2009. Éves beszámoló

MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. Cégjegyzék száma: 05-10-000147 Statisztikai számjel: 11072315-4931-114-05

2009. Éves beszámoló

Keltezés: 2010. március 25.

……………………………….. a vállalkozás vezetője

A vállalkozás címe, telefonszáma: 3527 Miskolc, Szondi Gy. u. 1., 46/514-900

Cégjegyzék száma: 05-10-000147 Statisztikai számjel: 11 072 315 -4931-114-05 MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. 2009. év eFt-ban

MÉRLEG ˝A˝ változat ESZKÖZÖK (aktívák) A tétel megnevezése 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

2008.

A. Befektetett eszközök (2+10+18) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3-9) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-25) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész-i visz. váll-ban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27+34+40+45) I. KÉSZLETEK (28-33) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35-39) Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb rész-i visz. lévő váll-sal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III.ÉRTÉKPAPÍROK (41-44) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46-47) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (49-51) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1+26+48)

Kelt: Miskolc, 2010.03.25.

1

4 311 453 105 404 32 117 18 793 38 372 16 122 0 0 0 4 205 410 1 014 373 2 985 975 109 583 0 94 991 488 0 639 0 0 630 0 9 0 0 525 907 156 860 150 916 0 0 0 21 5 923 356 057 25 007 19 181 0 0 311 869 0 0 0 0 0 12 990 2 246 10 744 9 126 2 437 6 689 0 4 846 486

Előző évek módosításai

2009. 4 066 040 113 988 21 534 27 233 35 541 29 680 0 0 0 3 951 422 1 016 429 2 560 526 116 518 0 247 653 10 296 0 630 0 0 630 0 0 0 0 560 008 163 339 156 612 0 0 0 19 6 708 377 411 57 674 32 370 0 0 287 367 0 0 0 0 0 19 258 12 324 6 934 12 370 5 577 6 793 0 4 638 418

........................................... a vállalkozás vezetője

Cégjegyzék száma: 05-10-000147 Statisztikai számjel: 11 072 315 -4931-114-05 MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. 2009. év

eFt-ban

MÉRLEG ˝A˝ változat FORRÁSOK (passzívák) A tétel megnevezése 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94

2008.

D. Saját tőke (54-61) I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdonosi rész. névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV.EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63-65) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67+71+80) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68-70) Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt köt. egyéb rész.-i visz. váll. szemben Hátrasorolt köt. egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72-79) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós köt. kapcsolt vállalkozással szemben Tartós köt. egyéb rész.-i visz. lévő váll-sal szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81-89) Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg-ból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú köt. kapcsolt váll-sal szemben Rövid lejáratú kö. egyéb rész.-i visz. váll-sal szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91-93) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53+62+66+90)


2

1 457 357 1 682 870 0 0 833 677 -1 187 256 129 342 0 -1 276 23 500 23 500 0 0 2 780 011 0 0 0 0 1 679 588 0 0 0 1 679 588 0 0 0 0 1 100 423 0 0 319 921 1 791 153 653 0 156 611 0 468 447 585 618 25 938 103 396 456 284 4 846 486


2009. 1 467 335 1 682 870 0 0 945 853 -1 173 967 11 186 0 1 393 0 0 0 0 2 750 445 0 0 0 0 1 365 764 0 0 0 1 359 666 0 0 0 6 098 1 384 681 0 0 645 284 1 493 216 155 0 8 127 0 513 622 420 638 96 326 79 114 245 198 4 638 418


Cégjegyzék száma: 05-10-000147 Statisztikai számjel: 11 072 315 -4931-114-05 MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. 2009. év

eFt-ban

EREDMÉNYKIMUTATÁS ˝A˝ változat összköltség-eljárással A tétel megnevezése 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

2008.


2009.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

5 089 000

4 962 803

Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfoly.nyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A+B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C+D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F+22-23)

0 5 089 000 18 265 55 902 74 167 1 684 710 0 2 047 360 432 812 55 387 39 385 5 958 2 580 902 2 039 844 441 978 733 472 3 215 294 805 415 53 007 1 533 193 259 0 0 0 0 0 0 222 0 2 224 0 0 193 579 0 0 100 193 679 -193 455 -196 0 1 080 -1 080 -1 276 0 -1 276 0 0 -1 276

0 4 962 803 12 713 95 831 108 544 1 540 302 52 1 836 525 413 328 51 814 75 272 5 388 2 382 327 2 063 687 426 584 728 559 3 218 830 767 665 14 040 444 228 787 0 0 0 0 0 0 122 0 0 122 0 0 226 133 0 0 0 226 133 -226 011 2 776 61 1 306 -1 245 1 531 138 1 393 0 0 1 393


3


MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. Miskolc, Szondi György út 1.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MISKOLC VÁROSI KÖZLEKEDÉSI Zrt. 2009. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ

Miskolc, 2010. március 25. 4

A VÁLLALKOZÁS ALAPADATAI:

A cég elnevezése: MVK Miskolc Városi Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság A cég székhelye: 3527 Miskolc, Szondi György u. 1. A cégjegyzék szám: 05-10-000147 Adószám: 11072315-2-44 Közösségi adószám: HU 11072315 Statisztikai számjel: 11072315-4931-114-05 A cég elektronikus elérhetősége: A cég honlapja: www.mvkzrt.hu A cég e-mail címe: [email protected]

5

A Miskolc Városi Közlekedési Zrt. kettős könyvvitelt vezető vállalkozás. A gazdálkodás számára az üzleti év megfelel a naptári évnek, azaz január 1-től december 31-ig tart. Az éves beszámoló december 31-i fordulónappal készül. Az éves számviteli zárlat időpontja a tárgyévet követő év február 28-a. Társaságunk a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján, a törvény 1. sz. mellékletének „A” változata szerint készíti el a mérlegét. Az eredménykimutatás a számviteli törvény szerinti összköltség eljárással, „A” változatban készül.

I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK

1./ A vállalkozás bemutatása a./ Működési forma, alapítás A Társaság 1994. február 1-jétől működik Miskolc Városi Közlekedési Részvénytársaság néven. A Társaság alapítója Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata. A Társaság a 2005. december 12-i cégbírósági bejegyzés szerint zártkörűen működő részvénytársaság. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az MVK Zrt. tulajdonosa 2006. július 7. napján kelt Alapító Okirattal – az egyes önkormányzati cégek egységes irányítási rendszerének megteremtése érdekében - létrehozta a Miskolc Holding Önkormányzati Vagyonkezelő Zártkörűen működő Részvénytársaságot, amely társaságra 2006. október 12-én átruházta az MVK Zrt. alaptőkéjére kibocsátott összes részvényt, így 2006. október 12-től az MVK Zrt. tulajdonosa a Miskolc Holding Zrt. A Társaság részvényeinek száma: 168.287 db 10.000 Ft névértékű részvény. A Miskolc Holding Zrt. által irányított vállalatcsoport „elismert vállalalatcsoport”, melyben az uralkodó tag a Miskolc Holding Zrt. A Miskolc Városi Közlekedési Zrt. az elismert vállalatcsoport tagjaként a cégbíróságon 2007. június 19-én bejegyzésre került. b./ Tevékenységi kör A Társaság fő tevékenységi köre a helyi közösségi közlekedés működtetése, fenntartása és fejlesztése. A szolgáltatást autóbusz és villamos járművekkel látja el. 6

