Csibrák Község Önkormányzat Képviselőtestülete
1/2009.(III.01.) Rendelete az önkormányzat 2009.évi költségvetéséről A Csibrák Községi Önkormányzat Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV. Tv. 10.§(1)bek. D./ pontjában foglalt hatáskörében eljárva az államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 65. §-a alapján valamint a 2008. évi CII. Törvényben foglaltakat - a 2009. évi önkormányzati és intézményi költségvetésről az alábbi költségvetési rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és az önkormányzat önálló költségvetésű intézményeire. (2) Az önkormányzat költségvetésébe beépülő részben önálló költségvetési szervek: a./ Német Kisebbségi Önkormányzat b./ Cigány Kisebbségi Önkormányzat. (3) A Kisebbségi Önkormányzatok költségvetése az általuk hozott határozat alapján a költségvetési rendeletbe elkülönítetten épül be, de a helyi önkormányzat képviselőtestülete a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetésére vonatkozóan nem rendelkezik döntési jogosultsággal. Csibrák Község Önkormányzata a Kisebbségi Önkormányzatok költségvetési határozata törvényességéért, bevételi és kiadási előirányzatainak megállapításáért és teljesítéséért, kötelezettségvállalásaiért és tartozásaiért nem felelős. 2.§. Az önkormányzat 2009. évi költségvetése A képviselő-testület az önkormányzat 2009. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 60.805 e Ft-ban, b) bevételi főösszegét 60.805 e Ft-ban c./költségvetési hiányát 17.392 e Ft-ban ebből - 2009 működési költségvetési hiányt 12.897 e Ft-ban, - 2008 évről áthúzódó költségvetési hiányát 4.495 e Ft-ban állapítja meg.
3. §. I. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2009 évi költségvetési bevételei (1) Önkormányzat 2009. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, részletezését a 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat 2009 évi működési és felhalmozási kiadásainak előirányzatait a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 4. §. A kisebbségi önkormányzatok 2009 évi bevételei és kiadásai Német Kisebbségi Önkormányzat (1)
(2)
Bevételek főösszege: Állami támogatás Pénzmaradvány Kiadások főösszege: Dologi kiadások Átadott
653 e Ft 570 e Ft 83 e Ft 653 e Ft 641e Ft 12 e Ft
Cigány Kisebbségi Önkormányzat Bevételek főösszege: 741 e Ft Állami támogatás 571 e Ft Pénzmaradvány 170 e Ft Kiadások főösszege: 741 e Ft Dologi kiadások 531e Ft Felhalmozási kiadás 115 e Ft Átadott 95 e Ft
(3) Az önkormányzat intézményei bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 5. § Az önkormányzat költségvetési kiadásai Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés - Működési kiadások előirányzata összesen: Ebből: - személyi jellegű kiadások: - munkaadókat terhelő járulékok:
e Ft 60.805 15.355 3.680
- dologi jellegű kiadások: - szociális juttatások - átadott pénzeszközök - likvid hitel törlesztés - felhalmozási célú kiadások
11.137 9.629 13.115 4.495 3.394
(2) Az önkormányzat 2009. évi szakfeladati bontású működési kiadásait a 4.és 5. számú melléklet hagyja jóvá. 6. §. (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen:
3.394 e Ft.
