2004. ÉVES JELENTÉSE

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. 2003/2004. ÉVES JELENTÉSE

Budapest, 2005. január 26.

EGIS Gyógyszergyár Rt.

Felelősségvállaló nyilatkozat

Az EGIS Gyógyszergyár Rt. 2003/2004. éves jelentése a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz és nem hallgat el olyan tényt, amely a társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír.



2003/2004. éves jelentés I. 2003/2004. éves beszámoló 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Üzleti jelentés 4. Kiegészítő melléklet 5. Adatlapok II. 2003/2004. éves összevont (konszolidált) beszámoló 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Üzleti jelentés 4. Kiegészítő melléklet III. Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS-elvek) szerint elkészített 2003/2004. éves beszámoló 1. Mérleg és eredménykimutatás 2. Saját tőke változásai 3. Cash flow kimutatás 4. Kiegészítő melléklet IV. Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS-elvek) szerint elkészített 2003/2004. éves konszolidált beszámoló 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Saját tőke változásai 4. Cash flow kimutatás 5. Kiegészítő melléklet


2003/2004. ÉVES BESZÁMOLÓ 1. KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS



2003/2004. ÉVES BESZÁMOLÓ 2. MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS


1

0

6

8

6

5

0

6

2

4

4

2

1

1

4

0

1

0

1

Statisztikai számjel

0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2004. szeptember 30. MÉRLEG Eszközök (aktívák)

Sorszám a

A tétel megnevezése b

Előző év 2003.IX.30. c

Előző év(ek) módosításai d

adatok E Ft-ban Tárgyév 2004.IX.30. e

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.)

37 046 393

41 877 939

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.)

2 088 757

2 666 566

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

2 088 757

2 666 566

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése 29 188 959

31 669 466

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.)

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

15 231 228

17 136 458

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

10 734 544

11 453 503

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

1 299 543

1 255 668

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

1 916 733

1 823 837

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Keltezés: Budapest, 2004. október 22. A Társaság 2005. Január 26-án megtartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta

6 911

5 768 677

7 541 907

3 979 314

7 320 068

55 624 1 569 260

56 880

164 479

164 959

0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

Sorszám a 26.

A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45.)

27.

I. KÉSZLETEK (28.-33.)




39 777 696

43 282 978

19 452 484

21 514 998

28.

Anyagok

4 610 048

4 275 152

29.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

9 095 498

9 514 948

30.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

16 009

6 933

31.

Késztermékek

5 032 130

6 771 411

32.

Áruk

698 799

946 554

33.

Készletekre adott előlegek

34.

II. KÖVETELÉSEK (35.-39.)

13 947 582

13 971 888

35.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

8 810 807

8 483 506

36.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

3 569 610

4 316 500

37.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

38.

Váltókövetelések

39.

Egyéb követelések

1 567 165

1 171 882

4 324 093

5 208 574

40.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44.)

41.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

42.

Egyéb részesedés

43.

Saját részvények, saját üzletrészek

44.

Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

45.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.)

46.

Pénztár, csekkek

47.

Bankbetétek

63 537

4 324 093

5 145 037

2 053 537

2 587 518

7 210

15 244

2 046 327

2 572 274

48.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51.)

407 656

446 030

49.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

144 199

214 779

50.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

263 457

231 251

51.

Halasztott ráfordítások

52.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN(01.+26.+48.)

77 231 745

85 606 947

Keltezés:

Budapest, 2004. október 22.

A Társaság 2005. Január 26-án megtartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta.

1

0

6

8

6

5

0

6

2

4

4

2

1

1

4

0

1

0

1


0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2004. szeptember 30. MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám a 53.

A tétel megnevezése b D. Saját tőke (54.-56.+57.±58.+59.+60.±61.)

54.

I. JEGYZETT TŐKE

55.

Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

56.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)




67 434 608

73 891 287

7 785 715

7 785 715

9 850 967

9 850 967

57.

III. TŐKETARTALÉK

58.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

44 507 731

49 297 926

59.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

500 000

500 000

60.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 4 790 195

6 456 679

425 850

506 371

425 850

506 371

8 235 633

9 335 482

61. 62.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65.)

63.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

64.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

65.

Egyéb céltartalék

66.

F. Kötelezettségek (67.+71.+80.)

67.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70.)

68.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

69.

Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

70.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

Keltezés:



0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

Sorszám a 71.

A tétel megnevezése b II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79.)

72.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

73.

Átváltoztatható kötvények

74.

Tartozások kötvénykibocsátásból

75.

Beruházási és fejlesztési hitelek

76.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

77.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben

79.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

80.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89.)

81.




2 051 362

1 884 888

2 051 362

1 884 888

6 184 271

7 450 594

3 430 498

4 151 596

1 161 368

1 526 920

Rövid lejáratú kölcsönök

82.

Ebből: átváltoztatható kötvények

83.

Rövid lejáratú hitelek

84.

Vevőtől kapott előlegek

85.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

86.

Váltótartozások

87.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

88.

Rövid lejáratú köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

89.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

1 592 405

1 772 078

90.

G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93.)

1 135 654

1 873 807

91.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

92.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93.

Halasztott bevételek

94.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90.)

Keltezés:



4 184 1 130 250

1 871 868

1 220

1 939

77 231 745

85 606 947

1

0

6

8

6

5

0

6

2

4

4

2

1

1

4

0

1

0

3


0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2004. szeptember 30. "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással)

adatok E Ft-ban Tételszám

A tétel megnevezése

Előző év 2002/2003

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév 2003/2004

a

b

c

d

e

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

22 909 377

26 990 801

02. Export értékesítés nettó árbevétele

35 414 761

39 116 788

58 324 138

66 107 589

24 342 931

26 311 585

04. Eladott áruk beszerzési értéke

613 547

886 482

05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

403 295

363 217

II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)

25 359 773

27 561 284

III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

32 964 365

38 546 305

06. Értékesítési, forgalmazási költségek

12 596 721

14 101 440

07. Igazgatási költségek

4 636 034

5 173 367

08. Kutatási, kísérleti fejlesztési költségek

4 368 047

4 848 958

09. Egyéb általános költségek

2 565 066

2 912 202

24 165 868

27 035 967

588 616

719 134

37 450

80 583

3 238 988

4 759 607

464 225

846 643

6 148 125

7 469 865

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.+09.) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III.-IV.+V.-VI.)

Keltezés: Budapest, 2004. október 22. A Társaság 2005. Január 26-án megtartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta.

0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

adatok E Ft-ban Tételszám


Előző év 2002/2003

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév 2003/2004

a

b

c

d

e

10. Kapott (járó) osztalék, részesedés

159 688

321 676

78 361

321 676

31 351

2 332

21 621

2 332

414 160

410 350

14. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

2 355 707

1 675 897

VII. Pénzügyi műveletek bevételei (10.+11.+12.+13.+14.)

2 960 906

2 410 255

39 653

17 853

-120 780

264 377

2 752 643

1 202 312

2 671 516

1 484 542

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

289 390

925 713

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

6 437 515

8 395 578

98 183

76 661

X. Rendkívüli ráfordítások

142 914

120 109

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

-44 731

-43 448

6 392 784

8 352 130

668 589

961 451

5 724 195

7 390 679

934 000

934 000

4 790 195

6 456 679

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

15. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 17. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 18. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (15.+16.+17.+18.)

IX. Rendkívüli bevételek

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) XI. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XI.)

19. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 20. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+19.-20.)

Keltezés: Budapest, 2004. október 22. A Társaság 2005. Január 26-án megtartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta.


2003/2004. ÉVES BESZÁMOLÓ 3. ÜZLETI JELENTÉS


EGIS Gyógyszergyár Rt. 2003/2004. évi üzleti jelentés _____________________________________________________________________

I. ÖSSZEFOGLALÁS AZ EGIS RT. 2003/2004. ÉVI MŰKÖDÉSÉNEK FŐ JELLEMZŐI

Az EGIS Rt. stratégiai célkitűzése a társaság piaci helyzetének állandó erősítése, az árbevétel folyamatos és jelentős növelése, a nyereség és a vállalati működés hatékonyságának emelése. A 2003/2004. üzleti évben elért fejlődés kedvező tendenciákat mutatott. A társaság értékesítése Magyarországon 18 %-kal, az exportban dollárban 21 %-kal bővült. A célkitűzéseknek megfelelően a társaság stratégiai piacain valósult meg a legnagyobb arányú növekedés, így Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 29 %-kal, Kelet-Európában pedig 32 %-kal nőtt a társaság exportja. Igen kedvezően alakultak az értékesítés közvetlen költségei, míg a kereskedelmi, a kutatási és az igazgatási költségek a forgalom növekedésével arányosan változtak. Új reményteljes termékek kerültek a piacra és folytatódott a termékválaszték további megújítására irányuló kutatási és fejlesztési munka. Tovább bővült és a tárgyévben is jelentősen hozzájárult a társaság erősödéséhez a Servier-csoporttal kialakított stratégiai együttműködés. A társaság a 2003/2004. üzleti évben 66 108 millió Ft nettó árbevételt ért el. Ez 13 %kal több az előző üzleti év forgalmánál. Az árbevétel 60 %-a az exportban, míg 40 %a hazai piacon jött létre. Az EGIS Rt. belföldi árbevétele a 2003. október 1. és 2004. szeptember 30. közötti időszakban 26 991 millió Ft-ot tett ki. Ez 18 % emelkedést jelent az előző évhez képest. A társaság ebben az üzleti évben is a 3. helyet foglalta el magyar gyógyszerpiacon, míg piaci részesedése 6,8 %-ra növekedett. A társaság exportja az üzleti év során 187,3 millió dollárt tett ki. Ez 21 %-kal több, mint az előző évben. Minden fő üzleti régióban emelkedett a forgalom. A növekedés ezévben is a stratégiában kiemelt exportpiacokon volt a leggyorsabb. Így Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 29 %-kal, Közép- és Kelet-Európában 32 %-kal nőtt az EGIS Rt. árbevétele. A nyugati országokba irányuló késztermékeladás 10 %, a hatóanyag- és egyéb export pedig 3 % emelkedést mutatott ebben az üzleti évben. Az export hazai devizában mért értéke 39 117 millió Ft volt, ami (21 % dollárban mért növekedés és a dollárárfolyam 9 %-os csökkenése együttes hatására) 10 %-kal volt magasabb az előző évnél.


Az EGIS Rt. működési költségeinek változása 2003/2004-ben is kedvező volt. A gyorsan bővülő és jó szerkezetű értékesítés hatására jelentősen javult az értékesítés fedezete. A működés általános költségeinek változása összhangban állt az árbevétel növekedésével és a társaság terveivel. Elsősorban a belföldi piachoz kapcsolódó állami elvonások hatására számottevően nőtt viszont az egyéb ráfordítások összege. A társaság üzleti eredménye 2003/2004-ban 7 470 millió Ft-ot ért el. Ez 22 %-kal több az előző év üzleti teljesítményénél. A jelentős növekedést a kedvező értékesítési és gazdálkodási teljesítmény biztosította. A pénzügyi tevékenység nettó eredménye ebben az üzleti évben 925 millió Ft-ot tett ki. A rendkívüli tételek egyenlege 43 millió Ft ráfordítási többletet adott. Összességében az EGIS Rt. 2004. szeptember 30-i adózás előtti eredménye 8 352 millió Ft-ot ért el, ami 31 %-kal több, mint az előző évben. Jól szolgálják a társaság jövőbeni fejlődését a tárgyévi kutatási és fejlesztési eredmények és a jelentős befektetések is. Az EGIS Rt. 2004. év elején 7 termékcsalád 12 új termékét vezette be Magyarországon. Az üzleti év során 7 482 millió Ft beruházás és új szellemi termék járult hozzá a társaság termelő kapacitásainak fejlesztéséhez, a működés színvonalának további emeléséhez. Oroszországi stratégiai helyzetének további erősítésére az EGIS Rt. a Serviercsoporttal együttműködésben megkezdte egy korszerű helyi gyógyszergyár építésének előkészítését. Az EGIS Rt. dolgozóinak létszáma 2004. szeptember 30-án 2 733 fő volt, ami 8 fővel több, mint az üzleti év eleji létszám. A társaság saját tőkéje 2004. szeptember 30-án 73 891 millió Ft-ot tett ki. Ez 10 %kal haladja meg az előző üzleti év végén mért értéket. Az egy részvényre jutó saját tőke értéke 9 491 Ft-ra nőtt. Az EGIS Rt. a tárgyévben tovább erősítette korábban is kedvező pénzügyi helyzetét.

2


1. sz. táblázat Az EGIS Rt. tevékenységének fő számszerű jellemzői

Nettó árbevétel ebből belföld export

2002.okt.1.2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1.2004.szept.30. 12 hónap

Index %

MFt

58 324

66 108

113

MFt MFt MUSD

22 909 35 415 155,1

26 991 39 117 187,3

118 110 121

Eredmény üzleti szokásos adózás előtti adózott

MFt MFt MFt MFt

6 148 6 437 6 393 5 724

7 470 8 395 8 352 7 391

122 130 131 129

Teljes munkaidős létszám az időszak végén

Fő

2 725

2 733

100

Beruházások Kutatás és fejlesztés

MFt MFt

6 902 4 933

7 482 5 423

108 110

Befektetett eszközök az időszak végén

MFt

37 046

41 878

113

Saját tőke az időszak végén

MFt

67 435

73 891

110

3


1. sz. melléklet

A Servier és az EGIS stratégiai együttműködése A Servier cég és az EGIS Rt. közötti stratégiai együttműködés a társaság fejlődésének egyik szilárd bázisa. A kooperáció keretében az EGIS Rt. által elért árbevétel a 2003/2004. üzleti év során újabb 18 %-kal növekedett, míg értéke 14,5 milliárd Ftot tett ki. Ez a társaság teljes árbevételének már 22 %-a. Az EGIS Rt. által licenc alapján forgalmazott 5 Servier-termék (Coverex, Adexor, Tenaxum, Bioparox és Gluctam), valamint a 2003ban bevezetett Coverex Komb és a 2004-ben piacra vitt Adexor MR termék magyarországi árbevétele együttesen 7,6 milliárd Ft-ot tett ki. Ez újabb 24 % növekedést jelez. E termékek 2003/2004-ben 28 %-át adták az EGIS Rt. hazai forgalmának. A Servier továbbra is a társaság messze legjelentősebb licencpartnere. A Servier által kifejlesztett és kelet-európai forgalmazásra az EGIS Rt. által gyártott Bioparox (antibiotikum) aeroszol készítmény árbevétele az üzleti évben 26 %-kal emelkedett és értéke 11,8 millió dollárt tett ki. Az előző üzleti évi kétszeres növekedés után 2003/2004-ben tartotta az elért szintet az EGIS Rt. késztermékeinek franciaországi exportja. Ez a Servier-csoport helyi generikus vállalatával, a Biogaran-nal kooperációban valósul meg. Az együttműködés keretében elért éves EGIS-árbevétel ezen relációban 7,2 millió USD értéket adott. Az EGIS Rt. által a Servier számára gyártott gyógyszer-hatóanyagok értéke az üzleti év során további 24 %-kal emelkedett és 10,4 millió USD értéket képviselt. Újabb lényeges szakaszhoz érkezett a társaságok közötti együttműködés kiemelkedően fontos része, a felfedező kutatásban megvalósuló kooperáció. Mindkét fél számára stratégiai jelentőségű az oroszországi termelő üzem közös vállalkozásban való megépítése. A Servier és az EGIS Rt. vezetése elkötelezett az 1995-től létrejött stratégiai szövetség erősítésében, és abban, hogy az mind nagyobb mértékben járuljon hozzá az EGIS Rt. fejlődéséhez.

