolgáltató Kft.
HUF
1.156.000.000
100,00
100,00
L
26.
OTP Alapkezelö Zrt.
HUF
900.000.000
100,00
100,00
L
27.
OTP Asset Management SAI S.A.
RON
5.795.323
100,00
100,00
L
28.
OTP Aventin d.o.o.
HRK
20.000
100,00
100,00
L
29.
OTP Bank JSC
UAH
2.868.190.522
100,00
100,00
L
30.
OTP Bank Romania S.A.
RON
732.908.880
100,00
100,00
L
31.
OTP Banka Hrvatska d.d.
HRK
822.279.600
100,00
100,00
L
Név
Deviza
Törzs-/Alaptőke
Szavazati arány (%)
Besorolás1
100,00
L
100,00
100,00
L
100,00
100,00
L
32.
OTP Factoring Bulgaria LLC
BGN
250.000
100,00
100,00
L
33.
OTP Factoring Montenegro d.o.o.
EUR
1
100,00
100,00
L
34.
OTP Factoring SRL
RON
1.500
100,00
100,00
L
35.
OTP Factoring Serbia d.o.o.
EUR
2.201.000
100,00
100,00
L
36.
OTP Factoring Slovensko s.r.o.
EUR
5.000
100,00
100,00
L
37.
OTP Factoring Ukraine LLC
UAH
367.202.800
100,00
100,00
L
38.
OTP Faktoring Vagyonkezelő Kft
HUF
66.000.000
100,00
100,00
L L
39.
OTP Faktoring Zrt.
HUF
300.000.000
100,00
100,00
40.
OTP Financing Cyprus Company Limited
EUR
1.000
100,00
100,00
L
41.
OTP Financing Netherlands B.V.
EUR
18.000
100,00
100,00
L
42.
OTP Financing Solutions B.V.
EUR
18.000
100,00
100,00
L
43.
OTP Holding Ltd.
EUR
130.000
100,00
100,00
L
44.
OTP Ingatlan Zrt.
HUF
2.136.000.000
100,00
100,00
L
45.
OTP Ingatlanpont Ingatlanközvetitő Kft.
HUF
5.000.000
100,00
100,00
L
46.
OTP Invest d.o.o.
HRK
12.979.900
100,00
100,00
L
47.
OTP Investments d.o.o. Novi Sad
RSD
203.783.061
100,00
100,00
L
48.
OTP Jelzálogbank Zrt.
HUF
27.000.000.000
100,00
100,00
L
49.
OTP Kártyagyártó és Szolgáltató Kft.
HUF
450.000.000
100,00
100,00
L
50.
OTP Lakáslízing Zrt.
HUF
500.000.000
100,00
100,00
L
51.
OTP Lakástakarékpénztár Zrt.
HUF
2.000.000.000
100,00
100,00
L
52.
OTP Leasing d.d.
HRK
8.212.000
100,00
100,00
L
53.
OTP Leasing d.o.o. Novi Sad
RSD
100.751.111
100,00
100,00
L
54.
OTP Nekretnine d.o.o.
HRK
72.762.000
100,00
100,00
L
55.
OTP Pénztárszolgáltató Zrt.
HUF
2.349.940.000
100,00
100,00
L
56.
OTP Real Slovensko s.r.o.
EUR
3.817.301
100,00
100,00
L
57.
OTP Életjáradék Ingatlanbefektető Zrt.
HUF
2.000.000.000
100,00
100,00
L
58.
Projekt 2003. Fejlesztő Kft.
HUF
1.031.600.000
100,00
100,00
L
59.
Projekt 3. Ingatlanforglamazó Kereskedelmi Kft.
HUF
3.100.000
100,00
100,00
L
60.
R.E. Four d.o.o., Novi Sad
RSD
59.199.977
100,00
100,00
L
HUF
10.000.000
100,00
100,00
L
HUF
3.000.000
100,00
100,00
L
Ingatlan
61.
SPLC Vagyonkezelő Kft.
62.
SPLC-B Ingatlanhasznosító Kft.
Befektető
és és
Ingatlanfejlesztő,
7
Név
Deviza
63.
SPLC-C Ingatlanfejlesztő Ingatlanhasznosító Kft
és
64.
SPLC-N Ingatlanhasznosító Kft.
Ingatlanfejleszt,
65.
SPLC-P Ingatlanhasznosító Kft.
Ingatlanfejlesztő,
66.
SPLC-S Ingatlanhasznosító Kft.
Ingatlanfejlesztő,
67.
SPLC-T1 Ingatlanhasznosító Kft.
Ingatlanfejlesztő,
68.
Sasad-Beregszász Ingatlanforgalmazó Kft.
69. 70. 71. 72. 73.
Törzs-/Alaptőke
Tulajdoni hányad Közvetlen + közvetett (%)
Szavazati arány (%)
Besorolás1
HUF
500.000
100,00
100,00
L
HUF
3.000.000
100,00
100,00
L
HUF
3.000.000
100,00
100,00
L
HUF
3.000.000
100,00
100,00
L
HUF
3.000.000
100,00
100,00
L
HUF
63.000.000
100,00
100,00
L
Szalamandra Ingatlanforgalmazó Kft.