A Társaság küldetése: „Utasaink elégedettségéért dolgozunk minden nap. Elhivatott és udvarias munkatársaink révén kiszámítható, biztonságos közösségi közlekedési lehetőséget biztosítunk Miskolc város és környéke lakóinak, valamint az ide látogatóknak. Modern műszaki és gazdasági megoldásokra alapozva hatékonyan és finanszírozhatóan működünk, képezzük társaságunk frontszemélyzetét, korszerűsítjük eszközeinket, járműparkunkat, ezáltal fenntartjuk és javítjuk szolgáltatásaink színvonalát.” c./ Piaci helyzet A motorizáció rendkívüli erősödése, a városban közlekedő személygépkocsik számának dinamikus növekedése és a város lakosságának csökkenése az utóbbi években a közösségi közlekedést célzó utazási igény mérséklődését eredményezte. Az utas szám az utóbbi években egyre jobban csökkent, míg 2008. évben csökkenés mértéke 4,1 %-os volt, addig 2009. évben 7,9 %-os volt az elmaradás. Év közben kisebb menetrendi módosításokkal követtük a változó utazási igényeket. A 2009. évi szolgáltatási és gazdálkodási feladatokat a megrendelő Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata határozta meg, a közszolgáltatási szerződés keretein belül. A megrendelő elvárásának megfelelően a szállítási teljesítmény 2009. évben érdemileg nem változott. Férőhely kilométer megtakarítást a szóló autóbuszoknál kisebb MIDI autóbuszok rendszerbe állítása jelentett. A gazdálkodás kereteit bevételi oldalról a közösségi közlekedési szolgáltatások ellátásának alapvető feltételeiről szóló 45/2008. (XII. 22.) számú Önkormányzati rendelet, a normatív támogatásról szóló 20/2009.(IV.17.) KHEM-ÖM együttes rendelet, valamint a fogyasztói árkiegészítés, kiadási oldalról a hatályos jogszabályi előírások, az emelkedő piaci árak szabták meg. Továbbra is elvárás a járművek forgalombiztonsági jellemzőinek megőrzése és a felelős gazdálkodás érvényesítésével a pénzügyi egyensúly biztosítása. Fő célkitűzésünk rövid és hosszú távon: „Az MVK Zrt. a közösségi közlekedés piacán versenyelőnnyel rendelkező szolgáltató marad, ezen túl a Holdingon belüli szinergiákra alapozva új üzletágakat indít és nyereségesen működtet."

7

2./ A számviteli politika fő vonásai a./ Alkalmazott értékelési eljárások, alapelvek A befektetett eszközök értékelése beszerzési áron, illetve előállítási értéken történik, csökkentve az alkalmazott amortizációs leírásokkal. A tárgyi eszközök felújításával kapcsolatban felmerült költségek értéknövelő aktiválásként kerülnek elszámolásra. A vásárolt készleteknél a beszerzési érték a vételáron felül tartalmazza a beszerzéssel kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási költségeket, a beszerzéshez kapcsolódó adókat, vámterheket, járulékokat. a Társaság a vásárolt készletek elszámolására és értékelésére a FIFO módszert alkalmazza. Az aktivált saját teljesítmények – saját kivitelezésű beruházások és saját termelésű készletek - értékelése közvetlen önköltségen, utókalkuláció alapján történik. Az anyagkészletekről a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezet. A követelések a mérlegben az elismert, elfogadott összegben szerepelnek. Minősítésükre évente egyszer, a mérleg készítésekor kerül sor. A fizetőképességről szerzett információk alapján a bizonytalan követelésekre értékvesztés került elszámolásra. A kötelezettségek könyv szerinti értéken szerepelnek az éves beszámolóban. A devizás követelések, kötelezettségek értékelése egységesen az MNB által közzétett, hivatalos árfolyamon történik. Az alapítás-átszervezés költségei aktiválásra kerülnek. A Társaság a mérlegkészítésig rendelkezésre álló információk alapján, szükség szerint céltartalékot képez a jövőben várható, jelentős költségekre, kötelezettségekre. b./ Az értékcsökkenési leírás elszámolási módja A Társaság az értékcsökkenés elszámolása során törekszik a tényleges fizikai, technikai és erkölcsi avulás érvényre juttatására. Az immateriális javaknak és a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket várhatóan a Társaság használni fogja.

8

Az eszközök kihasználtsága egyenletesnek mondható, ezért az értékcsökkenési leírás összegét havonta, a bruttó érték alapján lineáris leírási kulcsokkal számolja el a Társaság. A kisértékű immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél – 100.000 Ft alatt – a bekerülési érték használatba vételkor egy összegben elszámolásra kerül. A 100.000 Ft és 200.000 Ft közötti egyedi beszerzési, előállítási értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök elszámolása két év alatt, 50 %-os kulccsal történik. c./ A lényeges és jelentős hiba meghatározása A beszámoló szempontjából azok az információk minősülnek lényegesnek, amelyeknek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolhatja a felhasználóknak a beszámoló alapján hozott gazdasági döntéseit. A döntési hiba nagyságát tekintve lényegesnek minősítendő az az információ, amelynek elhagyása, vagy téves közlése miatti változások összevont egyenlegeként számított értéke 20 %-kal megváltoztatja a saját tőke értékét. Az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt hibák akkor minősülnek jelentősebb összegűnek, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során, az egy adott évet érintően megállapított hibák és hibahatások saját tőkét és eredményt növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege eléri az adott év mérleg főösszegének 2 %-át.

3./ A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése a./ Az eszközök és források értékének és összetételének alakulása (1. sz. táblázat) A Társaság eszköz- és forrás állománya 2008. évhez képest összességében 4,62 %kal, azaz 208.068 eFt-tal csökkent, így a mérleg főösszeg 4.638.418 eFt összegben realizálódott. Az eszköz oldalon a befektetett eszközök 245.413 eFt-tal, 5,69 %-kal csökkentek. Az immateriális javak, tárgyi eszközök amortizációs leírását részben ellensúlyozta, hogy 360.505 eFt összegben kerültek az üzleti évben aktiválásra eszközök, valamint a Villamos Nagyprojekthez kapcsolódóan jelentősen megnőtt a befejezetlen beruházások, felújítások állománya is. Az eszközökön belül a forgóeszközök aránya az előző évhez képest nőtt. A forgóeszközök 34.101 eFt nagyságú, 6,48 %-os növekedését elsősorban a vevői követelésállomány közel megkétszereződése okozta. 9

Forrás oldalon a kötelezettségek súlya kis mértékben nőtt 2008. évhez képest. Az idegen források közül a járműbeszerzéshez igénybevett beruházási hitel állománya az előző évhez képest 19,05 %-kal, 319.922 eFt-tal csökkent az éven belüli törlesztések miatt. Jelentős mértékben, 284.120 eFt-tal nőtt ugyanakkor a rövid lejáratú kötelezettségek állománya, mely a folyószámlahitel és a szállítói kötelezettségek növekedésének a következménye. A forrásokon belül nagymértékben változott még a halasztott bevételek miatti elhatárolás is, melynek 211.068 eFt nagyságrendű csökkenése 2008. évhez képest 46,26%-os hányadot képvisel. b./ A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (2. sz. táblázat) A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulását a 2. sz. táblázat mutatószám rendszere szemlélteti, amely a Társaság helyzetét, a változások tendenciáit mutatja be. 1. A vagyoni helyzet mutatói A vagyoni helyzet vizsgálata a mérlegben kimutatott eszközök és források egyes tételeinek nagyságát, egymáshoz mért viszonyát fejezi ki, értékelve az így kialakított mutatószámok változását, rámutatva a vagyon, illetve tőkestruktúra, az eszközök, és azok forrásainak alakulásán keresztül a Társaság gazdálkodásának milyenségére, színvonalára. A tőkeerősségi mutató értékének folyamatos növekedése kedvezőnek tekinthető. Az MVK Zrt. alaptevékenységének tőkeigényessége (nagyarányú hitelállomány szükségessége), valamint a tulajdonos nullszaldós gazdálkodási elvárásai, továbbá ezen elvárás évről évre való teljesítése arra engednek következtetni, hogy a mutató értékének kedvező alakulása stabil gazdálkodást jelez. Az alaptevékenység jellegéből kifolyólag magas a befektetett eszközök aránya. 2009. évben kismértékben, 88,96 %-ról 87,66 %-ra csökkent ezen mutató, amit a műszaki berendezések, gépek, járművek nagy összegű éves értékcsökkenésének elszámolása, valamint az új járműbeszerzések időbeli átütemezése okozott. A forgóeszközök aránynövekedése minimális mértékű, és egyaránt tapasztalható mind a készletek, mind a követelések, valamint a pénzeszközök állományánál is. 2. Pénzügyi helyzet mutatói A pénzügyi helyzet alakulásának átfogó elemzésére alapvetően a likviditási mutatókat és az adósságállományra vonatkozó mutatókat alkalmaztuk. 10

