62/2011. számú elıterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselı-testület Szervezeti és Mőködési Szabályzatáról szóló, többször módosított 7/2006. (IV.14.) sz. önkormányzati rendelet 28. § (7) bekezdés f/ pontja alapján minısített többség szükséges. Tárgy: Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2011-2013. évi költségvetése tervezése alapjául szolgáló ún. három éves gördülı költségvetési terve elfogadására. Tisztelt Képviselı-testület! Mint T. Képviselı-testület elıtt is ismeretes, Pilis Város Önkormányzata Képviselıtestületének 2011. március 15. napjáig határozattal el kell fogadnia a tárgyévi költségvetési rendeletén túlmenıen, az Önkormányzat 2011-2013. évi költségvetése tervezése alapjául szolgáló ún. három éves gördülı költségvetési tervének-tervezetét. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának az ún. gördülı költségvetés terv tervezése és összeállítása elıtt, az alábbi szempontokat kellett figyelembe vennie: 1./ A Polgármesteri Hivatalnak az ún. gördülı költségvetési tervezéshez kapcsolódóan, nem állt rendelkezésre központi iránymutatás. 2./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési célú bevételeknél (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) a képviselı-testület által 2010. év végén meghozott képviselı-testületi döntésekkel ellentétben, évente 10 %-10 % mértékő bevétel emelkedéssel számolt, - a szolgáltatási és térítési díjak fokozatos emelése (5-7 %), valamint 2012. év ıszétıl kezdıdıen a bölcsıdei étkezési térítési díjak bevételként történı jelentkezése révén. 3./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a sajátos mőködési célú bevételeknél (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) a képviselı-testület által 2010. év végén meghozott képviselı-testületi döntésekkel ellentétben, évente 5 % - 5 % mértékő emelkedéssel, - a helyi adók tekintetében, a talajterhelési díj körében, díjat nem fizetık körének érdemi felülvizsgálata, valamint a bírságok, pótlékok még eredményesebb behajtása révén. 4./ A Polgármesteri Hivatal - központi számítás és tájékoztatás hiányában - az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a költségvetési fejezethez (SZJA bevételekhez) kapcsolódóan, (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) 1,0-1,5 % mértékő emelkedéssel számolt. 5./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a közfoglalkoztatás rendszerének 2012. év és 2013. évi ismételt fejlesztéséhez kapcsolódóan - a támogatás értékő bevételek elıirányzatainak emelkedésével (25.000 e Ft), továbbá az immár 3 éve nem emelt tb. finanszírozás jelentısebb emelkedésével számolt.
-1-
6./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - az ún. rövid lejáratú hitel állomány mértékét (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) a tárgyévre várható forráshiányhoz igazította, amely csökkenı tendenciát mutat, mindannak ellenére, hogy az Önkormányzat költségvetési szerkezete az elmúlt években és 2012. évben is új, gazdaságosan nem mőködtethetı alap feladatokkal bıvül(t) /bölcsıdei ellátás/. 7./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési kiadások tekintetében 2012. és 2013. évekre vonatkozólag a személyi juttatás kiadási elıirányzata tekintetében emeléssel nem számolt, kizárólag a bölcsıdei intézmény 2012. szeptember 01-jei indulásával kapcsolatban tervezett személyi juttatás elıirányzatot vette figyelembe (amelynek teljes évre számított elıirányzata bruttó 40.000 e Ft). 8./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési kiadások tekintetében 2012. és 2013. évekre vonatkozólag, az intézmények dologi költségvetési kiadásainál inflációval nem számolt. Ezáltal, a dologi költségvetési kiadások elıirányzatainak emelése kizárólag a bölcsıdei intézmény 2012. szeptember 01-jei indulásával kapcsolatban került tervezésre. 9./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési célú pénzeszköz átadások (Gerje-Forrás Nonprofit Kft., Monori TÖKT, Pest Megyei Önkormányzat, D-T-K Regionális Hulladékgazdálkodási Rendszer, Támogatások, Tagdíjak) tekintetében, jelentısebb mértékő változást nem prognosztizálva - a 2012. és 2013. évekre vonatkozólag, - a 2011. évre vonatkozólag jelenleg tervezett elıirányzat nagyságrenddel számolt. 