4


II. AZ EGIS RT. RÉSZVÉNYEI ÉS RÉSZVÉNYESEI

Az EGIS Rt. alaptőkéje nem változott az üzleti év során. Változatlanul 7 785 715 darab, egyenként 1 000 Ft névértékű, névre szóló törzsrészvény alkotja az EGIS Rt. törzstőkéjét, amelyek mindegyike a Budapesti Értéktőzsde „A” kategóriájú részvényei között van jegyezve. A részvények 2001 óta dematerializált formában léteznek. 1995 decembere óta változatlan, 50,91 %-os részesedéssel bír a társaságban az EGIS Rt. fő tulajdonosa, egyben stratégiai partnere a francia Servier (ATP nevű leányvállalata révén). Ez meghatározó és szilárd tulajdonosi hátteret biztosít a társaság számára. A részvénypakett további 36 %-a külföldi, elsősorban intézményi befektetők kezében van. Egy-egy befektető részaránya továbbra is viszonylag alacsony, az üzleti év végén 1 részvényes rendelkezett 3 % feletti részvénnyel, további 4 részvényes 2 – 3 % közötti tulajdoni hányaddal, míg további 7 részvényes, illetve letétkezelő tulajdona érte el az 1 %-ot. Az összes külföldi kézben lévő részvény aránya az üzleti év végén 87 %-ot tett ki. A hazai intézményi befektetők 2004. szeptember 30-án az EGIS Rt. részvényeinek 9 %-át, míg a magyar magánszemélyek a részvények 4 %-át birtokolták. 2. sz. táblázat Az EGIS Rt. részvényesei Tulajdonos

A részvények száma 2003.szeptember 30.

%

A részvények száma 2004.szeptember 30.

%

ATP (Servier) Külföldi intézményi és magánbefektetők Magyar intézményi és magánbefektetők

3 963 922

50,91

3 963 922

50,91

2 616 442

33,61

2 805 222

36,03

1 205 351

15,48

1 016 571

13,06

Összesen

7 785 715

100,00

7 785 715

100,00

5


Az EGIS Rt. részvényeinek ára az üzleti év során változatosan alakult. Az árfolyam 8 087 Ft-ról indult és az első üzleti negyedév során nagyjából a BUX index változásait követte. Az első negyedévi kedvező eredményeket jól fogadta a piac, az árfolyam jelentősen emelkedett és márciusban 11 043 Ft-ra, az éves csúcsra nőtt. A magyar állam által 2004. áprilistól érvényesített gyógyszerárcsökkentés és piackorlátozó intézkedések (ld. 2. sz. melléklet) bizonytalanná tették a befektetőket a gyógyszeripari cégek értékelésében. Az EGIS-részvények árfolyama először 9 000 Ft körüli szintre esett vissza emiatt, majd újabb csökkenéssel 8 000 Ft alá süllyedt. Az éves minimum árat a részvény májusban mutatta, 7 692 Ft–tal. A gyógyszergyártók és az állam között született középtávú megállapodás hírére ismét stabilizálódott az árfolyam, amely júliustól 9 000 – 10 000 Ft között változott, enyhe emelkedő tendenciával. Az üzleti év zárónapján, 2004. szeptember 30-án a napi forgalom átlagára 9 961 Ft volt. Eközben a BÉT hivatalos részvényindexe kis ingadozásokkal folyamatosan erősödni tudott az üzleti év során. A BUX 2003. október 1-i értéke 9 071 pont volt, 2004. szeptember 30-án pedig 12 647 ponttal zárt. Az előző évi kiugróan nagy forgalom után 2003/2004-ben az EGIS-részvényekre kötött üzletek száma 11 %-kal csökkent. A forgalmazott részvények száma 34 %-kal, a forgalmi érték pedig 30 %-kal kisebb volt az egy évvel azelőttinél. A részvények átlagára ugyanakkor 5 %-kal emelkedett, 9 154 Ft volt 2003/2004-ben. 3. sz. táblázat Az EGIS Rt. részvényeinek forgalma a Budapesti Értéktőzsdén

Kötések száma A forgalom mennyisége A forgalom értéke Éves átlagár

ezer db MFt Ft

2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1. 2004.szept.30. 12 hónap

15 887 3 206 40 612 12 669

36 540 6 724 58 783 8 742

32 377 4 468 40 906 9 154

A korábbi évekhez hasonlóan az EGIS Gyógyszergyár Rt. a tárgyalt időszakban is nyitottan és reális információkkal segítette a tőzsdei befektetők és elemzők tájékozódását, döntéseit.

6


III. AZ EGIS RT. PIACI TEVÉKENYSÉGE

A társaság nettó árbevétele 66 108 millió Ft-ot tett ki a 2003/2004. évi üzleti évben. Ez 7 784 millió Ft-tal, illetve 13 %-kal nagyobb, mint az előző üzleti évi forgalom. A nettó árbevétel növekvő része, 65 413 millió Ft érték az EGIS Rt. által gyártott és forgalmazott termékek (gyógyszerek és gyógyszerhatóanyagok) értékesítéséből eredt, míg 695 millió Ft-ot tett ki az egyéb árbevétel (licencek, szellemi termékek, szolgáltatások) összege. Az értékesítés szerkezete A társaság stratégiájában a gyógyszerek értékesítése kap kiemelt szerepet. A 2003/2004. évi üzleti évben is a késztermékek adták az árbevétel meghatározó részét. Forgalmuk az előző évhez képest 17 %-kal növekedett. A gyógyszerhatóanyagok eladásának Ft-értéke a tárgyévben 3 %-kal csökkent. 4. sz. táblázat Az EGIS Rt. értékesítésének szerkezete (árbevétel millió Ft-ban) 2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

%

2002.okt.1.2003.szept.30. 12 hónap

%

2003.okt.1.2004.szept.30. 12 hónap

%

Humán gyógyszerek Egyéb humán készítmények AUV gyógyszerek Gyógyszerhatóanyagok Egyéb termékek Egyéb árbevétel

43 119 611 0 10 736 39 752

78,0 1,1 0,0 19,4 0,1 1,4

47 846 666 0 8 782 45 985

82,0 1,1 0,0 15,1 0,1 1,7

56 050 779 0 8 538 46 695

84,8 1,2 0,0 12,9 0,1 1,0

Összesen

55 257

100,0

58 324

100,0

66 108

100,0

7


Az EGIS Rt. 2003/2004-ban 86 féle hatóanyagból 102 termékcsalád termékeit értékesítette. A különböző hatáserősségeket és az eltérő csomagolási formákat is számításba véve a forgalmazott termékek száma 306 volt. Az üzleti év végén a társaság 196 belföldi és 1 425 külföldi törzskönyvvel rendelkezett. A társaság profiljának megfelelően az árbevétel legnagyobb része 2003/2004-ben is a generikus gyógyszerek és hatóanyagok értékesítéséből származott. Ezek (a forgalom 11 %-os növekedése mellett) a társaság termékárbevételének 64 %-át adták. A leggyorsabban (20 %-kal) ugyanakkor ezévben is a licenctermékek forgalma növekedett. Ezek részesedése az árbevételben 33 %-ot ért el. A csoport átlagánál is gyorsabb volt Servier-től átvett termékek dinamikus emelkedése. Az EGIS Rt. által kifejlesztett eredeti termékek a 2003/2004. üzleti évi termékárbevétel 3 %-át biztosították. 5. sz. táblázat Az EGIS Rt. humán gyógyszer-értékesítésének fő hatástani csoportjai (árbevétel millió Ft-ban) Hatástani csoport

2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1.% 2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1.% 2004.szept.30. 12 hónap

%

Kardiovaszkuláris szerek Idegrendszer gyógyszerei Légzőrendszer gyógyszerei Tápcsatorna és anyagcsere gyógyszerei Vérképző szervek gyógyszerei, vérkészítmények Váz- és izomrendszer gyógyszerei Urogenitális rendszer gyógyszerei és nemi hormonok Szisztémás fertőzés elleni szerek Bőrgyógyászati készítmények Daganatellenes szerek és immunmodulátorok Érzékszervek gyógyszerei Egyéb gyógyszerek és korrekciók

16 595 7 648 8 042

38,5 17,7 18,7

18 743 9 792 8 104

39,2 20,5 16,9

23 958 11 243 8 344

42,7 20,1 14,9

2 411

5,6

2 592

5,4

3 120

5,6

2 144

5,0

2 376

5,0

2 737

4,9

1 804

4,2

1 941

4,1

2 080

3,7

1 941

4,5

1 696

3,5

1 597

2,8

1 050 988

2,4 2,3

1 115 760

2,3 1,6

1 357 823

2,4 1,5

442 71

1,0 0,1

664 63

1,4 0,1

729 57

1,3 0,1

- 17

0,0

0

0,0

5

0,0

Összesen

43 119 100,0

47 846 100,0

56 050 100,0

8


A társaság fejlesztő és kereskedelmi tevékenysége, bár a gyógyászat széles területét átfogja, elsősorban a szívre és keringésre, a központi idegrendszerre, illetve a légzőrendszerre ható gyógyszerekre összpontosít. E három csoport árbevétele 2003/2004-ban együttesen 19 %-kal nőtt és közel 78 %-át adta az EGIS Rt. humán gyógyszer-értékesítési árbevételének. Az egyes hatástani csoportokban elért forgalmat az 5. sz. táblázat mutatja be. Az EGIS Rt. termékei közül a 2003/2004. üzleti évben 30 termékcsalád forgalma haladta meg a 700 millió Ft (mintegy 3,3 millió dollár) árbevételt. Ezek együttes forgalma a társaság teljes árbevételéből 80 %-ot képviselt. A vezető termékek közül egy termékcsalád forgalma haladta meg a 4 milliárd Ft-ot, három termékcsalád forgalma volt 3 milliárd Ft, további hat termékcsalád forgalma pedig 2 milliárd Ft felett. A társaság legnagyobb forgalmú terméke 2003/2004-ben a Serviertől licencszerződés alapján átvett Coverex (perindopril) termék lett. Ezt követte a Nitromint termékcsalád, valamint a korábbi évek vezető terméke a methyldopa. A legnagyobb forgalomnövekedést ebben az üzleti évben a carbidopa-levodopa hatóanyag, valamint a gyógyszerek közül a Coverex és az Adexor (ezek Serviertermékek), továbbá a Cardilopin (amlodipin), a Lucetam (piracetam), Nitromint (nitroglycerine) és a Stimuloton (sertraline) termékek, az EGIS Rt. generikus gyógyszerei mutatták. A vezető termékcsaládok forgalma a 6. sz. táblázat alapján követhető nyomon.

9


6. sz. táblázat Az EGIS Rt. legnagyobb forgalmú termékei (árbevétel millió Ft-ban)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.

Termékcsalád

Hatástani csoport

Coverex (perindopril) Nitromint (nitroglycerine) Dopegyt – methyldopa Betaloc (metoprolol) Suprastin (chloropyramine) Bioparox (fusafungin) Lucetam (piracetam) Milurit – allopurinol Adexor (trimetazidine) Betadine (iodine) Sorbifer Durules (ferrous sulfate) Duellin – carbidopa+levodopa Tisercin – levomepromazine Cardilopin (amlodipin) Frontin (alprazolam) Cordaflex (nifedipine) Grandaxin – tofisopam Tensiomin – captopril Kaldyum (kalium) Thiofestermet Lidocain Andaxin (meprobamate) Floxet (fluoxetin) Talliton (carvedilol) Tenaxum (rilmenidine) Ipaton (ticlopidin) Stimuloton (sertraline) Setegis (terazosin) Dormicum (midazolam) Sumetrolim (trimethoprim + SMX) Halixol (ambroxol)

ACE-gátló anti-anginás szer vérnyomáscsökkentő béta-blokkoló allergia elleni szer antibiotikum nootropikum köszvény elleni szer anti-anginás szer fertőtlenítő vashiány elleni szer Parkinson-kór elleni szer neuroleptikum vérnyomáscsökkentő nyugtató vérnyomáscsökkentő feszültségoldó ACE-gátló kálium pótló szer intermedier helyi érzéstelenítő nyugtató feszültségoldó béta-blokkoló vérnyomáscsökkentő trombózis elleni szer depresszió elleni szer prosztata túlműködést gátló szer altató fertőzés elleni szer köhögés elleni szer

Összesen

2003.okt.1.2004.szept.30. 12 hónap 4 522 3 850 3 512 3 461 2 942 2 711 2 614 2 193 2 029 2 026 1 922 1 777 1 717 1 550 1 410 1 334 1 205 1 124 1 122 1 064 919 913 911 856 827 815 793 788 776 730 683 53 095

10


Az EGIS Rt. fő piacai A társaság 2003/2004-ben 69 országba értékesítette termékeit. Ezen belül az első 16 országban teljesült az éves árbevétel 93 %-a. A társaság stratégiájának megfelelően a forgalom a stratégiai piacokon összpontosul, míg a 2003/2004. üzleti évben Magyarországon, Lengyelországban, Oroszországban, Nagy-Britanniában és Romániában nőtt a legnagyobb mértékben. Az árbevételnek egyes fő piacok szerinti megoszlását a következő táblázat mutatja: 7. sz. táblázat Az EGIS Rt. értékesítésének régiók szerinti megoszlása (árbevétel millió Ft-ban) 2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap Magyarország Oroszország + egyéb FÁK-országok Közép- és Kelet-Európa Nyugat-Európa Észak-Amerika és Japán Egyéb országok Termékértékesítés összesen Egyéb tevékenység árbevétele Nettó árbevétel

2002.okt.1.% 2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1.% 2004.szept.30. 12 hónap

%

20 325

36,8

22 474

38,5

26 468

40,0

10 754 9 310 5 386 2 594 6 136

19,5 16,8 9,7 4,7 11,1

11 727 10 457 6 021 3 096 3 564

20,1 18,0 10,3 5,3 6,1

13 928 12 622 6 815 2 521 3 059

21,1 19,1 10,3 3,8 4,6

54 505

98,6

57 339

98,3

65 413

98,9

752 1,4 55 257 100,0

985 1,7 58 324 100,0

695 1,1 66 108 100,0

Magyarország A hazai piacon 2003/2004-ben a piac feszültségei mellett is 18 %-kal nőtt az EGIS Rt. árbevétele. A növekedés továbbra is az 1998 óta bevezetett új gyógyszereknek és az évről-évre dinamikusan bővülő Coverex terméknek köszönhető. Az egyes termékeket tekintve 2003/2004-ben a legnagyobb növekedést a Coverex, Adexor és Tenaxum termékek (mindhárom Servier-termék), továbbá a Cardilopin (amlodipin), a Talliton (carvedilol), a Betaloc (metoprolol), Frontin (alprazolam) és a Stimuloton (sertraline) készítmények érték el.