(2) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait és átadott pénzeszközeit a 6.számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti a kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.. 7. §. A költségvetési kiadások és bevételek (1)Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségeit az önkormányzat a 8.számú melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Az előirányzat felhasználási ütemtervet a képviselőtestület a 9. Számú melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A 2009 évi közvetett támogatások kimutatását a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetési létszámkeret 8. §. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám keretét az alábbiak szerint határozza meg: Kinevezett dolgozók tekintetében 2 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és 2 fő munkajogi létszámban határozza meg. 9. §. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételek beszedésére, a kiadások teljesítésére. (3) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy 2009. január 1. napjától a költségvetési rendelet megalkotásáig terjedő átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 77. §-a alapján – a 2008. évi költségvetési rendeletnek, illetőleg a hatályos jogszabályoknak
megfelelően gondoskodott az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és a 2008. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítéséről. (4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. (5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. 10.§. (1)Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, az előirányzati hatáskör a polgármestert illeti meg. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább negyedévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. (5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során. (6) a./A Körzeti Általános Iskola költségvetéséhez a Csibrák községi Önkormányzat a Társulási megállapodásban foglaltak szerint járul hozzá. b.) A Körjegyzőség fenntartásához a Csibrák községi Önkormányzat a 2008. január 1-i lakosságszám alapján járul hozzá. c.) Az éves költségvetés elfogadása előtt a január és februári hozzájárulás összegét az előző évi módosított költségvetési előirányzata alapján előleg formájában utalja át a kurdi önkormányzat számlájára. Azt követően minden hónap 5. napjáig köteles átutalni az előleggel csökkentett támogatás 1 havi részét.
(7) a.)Az intézmények finanszírozása a nettósítási különbözetek figyelembe vételével időarányosan történik, minden hónap végéig. b.) Az éves költségvetés elfogadása előtt a január és februári hozzájárulás összegét az előző évi módosított költségvetési előirányzata alapján előleg formájában utalja át az önkormányzat. Azt követően az előleggel csökkentett támogatás 1 havi részét köteles átutalni. (8) Céljelleggel biztosított pénzeszköz, illetve visszafizetési kötelezettség ( pl. jubileumi jutalom, felhalmozási kiadás, normatíva visszafizetés stb) nem képezi a havi időarányos támogatás alapját, azt a felmerülés időpontjában kell az intézmény rendelkezésére bocsátani. Amennyiben a céljelleggel adott pénzt nem használja fel teljes egészében, azt vissza kell fizetnie 30 napon belül. (9) Az intézmények vezetői az év közben képződött – de nem feladat elmaradásból keletkezett – személyi juttatások maradványát az adott csak akkor fordíthatja személyi jellegű kifizetésre, ha az a feladatellátást nem veszélyezteti, éves fizetési kötelezettségének eleget tud tenni és a működési költségek évközi emelkedését miatt többlettámogatást nem igényel. (10) Az intézmények vezetői felelősek azért, hogy a dolgozók részére adható juttatások, jutalmak az intézményi feladatellátást nem veszélyeztethetik. (11) Az intézmények, a normatív állami támogatások elszámolása során a jogtalan igénybevétel miatt, az önkormányzatnak visszafizetendő állami támogatás és annak kamatának 100%-át a beszámoló készítésekor pénzmaradvány csökkentő tételként kell figyelembe venni és azt vissza kell fizetniük. 11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. Az engedélyezett folyószámla hitel kerete 4.600 e Ft. (2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg. (4) A képviselőtestület egyben felhatalmazza a polgármestert, hogy a működési és fejlesztési célú hiány 17.392 e Ft összegére vonatkozóan a 2006.évi CXXVII. törvény 6. Számú mellékletében foglaltak alapján az önhibáján kívül hátrányos helyzetben levő önkormányzatok támogatására szolgáló pénzügyi keretből kiegészítő állami támogatást igényeljen a pénzügyminisztertől és az önkormányzati és területfejlesztési minisztertől.