Társaságunk esetében a tevékenység jellegéből adódóan (befektetett eszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek túlsúlya miatt) a két likviditási mutató értéke messze elmarad az elfogadható 1,3-as szinttől. Így a mutatók változását akkor tekinthetjük megfelelőnek, ha értékük növekszik. Ezt a kedvező irányt a rövid lejáratú kötelezettségek folyamatos csökkentésével lehet Társaságunk esetében elérni. 2009. évben azonban az eddig kedvező tendencia megfordult, amit a rövid lejáratú kötelezettségek (hitelek, szállítók) nagy összegű, 284.120 eFt nagyságrendű növekedése okozott. Az adósságállomány aránya mutatószám a hosszú lejáratú idegen forrás és az összes tartós forrás viszonyát mutatja. Társaságunk esetében a tevékenység tőkeigényessége, valamint a beruházások nagyrészt külső forrásból történő finanszírozása miatt igen magas az adósságállomány aránya. A mutató a beruházási és fejlesztési hitelek éves törlesztése miatt csökkent. Az adósságállomány aránya mellett, annak kiegészítéseként számoljuk az adósságállomány fedezettsége mutatót is, ami az adósságállomány saját tőke általi fedezettségét mutatja meg, valamint a saját tőke és az adósságállomány szinkronját fejezi ki. Társaságunk esetében a mutató értékének kedvező alakulása a hosszú távú beruházásokat finanszírozó hitelek állománycsökkenésével magyarázható. Az adósságszolgálati fedezet mutató biztonságos mértéke 1,3 vagy e feletti érték. A viszonyítás eredménye azt jelzi, hogy a vállalkozás következő gazdasági évben esedékes adósságszolgálata fedezett-e az erre fordítható forrásokból. Társaságunk esetében a mutató magas értéke a rövid távú működés stabilitását jelzi, azonban figyelmeztető jelnek kell tekinteni a rövid lejáratú hitelek állomány növekedésének mértékét. A Társaság működőképességének fenntartása, a fejlesztések finanszírozása miatt igénybevett hitelek törlesztésére az árbevételnek 2008. évben 6,287 %-át (1000 Ftból 62,87 Ft-ot), míg 2009-ben 6,446 %-át (1000 Ft-ból 64,46 Ft-ot) fordítottunk.

3. Fedezettségi mutatók A befektetett eszközök fedezettsége mutatja, hogy a vállalkozás a tartósan lekötött, befektetett eszközeit milyen mértékben tudja tartósan rendelkezésre álló saját forrásokkal finanszírozni. Társaságunk esetében a mutató alacsony értéke a tőkével való ellátottság hiányára utal. A tárgyi eszközök fedezettsége azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására - közvetlenül a tevékenységben résztvevő tartósan befektetett eszközökre - a saját tőke milyen mértékben nyújt fedezetet. Társaságunk alaptevékenységének jellegéből adódóan a tárgyi eszközök állománya 11

nagy összegű. A mutató értékének alacsony értéke az eszköz pótlások külső forrásból történő finanszírozását tükrözi és megerősíti az előző mutató eredményét. A tőkemultiplikátort más néven eszköz-igényességi mutatónak nevezik. Értékének csökkenése kedvező tendenciára utal. A mutatószám megmutatja, hogy egységnyi saját tőkével hány egység eszközállományt mozgat meg társaságunk. A saját tőke növekedése kedvező, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb. Az 1-nél kisebb mutató tőkevesztésre utal. Társaságunknál a tőkemultiplikátor 2009. évi értéke 3,16, azonban az előző évekhez képest kis mértékben csökkent.

4. A jövedelmezőségi helyzet elemzése A Társaság jövedelmezőségi mutatói az elmúlt években fokozatosan javultak. A kedvezőtlen piaci helyzet, valamint a normatív támogatás jogszabályi háttere következtében egyre inkább csökkenő árbevétel ellenére 2009. évben a gazdálkodás pozitív eredménnyel zárult. Az üzemi eredmény 35.528 eFt-tal, azaz 18,38 %-kal magasabb az előző évinél. A költségtakarékos gazdálkodás és az Átalakítási Program következetes folytatása 228.787 eFt nagyságrendű üzemi eredményt keletkeztetett. A gazdálkodás finanszírozásának pénzügyi terhei 32.556 eFt-tal jelentettek nagyobb ráfordítást, mint 2008. évben, ennek ellenére a Társaság 2009. évi gazdálkodása nyereséges volt, az adózás előtti eredménye összességében 1.531 eFt nyereség lett.

12

II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A mérlegben nem szerepelnek olyan adatok, amelyek az előző év adataihoz nem viszonyíthatóak. A mérlegtételek értékelési elve nem változott.

1./ Immateriális javak, tárgyi eszközök (3. sz. és 4. sz. táblázat) 2009. évben az immateriális javak beszerzésből eredő növekedése 45.365 eFt, melyből 15.991 eFt kutatás-fejlesztés aktiválása, 9.374 eFt vagyoni értékű jogként elszámolt szoftverek beszerzése, 20.000 eFt szellemi termékek aktiválása. Az üzembe helyezett tárgyi eszközök értéke 315.140 eFt, melyből a jelentősebbek a következők: 6 db midibusz pénztárgépek számítástechnikai hálózat fejlesztés személygépkocsik Vasgyári hurok vágányszakasz felújítás Tiszai pu. vágányrendszer felújítása TMK csarnok felújítás nyomtatók racionalizálása készlet és eszközazonosító rendszer klíma beszerelés (MAN autóbuszok)

178.635 eFt 21.507 eFt 16.299 eFt 16.720 eFt 31.312 eFt 5.207 eFt 5.280 eFt 5.084 eFt 4.203 eFt 4.980 eFt

2009. év végén a befejezetlen beruházások, felújítások állománya 247.653 eFt, melyből a Villamos Nagyprojekt kapcsán nyilvántartott összeg 200.944 eFt. Tárgyévben néhány használaton kívüli kisebb tárgyi eszköz került értékesítésre, az együttes kivezetési értékük 93 eFt volt. Az éves leltár során az immateriális javak és tárgyi eszközök esetében 43 eFt leltárhiány került megállapításra. A társaság 2009.évben értékhelyesbítést nem számolt el.

13

2./ Részesedések A Társaság 2008. évben 21 %-os részesedést szerzett az ÉMOK Északmagyarországi Oktatási és Közlekedésfejlesztési Korlátolt Felelősségű Társaságban. 2009. 12.31-én a befektetés könyv szerinti értéke 630 eFt, mely azonos a névértékkel.

3./ Készletek 2009. évben a készletek teljes körűen leltározásra kerültek. A leltár kiértékelés során 110 eFt hiány és 490 eFt többlet került megállapításra. Az üzleti évben 1.366 eFt használhatatlannak minősített készletet selejteztünk. A korábbi években bevezetett készletezés-racionalizálási intézkedések következtében lecsökkentett készlet szintet sikerült a tárgy évben megtartani, az év végi fordulónapon meglévő készletérték az előző évivel közel azonos.

4./ Követelések A Társaság követeléseinek fordulónapi értéke 377.411 eFt, 6 %-kal magasabb az előző évinél. Az összetételt tekintve mintegy megkétszereződött, azaz 57.674 eFt-ra nőtt a vevői követelés állománya, míg az egyéb követelések csökkentek. 2009. év végén az önkormányzati pénzügyi kompenzáció ki nem utalt értéke 50.000 eFt, a társaságot megillető fogyasztói árkiegészítés értéke pedig 189.790 eFt volt.