HUF
3.000.000
100,00
100,00
L
Velvin Ventures Ltd.
USD
50.000
100,00
100,00
L
OTP Leasing Romania IFN S.A.
RON
75.336.300
100,00
100,00
L
OTP Buildings s.r.o.
EUR
33.194
100,00
100,00
L
POK DSK-Rodina AD
BGN
6.010.000
99,75
99,75
L
74.
OTP Banka Slovensko a.s.
EUR
78.507.898
98,94
98,94
L
75.
OAO OTP Bank
RUB
2.797.887.853
97,77
97,77
L
76.
OTP banka Srbija a.d. Novi Sad
RSD
9.863.760.780
94,94
94,94
L
EUR
31.000
0,00
51,00
L
77. OPUS Securities S.A. 1 Teljeskörűen bevont -L
A 30. sorban az OTP Bank Romania S.A. vonatkozásában a román cégbíróság bejegyezte az OTP Bank román leánybankjánál történt tőkeemelést. Az OTP Bank Romania S.A. közgyűlése részvény kibocsátás útján történő tőkeemelésről döntött 2012.11.26-án. A Társaság jegyezett tőke összegét 682.908.960 RON összegről 732.908.880 RON összegre emelte többségi tulajdonosa, az OTP Bank Nyrt., ezzel tulajdoni részesedés 99,99985942%-ról 99,99986902%ra változott, a Merkantil Bank Zrt. tulajdoni részesedése pedig 0,00014058%-ról 0,00013098%-ra módosult.” 3. Tekintettel arra, hogy a 2012. évi CLXXVIII. törvény kihírdetésre került a.) az Alaptájékoztató I./B. szakasz B.12. pontja utolsó két bekezdése az alábbiról: „A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvényjavaslat értelmében 2013. január elsejétől 0,1%-os adó terheli a fizetési műveleteket, de az illeték mértéke nem lehet több hatezer forintnál műveletenként. Ha az illetékfizetésre az MNB vagy a kincstár kötelezett, akkor az adó mértéke az alap 0,1%-a, és ebben az esetben nincs felső korlát. Az egynapos lejáratú jegybanki betét elhelyezésére irányuló lekötési művelet esetében az illeték mértéke az illeték alapjának 0,01%-a. Az illetéket átutalás, beszedés és készpénzkifizetés után a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának, készpénzátutalás esetén az azt teljesítő pénzintézetnek, postai csekkbefizetésnél a Magyar Posta Zrt.nek, a készpénzfizetésre szóló csekk beváltása után a kibocsátó számlatulajdonos szolgáltatójának kell megfizetnie. Mentesülnek viszont az illeték alól a befektetési szolgáltatással kapcsolatos műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok közötti műveletek (csoportfinanszírozás), a pénzforgalmi szolgáltató bankok és befektetési alapok terhére teljesített tranzakciók, a saját számlára történő készpénzbefizetés és a hitelfolyósítás.”
8
az alábbira változik: „A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény értelmében 2013. január elsejétől 0,2%-os pénzügyi tranzakciós illeték terheli a törvényben meghatározott fizetési műveleteket, 0,3% pedig a fizetési számláról történő készpénz kifizetést. Azonban az illeték mértéke fizetési műveletenként legfeljebb hatezer forint. Az illetékfizetésre kötelezett a pénzforgalmi szolgáltató. Nem keletkeztetnek illetékfizetési kötelezettséget – többek között – a befektetési szolgáltatással kapcsolatos fizetési műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok között csoportfinanszírozási szerződés keretében végzett pézügyi műveletek, a pénzforgalmi szolgáltató által más pénzügyi intézmények, befektetési alapok részére vezetett fizetési számla terhére teljesített fizetési műveletek, az ugyanazon szolgáltatónál vezetett saját számlák között végzett fizetési műveletek. Nincsenek a jogszabály hatálya alatt a jóváíró jellegű pénzügyi műveletek, ebből következően nem terheli illetékfizetési kötelezettség pl.: a készpénzbefizetést és a hitelfolyósítást.” b.) valamint az Alaptájékoztató II./5.1.4.2. pontja utolsó két bekezdése az alábbiról: „A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvényjavaslat értelmében 2013. január elsejétől 0,1%-os adó terheli a fizetési műveleteket, de az illeték mértéke nem lehet több hatezer forintnál műveletenként. Ha az illetékfizetésre az MNB vagy a kincstár kötelezett, akkor az adó mértéke az alap 0,1%-a, és ebben az esetben nincs felső korlát. Az egynapos lejáratú jegybanki betét elhelyezésére irányuló lekötési művelet esetében az illeték mértéke az illeték alapjának 0,01%-a. Az illetéket átutalás, beszedés és készpénzkifizetés után a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának, készpénzátutalás esetén az azt teljesítő pénzintézetnek, postai csekkbefizetésnél a Magyar Posta Zrt.nek, a készpénzfizetésre szóló csekk beváltása után a kibocsátó számlatulajdonos szolgáltatójának kell megfizetnie. Mentesülnek viszont az illeték alól a befektetési szolgáltatással kapcsolatos műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok közötti műveletek (csoportfinanszírozás), a