12. §. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött – átmeneti költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500 e forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. 13.§. (1)Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Kurd-Csibrák Körjegyzősége látja el. (2)Az önkormányzat nevében csak a polgármester vállalhat kötelezettséget a körjegyző ellenjegyzésével. A polgármester akadályoztatása esetén írásbeli felhatalmazásával, konkrét időszak megjelölésével, az alpolgármester jogosult a kötelezettségvállalásra. (3) A polgármester jogosult az önkormányzati kiadások teljesítésével, a bevételek beszedésével kapcsolatos elrendelésre. Ellenjegyzésre a jegyző, érvényesítésre a gazdálkodási előadó jogosult. (4) A számviteli törvény szerint kategorizált behajthatatlan követelésből, a költségvetési törvény szerinti kisösszegű értékhatár alatti, konkrétan 80 ezer forint alatti követelések eltörlésére a körjegyző jogosult mind az alaptevékenység-, sajátos bevételek és helyi adók tekintetében is. 14.§. Bérleti díjak, térítési díjak (1)Az önkormányzat tulajdonában lévő lakás céljaira szolgáló épületek bérleti díját a komfortfokozat és az alapterület figyelembevételével 2007.március 1-től a következő mértékben hagyja jóvá:
-komfort nélküli lakás esetén -félkomfortos lakás esetén
37Ft/m2/hó 63Ft/m2/hó
(2)Az önkormányzat tulajdonában lévő nem lakás céljára szolgáló épületek, épületrészek bérleti díját az alapterület figyelembevételével az alábbiak szerint állapítja meg: -minden egyéb célra, eseti jelleggel (napi) bérleti díj mértéke 2000 Ft/nap -alkalmi árusítás közterület használati díja 800 Ft/nap (3)Az önkormányzat képviselő-testülete az oktatási intézményi térítési díjak bruttó összegét az alábbiak szerint határozza meg: (4) Az önkormányzat képviselő-testülete összegét az alábbiak szerint határozza meg: óvodai intézményi élelmezési térítési díj: napközi intézményi élelmezési térítési díj menza intézményi élelmezési térítési díj vendégétkeztetés
az oktatási intézményi térítési díjak 205+áfa/fő/nap 258+áfa/fő/nap 164Ft+áfa/fő/nap 444 Ft +áfa/fő/nap
(5) szociális étkeztetés bruttó térítési díja, a szállítási költséggel együtt: Nyugdíjminimum 150 % alatti jövedelem esetén: 320 Ft/fő/nap Nyugdíjminimum 150-300 % jövedelem esetén: 361 Ft/fő/nap Nyugdíjminimum 300 % fölötti jövedelem esetén: 428 Ft/fő/nap A térítési díjba beépített szállítás költség díja: 150 Ft/alkalom (6) A 48 m2-es mobilszínpad bérleti díja 30.000,- Ft/alkalom,, amelyre az elszállítást megelőzően fizetendő kaució összege 50.000,- Ft. A kaució a mobilszínpad hiánytalan, és sértetlen visszaszállítását követően visszafizetendő. Ha a színpad hiányos, vagy sérült, a javítás, pótlás összege a kaució összegéből levonandó, illetve megtérítendő. Az egy alkalom : péntek estétől maximum hétfőn 12-óráig történő időtartamot jelent. (7) A 3/2003.(VII.14.)sz. rendelet 43/B.§-ában meghatározott méltányossági lakásfenntartási támogatás alapja 450,- Ft/m2, • A 3/2003.(VII.14.)sz. rendelet 43.§.(1) bekezdésében a temetési segély összege 22.000,- Ft-ra , • a 3/2003.(VII.14.)sz. rendelet 57/A.§.(2) bekezdése a jelzőrendszeres szociális gondozás díja 3120 Ft/fő/hó. • házi szociális gondozás térítési díja: 2.227 Ft/hó /fő (8) A szilárd hulladék szállításának költségét 2009 évben a lakosság részére az önkormányzat saját költségvetéséből téríti meg.
15.§. Az önkormányzat 3 éves gördülő tervezésének adatait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá. 16.§. Záró rendelkezések (1) A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2009. január 1-től kell alkalmazni e rendelet 14.§-a kivételével, mely 2009. március 1-én lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik. Csibrák, 2009. 02. 13.
Kardos János Polgármester
Horváthné Tóth Valéria körjegyző
A rendelet kihírdetése megtörtént. 2009. március 1.
Horváthné Tóth Valéria körjegyző