10./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a felhalmozási célú és tıke jellegő bevételek tekintetében – a 2012-2013. évi tervezéshez kapcsolódóan, - nagyobb arányú ingatlan értékesítéssel számolt, amelynek alapvetı feltétele a beépített intézményi (korlátozottan forgalomképes, vagy forgalomképtelen) ingatlanok cseréjével, átminısítésével kapcsolatos döntések meghozatala 2011. évben, illetve a beépítetlen ingatlanok (építési célú telkek) nagyobb arányú értékesítése, amelynek feltétele a jövıbeni hitelmőveletekhez kapcsolódóan még tudatosabb jelzálog alapítás gyakorlat kialakítása (vagy az OTP Bank Nyrt-nél ezen biztosítéki forma megszüntetésének kezdeményezése), továbbá ezen ingatlancsoportok rendbetétele (tereprendezés, zöldnövényzet állomány karbantartása). 11./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a felhalmozási célú pénzeszköz átvétel tekintetében, a 2011. évben várhatóan érdekeltségi hozzájárulás pénztömegén (150.604 e Ft) túlmenıen, 2012. és 2013. évben szerényebb mértékő befizetéssel számolt, figyelemmel arra, hogy a Polgármesteri Hivatal – az elızetes tájékoztatása szerint – 2011. év augusztus hónapjáig valamennyi, nem szerzıdésszerően fizetı tag vonatkozásában a lakás takarékpénztári szerzıdés(ek) felmondását kezdeményezi, a már befizetett tagi hozzájárulásnak az Önkormányzat által, a korábbi e célra megnyitott, külön alszámlájára történı átutaltatása érdekében. 12./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a fejlesztési célú támogatások tekintetében, 2011. évben-2012. évben-2013. évben a 2011. évben (a jelen elıterjesztésekor) ismert, érvényes támogatási szerzıdések szerinti támogatásokkal számolt, amelyek az alábbiak: 2011. évben - a 61/2011. sz., írásbeli elıterjesztésben foglaltak szerinti, 2012. évben - bölcsıdei intézmény beruházás megvalósításának támogatása, 2013. évben - nincs ismert adat. -2-
13./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a hosszú lejáratú hitel állomány felvétele tekintetében, (a jelenlegi ismert, pénzügyi kötelezettségvállalást tartalmazó képviselı-testületi döntések alapján) elızetesen a 117.000 e Ft összegő (a bölcsıdei intézmény beruházását szolgáló ÖKIF) hitel felvételén, túlmenıen további hosszú lejáratú hitel felvételével nem számolt. 14./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a hosszú lejáratú hitelek törlesztése (visszafizetése) tekintetében, 2011. évben - a 61/2011. sz., írásbeli elıterjesztésben foglaltak szerinti hosszú lejáratú, tárgyévre esı tıke törlesztési kötelezettséggel, 2012. évben - a kötvény lejegyzésével összefüggı, továbbá az ún. vízberuházáshoz kapcsolódó ÖKIF hitel tárgyévre esı tıke törlesztési kötelezettségével, 2013. évben – a kötvény lejegyzésével, az ún. vízberuházáshoz kapcsolódó ÖKIF hitel összefüggı, továbbá a bölcsıdei intézmény beruházását szolgáló ÖKIF hitel tárgyévre esı tıke törlesztési kötelezettségével számolt, egyenlıre a 2011. év január hónapjában is jellemzı, magas CHF árfolyam alapulvételével (220. – Ft/CHF). 15./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a hosszú lejáratú hitelek kamata fizetése tekintetében, a 14./ pontban tıke törlesztési mőveletekhez kapcsolódó 220. – Ft/CHF árfolyammal számolt. A fentieket összefoglalva: A Polgármesteri Hivatal részérıl az Önkormányzat 2012-2013. évi költségvetése szerkezetéhez kapcsolódóan rögzítjük, hogy a tervezett költségvetési (tervezési) mőveletek eredményeként, az Önkormányzat – döntı részt 2013. évre jellemzı – költségvetése egyenlıre az Önkormányzat tárgyévi, várható mőködési bevételi, és kiadási elıirányzatait, valamint ezt követıen (összhangban az Áht. elıírásaival) a kötelezettségeket foglalja magában. Tisztelt Képviselı-testület! A fent írtak alapján, az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXVIII. törvény végrehajtására kiadott, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ámr.) 2011. január 01. napjától érvényes és hatályos rendelkezései figyelembevételével, az alábbi határozati javaslatot terjesztem a T. Képviselı-testület elé: Határozati javaslat Pilis Város Önkormányzatának Képviselı-testülete úgy dönt, hogy az Önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását mérlegszerően bemutató – 2011-2013. pénzügyi évekre vonatkozó – ún. gördülı költségvetési tervet, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet 36. § (1) bekezdés i./ pontja alapján, az alábbiak szerint határozza meg:
-3-
/ún. GÖRDÜLİ KÖLTSÉGVETÉSI TERV/ /2011-2013./ (TERVEZET) Az önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását bemutató mérlege 2011-2013. évekre m.e: e Ft Megnevezés
2011.