14

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés szintén növekedett, a fordulónapi értékek az alábbiak szerint alakultak: (adatok ezer Ft-ban) Társaság neve MIK Zrt. MIVÍZ Kft. VFV Zrt. MIHŐ Kft. Városgazda Kht. MIKOM Kht. Szocio-Produkt Kft. Régió-Park Miskolc Kft. Miskolc Holding Zrt. AVE Miskolc Kft. Miber Kft. Turisztika Kft. ENERGIE AG Miskolc Kft. MMJV Összesen:

2008 1 412 7 439 0 504 1 792 125 1 824 112 5 832 32 27 79 3 0 19 181

2009 6 545 14 099 0 1 859 2 667 281 4 196 194 0 160 38 861 1 402 68 32 370

5./ Saját tőke A saját tőke elemei az alábbiak szerint változtak: (adatok ezer Ft-ban) Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen:

2008. 1 682 870 833 677 -1 187 256 129 342 -1 276 1 457 357

2009. vált. % 1 682 870 100,0 945 853 113,5 -1 173 967 98,9 11 186 8,6 1 393 -109,2 1 467 335 100,7

A Társaság saját tőkéje az előző évek folyamatos csökkenése után 2009. évben 9.978 eFt-tal nőtt. A növekedés egyik tényezője, hogy sikeres pályázás eredményeként 11.186 eFt vissza nem térítendő támogatást nyert el a Társaság, mely összeget két részletben folyósítottak. Ezen a címen 2008. évben 2.600 eFt, 2009-ben 8.586 eFt került a saját tőkén belül lekötött tartalékként kimutatásra. 15

A változás másik eleme az 1.393 eFt pozitív mérleg szerinti eredmény elszámolása. (adatok ezer Ft-ban) A jegyzett tőke változásának elemei Nyitó érték Záró érték

1 682 870 1 682 870

A tőketartalék változásának elemei Nyitó érték Lekötött tartalék visszavezetése Záró érték

833 677 112 176 945 853

Eredménytartalék változásának elemei Nyitó érték 2008. évi mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék visszavezetése Záró érték: A lekötött tartalék változásának elemei Nyitó érték Lekötött tartalék visszavezetése tőketartalékba Lekötött tartalék visszavezetése eredménytartalékba Kapott támogatás lekötése Záró érték:

-1 187 256 -1 276 14 565 -1 173 967

129 341 -112 176 -14 565 8 586 11 186

Támogatási szerződés: DT-EM/3/050/2008.sz. 11.186 eFt Lekötés: 2014. június 30-ig A mérleg szerinti eredmény változásásnak elemei Nyitó érték 2008. évi mérleg szerinti eredmény 2009. évi mérleg szerinti eredmény átvezetése Záró érték:

-1 276 1 276 1 393 1 393

6./ Céltartalékok 2005. évben - környezetvédelmi külső szakértői vizsgálat alapján – a várható környezetvédelmi kötelezettségre 11.500 eFt céltartalékot képzett a Társaság, melyet 2009. évben feloldottunk. A 2008. évben korengedményes nyugdíjazásra képzett céltartalék teljes mértékben felhasználásra került, az eredeti célra. Tárgyévben további céltartalék képzésére nem került sor.

16

7./ Kötelezettségek A Társaság kötelezettség állománya 2009. december 31-én 2.750.445 eFt volt, melyből 1.359.666 eFt hosszú lejáratú beruházási hitel, 6. 098 eFt a tárgy évben keletkezett lízing kötelezettség. A hosszú lejáratú hitel és lízing éven belül esedékes része a rövid lejáratú kötelezettségek között van kimutatva 321.029 eFt összegben. A rövid lejáratú kötelezettségek értéke 284.258 eFt-tal nőtt. Ennek oka egyrészt, hogy a folyószámlahitel mérleg fordulónapi állománya az előző évhez képest 248.152 eFt-tal 325.363 eFt-ra emelkedett. A folyószámlahitelt a tulajdonos Miskolc Holding Zrt. cash-pool rendszerben biztosítja a tagvállalatok részére. A szállítói kötelezettségek és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya együttesen 36.106 eFt-tal emelkedett. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségállomány alapvetően a decemberi munkabérfizetést és a kapcsolódó járulékokat, az általános forgalmiadó és egyéb adó fizetési kötelezettségeket tartalmazza összesen 513.622 eFt értékben. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségek a következőképpen alakultak a mérleg fordulónapon: (adatok ezer Ft-ban)

Társaság neve MIK Zrt. MIVÍZ Kft. MIHŐ Kft. Városgazda Kht. Szocio-Produkt Kft. Miskolc Holding Zrt. AVE Miskolc Kft. Energie AG M.Tapolca Fejlesztési Kft Összesen:

2008 12 039 707 0 6 056 3 380 56 422 796 0 0 79 400

2009 288 954 1 000 0 2 001 3 280 568 35 1 8 127

Zálogjoggal és egyéb jogokkal biztosított kötelezettség: A Részvénytársaság keretbiztosítéki ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyai: − járművek 4.158.000 eFt összegben. 17

A Társaságnak hátrasorolt kötelezettsége nincs. A mérlegben meg nem jelenő, de a pénzügyi helyzetre kiható pénzügyi kötelezettsége a Társaságnak nincs. Az egyéb kötelezettségek között nincs olyan, melynek visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél.

8./ Időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolásokon belül a bevételek aktív időbeli elhatárolása 5.577 eFt, melyből a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézettől járó támogatás 5.523 eFt. A költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 6.793 eFt, melyből a jelentősebbek: 5.120 eFt - 2010. évi jegy és bérlet költség - előfizetési díjak 1.347 eFt Halasztott ráfordítás 2009. évben nem volt. A passzív időbeli elhatárolásokon belül a bevételek passzív időbeli elhatárolása 96.326 eFt, mely a 2009. évben befolyt, 2010. évre szóló bérlet értékesítés árbevételének időbeli elhatárolásából áll. A költségek, ráfordítások passzív időbeli ráfordítása 79.114 eFt, melyből a jelentősebb tételek: -

fordulónap előtti időszakot terhelő költségek fizetendő kamatok időbeli elhatárolása

26.171 eFt 52.943 eFt

A halasztott bevétel 2009. évi záró egyenlege 245.198 eFt, mely főbb tételei: -

elengedett kötelezettség miatt fejlesztési célra kapott támogatás miatt térítés nélkül átvett eszközök miatt

18

132.415 eFt 106.920 eFt 5.863 eFt.

III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTÉSE 1./ Árbevétel 2009. évben devizában, valutában elszámolt árbevétel nem volt. Az értékesítés nettó árbevétele 2009. évben 4.962.803 eFt volt, 2,48 %-kal kevesebb, mint az előző évben. Az alaptevékenységből származó bevétel a nettó árbevétel 94,9 %-a. (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Alaptevékenység árbevétele Jegy- és bérlet értékesítés Fogyasztói árkiegészítés Egyéb tevékenység árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

2008. év 4 863 804 3 277 067 1 586 737 225 196 5 089 000

2009. év 4 702 946 3 253 342 1 449 604 259 857 4 962 803

változás vált. (%) -160 858 -3,31 -23 725 -0,72 -137 133 -8,64 34 661 15,39 -126 197 -2,48

Az árbevétel alakulásában szerepet játszott az általános fogyasztói adó 20 %-ról 25 %-ra történő emelése, melynek hatása az értékesítési árakban nem került érvényesítésre. Megemlítendő továbbá, hogy a fogyasztói árkiegészítés fix összege 2006. év óta változatlan, melynek következtében a Társaság jövedelmezősége csökken. A jegy-és bérlet értékesítés árbevételének csökkenését nem követte az utazások számának csökkenése. Ennek oka, hogy a díjmentesen utazók körét szabályozó 85/2007.(IV.25.) Kormányrendelet módosításával bevezetésre kerültek az úgynevezett „MÁK” igazolványok, melynek hatására az igénybe vehető kedvezmények köre jelentősen bővült.