11


A társaság 2003/2004-ban 6,8 %-ra növelte piaci részesedését a teljes magyar gyógyszerpiacon, míg a vezető szállítók közül – a múlt évvel megegyezően – a harmadik helyet foglalta el. 2. sz. melléklet

Elvonások és korlátozások a magyar gyógyszerpiacon 2003/2004-ben A piac gyors növekedése és a drágább termékek felé tolódó fogyasztás miatt a magyar állami társadalombiztosítási alapnak egyre nagyobb nehézséget jelent a gyógyszerekhez a lakosságnak nyújtott támogatás fedezése. Az alap hiányának mérséklése érdekében 2003-ban az állam követelésére a gyógyszergyártók egyszeri közvetlen befizetést vállaltak el. Miután a hiány 2004-re is fenyegetett, és a gyártók nem vállalták el önként annak fedezését, a kormány 2004. április 1-től rendeletileg 15 %-kal csökkentette minden gyógyszer termelői árát. Ezt az intézkedést az alkotmánybíróság utólag alkotmányellenesnek minősítette, így az 2004. június 30-ig volt érvényben. Ezt követően – a piac nyugodt működését és a betegek terheinek mérséklését szem előtt tartva – a kormány képviselői és a gyógyszergyártók tárgyalásokat kezdtek, és megegyeztek a gyógyszerpiac működését 2006 végéig szabályozó fő elvekről. A támogatott gyógyszerek termelői ára visszaállt a korábbi rendes szintre. A gyártók ugyanakkor további jelentős hozzájárulást vállaltak a társadalombiztosítási alaphoz. A beavatkozások 2004. március – július között jelentős feszültséget okoztak a hazai gyógyszerpiacon. Közvetlen anyagi hatásuk is számottevő. Az EGIS Rt. ráfordításait a 2003/2004. üzleti évben 1 226 millió Ft közvetlen befizetés terhelte, míg az áraknak a 2004. április, május és június hónapban történt hatósági csökkentése efelett további 1 122 millió Ft-tal csökkentette a társaság belföldi árbevételét.

12


Oroszország és egyéb FÁK-országok Az EGIS Rt. exportja 1999 óta töretlenül és dinamikusan növekszik ezen a területen. A forgalom 2003/2004-ben 66,9 millió dollárt tett ki, amely 14,94 millió dollárral, azaz 29 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. A fő piac a régióban változatlanul Oroszország, ahol 48,3 millió dollár árbevételt, illetve 22 % növekedést ért el az EGIS Rt. Az üzleti év során ugyancsak gyorsan, 54 %-kal nőtt a forgalom Ukrajnában és 50 %-kal a többi FÁK-köztársaságban is. Közép- és Kelet-Európa Az EGIS Rt. 2003/2004-ben is dinamikus bővülést ért el ebben a régióban. A forgalom 60,4 millió dollárt tett ki. A 32 %-os emelkedést az előző évekhez hasonlóan a bevezetett számos új termék és a piaci hálózat jelentős fejlesztése tette lehetővé. Az árbevétel minden érintett országban számottevően növekedett, ezen belül is kiemelendő a lengyelországi és romániai piacon elért forgalom. 8. sz. táblázat Az EGIS Rt. exportja Közép- és Kelet-Európa országaiba (árbevétel ezer USD-ban) 2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1. 2004.szept.30. 12 hónap

Index %

Lengyelország Cseh Köztársaság Szlovákia Románia Bulgária Vietnám

15 130 6 642 4 632 5 341 1 192 2 011

20 170 8 675 6 390 6 244 1 920 2 478

27 660 10 466 7 360 9 497 2 713 2 752

137 121 115 152 141 111

Összesen

34 948

45 877

60 448

132

Ország

13


Nyugat-Európa Az üzleti év során a társaság 32,6 millió dollár értékben adott el terméket NyugatEurópában. Ez 24 %-kal több az előző évi exportnál. Az árbevételből 12,9 millió dollárt a késztermékek, 19,7 millió dollárt pedig a hatóanyagok kivitele hozott. A forgalom értékében továbbra is a franciaországi kivitel a legjelentősebb, ahol az EGIS Rt. partnere a Servier-csoport vállalata, míg a növekedés ütemét tekintve a nagy-britanniai export fejlődése emelendő ki. Észak-Amerika és Japán Ebbe a régióba a 2003/2004. üzleti év során az EGIS Rt. 12,1 millió dollár értékben exportált, ami 11 %-kal kisebb az előző évnél. Az Egyesült Államokba irányuló export az előző évi szintjének megfelelően alakult, míg Kanadába és Japánba a korábbinál kevesebb terméket adott el a társaság. Egyéb országok Az egyéb régiókba sorolt, zömében fejlődő országokba az EGIS Rt. 2003. október 1. és 2004. szeptember 30. között 14,4 millió dollár értékben adott el. Ebből a késztermékek kivitele 4,9 millió dollárt, a hatóanyagok exportja pedig 9,5 millió dollárt tett ki. A forgalom összességében 7 %-kal csökkent. Kereskedelmi hálózat Magyarországon, Oroszországban, illetve egyéb FÁK-országokban, valamint KeletEurópában az EGIS Rt. jól kiépített önálló marketing- és kereskedelmi hálózattal rendelkezik. A társaság az elmúlt üzleti évben is tovább erősítette ezek személyi és tárgyi erőforrásait. A nyugati és a harmadik világbeli piacokon az EGIS Rt. helyi partnerekkel együttműködésben dolgozik. Az üzleti évben 1 141 fő tevékenykedett a társaság hazai és exportkereskedelmi egységeinél, 91 fővel több az előző időszaknál. Valamennyi piacot figyelembe véve 2003/2004-ben az EGIS Rt. teljes árbevételének 21,3 %-át fordította a marketing, kereskedelem és disztribúció feladatainak ellátására. A legfontosabb piacokon működtetett kereskedelmi hálózat jellemzőit a 9. sz. táblázat mutatja be.

14


9. sz. táblázat Az EGIS Rt. kereskedelmi hálózata 2003. szept.30.

2004. szept.30.

Magyarország Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma

131 96

118 130

Lengyelország Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

54 180 1

53 178 0

Cseh Köztársaság Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

16 36 3

14 41 3

Szlovákia Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

17 29 1

15 27 1

Románia Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

15 17 0

13 27 1

Oroszország Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

47 207 1

49 232 2

Egyéb FÁK-piacok Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

33 85 8

40 114 11

15


IV. FEJLESZTÉS ÉS BEFEKTETÉSEK

1. Kutatás és fejlesztés Az EGIS Rt. kutatási és fejlesztési tevékenysége – a vállalati stratégiának megfelelően - 2003/2004-ben is a jelentős piaccal rendelkező generikus készítmények fejlesztésére, illetve originális gyógyszermolekula-jelöltek kémiai szintézisére és biológiai hatásának megismerésére irányult. A társaság a 2004. év elején 7 termékcsalád 12 új termékét vezette be Magyarországon. Ezek bemutatását a 3. sz. melléklet tartalmazza. További 6 termékcsalád 12 új gyógyszerére kapott a társaság forgalombahozatali engedélyt az elmúlt időszakban. Ezek piaci bevezetése 2004/2005-ben lehetséges. Az üzleti év során a társaság teljessé tette valamennyi hazai terméke törzskönyvi dokumentációjának az Európai Unió követelményei szerinti felújítását. A törzskönyveket az illetékes hatóság elfogadta. Ezévben is aktív volt a társaság törzskönyvezési munkája az exportpiacokon. Az üzleti év során 120 új készítmény törzskönyvét adták meg a nemzeti hatóságok, ugyanakkor 41 régi készítmény törzskönyvét a társaság töröltette. Így az összes forgalombahozatali engedélyek száma 1 425-re emelkedett. A társaság felfedező kutatási tevékenysége a stratégiában meghatározott két hatásterületre összpontosult. Az üzleti év során az EGIS Rt. 16 magyar szabadalmi bejelentést tett. Ezek közül 7 új humán gyógyászati vegyületre, 3 új kristálymódosulat felfedezésére, további 1 szabadalmi bejelentés új kémiai eljárások kidolgozására, 4 új gyógyszerforma kifejlesztésére, 1 pedig új technológiai jellegű találmányra vonatkozik. Ugyanebben az időszakban a társaság 11 nemzetközi (PCT=Patent Co-operation Treaty) jellegű szabadalmi bejelentést tett. Miután az Orion Pharma cég felmondta a várhatóan szorongásgátló deramciclane molekula közös fejlesztését, a jogok és dokumentációk visszakerültek az EGIS Rt.hez. A projekt további irányáról a társaság a következő időben dönt. Sikeresen befejeződtek az EGIS-11150 jelű, várhatóan antipszichotikus hatással rendelkező molekula preklinikai vizsgálatai. Közös döntés alapján az új originális molekula klinikai fejlesztését a Servier cég fogja végezni, az EGIS Rt.-vel együttműködésben.

16


3. sz. melléklet

A 2003/2004-ban Magyarországon forgalomba hozott új termékek Adexor MR 35 mg retard filmtabletta Hatóanyag: trimetazidine A Servier-vel kötött licencszerződés alapján forgalomba hozott termék a koszorúér betegség kezelésében már sikerrel alkalmazott Adexor tabletta nyújtott hatású változata. A technológiai fejlesztésnek köszönhetően változatlan hatékonyság mellett elegendő napi kétszeri gyógyszerbevétel, ami nagymértékben javíthatja a gyógyszerelés biztonságát. Betadine torokfertőtlenítő Hatóanyag: povidon iodid A termékcsalád új tagja alkalmas a szájüreg és a garat különböző fertőzéses, gyulladásos elváltozásainak kezelésére. Cydonin 100 mg filmtabletta Cydonin 250 mg filmtabletta Cydonin 500 mg filmtabletta Hatóanyag: ciprofloxacin A ciprofloxacin az egyik leghatásosabb fluorokinolon tipusú antibakterialis hatóanyag. A jól bevált, világszerte használt hatóanyagból a társaság megbízható minőségű generikus készítményt formulált, amely a klinikai gyakorlatban az eredeti termékkel egyenértékűen használható. Nofung 50 mg kapszula Nofung 100 mg kapszula Nofung 150 mg kapszula Hatóanyag: fluconazol A fluconazol az egyik legjobb hatású, legjobban tolerálható szájon át szedhető gombaellenes hatóanyag. Az EGIS Rt. generikus készítménye a gombás készítmények gyógyításában az originális készítménnyel egyenértékű hatást fejt ki.

17


Pidezol 10 mg filmtabletta Hatóanyag: zolpidem A termék hatóanyaga a zolpidem megfelel a korszerű altatókkal szemben támasztott követelményeknek. Gyors elalvást biztosít, de mivel gyorsan kiürül a szervezetből, másnap ritkán okoz álmosságot. Biztonságos, jól tolerálható gyógyszer az alvászavarok kezelésére. Vasilip 10 mg filmtabletta Vasilip 20 mg filmtabletta Hatóanyag: simvastatin A simvastatin jól bevált, hatásos és biztonságos koleszterinszint csökkentő hatóanyag. Jótékony hatású a szív-érrendszeri betegségek prognózisának, túlélésének javításában. Az EGIS Rt. Vasilip néven forgalmazott készítménye költséghatékony eszköz a betegek gyógyításához. Zalain krém Hatóanyag: sertaconazol A sertaconazol számos gombafaj ellen hatékony hatóanyag. A terméket az EGIS Rt. licenc alapján forgalmazza.

18


2. Beruházások A társaság a 2003/2004. üzleti évben 6 185 millió Ft-ot fordított beruházásokra. Ez az előző üzleti év beruházási értékénél 9 %-kal nagyobb. A fejlesztések továbbra is elsősorban a kapacitások szintjének fenntartására, valamint a termelési és működési feltételek minőségének folyamatos javítására irányultak. A növekvő kereskedelmi igények, valamint a folyamatosan szigorodó minőségbiztosítási követelmények teljesítése érdekében a társaság több középtávú fejlesztési projektet indít a készítménygyártás területén. A tárgyévben a beruházások elsősorban a gépi kapacitásokban jelentkező szűk keresztmetszetek feloldását szolgálták. 2004. februárban elkészült a társaság új korszerű késztermékraktára, amely ugyancsak a növekvő értékesítést szolgálja. A hatóanyagtermelés termékpalettájának bővülése kapacitásbővítést és korszerűsítést indokolt több termelő üzemben. 10. sz. táblázat A beruházások fő csoportonkénti megoszlása (millió Ft) 2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1. 2004.szept.30. 12 hónap

Alapanyaggyártás eszközei Készítménygyártás eszközei Termelő infrastruktúra Kutatás és minőség-ellenőrzés Környezetvédelmi fejlesztés Kereskedelmi beruházások Egyéb fejlesztések

1 664 1 218 516 1 296 148 193 651

1 163 465 456 1 360 256 244 1 708

1 664 1 069 594 929 480 213 1 236

Beruházások összesen

5 686

5 652

6 185

Szakterület

Az új eszközökre vonatkozó beruházások mellett az EGIS Rt. 2003/2004-ban 444 millió Ft-ot költött külföldi kereskedelmi irodái fejlesztésére, míg további 853 millió Ft értékben aktivált kutatási teljesítményeket. Egyenlegében további 1 828 millió Ft további befektetést valósított meg a társaság az érdekeltségébe tartozó vállalkozásoknál. Ennek két legnagyobb tétele az oroszországi SERDIX vállalat alaptőkéjének 699 millió Ft-tal (3,5 millió dollárral) való növelése, illetve további tulajdoni részesedés vásárlása a Hungaropharma Rt.-ben 884 millió Ft értékben.

