GYŐRTELEK Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2008. (II. 15.) rendelete az Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről
Győrtelek Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló – többször módosított – 1992. évi XXXVIII. törvény 65. §-a alapján – figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat – az 2008. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. 2. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei: a) Polgármesteri Hivatal. (2) Az alábbi alapító okirattal rendelkező intézmények külön-külön címet alkotnak: a)Polgármesteri Hivatal, b) Általános Iskola és Óvoda mint közös irányítású közoktatási intézmény, c) Szatmári Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2008. évi költségvetése 3. §. A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2008. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 342.856,- ezer forintban, b) bevételi főösszegét 342.865,-ezer forintban állapítja meg az alábbi kiemelt előirányzatokkal: Költségvetési bevételek: (e.Ft) - Intézményi működési bevételek - Sajátos működési bevételek - Költségvetési támogatás - Működési célú pénzeszköz átvétel - Felhalmozási és tőkejellegű bevételek - Előző évi pénzmaradvány - működési célú - felhalmozási célú - Forrás kiegészítő hitel
10.665,74.090,100.901,19.455,46.046,0,0,91.699,-
Költségvetési kiadások: (e.Ft) - Személyi juttatások - Munkaadókat terhelő járulékok - Dologi kiadások - Lakossági támogatás - Működési célú pénzeszköz átadás - Felhalmozási kiadások - Felhalmozási tartalék - Céltartalék - Előző évi visszafizetési kötelezettség
135.672,42.718,79.416,25.744,3.960,46.046,0,300,9.000,-
4.§. Az önkormányzat 2008. évi költségvetési bevételeit forrásonként az melléklet tartalmazza.
1. számú
5. §. (1) Az önkormányzat kiadási előirányzatait a 2. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek bevételeit és kiadásait előirányzatonként a 3. - 5. számú melléklet szerint állapítja meg. 6. §. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 6. számú melléklet adja meg.
Költségvetési létszámkeret 7. §. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 47 főben állapítja meg az alábbi megbontás szerint: - Polgármesteri Hivatal: 9 fő, - Általános Iskola és Óvoda 29 fő, - Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat 7 fő, - Könyvár 1 fő, - Egészségügyi ellátás 1 fő. (2) A köztisztviselői illetményalapot 38.650,-Ft-ban állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 8. §. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 9. §. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 10. §. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-ig - módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 51. §. (1)-(2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.
11. §. A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szervét - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerve eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra. 12. §. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet. (3) Önkormányzati biztos kirendelésének szükségességét az önkormányzat intézményeihez az éves költségvetési előirányzat 10%-át meghaladó - elismert 30 napon túli - fizetési kötelezettség esetében határozza meg. (4) A kirendelés elkerülése, illetve a kialakuló helyzet feltárása érdekében az intézmény vezetőjének jelezni kell a polgármester felé a 15 napot, illetve az 5%-ot elérő tartozásállományt. 13. §. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2 A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskört 5.000.000,-Ft összegig a polgármesterre ruházza át. 14. §. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000,-forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. Záró rendelkezések 16. §. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2008. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
/: Halmi József :/ sk. polgármester
/: Tóth Károly :/ sk. jegyző
1.számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez.
2008. évi költségvetési bevételek Müködési bevételek Intézményi müködési bevételek Sajátos működési bevételek Ebből: - Helyi adó 5.500,- Átengedett központi adó 68.150,- Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 440,Költségvetési támogatás: Ebből: - Normatív támogatások 89.172,- Központosított előirányzatok - Kiegészítő támogatás bérkiadásokhoz - Normatív kötött felhasználású támogatások 11.729,Müködési célu pénzeszközátvétel - OEP-től 4.255,- Illetményhez (13.félhavi+5% béremelés) 7.700,- Gyermekjóléti szolg. müködéséhez 7.500,Forráskiegészitő hitel
Müködési célu bevételek összesen:
E.Ft 10.665,74.090,-
100.901,-
19.455,-
91.699,-
296.810,-
Felhalmozási bevételek Fejlesztési célú támogatások - Elmaradott települések SZJA támogatása - Lakáshozhutási támogatás 100%-a Magánszemélyek kommunális adója Sajátos felhalmozási és tőkebevétel Felhalmozási célu pénzátvétel lakosságtól Értékpapírok értékesítése (osztalék) Felhalmozási célu hitelfelvétel
Felhalmozási bevételek összesen:
Bevételek mindösszesen:
7.450,4.471,2.979,1.100,300,100,5.000,32.096,-
46.046,-
342.856,-
2. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez
2008. évi költségvetési kiadások E.Ft Müködési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Működési célú pénzeszközátadás egyéb támogatás Társadalmi és szoc.pol. juttatások Céltartalék Előző évi maradvány vissszafizetése
135.672,42.718,79.416,3.960,25.744,300,9.000,-
296.810,-
Müködési célu kiadások összesen:
Felhalmozási kiadások Beruházás - Településrendezési terv készítése - Gyermekjóléti szolg.ingatlan építése - Informatikai eszközök, gép berendezés - Gépkocsi csere, lízing Önkormányzati ingatlanok felújítása - Iskolabővítés, felújítás - Csizmadia kúria felújítása - Iskola felújítás Felhalmozási célú pénzeszköz átadása lakosságnak Támogatás értékű felhalmozási kiadás Hosszú lejáratú hitel törlesztése
Felhalmozási kiadások összesen:
Kiadások mindösszesen:
12.180,1.740,6.000,2.040,2.400,26.400,20.400,3.000,3.000,1.490,5.000,976,-
46.046,-
342.856,-
3. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez.