2./ Aktivált saját előállítású eszközök (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Beruházás Saját ipari Építőipari Pálya építőipari Jármű felújítás Fenntartás Összesen

2008. év 54 868 17 247 24 172 13 449 0 1 034 55 902 19

2009. év vált. (%) 90 802 165,49 20 019 116,07 1 482 6,13 66 077 4,91 3 224 5 029 486,36 95 831 171,43

3./ Kísérleti fejlesztés Kísérleti-fejlesztésekre 2009. évben 15.991 eFt-ot fordított a Társaság, melyből: -a piacszegmentációs modell készítése 2.200 eFt (Miskolci Egyetem), - a készletgazdálkodási modell készítése, melyhez saját tevékenység is kapcsolódott, 1.391 eFt, -a „Városi közforgalmú közlekedés szolgáltatási színvonalának aspektusai” kutatási téma 3.900 eFt (Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetem), illetve - a Bay Zoltán Alkalmazott Kutatási Közalapítvány LOGI Intézet által végzett intelligens üzemanyag kiszolgáló rendszer kidolgozása 8.500 eFt összegben aktiválásra is került.

4./ Egyéb bevétel Az egyéb bevételek között 1.223.867 eFt összegben a költségek ellentételezésére kapott központi, önkormányzati és egyéb támogatás került elszámolásra. Társaságunk 2009. évben az Észak-magyarországi Regionális Munkaügyi Központtól, a munkaerő-piaci alap foglalkoztatási alaprészéből 92 e Ft támogatást kapott. A támogatás a hatályos jogszabályok alapján „de minimis” csekély értékű támogatásnak minősül. Az egyéb bevételeken belül 260.496 eFt a korábbi években kapott fejlesztési támogatások, elengedett kötelezettségek miatt elhatárolt halasztott bevételek időarányos feloldásának következménye.

5./ Rendkívüli tételek Rendkívüli bevétel 2009. évben 61 eFt volt, mely térítés nélkül kapott szolgáltatás értékének kimutatásából adódik. Rendkívüli ráfordítás 2009. évben 1.306 eFt volt, melyből 106 eFt elengedett követelés, 1.200 eFt pedig támogatási célú végleges pénzeszköz átadás. A rendkívüli ráfordítás összegében nincs előző éveket terhelő költség. A rendkívüli tételek összességében 1.245 eFt-tal csökkentették az üzemi tevékenység eredményét.

6./ Ellenőrzés és önellenőrzés hatása Az Egészségbiztosítási Pénztár, a Nyugdíjbiztosítási Igazgatóság, a Környezetvédelmi Hatóság, a Nemzeti Közlekedési Hatóság, a Munkaügyi Felügyelőség különböző szintű ellenőrzéseket folytattak. 20

Az ellenőrzések, és az önellenőrzések megállapításai az eredményre, valamint az eszközökre és a forrásokra nem gyakoroltak jelentős hatást. A kiszabott bírság, pótlék összege 724 eFt volt.

7./ Mérleg szerinti eredmény Az üzemi tevékenység nyeresége 228.787 eFt. A pénzügyi műveletek vesztesége 226.011 eFt, a rendkívüli veszteség 1.245 eFt, az adózás előtti eredmény 1.531 eFt nyereség. 2009. évben a gazdálkodás eredménye az előző évhez képest mind az üzemi, mind a szokásos vállalkozási kategóriát tekintve magasabb szinten realizálódott. Az üzemi eredmény alakulásában az árbevétel és egyéb bevétel elmaradása meghatározó tényező volt. Az értékesítés nettó árbevétele 126.197 eFt-tal, az egyéb bevételek 144.408 eFt-tal maradtak el a 2008. évi értékektől, egyrészt a szolgáltatást igénybevevők körének szűkülése, másrészt a fogyasztói árkiegészítés, és a költségek ellentételezésére hívatott támogatások alacsony szintje miatt. A bevételek csökkenését átgondolt, tervszerű költséggazdálkodással, a folyamatok racionalizálásával sikerült ellensúlyozni. Az anyagjellegű ráfordítások az árbevételnél nagyobb mértékben, 198.575 eFt-tal csökkentek, és az egyéb ráfordításoknál is keletkezett 38.967 eFt megtakarítás. A személyi jellegű ráfordítások a bázis évnek megfelelő szinten realizálódtak. A személyi jellegű költségek szinten tartása a tudatosabb létszámgazdálkodás, és a munkaidő kihasználás optimalizálásának a következménye. A nehezedő piaci, gazdasági körülmények ellenére a Társaság - a meghozott költségracionalizálási intézkedések következményeként - 228.787 eFt üzemi eredményt tudott realizálni. Ez az érték 35.528 eFt-tal, azaz 18,38 %-kal magasabb az előző évinél. A gazdálkodás külső forrásból történő finanszírozási igénye a fentebb vázolt okok miatt 2009. évben megnőtt, melyből adódóan 32.556 eFt-tal nagyobb összegű pénzügyi ráfordítás került elszámolásra. A szokásos vállalkozási eredmény 2.776 eFt nyereség, melyet tovább csökkentett az 1.245 eFt-os rendkívüli veszteség. Az üzleti év eredménye után 138 eFt különadó fizetési kötelezettség van, így a Társaság 2009. évi mérleg szerinti eredménye 1.393 eFt nyereség lett. 21

Adózás előtti eredményt érintő társasági adóalapot módosító tételek (adatok ezer Ft-ban) Megnevezés 2009. Konszolidálás előtti adózás előtti eredmény 1 531 Konszolidált adózás előtti eredmény 1 531 Elhatárolt negatív adóalapból a tárgyévben figyelembevett összeg 0 Céltartalék felhasználása 23 500 Terven felül értékcsökkenés tárgyévben visszaírt összege 0 Adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés, kivezetéskori érték 759 920 Fejlesztési tartalék után 0 Kapott (járó) osztalék, részesedés 0 Tulajdoni részesedést jelentő befektetés kivezetésekor elszámolt bevétel 0 Szakképző iskolai tanuló után 5 234 Volt munkanélküli, szakmunkástanuló tovább foglalkoztatása után elszámolt TB járulék, tételes 0 EHO Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat bevételi többlet 50%-a 0 Képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg 0 Véglegesen átvett pénzeszköz, támogatás, elengedett kötelezettség, térítés nélkül átvett eszköz 0 bevétele Behajthatatlan követelés, behajthatatlan követelésre befolyt összeg, követelésre visszaírt értékvesztés 52 0 Korábbi évek adóalapot növelő bírságainak elengedése miatti bevételek Kutatás, kísérlet fejlesztés közvetlen költségei 0 Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt bevétel 0 Megváltozott munkaképességű munkavállaló foglalkoztatása után 0 Adomány után 0 Helyi iparűzési adó / 2007-ben 50% / 0 Külföldi pénzértékben fennálló követelés, kötelezettség értékelés miatti, nem realizált árfolyamnyeresége 0 Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt 0 0 Egyéb csökkentő jogcím Adóalapot csökkentő tételek összesen 788 706 Céltartalék képzés 0 Számviteli tv.szerint elszámolt értékcsökkenés, kivezetéskori nettó érték 768 380 Nem vállalkozási célú költség, ráfordítás 0 Bírság, késedelmi pótlék, jogkövetkezmény 724 Követelésekre elszámolt értékvesztés 444 Behajthatatlan követelésnek nem minősülő elengedett követelés 106 Saját tőke háromszorosát meghaladó kötelezettség arányos kamatráfordítása, csökkentve a08.sor összegével Kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamat ráfordítás többlet 50%-a 0 Véglegesen átadott pénzeszköz, támogatás, átvállalt kötelezettség, térítés nélkül adott eszköz 1 200 és szolgáltatás Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt költség, ráfordítás 0 Külföldi pénzértékben fennálló követelés, kötelezettség értékelés miatti, nem realizált árfolyamvesztesége 0 Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt 0 Egyéb növelő jogcím 0 Adóalapot növelő tételek összesen 770 854

Adóalap módosító tételek csak a fenti jogcímeken keletkeztek.

Javaslat az adózott eredmény felosztására A 2009-es üzleti évben elért adózás utáni eredményből osztalékfizetésre nem kerül sor. A Társaság a 2009. évi mérleg szerinti eredményét eredménytartalékba helyezi.