19


4. sz. melléklet

SERDIX a Servier csoport és az EGIS Rt. közös termelő beruházása Oroszországban A Servier és az EGIS Rt. egyaránt stratégiai fontosságúnak tekinti oroszországi tevékenységének további fejlesztését. A kereskedelmi kapcsolatok erősítésén túlmenően ezért a társaságok egy korszerű, jelentős kapacitást képviselő, új gyógyszergyár felépítését határozták el a Moszkva körzetében, Szofino település mellett. A megvalósítás első lépéseként 2004. augusztus hóban a Serviercsoport és az EGIS Rt. együttesen 16 millió dollárra emelte a korábban erre a beruházásra a Servier által alapított SERDIX vállalat alaptőkéjét. Az alaptőkéből eddig 4 millió dollár került befizetésre. Ezt követően elkezdődött a termelő üzem műszaki előkészítése és engedélyeztetése. Az építés – amely zöldmezős beruházás – 2005 és 2006 során történik, a folyamatos termelés 2007-től várható. A modern gyógyszergyártó üzem évi 55 millió doboz gyógyszer gyártására lesz alkalmas és teljes kapacitásnál 170 helyi szakembernek ad munkát. A beruházás várható költsége 30 millió dollár. A jelentős befektetés fontos bázisa lesz a társaságok oroszországi tevékenységének, jól tükrözi a Servier-csoport és az EGIS Rt. elkötelezettségét az orosz gyógyszerpiac további fejlődéséhez való hozzájárulásra, egyben kiváló példája a Servier-csoport és az EGIS Rt. közös stratégiai akcióinak. A közös vállalatban a Servier-csoport 12,5 %-kal, az EGIS Rt. pedig 87,5 %-kal részesedik.

20


V. HUMÁN ERŐFORRÁSOK

Az EGIS Rt. dolgozóinak száma az utóbbi években kismértékben változik. A létszám 2004. szeptember 30-án 2 733 fő volt. Ez 8 fő növekedést jelent az egy évvel korábbi értékhez képest. Az alkalmazottak közül 8 fő az EGIS Rt. külföldi kereskedelmi irodáiban tevékenykedett. A dolgozók száma az egyes tevékenységi területeken is kismértékben módosult. A tárgyévben 24 fővel növekedett a létszám az értékesítésben, 9 fővel az igazgatásban és 10 fővel az egyéb területeken, míg a többi szakterületen – elsősorban a termelésben és az infrastrukturális tevékenységekben - a társaság az előző évinél kisebb létszámmal látta el a növekvő feladatokat. A dolgozók tevékenységi területek közötti megoszlását 2004. szeptember 30-án a 11. sz. táblázat foglalja össze. 11. sz. táblázat Az EGIS Rt. dolgozóinak megoszlása tevékenységi körök szerint (fő)

Tevékenység

2002.szept.30.

2003.szept.30.

2004.szept.30.

Termelés Kutatás és fejlesztés Értékesítés és marketing Igazgatás és pénzügyi tevékenység Belső szolgáltatások Egyéb területek

1 479 424 278 247 180 134

1 457 425 285 249 177 132

1 437 419 309 258 168 142

Összesen

2 742

2 725

2 733

(A táblázat a teljes munkaidőben foglalkoztatott dolgozókat és a teljes munkaidőben foglalkoztatott nyugdíjas dolgozókat tartalmazza.) A hazai létszám mellett a társaság külföldi kereskedelmi vállalatainál 327, a kereskedelmi irodákban pedig további 515 fő külföldi szakember dolgozott.

21


A társaság dolgozóira a magas képzettségi átlag jellemző. A növekvő szakmai követelményekhez igazodva folyamatosan tovább nő a szellemi dolgozók, ezen belül az egyetemi ill. főiskolai végzettséggel bírók száma. A fizikai dolgozók körén belül változatlanul meghatározó a szakmunkások aránya. 12. sz. táblázat Az EGIS Rt. dolgozóinak képzettség szerinti összetétele

Képzettség

Arány a záró létszámban % 2002.szept.30. 2003.szept.30. 2004.szept.30.

Fizikai dolgozók szakmunkások egyéb munkások

53 42 11

52 42 10

50 41 9

Szellemi dolgozók felsőfokú végzettségűek közép- és alapfokú végzettségűek

47 31 16

48 32 16

50 33 17

A társaság 2003. október és 2004. szeptember között 9 664 millió Ft-ot fordított bérekre és 4 992 millió Ft-ot további személyi jellegű kiadásokra. A társaság teljes munkaidős dolgozóinak átlagos keresete az üzleti év során 3 520 ezer Ft volt. Az EGIS Rt. a 2001/2002-ben újraformált humánstratégia alapján a tárgyévben is tovább növelte a dolgozók ösztönzésére, oktatására és képzésére fordítható költségkereteket.

22


VI. AZ EGIS RT. EREDMÉNYE ÉS JÖVEDELMEZŐSÉGE Az EGIS Rt. a 2003/2004. évi üzleti évben 7 470 millió Ft üzleti eredményt és 8 352 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. Az árbevétel kedvező növekedése és a működés rendes költségeinek változása javította a társaság eredményét, míg a dollár árfolyamának csökkenése és az egyéb ráfordítások között megjelenő jelentős állami elvonások (ld. 2. sz. melléklet) mérsékelték azt. A fő bevételi és költségelemeket a következő táblázat mutatja be: 13. sz. táblázat Az EGIS Rt. eredményére ható tényezők (millió Ft) 2002.okt.1.2003.szept.30. 12 hónap

2003.okt.1. 2004.szept.30. 12 hónap

Index %

Nettó árbevétel Közvetlen költségek Fedezet

58 324 25 360 32 964

66 108 27 562 38 546

113 109 117

Közvetlen költségekből Anyag- és bérköltség Egyéb közvetlen költség

19 472 5 888

20 580 6 982

106 119

Közvetett költségek Marketing és kereskedelem Kutatás és fejlesztés Egyéb közvetett költség

24 166 12 597 4 368 7 201

27 035 14 101 4 849 8 085

112 112 111 112

Egyéb bevétel Egyéb ráfordítás

589 3 239

719 4 760

Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény

6 148 289 - 44

7 470 925 - 43

122

Adózás előtti eredmény

6 393

8 352

131

Megnevezés

23


A társaság tárgyévi nettó készpénzbevételei – az igen jelentős befektetések mellett is – biztonsággal fedezték a tőkeigény növekedését. Így a szabad pénzállomány 2003/2004-ben további 1 418 millió Ft-tal növekedett. 14. sz. táblázat Pénzforgalmi mérleg (millió Ft)

Megnevezés

2003.okt.1. 2004.szept.30. 12 hónap

Adózott eredmény Értékcsökkenési leírás Összesen

7 391 4 406 11 797

Beruházások Befektetések növekedése Működő tőke növekedése Összesen

7 482 1 773 1 395 10 650

Egyéb tételek változása Pénzügyi eredmény (cash flow)

1 205 2 352

Javasolt osztalék Nettó pénzügyi eredmény (nettó cash flow)

934 1 418

Pénzügyi tételek változása Pénzeszközök változása

0 1 418

Az EGIS Rt. pénzügyi helyzete változatlanul erős. A társaság működtetésének tőkeigényét a saját erőforrások biztonsággal fedezik.

24


A saját tőke értéke 2004. szeptember 30-án 73 891 millió Ft-ot tett ki. Ez 10 %-kal több, mint egy évvel korábban. 15. sz. táblázat Az EGIS Rt. 2004. év szeptember 30-i mérlege (millió Ft) Megnevezés

2003. szept.30.

2004. szept.30.

Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen

2 089 29 189 5 768 37 046

2 667 31 669 7 542 41 878

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

19 452 13 948 4 324 2 054 39 778 408 77 232

21 515 13 972 5 209 2 587 43 283 446 85 607

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

7 786 9 851 44 508 500 4 790 67 435

7 786 9 851 49 297 500 6 457 73 891

Céltartalékok Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

426 2 051 6 184 1 136 77 232

506 1 885 7 451 1 874 85 607

25


A társaság működésének hatékonysága javult a tárgyév során. Továbbra jellemző a rendkívül jó likviditás. A kiemelt pénzügyi mutatókat a 16. sz. tábla foglalja össze. 16. sz. táblázat Az EGIS Rt. kiemelt pénzügyi mutatói 2003.okt.1.2004. szept.30. 12 hónap

Megnevezés Üzleti eredmény / nettó árbevétel Adózás előtti eredmény / nettó árbevétel

% %

11,30 12,63

Eszközmegtérülési ráta Tőkemegtérülési ráta

% %

8,65 10,00

Egy részvényre jutó adózott eredmény készpénzbevétel saját tőke

Ft Ft Ft

949 1 515 9 491

% % nap nap % %

105 581 119 71 2,49 10,91

Pénzhányad Likviditási ráta Készletek forgása Vevőállomány forgása Eladósodottság Idegen források aránya az összes forráshoz képest

26


VII. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA ÓTA BEKÖVETKEZETT JELENTŐS ESEMÉNYEK

Az előzőekben részletezett üzleti jelentés, valamint a mérleg és eredménykimutatás 2004. szeptember 30-i fordulónappal készült, míg az ezek alapját jelentő elszámolásokat az EGIS Rt. 2004. október 22-én zárta le. A mérlegkészítés óta nem történt olyan jelentős esemény, és nem merült fel olyan lényeges új elem, amely az üzleti jelentésben közölt információk tartalmát érdemben módosítaná. A társaság 2004/2005. évi üzleti terve Az EGIS Rt. Igazgatósága 2004. november hóban elfogadta a társaság üzleti tervét a soron következő, 2004. október 1. és 2005. szeptember 30. közötti üzleti évre. A terv a belföldi, az orosz és egyéb FÁK-beli, valamint a kelet-európai forgalomban számottevő növekedést irányoz elő, míg az egyéb területeken az értékesítés összességében a már elért szint körül alakul. Az új üzleti évben is jelentős erőforrásokat fordít a társaság új termékek fejlesztésére, ill. a kereskedelmi tevékenység további erősítésére. A hazai beruházások elsősorban a gyártási és minőségbiztosítási feltételek folyamatos javítására irányulnak. Ezek mellett kiemelt feladata lesz az üzleti évnek az oroszországi új termelő üzem építésének előrevitele.

27


2003/2004. ÉVES BESZÁMOLÓ 4. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET


EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve)

TARTALOM

1. ÁLTALÁNOS RÉSZ 2. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 3. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 4. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

1


1. ÁLTALÁNOS RÉSZ

2

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.1. ÁLTALÁNOS CÉGADATOK A Cég neve:

EGIS Gyógyszergyár Rt. (a “Társaság”)

A Társaság alakulásának időpontja:

1991. december 31. (a Társaság átalakulással jött létre)

A Társaság székhelye:

1106 Budapest, Keresztúri út 30-38.

A Társaság rövid történeti áttekintése: A Társaság elődje az 1913-ban alapított Dr. Wander Gyógyszer- és Tápszergyár Rt. volt. A kezdetben gyermektápszert gyártó cég 1921-től már a gyógyszerek széles választékát is előállította. A háború után a Társaságot államosították, majd több kisebb gyógyszergyár beolvasztásával létrejött az Egyesült Gyógyszer- és Tápszergyár (EGYT). A Társaság 1985-ben módosította nevét EGIS Gyógyszergyárra, majd 1991. december 31én részvénytársasággá alakult 5.450.000 eFt alaptőkével. Az alaptőke 1993. november hónapban 2.335.715 eFt-tal felemelésre került új részvények zártkörű kibocsátása útján. Valamennyi új részvényt az Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank jegyezte le, így a megemelt alaptőkéből 30 % tulajdoni részesedést szerzett. Az 1994. év új szakasz kezdetét jelentette a Társaság történetében. Az 1993. novemberi alaptőke-emelés után 1994. júniusában az állami kézben lévő EGIS részvények nagyobb része nyilvános forgalomba hozatal útján értékesítésre került. Ezáltal az állami tulajdon 28 %-ra csökkent, így a Társaság az ország egyik legnagyobb magánvállalata lett. 1994. július 25-én a Társaság bevezette részvényeit a Budapesti Értéktőzsdére, ahol az EGIS részvények hamarosan az egyik leglikvidebb értékpapírrá váltak. Az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Rt. 1995. augusztus elején valamennyi részvényét eladta az angol Nat West Securities befektetési banknak. Ezt követően 1995. december közepén a harmadik legnagyobb francia gyógyszergyár, a mindmáig családi tulajdonban lévő Servier megvette az EBRD 30 %-os és a Nat West 21 %-os részvénycsomagját, ezáltal többségi tulajdont szerzett a Társaságban. Mind a Társaság dolgozói, mind a Társaság számára jelentős 1998. évi esemény volt, hogy a magyar állam 1998. elején kifizette a Társaságot megillető privatizációs értékhányadot. Ebből 2.105.892 eFt a Társaság dolgozóihoz került, míg 1.285.810 eFt a Társaság saját tőkéjét gyarapította. A Társaság részvényeinek szerkezete és a tulajdonosok helyzete változatlan maradt. Az alapításkori, illetve az aktuális alaptőke: 3

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) alapításkor jelenleg (2004. szeptember 30.)

5.450.000 7.785.715

A Társaság fő részvényesei:

ATP (Servier)

Egyéb Összesen

2003. szeptember 30.


