Alsómocsolád Község Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2010. ( II. 11. ) számú rendelete az Önkormányzat 2010. évi költségvetéséről
Alsómocsolád Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Államháztartásról szóló – többször módosított – 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdése, valamint a 68. § (2) bekezdése alapján – figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló – módosított – 217/1998. ( XII. 30. ) Kormányrendeletben meghatározottakat – a 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed Alsómocsolád Község Önkormányzatára ( továbbiakban: Önkormányzat), az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre, valamint a Cigány Kisebbségi Önkormányzatra, és a Német Kisebbségi Önkormányzatra. 2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei: a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Körjegyzőség Alsómocsolád b) önállóan működő költségvetési szervek: „Őszi Fény” Idősek Otthona Egyesített Szociális Intézmény „Szín-Tér” Művelődési ház (2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2010. évi költségvetése 3. § A képviselőtestülete az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét 384.760 ezer forintban b) kiadási főösszegét
384.760 ezer forintban állapítja meg. I. A költségvetési bevételek 4. §
Az Önkormányzat 2010. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
5. § Az Önkormányzat költségvetési szervei 2010. évi bevételeit forrásonként a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 6. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a 4. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervei működési kiadásait kiemelt előirányzatonként az 5. számú melléklet szerint állapítja meg. 7. § Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai összesen: 90.439 ezer forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzata:
89.339 ezer forint,
- a felújítások előirányzata
1.100 ezer forint,
- az egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzata
-
ezer forint
8. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 6. számú melléklet rögzíti. 9. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei beruházási kiadásait feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza. III. A költségvetési kiadások és bevételek 10. § Az Önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 8. számú melléklet mutatja be. 11. § Az általános és céltartalék előirányzatok: - az önkormányzat tartaléka:
192 ezer forint, melyből
- általános tartalék:
192 ezer forint
- céltartalék
0 ezer forint, 12. §
A működési és fejlesztési célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 2010-2011-2012 évekre a 9. számú melléklet adja meg (gördülő tervezés) 13. § Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesülést mutató előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza. IV. A költségvetési létszámkeret 15. § (1) Az Önkormányzat éves létszámkeretét 34 főben állapítja meg. (2) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselőtestület a 12. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetése 16. § (1) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi bevételeinek főösszege: 582 eFt 2010. évi kiadásainak főösszege: 582 eFt (2) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetése a kisebbségi önkormányzat határozata alapján elkülönítetten épül be az önkormányzat költségvetésébe. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetési határozatát e rendelet 13. számú melléklete tartalmazza. (3) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok felosztásáról a Cigány Kisebbségi Önkormányzat dönt. (4) Alsómocsolád Község Önkormányzata Képviselőtestülete a Cigány Kisebbségi Önkormányzat által vállalt, de nem teljesített pénzügyi kötelezettségekért – a kisebbségi önkormányzattal kötött megállapodásban foglaltaknak megfelelően - semmilyen mértékben nem felel. Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetése 17. § (1) A Német Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi bevételeinek főösszege: 950 eFt 2010. évi kiadásainak főösszege:
950 eFt
(2) A Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetési a kisebbségi önkormányzat határozata alapján elkülönítetten épül be az önkormányzat költségvetésébe. A Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetési határozatát e rendelet 14. számú melléklete tartalmazza. (3) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok felosztásáról a Német Kisebbségi Önkormányzat dönt. (4) Alsómocsolád Község Önkormányzata Képviselőtestülete a Német Kisebbségi Önkormányzat által vállalt, de nem teljesített pénzügyi kötelezettségekért – a kisebbségi önkormányzattal kötött megállapodásban foglaltaknak megfelelően – semmilyen mértékben nem felel. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok I. Általános szabályok 18. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselőtestület legalább félévenként- adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal ( a külön jogszabályban meghatározott határidőig) – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az Önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. ( XII. 30. ) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. (5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselőtestület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során. 19. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítja az önkormányzat. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselőtestületi ülésen tájékoztatást ad. 20.§ Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
21. § A képviselőtestület a köztisztviselők illetményalapját a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. Törvény 71. §-ában meghatározott összeggel megegyezően állapítja meg. II. Az önkormányzat intézményeire vonatkozó szabályok 22. § Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a körjegyző előkészítésében a polgármester a képviselőtestületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselőtestület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal ( a külön jogszabályban meghatározott határidőig) – módosítja. 23. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselőtestületi – tájékoztatás után történhet. Záró rendelkezések 24. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályban, rendelkezéseit azonban 2010. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
Dicső László polgármester Záradék: Elfogadta: a képviselőtestület 2010. február 10-ei ülésén. Kihirdetve: 2009. február 11-én+ Fellinger Károlyné körjegyző
Fellinger Károlyné körjegyző