22

IV. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1./ Létszám és bérköltség alakulása 2008. év Átlagos statisztikai állományi létszám ( fő ) Teljes munkaidős Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Részmunkaidős Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Főállásban foglalkoztatott Bérköltség (eFt) Teljes munkaidős Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Részmunkaidős Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Főállásban foglalkoztatott Egyéb Bérköltség összesen Személyi jellegű egyéb kifizetés (eFt) Főállásban foglalkoztatott Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak

2009. év

vált. (%)

946 764 182 7 2 5 953

927 738 189 4 2 2 931

98,0 96,6 103,8 57,1 100,0 40,0 97,7

2 006 199 1 437 437 568 762 7 793 2 804 4 989 2 013 992 25 852 2 039 844

2 041 583 1 432 660 608 923 4 968 2 772 2 196 2 046 551 17 135 2 063 686

101,8 99,7 107,1 63,7 98,9 44,0 101,6 66,3 101,2

441 978 349 442 92 536

426 584 312 559 114 025

96,5 89,4 123,2

2./ A Felügyelő Bizottság járandósága A Felügyelő bizottság tagjai tevékenységükért 2009. évben 7.535 eFt díjazásban részesültek. A Felügyelő Bizottság tagjai a Társaságtól előleget és kölcsönt nem kaptak.

23

3./ Pénzügyi helyzet A cash-flow kimutatás adatait a 7. sz. táblázat tartalmazza. Az üzemi, működési cash-flow 585.337 eFt, a befektetési tevékenységből származó pénzeszköz csökkenés 524.583 eFt, a pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz csökkenés pedig 54.486 eFt. A pénzeszközök változása 6.268 eFt növekedés. A Társaság pénzügyi és likviditási helyzete 2009. év nagy részében az előző üzleti évhez hasonlóan alakult. Az év utolsó két hónapjában azonban időszakos forráshiány, likviditási feszültség keletkezett. Az adók és járulékok miatti költségvetési kötelezettségek határidőben kiegyenlítésre kerültek, de a lejárt fizetési esedékességű szállítói tartozások mennyisége és összege jelentősen megnőtt. A Társaság fizetőképességének fenntartását folyószámlahitel igénybevételével finanszírozta, amelynek összege a mérleg fordulónapon az előző évihez képest 248.152 eFt-tal lett magasabb.

4./ Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatait az 5. sz. és a 6. sz. táblázat tartalmazza. 2009. évben egy környezetvédelmi vonatkozású beruházás történt, az Autóbusz Javító Üzemben lévő olajellátó rendszer nyomvonala került módosításra 1.059 eFt költséggel. A Társaság 2001. évben MSZ EN ISO 9001:2001 minőségbiztosítási és 2002. évben MSZ EN ISO 14001:1997 szerinti környezetirányítási rendszert vezetett be. A két rendszer integrálása 2006. évben megtörtént, közös tanúsítással. A környezetirányítási rendszer megvalósítása és a vállalati integrált irányítási rendszer részeként történő működtetése a Társaság tevékenysége során bekövetkező környezetterhelés mérséklését eredményezi, javítja a munkakultúrát, kedvező megítélést biztosít a lakosság, valamint üzleti partnerei részéről is.

Környezetvédelmi költségek 2009. évben: (adatok ezer Ft-ban) Megnevezés Veszélyes hulladékkezelés Minőségvizsgálati díj Hőtechnikai és körny. védelem költsége Összesen:

24

1 594 2 224 15 3 833

5./ Veszélyes hulladékok készletének alakulása (adatok kg-ban)

Megnevezés Fáradt olaj (EWC 130205)

Nyitó állomány Növekedés 1 150 16 014

Olajszűrő (EWC 160107)

Átadva Átvevő neve 14 997 MOL Zalai Finomító 386 Special Transz Kft. 169 ÉMK Kft. 39 Special Transz Kft. 4 820 MÉH Zrt. 1 533 Special Transz Kft. 488 ÉMK Kft. 1 663 ÉMK Kft. 1 336 Special Transz Kft. 26 200 Special Transz Kft.

112

446

0 0

39 4 820

Festék hulladék (EWC 150110)

28

1 995

Olajos rongy, kóc (EWC 150202)

82

2 973

Olajos iszap (EWC 130502)

403

25 812

Szárazelem (EWC 200133)

45

91

136

Szennyezett gumi (EWC 160121)

14

1 566

Spray flakon (EWC 150111) Fénycső (EWC 200121)

8 6

313,5 423

Elektronikai hulladék (EWC 200135)

0

1 589

Irodaszer,festékpatr. (EWC 080317)

0

136

Eü. Hulladék (EWC 180108)

0

Festékpor (EWC 080111)

Olajos fűrészpor (EWC 160708) Ólomakkumulátor (EWC 160708)

Záró állomány 2 167 3 0 0 2 56 15

Cirkont Zrt.

0

1 555

Special Transz Kft.

25

Special Transz Kft. Szinflex Plus Kft. Special Transz Kft. MÉH Zrt. ÉMK Kft. Special Transz Kft. ÉMK Kft.

1,5 10

3

320 419 509 1 080 74 62 3

0

189

189

Szennyezett szigetelő (EWC 170603)

0

15

Szennyezett fagyálló (EWC 160114)

0

Összesen:

1 268

1 848

57 693

0 0 0

ÉMK Kft.

0

15 Special Transz Kft. 218 ÉMK Kft. 1 050 Special Transz Kft. 57 261

0 0 0 2 280

A veszélyes hulladékok nyilvántartása értékben nem, csak mennyiségben történik.

6./ Közszolgáltatási szerződés A Társaság Közszolgáltatási Szerződés alapján látja el 2005. január 1-jétől Miskolc és Felsőzsolca közösségi közlekedési szolgáltatási tevékenységét. A Szerződés határozott időtartamra, 8 évre jött létre, 2012. december 31-ig érvényes. A 2004. évi XXXIII. törvény szerint a Társaság elkészítette a közszolgáltatási tevékenységre vonatkozó mérlegét és eredménykimutatását (8. sz. táblázat). A közszolgáltatási tevékenység mérleg szerinti vesztesége 7.439 eFt. 25

7./ Támogatások A Társaság könyveiben szereplő végleges jelleggel kapott támogatások: Támogató Miskolc mj. Város Önkormányzata

Környezetvédelmi Alap Célelőirányzat

ESSO Országos Balesetmegelőzési Bizottság BAZ. m. Kereskedelmi és. Iparkamara BAZ. m. Munkaügyi Központ BAZ m. Kereskedők Érdekképviseleti Szervezete Miskolc mj. Város Önkormányzata Kutatás-fejlesztési és Pályázati és Kutatáshasznosítási Iroda Munkaerő Piaci Alap

Év 2000 2001 2001 2002 1998 2000 2001 2002 1999 1997 1997 1997 2005 2005 2005

2008 2009

Felhasználás ezer Ft Villamos jármű beszerzés 56 354 Autóbusz jármű beszerzés 220 000 Villamos jármű beszerzés 14 862 Autóbusz jármű beszerzés 150 000 Autóbusz jármű beszerzés 34 100 EURO I. motor beszerelés 3 000 Autóbusz jármű beszerzés 20 000 Autóbusz jármű beszerzés 66 000 Autómosó berendezés 1 200 Mechanikai kapu 120 Görgős fékhatásmérő 800 Gázelemző 448 Vasgyári piac átalakításá4 285 hoz felsővezeték munkák Autóbusz utasvárók 13 539 Nyomásmérésen alapuló 5 222 biztonságot és logisztikát támogató rendszer kifejlesztése Szakképzés tárgyi eszköz 2600 beszerzésére Szakképzés tárgyi eszköz 8 586 beszerzésére

8./ Üzleti jelentés Az üzleti jelentés a Számviteli Törvény 154. §-ának (10) bekezdése szerint korlátozottan nyilvános. A Társaság központjában az üzleti jelentésbe való betekintés minden érdekelt részére biztosított. Ennek érdekében az alábbi helyeken tekinthető meg: - Vezérigazgatói titkárság - Gazdasági igazgatói iroda - Pénzügyi- és számviteli osztályvezetői iroda - Kontrolling osztályvezetői iroda

26

9./ Az éves beszámolót hitelesítők adatai A társaság könyvvizsgálója: Avizó Gold Kft Majorné dr. Lövei Judit Címe: Budapest, Hungária Krt. 80/A. I/3. 2009. évben elszámolt könyvvizsgálói díj: 5.044.500 Ft. Az éves beszámolót elkészítette: Nánási Judit pénzügyi és számviteli osztályvezető mérlegképes könyvelő Regisztrálási száma: 168131 Az éves beszámoló aláírására jogosult: Börzsei Tibor vezérigazgató Címe: Budapest, Göncöl u. 6.