50,91% 49,09%

50,91% 49,09%

100%

100%

A Magyarországon bejegyzett Társaság alapvető üzleti tevékenysége a gyógyszergyártáshoz szükséges alapanyagok (hatóanyagok) és késztermékek (tabletták, szirupok és injekciók) előállítása bel- és külföldi piacokon történő értékesítés céljából. Termelési tevékenységét Budapesten és Körmenden végzi. Az üzleti év:

október 1-től szeptember 30-ig

A könyvvizsgáló neve és címe:

Ernst & Young Kft. 1132 Budapest, Váci út 20.

A társaság képviseletére jogosult személy neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni:

Dr. Orbán István vezérigazgató 1034 Budapest, Zápor u. 4.

4


1.2. A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK MEGHATÁROZÓ ELEMEI A Társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal együtt hatályos 2000. évi C. számviteli törvénynek (a továbbiakban a „Törvény”), és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. A Társaság számviteli politikája, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli politikában végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: 1.2.1

Üzleti év

2001-ben a Társaság – igazodva a többségi tulajdonos és stratégiai partner Servier üzleti évéhez – a helyi pénzügyi év fordulónapját december 31-ről szeptember 30-ra változtatta meg. 1.2.2

Mérleg

A Társaság a számviteli törvényben megadott választható mérlegsémák közül az „A” tagolású változatot alkalmazza. 1.2.3

Eredménykimutatás

A mérleg szerinti eredmény alakulásában meghatározó szerepe van az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének. A számviteli törvényben az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének meghatározására lehetővé tett kétféle mód közül a Társaság az ún. „Forgalmi költség eljárás” módszerét, ezen belül pedig az „A” tagolású változatot alkalmazza, ezenkívül bemutatásra került az összköltség eljárással készített eredménykimutatás is.

5

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.4

Kiegészítő melléklet

A kiegészítő mellékletbe azok a számszerű adatok és szöveges magyarázatok kerülnek, amelyek a Társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének, működése eredményének megbízható és valós bemutatásához a tulajdonosok, a befektetők, a hitelezők számára – a mérlegben, az eredménykimutatásban szereplőkön túlmenően – szükségesek. A kiegészítő melléklet szerkezete: A. B. C. D. 1.2.5

Általános rész Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tájékoztató rész

A mérlegkészítés időpontja

A 2003. szeptember 30-val végződő év mérlegkészítésének dátuma 2003. október 31. volt. A 2004. szeptember 30-val végződő év mérlegkészítésének dátumát a Társaság 2004. október 22ben határozta meg. 1.2.6

Immateriális javak

Az immateriális javak között a szellemi termékek jelennek meg. A szellemi termékek között vannak a szoftvertermékek, valamint az aktivált kutatási-fejlesztési eredmények (szabadalmak, találmányok, újítások, törzskönyvi dokumentációk, stb.) Vásárolt szabadalom, találmány, törzskönyvi dokumentáció esetén aktiválandó a vételár összege. Saját dolgozó által kifejlesztett újítás-találmány hasznosításakor aktiválandó a kifizetett egyösszegű díj. A témaszámos közvetlen kutatás-fejlesztés (K+F) költségek közül az aktiválandó, amely konkrét termékhez rendelhető és a termék fejlesztése a tárgyévben sikeresen befejeződött illetve várhatóan a tárgyévet követő harmadik év végéig eredményesen lezárul (vagyis a termék forgalomba kerül és a fejlesztés költségei az árbevételből várhatóan megtérülnek). Az immateriális javakat bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken tartja nyilván a Társaság, csökkentve a halmozott amortizációval.

6

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Kivételek az 50 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti szoftverek, melyek bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egyösszegben elszámolásra kerül. Az 50 ezer forint feletti szoftverek éves leírási kulcsai a Társaságnál (%): Szoftverek

50-100 eFt között 100 eFt fölött

50 20-33

Az ugyancsak a szellemi termékek között kimutatott, aktivált kutatási-fejlesztési eredményeket az aktiválás évétől illetve a fejlesztés befejezésétől (az új termék forgalomba hozatalától) három évi egyenlő részletben írja le a Társaság. 1.2.7

Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök bekerülési (beszerzési illetve előállítási) költségen kerülnek értékelésre, csökkentve a halmozott értékcsökkenéssel. Az értékcsökkenést az üzembe helyezés, használatbavétel napjától számolja el a Társaság. Az évenként elszámolandó értékcsökkenés lineárisan, az adott tárgyi eszköz bekerülési (bruttó) értéke és az alkalmazott leírási kulcs szorzatából kerül kiszámításra. Kivételt képeznek az 50 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök, melyek bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Az 50 ezer forint feletti tárgyi eszközök éves leírási kulcsai a következők: Épületek Vezetékek Gépek, berendezések, felszerelések Számítógépek Járművek

Éves kulcs % 2-6 6-10 50-100 eFt között 50 100 eFt fölött 14,5-33 33 20

Az amortizációs normák szerinti leírást meghaladó, terven felüli értékcsökkenést számol el a Társaság, ha a tárgyi eszköz (valamint a szellemi termék) értéke tartósan lecsökken, mert az eszköz a tevékenység változása miatt feleslegessé válik, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható.

7


Befektetett pénzügyi eszközök

A más gazdasági társaságban meglévő tulajdoni részesedéseket – részvényeket, üzletrészeket – beszerzési értékükön veszi nyilvántartásba a Társaság. A Társaság a befektetéseknél értékvesztést számol el a befektetés könyv szerinti értéke és piaci értéke közötti - veszteségjellegű - különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A Társaság a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenti, amennyiben a befektetés piaci értéke az értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéket jelentősen és tartósan meghaladja. 1.2.9

Készletek

a. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek (és a bekövetkezett készletváltozások) értéke átlagos (súlyozott) beszerzési áron kerül kiszámításra. Ehhez képest a mérlegben csökkentett értéken szerepelnek azok a készletek, amelyek – a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésüknek nem felelnek meg, – megrongálódtak, – felhasználásuk kétségessé vált illetve feleslegessé váltak. A készletek értékének csökkentését – a különbözetnek értékvesztéskénti elszámolásával – ezekben az esetekben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak megfelelő, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljen a mérlegben. b. Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek értéke előállítási költségen kerül kimutatásra. A mérleg készítésekor a záróállomány utókalkulációval meghatározott közvetlen önköltségének megállapítása mellett a saját termelésű készletek év végi értékelése a készletek előállítási költségének, valamint a mérleg készítéséig ismert vagy várható piaci értékének összehasonlítását és indokolt esetben az értékvesztés (leértékelés) elszámolását is jelenti. Egyedi minősítés, értékelés alapján a saját termelésű készleteknél értékvesztés kerül elszámolása, ha a készlet - fizikai állaga romlott (minőségromlás, káresemény, stb.), - eredeti felhasználási céljának megfelelően már nem használható, nem értékesíthető, - a mérlegkészítés napján ismert (várható) piaci eladási ára alacsonyabb, mint az előállítási önköltsége.

8

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.10 Követelések A belföldi vevőkövetelések az elfogadott, elismert összegben kerülnek a mérlegbe. Az exportból származó devizakövetelés forintértéke a teljesítés napján érvényes, Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos devizaárfolyamon kerül meghatározásra és rögzítésre a könyvviteli nyilvántartásokban. A vevők (adósok) minősítése alapján az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztés kerül elszámolásra – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet összegében. Az egyéb követelések értéke a mérlegben a még járó (teljesítendő), az igényelt illetve kifizetett összegben kerül kimutatásra. 1.2.11 Valós értékelés A Társaság nem élt a pénzügyi instrumentumok valós értéken való értékelésének a számviteli törvény által először a 2003. évben induló üzleti évről készített beszámolókra biztosított lehetőségével. 1.2.12 Forgalomképes értékpapírok A forgalomképes értékpapírok olyan pénzpiacon értékesíthető befektetések, amelyek vásárlásának célja a rövid távú likvid alapokba történő befektetés és nem jellemző annak hosszú távú megtartása. A forgalomképes értékpapírok a nyilvántartási érték és a piaci érték közül az alacsonyabb értéken vannak nyilvántartva. Az átértékelések eredménye az eredménykimutatásban kerül kimutatásra. Az értékpapírokon keletkezett kamatok a kamatbevételek között, míg az osztalékok az osztalékbevételek között kerülnek kimutatásra. A befektetés értékesítése során a nyilvántartási és eladási ár között keletkezett különbség az eredménykimutatásban kerül elszámolásra. Beszerzési értékükön (hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok esetében a vételár részét képező kamattal csökkentett vételáron) szerepelnek a mérlegben a következő, nem tartós befektetésként vásárolt értékpapírok: - államkötvények - diszkont kincstárjegyek - részvények Kivételt képeznek azok az értékpapírok, melyeknél értékvesztést kell elszámolni a könyv szerinti és a piaci érték közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. 9

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.13 Pénzeszközök A mérlegben a pénztár értékeként az üzleti év mérlegfordulónapján a pénztárban lévő forintpénzkészlet értéke, valamint a valutakészlet MNB által közzétett, hivatalos devizaárfolyammal átszámított forintértéke és a kapott csekkek, illetve utalványok értéke kerül kimutatásra. A bankbetétek értékeként az üzleti év mérlegfordulónapján a hitelintézetnél elhelyezett forintbetét bankkivonattal egyező értéke, továbbá a devizaszámlán lévő deviza bankkivonattal egyező értékének az MNB devizaárfolyammal átszámított forintértéke szerepel. 1.2.14 Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú hitelek között a pénzforgalom könnyebb lebonyolítását lehetővé tévő belföldi, forintban fennálló folyószámlahitelek szerepelnek. A szállítókkal szemben forintban teljesítendő kötelezettségek az elismert, számlázott összegben kerülnek kimutatásra a mérlegben. A külföldről származó, devizában fennálló kötelezettségek a szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos devizaárfolyamon átszámított forintértéken kerülnek a könyvviteli nyilvántartásba felvételre. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke a mérlegben a teljesítendő (fizetendő) összegben jelenik meg. 1.2.15 Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra való átszámításánál alkalmazott árfolyam A Társaság által a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra való átszámításánál alkalmazott árfolyam a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyam. 1.2.16 Devizás tételek mérlegfordulónapi értékelése A mérlegben valamennyi külföldi pénzértékre szóló eszközt és kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó MNB devizaárfolyamon átszámított forintértéken mutatja ki (értékeli át) a Társaság.

10

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.17 Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés árbevétele az üzleti év során teljesített áruszállítás vagy szolgáltatásnyújtás alapján kiszámlázott összegeket tartalmazza. Az értékesítés árbevétele akkor kerül elszámolásra, amikor a bevétel összege egyértelművé válik, valamint amikor valószínűsíthető, hogy az ellenértéket a Társaság realizálni tudja. Az értékesítés árbevétele a kiszámlázott összegek általános forgalmi adóval és engedményekkel csökkentett értékét foglalja magában. 1.2.18 Környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék A jelen és jövőbeni bevételekhez kapcsolódó környezetvédelmi kiadások felmerüléskor jellegüknek megfelelően költségként kerülnek elszámolásra vagy aktiválásra. Az azonosítás évében céltartalék képzés kerül elszámolásra a jelenben fennálló, a múltbeli működés eredményeképp bekövetkezett azon környezetszennyezések elhárítási kiadásaira, amelyek nem járulnak hozzá a jelen- és jövőbeli bevételek keletkezéséhez. A céltartalék mértékének megállapítása az érvényes jogszabályok és rendeletek, illetve az ismert technológiák alapján történik. Céltartalék képzésére akkor kerül sor, ha valószínűsíthető vagy bizonyos a kötelezettség megléte és megfelelően becsülhető annak mértéke. 1.2.19 Mérlegen kívüli kötelezettségek A mérlegen kívüli kötelezettségek nem szerepelnek a mellékelt pénzügyi kimutatásokban. Azokat a kiegészítő melléklet tartalmazza azon eseteket kivéve, amikor a kedvezőtlen kimenetel következtében keletkező kötelezettség esélye távoli, minimális. 1.2.20 Leltározás A Társaság mérete, eszköz- és forrásállományának nagyságrendje, a mérleg valódiságának maximális biztosítása, a könyvelés illetve a nyilvántartások ellenőrzése és a vállalkozói tulajdon védelme érdekében a Társaság valamennyi eszközét és forrását minden évben leltározza. 1.2.21 Jelentős összegű hiba Ellenőrzés vagy önellenőrzés által feltárt, az előző év(ek) éves beszámolójában elkövetett hibá(ka)t a Társaság abban az esetben tekinti jelentős összegűnek, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során – ugyanazon évet érintő – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az 500 millió forintot.

11

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.22 Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba A Társaság saját tőkéjének nagyságrendje a számviteli törvény által rögzített maximális (20 százalékos) értéken belül egy alacsonyabb határ megállapítását indokolja. Ez az érték 10 százalék, vagyis a Társaság esetében lényeges a hiba, ha az ellenőrzés(ek) megállapításai következtében az utolsó (közzétett) üzleti év saját tőkéje legalább 10 százalékkal változik. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibák esetén a már közzétett – az adott üzleti évet megelőző üzleti évre vonatkozó – éves beszámolót ismételten közzé kell tenni. 1.2.23 A mérlegtételek értékelése Az egyedi értékelés elve alapján az eszközök és források mérlegben szereplő értékének megállapítása során azokat egyedileg kell értékelni. Az éves beszámoló mérlegében megjelenő (a mérleg fordulónapján meglévő) eszközöket nemcsak a mérleg fordulónapján ismert értékek alapján, hanem a mérlegkészítés napjáig megismert hatások figyelembevételével kell már a tárgy üzleti évről készített beszámolóban is szerepeltetni, azaz az értékelésük során figyelembe kell venni minden olyan terven felüli értékcsökkenést, értékvesztést, valamint ezek visszaírt összegét, amelyek elszámolása a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált események, piaci hatások révén válik szükségessé.