Polgármesteri Hivatal 2008. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Működési bevételek Intézményi működési bevételek Sajátos működési bevételek Ebből: - Helyi adó - Átengedett központi adó - Bíságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek Költségvetési támogatás Ebből: - Normatív támogatások - Normatív kötött felhasználású támogatások Működési célú pénzeszköz átvétel Forráskiegészítő hitel
E.ft 3.298,74.090,5.500,68.150,440,100.901,89.172,11.729,11.955,91.699,-
Működési célu bevételek összesen: Felhalmozási bevételek összesen: (1.sz. melléklet szerint)
281.943,46.046,-
Bevételek összesen:
327.989,-
Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Társadalmi és szoc.pol. juttatások Működési célú pénzeszk. átadás, egyéb támogatás Céltartalék Előző évi visszafizetési kötelezettség
Működési kiadások összesen:
52.548,17.163,43.337,25.744,3.960,300,9.000,-
152.052,-
Felhalmozási kiadások Beruházás Önkormányzati ingatlanok felújitása Felhalmozási célú pénzeszköz átadása lakosságnak Támogatás értékű felhalmozási kiadás (Ívóvízjavító programhoz) Hosszúlejáratú hiteltörlesztés
12.180,23.400,1.490,5.000,976,-
Felhalmozási kiadás összesen:
43.046,-
Kiadások összesen:
195.098,-
4. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez
Általános Iskola és Óvoda 2008. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai E.Ft Bevételek Intézményi működési bevételek Működési célra átvett pénzeszközök Ebből: -Felügyeleti szerv működési támogatása
5.504,121.699,121.699,-
-
Előző évi felhasználható pénzmaradvány
Bevételek mindösszesen:
127.203,-
Kiadások Személyi juttatások
69.723.-
Munkaadókat terhelő járulékok
21.363,-
Dologi kiadások
33.117,-
Felhalmozási kiadások Ebből: - beruházás - felújítás
Kiadások mindösszesen:
3.000,3.000,-
127.203,-
1
5. számú melléklet a 2/2008. (II. 15.) rendelethez
Gyermekjóléti Szolgálat 2008. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai E.Ft Bevételek Intézményi működési bevételek Működési célra átvett pénzeszközök Ebből: - Felügyeleti szerv működési támogatása - Támogatás értékű működési bevétel Előző évi felhasználható pénzmaradvány
Bevételek mindösszesen:
1.863,18.692,11.192,7.500,--
20.555,-
Kiadások Személyi juttatások
13.401,-
Munkaadókat terhelő járulékok
4.192,-
Dologi kiadások
2.962,-
Felhalmozási kiadások
--
Ebből: - beruházás - felújítás Céltartalék
Kiadások mindösszesen:
--
20.555,-
6.számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2008-2009-2010. évi mérlege
Megnevezés
2008.évre 2009.évre 2010.évre
1 2 3 I. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevételek 10665 11305 Sajátos működési bevételek 74090 78535 Költségvetési támogatás és SZJA (működési célú) 100901 100300 Műk. célú pénzeszközátvétel 19455 20622 Rövidlejáratú hitel 91699 97200 Műk.célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 296810 307962 Működési célú bevételek összesen Személyi juttatások 135672 143812 Munkaadókat terhelő járulékok 42718 45281 Dologi kiadások 86416 91600 Műk. célú pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 29704 24800 Rövidlejáraú hitel kamata 2000 2069 Céltartalék 300 400 296810 307962 Működési célú kiadások összesen II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 300 320 Fejlesztési célú támogatás és SZJA 8550 9063 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 100 100 Értékesített tárgyi eszközök és imm.javak ÁFÁ-ja 5000 4000 Értékpapir értékesítés Hitel 32096 34010 46046 47493 Felhalmozási célú bevételek összesen Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val együtt) 12180 12910 Felújítási kiadások (ÁFÁ-val együtt) 26400 25984 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 6490 6619 Felhalmozási célú hiteltörlesztés 976 1980 46046 47493 Felhalmozási célú kiadások összesen 342856 355455 Önkormányzat bevételei összesen Önkormányzat kiadásai összesen
342856
355455
4 11945 82980 98883 21790 102703 318301 150952 47000 96286 21493 2120 450 318301 310 9576 70 5000 31861 46817 13641 24560 6620 1996 46817 36518 365118