10./ A társaság működését érintő egyéb esemény Az MVK Zrt 2009. évi működése során váratlan, a gazdálkodás szokásos menetét befolyásoló, rendkívüli esemény nem történt. Az éves beszámoló tartalmaz és számszerűsít minden, a mérlegkészítésig ismertté vált gazdasági, pénzügyi és egyéb eseményt.

Miskolc, 2010. március 25.

Börzsei Tibor vezérigazgató

27

1. sz. táblázat AZ ESZKÖZÖK, FORRÁSOK ÉRTÉKÉNEK ÉS ÖSSZETÉTELÉNEK ALAKULÁSA ezer Ft-ban Megnevezés ESZKÖZÖK (ezer Ft)

2008. dec. 31.

Részarány

2009. dec. 31.

Részarány

4 846 486

100,00%

4 638 418

100,00%

4 311 453

88,96%

4 066 040

87,66%

525 907

10,85%

560 008

12,07%

9 126

0,19%

12 370

0,27%

4 846 486

100,00%

4 638 418

100,00%

Saját tőke

1 457 357

30,07%

1 467 335

31,63%

Céltartalék

23 500

0,48%

0

0,00%

2 780 011

57,36%

2 750 445

59,30%

585 618

12,08%

420 638

9,07%

Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (ezer Ft)

Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

28

2. sz. táblázat MUTATÓSZÁMOK adatok ezer Ft-ban 2007. Vagyoni helyzet mutatói: Befektetett eszközök aránya = Befektetett eszközök / Eszközök összesen

2008.

2009.

92,27%

88,96%

87,66%

7,31%

10,85%

12,07%

27,55%

30,07%

31,63%

Pénzügyi helyzet mutatói: Likviditás I. = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettség

0,40

0,48

0,40

Likviditás II. = (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek

0,20

0,34

0,29

57,86%

53,54%

48,21%

72,82%

86,77%

107,44%

248,97%

251,36%

240,43%

68,32

62,87

64,46

Fedezettségi mutatók: Befektetett eszközök fedezettsége = Saját tőke / Befektett eszközök

29,85%

33,80%

36,09%

Tárgyi eszközök fedezettsége = Saját tőke /Tárgyi eszközök nettó értéke

30,55%

34,65%

37,13%

Tőkemultiplikátor = Eszközök összesen / Saját tőke

3,63

3,33

3,16

Saját tőke növekedése = Saját tőke / Jegyzett tőke

0,87

0,87

0,87

Nyereség hányad (Árbevétel arányos adózott eredmény) = Adózott eredmény / Értékesítés nettó árbevétele

-0,64%

-0,03%

0,03%

Tőkearányos adózott eredmény (ROE) = Adózott eredmény / Saját tőke

-2,12%

-0,09%

0,10%

Eszköz arányos adózott eredmény (ROA) = Adózott eredmény / Eszközök összesen

-0,59%

-0,03%

0,03%

Tárgyi eszköz arányos üzemi eredmény = Üzemi tevékenység eredménye / Tárgyi eszköz nettó értéke

-1,29%

4,60%

5,79%

-623 182

-760 203

-652 394

-1 471 229

-1 565 618

-1 420 059

Forgóeszközök aránya = Forgóeszközök / Eszközök összesen Saját tőke aránya (Tőkeerősség) = Saját tőke / Források összesen

Adóságállomány aránya = Adósságállomány / (Adósságállomány + Saját tőke) Adóságállomány fedezettsége = Saját tőke / Adósságállomány Adósságszolgálati fedezet = (Mérleg szerinti eredmény + Értékcsökkenés) / Hosszú lejáratú kötelezettségek esedékes törlesztőrészlete 1000 Ft nettó árbevételből mennyi Ft megy el hiteltörlesztésre = Hosszú lejáratú hitelek esedékes törlesztő részlete / Értékesítés nettó árbevétele (Ft)

Jövedelmezőségi helyzet elemzése:

EBITDA = Árbevétel - Anyagjellegű ráfordítások - Személyi jellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások (ezer Ft) EBIT = EBITDA - Értékcsökkenés (ezer Ft)

29

3. sz. táblázat IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2009. ÉV

16. 17. 18. 19.

111

111

8 555 839 210 059 52

473 743 55 433

94 991

488

15 594

47 592

16 3 617 11 025 52 935 513 563 364 160 16 52 48 089

513 380

5 563 4 726 77 2 014 8 753 570 5 569 864 52 76 635 202

11 082 525 315 140 52 528 990 9 180 27 204 129 369 240 11 503 221 6 877 115 68 128 730 883 0

11 240

4 459

10 714

11 240

1 995 872 943 091

Tenyészállatok

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

6 442

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

Üzleti vagy cégérték

Immateriális javakra adott előlegek 0

Beruházásokra adott előlegek

7 551

0

1 957 464 49 648

Beruházások, felújítások

10 583

45 557 9 435

285 965 45 365 77 0 0 111 0 38 331 258 180 561 76 0 36 782 0

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

49 141 14 357

111 0 38 183 646 135 972 76 0 12 206

25 557 20 000

Műszaki berendezések, gépek, járművek

52 914 20 797

174 344 9 374 77

Szellemi termékek

33 150 15 991

Vagyoni értékű jogok

52 914

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

15.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.

Megnevezés Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Átsorolás miatti növekedés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Átsorolás miatti csökkenés Egyéb tárgyévi csökkenés Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Átsorolás miatti növekedés Átsorolás miatti csökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Sorszám

adatok ezer Ft-ban

213

0

360 505 247 653

5 786 10 296

26 413

0 38

38 31 380 21 534

21 908 27 233

148 105 35 541

0

15 877 29 680

0 0

30

0 0

217 270 113 988

979 443 1 016 429

7 539

4 454

6 193 044 2 560 526

397 045 116 518

11 993 0 0

0 247 653

0 10 296

7 569 532 3 951 422

4. sz. táblázat ÉRTÉKCSÖKKENÉSEK 2009. ÉV

6 442

12 206

6 442

0

0

12 206

6 442

0

0

31

35 803 979 0 0 0 36 782 0 0 36 782

47 592 635 202

48 089

0

0

47 592 635 202

48 089

0

0


44 041 4 048

Tenyészállatok

47 592 634 152 1 050





11 227 979


Aktív tőkekonszolidációs különbözet


Szellemi termékek



Megnevezés Lineáris 10 583 7 551 Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen 10 583 7 551 Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen 10 583 7 551


1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 15.


Sorszám

adatok ezer Ft-ban

725 785 5 098 0 0 0 0 730 883 0 0 0 730 883

5. sz. táblázat KÖRNYEZETVÉDELMI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2009. ÉV

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

32

0

0 0

0

0 0

0

1 924 163

4 500 4 500

0

0

0

4 500 0

0 0

0 0

0 0


4 500

279

0 0

442 1 482



1 924

Tenyészállatok



Immateriális javakra adott előlegek


Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


0


Megnevezés Nyitó bruttó érték Tárgyévi beszerzés Átsorolás miatti növekedés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Átsorolás miatti csökkenés Egyéb tárgyévi csökkenés Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Átsorolás miatti növekedés Átsorolás miatti csökkenés Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései Záró halmozott értékcsökkenés Záró nettó érték


1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.


Sorszám

adatok ezer Ft-ban

6 424 0 0 0 0 0 0 0 6 424 4 663 0 0 279 0 0 0 0 4 942 1 482

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 15. Megnevezés Lineáris Egyösszegű Degresszív Teljesítmény arányos Egyéb módszer Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen Terven felüli értékcsökkenés Visszaírt terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenés összesen

33

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 279

0 279 0 0 0 0

0 279 0 0 0 0




Tenyészállatok





Aktív tőkekonszolidációs különbözet


Szellemi termékek




Sorszám

KÖRNYEZETVÉDELMI ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉSEI 2009. ÉV 6. sz. táblázat

adatok ezer Ft-ban

279 0 0 0 0 279 0 0 279

7. sz táblázat CASH FLOW KIMUTATÁS 2009. ÉV adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése

2008.