12

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.3. A TÁRSASÁG VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETE Az EGIS Rt. stratégiai célkitűzése a társaság piaci helyzetének állandó erősítése, az árbevétel folyamatos és jelentős növelése, a nyereség és a vállalati működés hatékonyságának emelése. A 2003/2004. üzleti évben elért fejlődés kedvező tendenciákat mutatott. A társaság értékesítése Magyarországon 18 %-kal, az exportban dollárban 21 %-kal bővült. A célkitűzéseknek megfelelően a társaság stratégiai piacain valósult meg a legnagyobb arányú növekedés, így Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 29 %-kal, Kelet-Európában pedig 32 %-kal nőtt a társaság exportja. Igen kedvezően alakultak az értékesítés közvetlen költségei, míg a kereskedelmi, a kutatási és az igazgatási költségek a forgalom növekedésével arányosan változtak. Új reményteljes termékek kerültek a piacra és folytatódott a termékválaszték további megújítására irányuló kutatási és fejlesztési munka. Tovább bővült és a tárgyévben is jelentősen hozzájárult a társaság erősödéséhez a Servier csoporttal kialakított stratégiai együttműködés. A társaság a 2003/2004. üzleti évben 66.108 millió Ft nettó árbevételt ért el. Ez 13 %-kal több az előző üzleti év forgalmánál. Az árbevétel 60 %-a az exportban, míg 40 %-a hazai piacon jött létre. Az EGIS Rt. belföldi árbevétele a 2003. október 1. és 2004. szeptember 30. közötti időszakban 26.991 millió Ft-ot tett ki. Ez 18 % emelkedést jelent az előző évhez képest. A társaság ebben az üzleti évben is a 3. helyet foglalta el magyar gyógyszerpiacon, míg piaci részesedése 6,8 %-ra növekedett. A társaság exportja az üzleti év során 187,3 millió dollárt tett ki. Ez 21 %-kal több, mint az előző évben. Minden fő üzleti régióban emelkedett a forgalom. A növekedés ezévben is a stratégiában kiemelt exportpiacokon volt a leggyorsabb. Így Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 29 %-kal, Közép- és Kelet-Európában 32 %-kal nőtt az EGIS Rt. árbevétele. A nyugati országokba irányuló késztermékeladás 10 %, a hatóanyag- és egyéb export pedig 3 % emelkedést mutatott ebben az üzleti évben. Az export hazai devizában mért értéke 39.117 millió Ft volt, ami (21 % dollárban mért növekedés és a dollár árfolyam 9 %-os csökkenése együttes hatására) 10 %-kal volt magasabb az előző évnél.

13


Az EGIS Rt. működési költségeinek változása 2003/2004-ben is kedvező volt. A gyorsan bővülő és jó szerkezetű értékesítés hatására jelentősen javult az értékesítés fedezete. A működés általános költségeinek változása összhangban állt az árbevétel növekedésével és a társaság terveivel. Elsősorban a belföldi piachoz kapcsolódó állami elvonások hatására számottevően nőtt viszont az egyéb ráfordítások összege. A társaság üzleti eredménye 2003/2004-ban 7.470 millió Ft-ot ért el. Ez 22 %-kal több az előző év üzleti teljesítményénél. A jelentős növekedést a kedvező értékesítési és gazdálkodási teljesítmény biztosította. A pénzügyi tevékenység nettó eredménye ebben az üzleti évben 925 millió Ft-ot tett ki. A rendkívüli tételek egyenlege 43 millió Ft ráfordítási többletet adott. Összességében az EGIS Rt. 2004. szeptember 30-i adózás előtti eredménye 8.352 millió Ft-ot ért el, ami 31 %-kal több, mint az előző évben. Jól szolgálják a társaság jövőbeni fejlődését a tárgyévi kutatási és fejlesztési eredmények és a jelentős befektetések is. Az EGIS Rt. 2004. év elején 7 termékcsalád 12 új termékét vezette be Magyarországon. Az üzleti év során 7.482 millió Ft beruházás és új szellemi termék járult hozzá a társaság termelő kapacitásainak fejlesztéséhez, a működés színvonalának további emeléséhez. Oroszországi stratégiai helyzetének további erősítésére az EGIS Rt. a Servier csoporttal együttműködésben megkezdte egy korszerű helyi gyógyszergyár építésének előkészítését. Az EGIS Rt. dolgozóinak létszáma 2004. szeptember 30-án 2.733 fő volt, ami 8 fővel több, mint az üzleti év eleji létszám. A társaság saját tőkéje 2004. szeptember 30-án 73.891 millió Ft-ot tett ki. Ez 10 %-kal haladja meg az előző üzleti év végén mért értéket. Az egy részvényre jutó saját tőke értéke 9.491 Ft-ra nőtt. Az EGIS Rt. a tárgyévben tovább erősítette korábban is kedvező pénzügyi helyzetét.

14


A 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő év működésének fő eredményei: (a) 2003. szeptember 30-ra végződő év

(b) 2004. szeptember 30-ra végződő év

MFt

58.324

66.108

113

MFt MFt MUSD

22.909 35.415 155,1

26.991 39.117 187,3

118 110 121

Megnevezés

Nettó árbevétel ebből belföld export

(b)/(a) Index %

Eredmény üzleti szokásos adózás előtti adózott

MFt MFt MFt MFt

6.148 6.437 6.393 5.724

7.470 8.395 8.352 7.391

122 130 131 129

Teljes munkaidős létszám az időszak végén

Fő

2.725

2.733

100

Beruházások Kutatás és fejlesztés

MFt MFt

6.902 4.933

7.482 5.423

108 110

Befektetett eszközök az időszak végén

MFt

37.046

41.878

113

Saját tőke az időszak végén

MFt

67.435

73.891

110

15

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A Társaság kiemelt pénzügyi mutatói:

Megnevezés

2003. szeptember 30-ra végződő év


Üzleti eredmény / nettó árbevétel Adózás előtti eredmény / nettó árbevétel

% %

10,5 11,0

11,30 12,63

Eszközmegtérülési ráta Tőkemegtérülési ráta

% %

7,5 8,5

8,65 10,00

Egy részvényre jutó adózott eredmény készpénzbevétel saját tőke

Ft Ft Ft

735 1.286 8.661

949 1.515 9.491

Pénzhányad Likviditási ráta

% %

103 643

105 581

nap nap

122 77

119 71

% %

3,0 12,2

2,49 10,91

Készletek forgása Vevőállomány forgása Eladósodottság Idegen források aránya az összes forráshoz képest

16

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Cash flow-kimutatás: A pénzeszközök változásáról készített cash flow-kimutatás a 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évben a következő: 2003. szeptember 30-ra végződő év


Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény (kapott osztalékkal csökk., ld. 16.sor) Elszámolt értékcsökkenés és amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő, értékpapír és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

5.390.257 6.233.096 4.284.879 391.678 155.211 -163.313 6.530 79.648 580.798 -1.777.266 -2.729.625 -68.790 -668.589 -934.000

10.762.237 8.030.454 4.405.710 1.027.830 80.520 -27.664 1.086.650 179.673 738.153 -658.320 -2.166.944 -38.374 -961.451 -934.000

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés

-6.804.074 -7.470.826 507.064 159.688

-9.177.301 -9.577.743 78.766 321.676

-1.380.349 0

-1.050.955 0

0 0

0 0

0 0 0 0 -273.873 0 0

0 0 0 0 -166.474 0 0

0 -289.238 -817.858

0 0 -884.481

-2.794.786

533.981

Pénzeszközök nyitó egyenlege

4.848.323

2.053.537

Pénzeszközök záró egyenlege

2.053.537

2.587.518

Megnevezés

Sorszám

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. IV.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Eredménytartalékból való átadás leányvállalatnak Értékpapírok változása Pénzeszközök változása (±I. ±II. ±III. sorok)

17


2.

MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

18

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.1 IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA 2.1.1

Immateriális javak és tárgyi eszközök értékének alakulása

a, Az immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának alakulása a 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következő: 2002.10.01.

1. Bruttó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 2. Halmozott értékcsökkenés változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 3. Nettó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen

Aktiválások

Növekedés

Átsorolás

Csökkenés

2003.09.30.

3.623.272 3.623.272

0 0

1.075.610 1.075.610

-5.961 -5.961

486.653 486.653

4.206.268 4.206.268

16.774.334

987.409

0

6.256

212.796

17.555.203

19.098.377

4.079.278

0

-3.285

384.368

22.790.002

2.900.994 1.701.674 0 40.475.379

537.672 -5.604.359 0 0

0 5.819.418 6.911 5.826.329

2.990 0 0 5.961

66.554 0 0 663.718

3.375.102 1.916.733 6.911 45.643.951

Terven felüli értékcsökkenési leírás

Átsorolás

Csökkenés

2003.09.30.

2002.10.01.

Terv szerinti értékcsökkenési leírás

1.659.268 1.659.268

464.959 464.959

472.212 472.212

-5.019 -5.019

473.909 473.909

2.117.511 2.117.511

2.059.950

306.893

8.065

5.248

56.181

2.323.975

9.783.721

2.586.921

38.154

-2.110

351.228

12.055.458

1.730.173 0 0 13.573.844

401.567 0 0 3.295.381

6.108 0 0 52.327

1.881 0 0 5.019

64.170 0 0 471.579

2.075.559 0 0 16.454.992

2002.10.01.

Növekedés

Csökkenés

2003.09.30.

1.964.004 1.964.004

124.753 124.753

0 0

2.088.757 2.088.757

14.714.384

516.844

0

15.231.228

9.314.656

1.419.888

0

10.734.544

1.170.821 1.701.674 0 26.901.535

128.722 215.059 6.911 2.287.424

0 0 0 0

1.299.543 1.916.733 6.911 29.188.959

19

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) b, Az immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának alakulása a 2004. szeptember 30-ra végződő évben a következő: 2003.10.01.

1. Bruttó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 2. Halmozott értékcsökkenés változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 3. Nettó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen

Aktiválások

Növekedés

Átsorolás

Csökkenés

2004.09.30.

4.206.268 4.206.268

0 0

1.176.149 1.176.149

10.742 10.742

110.161 110.161

5.282.998 5.282.998

17.555.203

2.244.301

0

-585

277

19.798.642

22.790.002

3.797.106

0

-31.976

459.521

26.095.611

3.375.102 1.916.733 6.911 45.643.951

363.755 -6.405.162 0 0

0 6.305.355 0 6.305.355

21.819 6.911 -6.911 -10.742

127.180 0 0 586.978

3.633.496 1.823.837 0 51.351.586

Terven felüli értékcsökkenési leírás

Átsorolás

Csökkenés

2004.09.30.

2003.10.01.

Terv szerinti értékcsökkenési leírás

2.117.511 2.117.511

496.163 496.163

109.434 109.434

3.485 3.485

110.161 110.161

2.616.432 2.616.432

2.323.975

338.332

198

-44

277

2.662.184

12.055.458

2.997.403

45.955

-12.705

444.003

14.642.108

2.075.559 0 0 16.454.992

414.416 0 0 3.750.151

3.809 0 0 49.962

9.264 0 0 -3.485

125.220 0 0 569.500

2.377.828 0 0 19.682.120

2003.10.01.

Növekedés

Csökkenés

2004.09.30.

2.088.757 2.088.757

577.809 577.809

0 0

2.666.566 2.666.566

15.231.228

1.905.230

0

17.136.458

10.734.544

718.959

0

11.453.503

1.299.543 1.916.733 6.911 29.188.959

0 0 0 2.624.189

43.875 92.896 6.911 143.682

1.255.668 1.823.837 0 31.669.466

20


2.1.1

Immateriális javak és tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenési leírása

a, Értékcsökkenési leírás alakulása a 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következő: Mérlegtételek

Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen

Költség (terv szerinti) Kulcsok Egy öszÖsszesen szerint szegben

Egyéb ráfordítás (terven felüli)

442.056 442.056

22.903 22.903

464.959 464.959

472.212 472.212

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen

306.893 2.561.016 388.475 0 3.256.384

0 25.905 13.092 0 38.997

306.893 2.586.921 401.567 0 3.295.381

8.065 38.154 6.108 0 52.327

Összes értékcsökkenési leírás

3.698.440

61.900

3.760.340

524.539

b, Értékcsökkenési leírás alakulása a 2004. szeptember 30-ra végződő évben a következő: Mérlegtételek

Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen

Költség (terv szerinti) Kulcsok Egy öszÖsszesen szerint szegben

Egyéb ráfordítás (terven felüli)

479.010 479.010

17.153 17.153

496.163 496.163

109.434 109.434

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen

338.332 2.961.852 406.603 0 3.706.787

0 35.551 7.813 0 43.364

338.332 2.997.403 414.416 0 3.750.151

198 45.955 3.809 0 49.962

Összes értékcsökkenési leírás

4.185.797

60.517

4.246.314

159.396

21

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.2 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 2.2.1

Tartós részesedések

A Társaság más gazdasági társaságban meglévő tulajdoni részesedései a 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évekre a következő (részvények, üzletrészek): Könyv szerinti érték 2003.09.30. a, Leányvállalatok Medimpex Kereskedelmi Rt. EGIS Slovakia spol. s r.o. EGIS Polska Sp. z o.o. EGIS Praha spol. s r.o. EGIS Pharmaceuticals UK Ltd. Medimpex Iran Ltd.

2004.09.30.

733.460 488.955 389.929 109.239 365 218

733.460 519.236 427.226 238.666 360 200

Összesen

1.722.166

1.919.148

b, Közös vezetésű vállalkozások Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Rt. Medimpex Irodaház Ingatlankezelő Kft. Medimpex UK Ltd.

1.078.231 303.220 36.461

1.078.231 303.220 36.029

Összesen

1.417.912

1.417.480

c, Társult vállalkozások OOO Serdix Medimpex Jamaica Ltd. Medimpex West Indies Gyógyszeripari Ellenőrző és Fejlesztő Laboratórium Kft. Hungaropharma Gyógyszerkereskedelmi Rt. Aegis Pharmaceuticals Inc. Anpharm Sp. Akc. Recyclomed Kht.

0 407 8.889 41.951 0 0 787.989 0

699.098 360 8.889 41.951 2.413.747 0 809.395 10.000

Összesen

839.236

3.983.440

d, Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások Hungaropharma Gyógyszerkereskedelmi Rt. Gyógynövény Kutató Intézet Rt. Medimpex Italia S.R.L. Medimpex Japan Co. Ltd. Magyar Gyógyszer Rt. Erste Bank Rt.