2012.
2013.
78.484
88.000
97.000
Önkormányzat sajátos mőködési bevételei
157.850
176.000
185.000
Önkormányzati költségvetési támogatás + SZJA
871.550
885.000
920.000
46.102
75.000
75.000
116.183
35.550
46.000
--
--
--
1.270.169
1.259.550
1.323.000
Személyi juttatások
487.395
492.000
532.000
Munkaadókat terhelı járulékok
134.720
136.000
142.379
Dologi kiadások
445.411
450.000
465.000
Mőködési célú pénzeszköz átadás
113.702
115.000
115.000
Támogatás értékő mőködési kiadás
--
--
--
Ellátottak pénzbeni juttatásai
--
--
--
Rövid lejáratú hitel visszafizetés
--
--
--
Tartalékok
--
--
--
1.181.228
1.193.000
1.254.379
5.000
30.000
30.000
Felhalmozási célú p.eszköz átvétel (áht-n kívül)
150.604
5.000
5.000
Fejlesztési célú támogatások
301.244
112.952
--
Hosszú lejáratú hitel felvétele
70.662
46.338
--
--
--
--
Felhalmozási célú bevételek összesen
527.510
194.290
35.000
Felhalmozási kiadások
298.394
161.199
--
Felújítási kiadások
--
--
--
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
--
--
--
288.536
78.941
83.621
29.521
20.700
20.000
I. Mőködési bevételek és kiadások Intézményi mőködési bevételek
Támogatás értékő mőködési bevétel Rövid lejáratú hitel Mőködési célú pénzmaradvány igénybevétele Mőködési célú bevételek összesen:
Mőködési célú kiadások összesen: II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalmozási és tıke jellegő bevételek
Értékesített tárgyi eszköz Áfa-ja
Hosszú lejáratú hitel visszafizetés Hosszú lejáratú hitel kamata
-4-
Felhalmozási tartalékok
--
--
--
616.451
260.840
103.621
Önkormányzat bevételei összesen:
1.797.679
1.453.840
1.358.000
Önkormányzat kiadásai összesen:
1.797.679
1.453.840
1.358.000
Felhalmozási célú kiadások összesen:
Felelıs: Szabó Márton polgármester Határidı: azonnal. Pilis, 2010. február 16.
Szabó Márton polgármester
Az elıterjesztés melléklete: Gördülı költségvetési terv tervezete (2011-2013. pénzügyi évekre vonatkozólag) (ua.) Az elıterjesztést készítette: Soltész Józsefné, a Polgármesteri Hivatal pénzügyi fımunkatársa. Az elıterjesztést törvényességi szempontból áttekintette: dr. Csiki Gábor jegyzı Az elıterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: - a Képviselı-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, - a Képviselı-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Kommunikációs Bizottsága, - a Képviselı-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága valamint - a Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága. Az elıterjesztés megtárgyalásához – eseti tanácskozási joggal - meg kell hívni: a./ az Önkormányzat fenntartásában lévı oktatási-nevelési intézmények vezetıit, b./ az Önkormányzat fenntartásában lévı közmővelıdési, közgyőjteményi intézmények vezetıit, c./ az Önkormányzat fenntartásában lévı egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények vezetıit, d./ a helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzat elnökét, e./ a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, f./ az I.K.SZ. 98. Kft. részérıl eljáró könyvvizsgálót, g./ a Gerje-Forrás Nonprofit Kft. ügyvezetıjét.
-5-