2009.

I.

SZOKÁSOS TEV.-BŐL SZÁRM. PÉNZESZKÖZ VÁLT.

603 201

585 337

1

Adózás előtti eredmény ( +/- )

-1 276

1 531

2

Elszámolt amortizáció ( + )

805 415

767 665

3

Elszámolt értékvesztés és visszaírás ( +/- )

1 533

392

4

Céltartalék képzés ( + ) és felhasználás ( - ) különbözete

-8 000

-23 500

5

Befektetett eszk. értékesítésének eredménye ( - /+ )

-3 324

-662

6

Szállítói kötelezettség változása ( +/ - )

-16 702

62 502

7

Kapcsolt váll-sal szembeni kötelezettség változása ( +/- )

13 238

-71 273

8

Egyéb rövid lej. kötelezettség vált. ( +/- )

168 420

44 877

9

Passzív időbeli elhat. vált. ( +/- )

-237 917

-164 980

10

Vevőkövetelés vált. ( -/+ )

5 767

-32 667

11

Kapcsolt váll-sal szembeni követelés változása ( -/+ )

12

Készletek változása ( -/+ )

13

Egyéb forgóeszközök (pénzeszköz nélkül) vált. ( -/+ )

14

Aktív időbeli elhatárolások vált. ( -/+ )

15 16 II.

-194

-13 189

32 280

-6 479

-168 790

24 502

12 751

-3 244

Fizetett, fizetendő adó ( nyereség után ) ( - )

0

-138

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés ( - )

0

0

BEFEKTETÉSI TEV.BŐL SZÁRM. PÉNZESZK. VÁLT.

-235 446

-524 583

17

Befektetett eszk. beszerzése ( - )

-241 672

-525 338

18

Befektetett eszk. eladása ( + )

6 226

755

19

Kapott osztalék, részesedés ( + )

0

0

III.

PÉNZÜGYI MŰV.BŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZK. VÁLT.

-359 405

-54 486

20

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele ( + )

0

0

21

Kötvény, hitelvisz. megtestesítő értékpapír kibocs. bevéte ( + )

0

0

22

Hitel és kölcsön felvétele (+)

0

248 152

23

Egyéb váll. kölcsön felvétele (+)

0

0

24

Hosszú lej. nyújtott kölcsönök, bankbetétek törlesztése, bevált. ( + )

0

0

25

Véglegesen kapott pénzeszk. ( + )

26

Részvénybevonás, tőkekivonás ( - )

27

Kötvény és hitelviszonyt megtest.-ő értékpapír visszafizetése (-)

28

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése ( - )

29

11 186 0

0

0

0

-359 405

-319 922

Egyéb váll. kölcsön visszafizetése (-)

0

0

30

Hosszú lej. nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek ( - )

0

0

31

Véglegesen átadott pénzeszköz ( - )

0

0

32

Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lej. kötel. változása ( +/- )

0

6 098

IV.

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA ( I.+II.+III. sorok )

8 350

6 268

34

8. sz. táblázat KÖZSZOLGÁLTATÓI SZERZŐDÉS 2009. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok ezer Ft-ban Társaság összesen

A tétel megnevezése 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfoly.nyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A+B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C+D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F+22-23)

35

4 962 803 0 4 962 803 12 713 95 831 108 544 1 540 302 52 1 836 525 413 328 51 814 75 272 5 388 2 382 327 2 063 687 426 584 728 559 3 218 830 767 665 14 040 444 228 787 0 0 0 122 0 0 122 0 226 133 0 0 226 133 -226 011 2 776 61 1 306 -1 245 1 531 138 1 393 0 0 1 393

Közszolgált. szerz. 4 794 102 0 4 794 102 12 713 95 831 108 544 1 540 302 52 1 815 881 402 617 51 226 1 923 0 2 271 647 2 034 705 421 383 719 596 3 175 684 761 892 13 770 444 219 955 0 0 0 122 0 0 122 0 226 133 0 0 226 133 -226 011 -6 056 61 1 306 -1 245 -7 301 138 -7 439 0 0 -7 439

KÖZSZOLGÁLTATÓI SZERZŐDÉS 2009. ÉVI MÉRLEG

adatok ezer Ft-ban

ESZKÖZÖK (aktívák) A tétel megnevezése 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

A. Befektetett eszközök (2+10+18) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3-9) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-25) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész-i visz. váll-ban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27+34+40+45) I. KÉSZLETEK (28-33) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35-39) Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb rész-i visz. lévő váll-sal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III.ÉRTÉKPAPÍROK (41-44) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46-47) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (49-51) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1+26+48)

36

Társaság összesen 4 066 040 113 988 21 534 27 233 35 541 29 680 0 0 0 3 951 422 1 016 429 2 560 526 116 518 0 247 653 10 296 0 630 0 0 630 0 0 0 0 560 008 163 339 156 612 0 0 0 19 6 708 377 411 57 674 32 370 0 0 287 367 0 0 0 0 0 19 258 12 324 6 934 12 370 5 577 6 793 0 4 638 418

Közszolgált. szerz. 4 044 189 113 988 21 534 27 233 35 541 29 680 0 0 0 3 929 571 1 016 429 2 538 675 116 518 0 247 653 10 296 0 630 0 0 630 0 0 0 0 524 102 163 225 156 498 0 0 0 19 6 708 341 619 45 424 8 828 0 0 287 367 0 0 0 0 0 19 258 12 324 6 934 12 370 5 577 6 793 0 4 580 661

KÖZSZOLGÁLTATÓI SZERZŐDÉS 2009. ÉVI MÉRLEG

adatok ezer Ft-ban

FORRÁSOK (passzívák) A tétel megnevezése 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94

D. Saját tőke (54-61) I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdonosi rész. névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV.EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63-65) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67+71+80) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68-70) Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt köt. egyéb rész.-i visz. váll. szemben Hátrasorolt köt. egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72-79) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós köt. kapcsolt vállalkozással szemben Tartós köt. egyéb rész.-i visz. lévő váll-sal szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81-89) Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg-ból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú köt. kapcsolt váll-sal szemben Rövid lejáratú kö. egyéb rész.-i visz. váll-sal szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91-93) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53+62+66+90)

37

Társaság összesen 1 467 335 1 682 870 0 0 945 853 -1 173 967 11 186 0 1 393 0 0 0 0 2 750 445 0 0 0 0 1 365 764 0 0 0 1 359 666 0 0 0 6 098 1 384 681 0 0 645 284 1 493 216 155 0 8 127 0 513 622 420 638 96 326 79 114 245 198 4 638 418

Közszolgált. szerz. 1 428 033 1 682 870 0 0 915 383 -1 173 967 11 186 0 -7 439 0 0 0 0 2 731 990 0 0 0 0 1 359 666 0 0 0 1 359 666 0 0 0 0 1 372 324 0 0 645 284 1 493 216 155 0 4 841 0 504 551 420 638 96 326 79 114 245 198 4 580 661

9. sz. táblázat MÉRLEG RÉSZLETEZÉSE adatok ezer Ft-ban

Egyéb követelések - ebből szolgáltatásra adott előlegek munkavállalókkal kapcsolatos követelések igényelt költségvetési támogatások visszaigényelhetó ÁFA adó és járulék túlfizetés miatti követelés

287 367

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - ebből különadó fizetési kötelezettség SZJA költségvetési befizetési kötelezettségek fizetendő ÁFA jövedelemelszámolási számla, járandóságok társadalombiztosítási kötelezettségek nyugdíjpénztárak elszámolása munkavállalókkal szembeni egyéb kötelezettségek lízing kötelezettség éven belüli része egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

513 622

38

3 818 5 747 239 790 21 800 16 212

138 90 171 19 803 100 731 129 756 142 191 19 023 4 482 1 108 6 219

2009. Éves beszámoló

Recommend Documents