1.529.977 19.000 828 4.432 15.000 23

0 37.000 803 4.054 15.000 23

Összesen

1.569.260

56.880

Tulajdoni hányad 2004.09.30. % 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 99,9

50,0 50,0 50,0

87,5 40,0 38,0 34,0 29,6 25,0 24,3 20,0

0 14,4 7,0 5,6 2,6 0

22

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A 2004. szeptember 30-ra végződő üzleti év során a Társaság további tulajdonrészt szerzett a vezető hazai gyógyszer-nagykereskedő társaságban, a Hungaropharma Rt.-ben, melyben részesedése így 29,6 %-ra növekedett. Az akvizíciót követően a Társaság immár mértékadó befolyást képes gyakorolni a Hungaropharma Rt. üzleti és pénzügyi politikájára, így a befektetés társult vállalkozások között kerül bemutatásra. Tárgyév folyamán a Társaság 87,5 %-os tulajdonrészt szerzett az oroszországi Serdix Részvénytársaságban. A vállalatban a meghatározó befolyást a Társaság anyavállalata, az ATP (Servier) gyakorolja 51 %-os szavazati joggal, ezért a befektetés a társult vállalkozások között kerül bemutatásra. Tárgyévben a Társaság több gyógyszergyártó és –nagykereskedő céggel közösen Recyclomed néven közhasznú társaságot alapított gyógyszeripari csomagolási hulladékok hasznosítására és kezelésére. 2004. szeptember 30-án a külföldi kereskedelmi leányvállalatok saját tőkéjének változását követve a Társaság ismét leértékelte ezen kereskedelmi leányvállalataiban lévő befektetését. Az elszámolt értékvesztések alakulása:

EGIS Polska Sp. z o.o. EGIS Praha spol. s r.o. EGIS Slovakia spol. s r.o. Aegis Pharmaceuticals Inc. Erste Bank Rt. Összesen

Korábbi években elszámolt értékvesztések (-) - 496.262 - 348.163 - 40.380 - 2.555 - 44.477 - 931.837

Tárgyévi értékvesztések (-) -178.569 -53.482 -32.326 0 0 -264.377

A Társaság befektetéseiről részletesebb információkat a 4.4 fejezet tartalmaz. 2.2.2

Tartósan adott kölcsönök

A tartósan adott kölcsönök egyenlegét 2003. és 2004. szeptember 30-án a következő jelentősebb tételek alkották: Adott kölcsönök Dolgozóknak (lakásra) Kapcsolt vállalkozásnak Összesen

2003.09.30

2004.09.30.

164.479 55.624 220.103

164.959 0 164.959

23

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.3 KÉSZLETEK 2.3.1

Vásárolt készletek

A vásárolt készletek 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2003.09.30.

Anyagok nyersanyagok csomagolóanyagok műszaki anyagok egyéb anyagok összesen

2004.09.30.

2.440.631 1.363.712 739.394 66.311 4.610.048

2.101.512 1.400.391 700.811 72.438 4.275.152

Áruk vásárolt áruk göngyölegek összesen

626.022 72.777 698.799

854.498 92.056 946.554

Kísérleti állatok

16.009

6.933

Az előbbiekben közölt készletadatok már az értékvesztések elszámolása utáni összegek. A végrehajtott selejtezések értékadatai: 2003. szeptember 30-ra végződő év: 2004. szeptember 30-ra végződő év:

91.225 56.163

24


Saját termelésű készletek

A saját termelésű készletek 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő :

Késztermékek Félkész termékek Befejezetlen termelés

2003.09.30.

2004.09.30.

5.032.130 5.773.832 3.321.666

6.771.411 5.962.392 3.552.556

A selejtezésre került saját termelésű készletek értéke: 2003. szeptember 30-ra végződő év: 2004. szeptember 30-ra végződő év:

146.808 270.128

További értékvesztések (leértékelések) a készletek minősítése alapján: 2003. szeptember 30-ra végződő év: 2004. szeptember 30-ra végződő év:

71.144 178.411

A leértékelések leggyakoribb indokai: – – – – –

lejárt szavatossági idejű, illetve a közeli lejárat miatt már nem értékesíthető készítmények továbbiakban más néven forgalomba kerülő termékek átmenetileg negatív fedezeti hányadú termékek forgalomba nem kerülő termékek nem megfelelő törzskönyvi dokumentációval rendelkező készítmények

25

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.4 KÖVETELÉSEK 2.4.1

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

A vevők 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2003.09.30.

Belföldi vevők ebből értékvesztés Külföldi vevők ebből értékvesztés Összesen

2.019.236 -48.542 7.583.247 -743.134 8.810.807

2004.09.30.

2.146.233 -153.330 7.272.160 -781.557 8.483.506

Az üzleti év végén a Társaság áttekintette kinnlevőségeit annak érdekében, hogy az azokra elszámolandó értékvesztést meghatározza. A Társaság a 2001/2002-es üzleti év végéig rendkívüli ráfordításként számolta el az értékvesztést azokra az export vevőkre, ahol jelentős kockázatot ítélt meg, úgymint az orosz, illetve a brazil gazdasági válságból adódó kockázatok. Ezen vevőkre képzett értékvesztés visszaírása a rendkívüli bevételek között történik, minden további értékvesztés azonban már az egyéb ráfordítások között kerül elszámolásra. A Társaság országonként összesítve a következő értékvesztéseket mutatta ki 2003. és 2004. szeptember 30-án: 1.A 2001/2002-es üzleti év végéig rendkívüli ráfordítások terhére kimutatott értékvesztés

2003.09.30.

Ukrajna Brazília Oroszország Nyugati vevők FÁK partnerrel Belorusszia Összesen

172.533 160.595 73.261 4.654 6.269 417.312

2004.09.30.

166.917 160.595 48.683 4.654 5.198 386.047

26

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2. Egyéb ráfordítások terhére elszámolt értékvesztés

2003.09.30.

Nem válságos FÁK országok Minden egyéb normál külföldi vevő Belföldi vevők Összesen Követelések értékvesztése összesen 2.4.2

2004.09.30.

108.156 217.666 48.542 374.364

182.371 213.139 153.330 548.840

791.676

934.887

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

A követeléseken belül a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések külön mérlegsoron kerülnek kimutatásra. Ide tartozik az anyavállalattal, a leányvállalatokkal, a közös vezetésű, valamint a társult vállalkozásokkal szembeni valamennyi rövid lejáratú pénzügyi követelés. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2003.09.30.

Vevőkövetelések Egy éven belül esedékes kölcsönök Előlegek Összesen

3.415.739 136.123 17.748 3.569.610

2004.09.30.

4.263.795 22.000 30.705 4.316.500

27


Egyéb követelések

Az egyéb követelések értéke a mérlegben a még járó (teljesítendő), az igényelt illetve fizetett összegben került kimutatásra a következők szerint :

ÁFA visszaigénylés Előlegek külföldi irodáknak, egyéb szolgáltatást végzőknek Költségvetéssel szembeni egyéb követelések (társadalombiztosítási ellátások fedezete, adóelőleg túlfizetések) Munkavállalókkal szembeni követelések Egyéb pénzügyi követelések Egyéb követelés összesen

2003.09.30.

2004.09.30.

1.074.103 347.720

722.268 375.471

23.103 25.544 96.695 1.567.165

23.679 24.790 25.674 1.171.882

2.5 ÉRTÉKPAPÍROK Az értékpapírok 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Diszkont kincstárjegyek Államkötvények Részvények Összesen

2003.09.30.

2004.09.30.

2.202.352 2.121.741 0 4.324.093

3.846.143 1.298.894 63.537 5.208.574

Részvények között a Magyar Gyógyszerész Kamara tagjai felé értékesítésre kerülő 46.960 eFt névértékű Hungaropharma részvény szerepel.

28

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.6 PÉNZESZKÖZÖK A pénzeszközök 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2003.09.30.

Pénztár, csekkek, utalványok Bankbetétek Ebből: deviza forint kamatozó betétszámlán – deviza kamatozó betétszámlán – forint

7.210 2.046.327 512.186 514.564 59.577 960.000

2004.09.30.

15.244 2.572.274 942.465 252.833 146.976 1.230.000

2.7 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Az aktív időbeli elhatárolások 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2003.09.30.

2004.09.30.

Értékpapírok tárgyévi időarányos hozama Kapott licencdíj Kölcsön, bankbetét után még a lezárt üzleti évre járó kamat Közvetített szolgáltatások ellenértéke Kapott bérleti díj Különféle egyéb bevételek

110.755 23.183 8.460 1.801 0 0

174.216 21.039 918 2.258 3.975 12.373

Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen

144.199

214.779

Munkavállalókkal kapcsolatos előre kifizetések Helyi adók Előfizetési díjak Irodafenntartás Előre fizetett egyéb költségek

28.499 37.184 67.008 61.661 69.105

18.698 37.508 21.304 69.715 84.026

263.457 407.656

231.251 446.030

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása összesen Összesen

29

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.8 2.8.1

SAJÁT TŐKE Saját tőke mozgástábla

A saját tőke változása a 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évre vonatkozóan a következő:

Egyenleg 2002. szeptember 30-án 2001. október 1. és 2002. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredményének átvezetése

Eredménytartalék

Lekötött tartalék

Mérleg szerinti eredmény

Jegyzett tőke

Tőketartalék

7.785.715

9.850.967

39.779.201

0

5.517.767

0

0

5.517.767

0

-5.517.767

0

4.790.195

2002. október 1. és 2003. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredménye

0

0

Átadott eredménytartalék EGIS Polska-nak

0

0

-289.237

0

0

Fejlesztési tartalék lekötése eredménytartalékból

0

0

-500.000

500.000

0

7.785.715

9.850.967

44.507.731

500.000

4.790.195

2002. október 1. és 2003. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredményének átvezetése

0

0

4.790.195

0

-4.790.195

2003. október 1. és 2004. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredménye

0

0

0

0

6.456.679

Fejlesztési tartalék lekötése eredménytartalékból

0

0

-500.000

500.000

0

Előző évi fejlesztési tartalék feloldása

0

0

500.000

-500.000

0

7.785.715

9.850.967

49.297.926

500.000

6.456.679

Egyenleg 2003. szeptember 30-án

Egyenleg 2004. szeptember 30-án

0

30


Jegyzett tőke

A Társaság alaptőkéje 7.785.715 eFt, amely 7.785.715 db, egyenként 1.000 Ft névértékű, névre szóló, egyenlő és azonos tagsági jogokat megtestesítő dematerializált törzsrészvényből áll. A jegyzett tőke 1993. november óta nem változott. A tulajdonosi szerkezet 2004. szeptember 30-án: ATP (Servier) Egyéb tulajdonosok (egyenként mind 5 %-nál kevesebb)

50,91 % 49,09 %

3.963.922 3.821.793

A többségi irányítást biztosító befolyással rendelkező részvényes székhelye: Arts et Techniques du Progrès S.A. (Servier) 25, rue Eugène Vignat 45000 ORLEANS Franciaország 2.8.3

Tőketartalék

A tőketartalék elemei 2003. és 2004. szeptember 30-án a következők: 2003. szeptember 30.

Átalakuláskor (1991.12.31-én) 1992. évi tőketartalék változás Véglegesen kapott fejlesztési juttatás 1993-94. évben Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank által kifizetett részvények kibocsátási értéke és névértéke közötti különbözet 1993-94-ben Devizában fizetett jegyzett tőkerész felhasználásakor keletkezett árfolyamkülönbözet 1994-96. években Még fel nem használt, devizában fizetett jegyzett tőkerész 1997. január 1-i átértékelése Privatizációs ellenérték-hányad 1998.évben Alaptőke emelése 1998-ban dolgozói részvény kibocsátásakor tőketartalékból Összesen


5.373.585 -10.603 55.006

5.373.585 -10.603 55.006

2.239.285

2.239.285

407.676

407.676

458.697 2.105.892

458.697 2.105.892

-778.571

-778.571

9.850.967

9.850.967

31


Eredménytartalék

Előző évről áthozott eredménytartalék Előző üzleti év mérleg szerinti eredménye Átadott eredménytartalék EGIS Polska-nak Fejlesztési tartalék átvezetése lekötött tartalékba Előző évi fejlesztési tartalék feloldása Eredménytartalék

2.8.5

2003.09.30-ra végződő év

2004.09.30-ra végződő év

39.779.201 5.517.767 -289.237 -500.000 0 44.507.731

44.507.731 4.790.195 0 -500.000 500.000 49.297.926

Mérleg szerinti eredmény

A tárgyévi, társasági adó- és osztalékfizetéssel csökkentett eredmény összege: 2003.09.30-ra végződő év 2004.09.30-ra végződő év

4.790.195 6.456.679

2.9 CÉLTARTALÉKOK A várható kötelezettségekre képzett céltartalékok 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2003.09.30.

Peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségekre Készletek értékvesztésére Környezetvédelmi kötelezettségekre Korengedményes nyugdíj, nyugdíjpénztár, felmondás, végkielégítés miatti kötelezettségekre Orion szerződés felbontásából várható kötelezettségre Egyéb Összesen

2004.09.30.

63.858 0 68.726

189.740 184.933 25.486

28.499 264.767 0 425.850

18.698 0 87.514 506.371

32

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A Társaság környezetszennyezéssel kapcsolatos céltartalékot képzett a mogyoródi telepen keletkezett talajszennyezésre. A hetvenes évek végén különféle vegyületeket égettek a mogyoródi telephelyen, aminek következtében az elfolyt anyagok beszennyezték a talajt. A Közép-Dunavölgyi Környezetvédelmi Felügyelőség kötelezte a Társaságot a talaj megtisztítására. Egyik környezetvédelmi hatóság sem hozott egyéb olyan határozatot, ami a Társaságot további környezeti kárelhárításra kötelezné az egyéb telephelyeken. A Társaság céltartalékot képzett a stratégiai piacokon folyó értékesítéshez képest jelentősnek minősíthető készletek értéke után a jövőben várhatóan elszámolásra kerülő értékvesztésre. 2.10

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG

A Társaság kölcsönei és hitelei kamatmentes kutatási, fejlesztési kölcsönt tartalmaznak, amelyet az 1991. május 27-én létrejött “Finanszírozási és Együttműködési Megállapodás” alapján folyósított a Japánban bejegyzett Japan Tobacco cég, új kutatási létesítmények, felszerelések és berendezések létrehozása céljából. A kölcsön folyósított összege 10.000.000 USD. A visszafizetés 15 éven belül esedékes. A megállapodás ideje alatt a törlesztések úgy történnek, hogy a Japan Tobacco gyakorolhatja azon jogát, hogy megszerezze a Társaság által kifejlesztett szabadalmakat, szabadalmi jogdíjakat, melyek ezen szabadalmak későbbi felhasználásából adódnak, és a “Licenc és Szállítási Szerződés” alapján lettek kikalkulálva. A Japan Tobacco viseli a szabadalmi jog megszerzésének költségeit, meghatározott területeken. A 15 éves időszak végére fennmaradó összeget a Társaságnak vissza kell fizetnie. A megállapodás csak a meghatározott területeken regisztrált szabadalmakra alkalmazható, mely elsősorban Dél-Kelet Ázsiát, Japánt, Kínát, Tajvant és a Közel-Keletet foglalja magába. 2004. szeptember 30-án fennálló fizetendő összeg 9.400 ezer USD. 2.11

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

2.11.1 Rövid lejáratú hitelek A Társaságnak rövid lejáratú hitele 2003 és 2004. szeptember 30-án nem volt.

33

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.11.2 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A szállítókkal szembeni tartozások (leszámítva a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségeket) 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Belföldi szállítók Külföldi szállítók Összesen

2003.09.30.