pénzforgalmi szolgáltató bankok és befektetési alapok terhére teljesített tranzakciók, a saját számlára történő készpénzbefizetés és a hitelfolyósítás.” az alábbira változik: „A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény értelmében 2013. január elsejétől 0,2%-os pénzügyi tranzakciós illeték terheli a törvényben meghatározott fizetési műveleteket, 0,3% pedig a fizetési számláról történő készpénz kifizetést. Azonban az illeték mértéke fizetési műveletenként legfeljebb hatezer forint. Az illetékfizetésre kötelezett a pénzforgalmi szolgáltató. Nem keletkeztetnek illetékfizetési kötelezettséget – többek között – a befektetési szolgáltatással kapcsolatos fizetési műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok között csoportfinanszírozási szerződés keretében végzett pézügyi műveletek, a pénzforgalmi szolgáltató által más pénzügyi intézmények, befektetési alapok részére vezetett fizetési számla terhére teljesített fizetési műveletek, az ugyanazon szolgáltatónál vezetett saját számlák között végzett fizetési műveletek. Nincsenek a jogszabály hatálya alatt a jóváíró jellegű pénzügyi műveletek, ebből következően nem terheli illetékfizetési kötelezettség pl.: a készpénzbefizetést és a hitelfolyósítást.” c.) továbbá az Alaptájékoztató II./13.6. pontja utolsó két bekezdése az alábbiról: „A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvényjavaslat értelmében 2013. január elsejétől 0,1%-os adó terheli a fizetési műveleteket, de az illeték mértéke nem lehet több hatezer forintnál műveletenként. Ha az illetékfizetésre az MNB vagy a kincstár kötelezett, akkor az adó mértéke az alap 0,1%-a, és ebben az esetben nincs felső korlát. Az egynapos lejáratú jegybanki betét elhelyezésére irányuló lekötési művelet esetében az illeték mértéke az illeték alapjának 0,01%-a. Az illetéket átutalás, beszedés és készpénzkifizetés után a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának, készpénzátutalás esetén az azt teljesítő pénzintézetnek, postai csekkbefizetésnél a Magyar Posta Zrt.nek, a készpénzfizetésre szóló csekk beváltása után a kibocsátó számlatulajdonos szolgáltatójának kell megfizetnie. 9
Mentesülnek viszont az illeték alól a befektetési szolgáltatással kapcsolatos műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok közötti műveletek (csoportfinanszírozás), a pénzforgalmi szolgáltató bankok és befektetési alapok terhére teljesített tranzakciók, a saját számlára történő készpénzbefizetés és a hitelfolyósítás.” az alábbira változik: „A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény értelmében 2013. január elsejétől 0,2%-os pénzügyi tranzakciós illeték terheli a törvényben meghatározott fizetési műveleteket, 0,3% pedig a fizetési számláról történő készpénz kifizetést. Azonban az illeték mértéke fizetési műveletenként legfeljebb hatezer forint. Az illetékfizetésre kötelezett a pénzforgalmi szolgáltató. Nem keletkeztetnek illetékfizetési kötelezettséget – többek között – a befektetési szolgáltatással kapcsolatos fizetési műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok között csoportfinanszírozási szerződés keretében végzett pézügyi műveletek, a pénzforgalmi szolgáltató által más pénzügyi intézmények, befektetési alapok részére vezetett fizetési számla terhére teljesített fizetési műveletek, az ugyanazon szolgáltatónál vezetett saját számlák között végzett fizetési műveletek. Nincsenek a jogszabály hatálya alatt a jóváíró jellegű pénzügyi műveletek, ebből következően nem terheli illetékfizetési kötelezettség pl.: a készpénzbefizetést és a hitelfolyósítást.” Az Alaptájékoztató egyéb fejezeteiben nem változott.
FELELŐS SZEMÉLYEK – FELELŐSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT Az Alaptájékoztató 5. sz. kiegészítésében szereplő információkért a Kibocsátó, azaz az OTP Bank Nyrt. (székhely: 1051 Budapest, Nádor u. 16.; cégjegyzékszám: 01-10-041585) tartozik felelősséggel. A Kibocsátó ezúton nyilatkozik arról, hogy az elvárható gondosság mellett, lehető legjobb tudása szerint készített jelen Alaptájékoztató 5. sz. kiegészítése megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Kötvények, illetve a Kibocsátó megítélése szempontjából jelentőséggel bírnak, továbbá nem mellőzi azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információból levonható fontos következtetéseket, továbbá nem tartalmaz félrevezető adatot, téves következtetés levonását elősegítő csoportosítást, elemzést, amely a befektetés megalapozott megítélését veszélyezteti.
Budapest, 2012. december 13.
OTP Bank Nyrt.
10