2004.09.30.

1.924.801 1.505.697 3.430.498

2.641.012 1.510.584 4.151.596

2.11.3 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tartozások 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Szállítói tartozások Fizetendő osztalék Servier-nek Összesen

2003.09.30.

2004.09.30.

685.697 475.671 1.161.368

1.051.249 475.671 1.526.920

34

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.11.4 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Fizetendő osztalék tárgyévi eredmény után (egyéb befektetők) Szeptember havi adók, társadalombiztosítási járulékok, vám Szeptember havi munkabér (nettó) Dematerializált részvények miatti kötelezettségek Helyi iparűzési adó Szakképzési hozzájárulás Korábbi időszakról fel nem vett bér, osztalék Egyéb pénzügyi kötelezettségek Egyéb kötelezettség összesen

2.12

2003.09.30.

2004.09.30.

458.329 422.749 412.568 71.247 0 81.223 25.784 120.505 1.592.405

458.329 591.930 468.996 66.767 70.967 38.263 24.265 52.561 1.772.078

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

A passzív időbeli elhatárolások 2003. és 2004. szeptember 30-án meglévő állománya a következő: 2003.09.30.

Lezárt üzleti év után fizetendő prémium és járulékai OEP befizetési kötelezettség Fizetendő licencdíj tárgyévi forgalom után Irodafenntartás Auditálási díj Külföldön fizetendő adó Még fizetendő kamat és bankköltségek Lezárt üzleti évet terhelő egyéb költségek és ráfordítások Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Térítés nélkül átvett és fellelt eszközök Halasztott bevételek összesen Közvetített szolgáltatások ellenértéke Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen Összesen

537.319 241.702 175.398 104.825 22.446 2.201 708 45.651 1.130.250 1.220 1.220 4.184 4.184 1.135.654

2004.09.30.

644.888 919.615 207.691 54.570 20.754 1.967 318 22.065 1.871.868 1.939 1.939 0 0 1.873.807

35


3.

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

36

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 3.1

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

A 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évben az értékesítés nettó árbevétele a következő:



22.909.377 35.414.761 58.324.138

26.990.801 39.116.788 66.107.589

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele összesen

Export értékesítés régiók szerinti megoszlása

Régiók

Közép- és Kelet-Európa Nyugat-Európa Észak-Amerika és Japán Egyéb országok Termékértékesítés összesen Egyéb értékesítés Export összesen


2004. szeptember 30ra végződő év

MUSD

MFt

MUSD

MFt

97,3 26,3 13,6 15,5

22.184 6.021 3.096 3.564

127,3 32,6 12,1 14,4

26.550 6.815 2.521 3.059

152,7

34.865

186,4

38.945

2,4

550

0,8

172

155,1

35.415

187,2

39.117

37


ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI

A 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évben az értékesítés közvetlen költségei a következők:

Belföldi értékesítés közvetlen költségei Export értékesítés közvetlen költségei Értékesítés közvetlen költségei összesen

3.3



8.278.281 17.081.492 25.359.773

9.553.449 18.007.835 27.561.284

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI

A 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évben az értékesítés közvetett költségei a következőképpen alakultak a nagy működési területek között:

Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Kutatási, kísérleti fejlesztési költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei összesen



12.596.721 4.636.034 4.368.047 2.565.066 24.165.868

14.101.440 5.173.367 4.848.958 2.912.202 27.035.967

38

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Kutatás, kísérleti fejlesztés költségeinek elszámolása:

Felmerült K+F költségek Aktivált K+F teljesítmények nettó értéke K+F költségek az eredménykimutatásban



4.932.925 -564.878 4.368.047

5.423.406 -574.448 4.848.958

39


A FELMERÜLT KÖLTSÉGEK RÉSZLETEZÉSE KÖLTSÉGNEMENKÉNT (EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL)

A Társaság az ún. forgalmi költség eljárással mutatja ki tevékenységének eredményét (az értékesítési árbevétellel az értékesítés költségei állnak szemben, függetlenül attól, hogy melyik időszakban merültek fel ténylegesen). Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményéig a tárgyévben felmerült költségek költségnemenkénti összesítésével is el lehet jutni (az eredménylevezetés további kategóriái a kétfajta eredménykimutatásban megegyeznek). A Társaság üzemi (üzleti) eredménye az összköltség eljárással a következő: Tételszám


01. 02. I.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03. 04. II.

Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.)

III.

Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés

05. 06. 07. 08. 09. IV.

2003. 2004. szeptember 30- szeptember 30ra végződő év ra végződő év 22.909.377 35.414.761 58.324.138

26.990.801 39.116.788 66.107.589

1.281.268 2.045.978 3.327.246

2.158.731 2.192.387 4.351.118

588.616 37.450

719.134 80.583

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

20.100.853 14.345.731 213.685 613.547 403.295 35.677.111

22.251.697 16.282.291 262.461 886.482 363.217 40.046.148

10. 11. 12. V.

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

8.818.931 1.340.972 3.255.533 13.415.436

9.664.215 1.469.576 3.522.116 14.655.907

VI.

Értékcsökkenési leírás

3.760.340

4.246.314

VII.

Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés

3.238.988 464.225

4.759.607 846.643

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

6.148.125

7.469.865

A.

40


EGYÉB BEVÉTELEK – EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

A 2003. és 2004. szeptember 30-ra végződő évben az egyéb bevételek, illetve egyéb ráfordítások a következők:

Egyéb bevételek Ebből a fő tételek: Céltartalék felhasználása Utólag kapott engedmény Visszaírt értékvesztés: követelések Kapott késedelmi kamat, kötbér, kártérítés Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak bevétele Visszaírt értékvesztés: készletek Egyéb ráfordítások Ebből a fő tételek: Gyógyszertámogatási hozzájárulás OEP javára Önkormányzatoknak fizetett adók Utólag adott engedmények Értékvesztés: készletek Céltartalék képzés Értékvesztés: követelések Visszatérítés Orion részére Terven felüli értékcsökkenési leírás Fizetett késedelmi kamat, pótlék, bírság, kártérítés, kárpótlás Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak nyilvántartási értéke



588.616

719.134

48.282 14.826 19.250 108.611

274.568 237.407 59.695 53.756

366.682 18.200

44.952 20.888

3.238.988

4.759.607

241.702 908.856 560.091 315.423 264.767 148.802 0 524.539

1.225.515 1.010.593 793.764 520.600 398.329 326.043 203.790 159.396

44.934

83.595

203.369

17.288

41


PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI

BEVÉTELEI

–

PÉNZÜGYI

MŰVELETEK

A 2003. és 2004 szeptember 30-ra végződő évben a pénzügyi műveletek bevételei, illetve ráfordításai a következők: 2003. szeptember 30-ra végződő év


Pénzügyi műveletek bevételei Ebből a fő tételek: Határidős devizaügyletek nyeresége Kapott kamat és kamatjellegű bevételek Követelésekkel kapcsolatos árfolyamnyereség Kapott osztalék Kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamnyereség Devizás tételek mérlegfordulónapi összevont árfolyamnyeresége Külkereskedelmi közös ügylet átvett nyeresége Deviza és valutakészlet forintra átváltásának árfolyamnyeresége Értékpapír értékesítés árfolyamnyeresége

2.960.906

2.410.255

1.170.043 445.511 469.985 159.688 237.510

925.030 412.682 382.284 321.675 251.616

0 231.113

49.104 40.152

150.884 94.415

24.938 793

Pénzügyi műveletek ráfordításai Ebből a fő tételek: Követelésekkel kapcsolatos árfolyamveszteség Pénzügyi befektetések (részesedések, értékpapírok) értékvesztése és visszaírása (-) Kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamveszteség Határidős devizaügyletek vesztesége Devizakészletek árfolyamvesztesége (átváltáskor) Fizetett kamatok Devizakészletek évközi árfolyamvesztesége (leértékelés) Devizás tételek mérlegfordulónapi összevont árfolyamvesztesége Opciós díj

2.671.516

1.484.542

863.801

784.639

-120.780 274.180 663.891 30.129 39.653

264.377 209.112 145.618 35.531 17.853

551.040

0

252.513 90.664

0 0

42


RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK - RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

Az oroszországi gazdasági válság által legerősebben érintett három országgal szembeni követelésekre a korábbi években elszámolt értékvesztés (illetve 2000-ig céltartalék) a tételek egyedi jellege és nagyságrendje miatt a rendkívüli ráfordítások között került kimutatásra. Ennek megfelelően az értékvesztésből a következő években történő visszaírás is rendkívüli bevételként jelenik meg. A 2002/2003. üzleti évtől azonban az indokolttá vált újabb értékvesztések már szokásos tételként az egyéb ráfordítások között találhatók. Egyes előírt környezetvédelmi követelmények teljesítéséhez a következő években szükséges ráfordításokra 1999-től 2002-ig céltartalékot képzett a Társaság, emellett ugyancsak a rendkívüli ráfordítások között számolta el a fenti követelményekkel kapcsolatos tárgyévi tényleges kiadásokat is (a korábban erre képzett céltartalék egyidejű feloldásával). A 2002/2003-as üzleti évtől ezen a jogcímen új céltartalék képzése már nem volt indokolt. 2003. 2004. szeptember szeptember 30-ra 30-ra végződő év végződő év Rendkívüli bevételek Ebből a fő tételek: Környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Orosz, ukrán, belorusz kinnlevőség visszaírt értékvesztése Rendkívüli ráfordítások Ebből a fő tételek: Támogatások, juttatások, térítés nélküli eszközátadások Előírt környezetvédelmi követelmények teljesítésének költségei

98.183

76.661

61.274

43.241

11.057

5.616

142.914

120.109

77.845

76.023

61.274

43.241

43


MUNKAVÁLLALÓK



1. Átlagos állományi létszám (fő) Teljes munkaidősök Fizikai dolgozók Szellemi dolgozók Összesen

1.423 1.270 2.693

1.381 1.309 2.690

71

64

2.764

2.754

3.294.475 5.365.223 8.659.698

3.492.671 5.976.873 9.469.544

159.233

194.671

Összes foglalkoztatott

8.818.931

9.664.215

3. Személyi jellegű egyéb kifizetések

1.340.972

1.469.576

Nem teljes munkaidősök Összes foglalkoztatott 2. Bérköltség Teljes munkaidősök Fizikai dolgozók Szellemi dolgozók Összesen Nem teljes munkaidősök

44


A TÁRSASÁG VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐI

3.9.1

Igazgatóság Részvénytulajdonuk (db) Dr. Jean-Philippe Seta (elnök) Christian Bazantay Ange Diaz Yves Langourieux Dominique Mougeotte Dr. Laurent Perret Patrick Tête Dr. Marosffy László Mihályi György Dr. Orbán István Dr. Veress József

0 0 0 0 0 0 0 2.010 2.203 1.481 0

Az Igazgatóság tagjainak e funkciójuk alapján a Társaságtól kapott jövedelme együttesen a 2003. szeptember 30-án végződő évben 13,7 MFt 2004. szeptember 30-án végződő évben 14,3 MFt 3.9.2

Felügyelő Bizottság Részvénytulajdonuk (db) Kovács Andor (elnök) Bálint Konrádné dr. Berta József Jani Sándor Dr. Lempert Károly Nagy Imre Georges Radvanyi Dr. Reszegi László

0 0 0 0 250 0 10 0

A Felügyelő Bizottság tagjainak e funkciójuk alapján a Társaságtól kapott jövedelme együttesen a 2003. szeptember 30-án végződő évben 22,7 MFt 2004. szeptember 30-án végződő évben 23,8 MFt

45


Ügyvezetőség Részvénytulajdonuk (db) Dr. Orbán István vezérigazgató Dr. Marosffy László vezérigazgató-helyettes Mihályi György vezérigazgató-helyettes Dr. Artur Cwiok export kereskedelmi igazgató Patrick Tête belföldi kereskedelmi igazgató Dr. Blaskó Gábor kutatási igazgató Dr. Faragó Gábor, Lacta Gyógyszergyár igazgató

1.481 2.010 2.203 0 0 0 0

46


A TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE 2003. szeptember 30-ra végződő év


Adózás előtti eredmény

6.392.784

8.352.130

Adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés Követelésekre az adóévben visszaírt értékvesztés Előző adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés elismert mértéke Adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés elismert mértéke Adóalapot változtató értékvesztés követelésekkel kapcsolatban

148.802 -30.308 +140.917 -148.802 +110.609

326.043 -65.312 +148.802 -170.441 +239.092

Céltartalék képzés várható kötelezettségekre Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Adóalapot változtató céltartalék kötelezettségekkel kapcsolatban

264.767 -109.556 +155.211

398.329 -317.809 +80.520

Számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás, valamint a tárgyi eszközök és immateriális javak állományból való kivezetésekor a 4.488.247 könyv szerinti érték Társasági adó törvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték -4.439.461 Adóalapot változtató értékcsökkenési leírás +48.786 Egyéb adóalapot csökkentő tételek Kutatási-kísérleti fejlesztési tevékenység közvetlen költségeként elszámolt összeg Fejlesztési tartalék Kapott osztalék Adóellenőrzés, önellenőrzés után előző évekkel kapcsolatos bevételek Kapott jogdíj fele Adományok Kapcsolt vállalkozástól kapott, bevételként elszámolt kamat kapcsolt vállalkozásnak fizetett, ráfordításként elszámolt kamatot meghaladó részének a fele Térítés nélkül átvett eszközök értéke Egyéb adóalapot csökkentő tételek összesen

4.422.998 4.422.998 0

2.416.175 500.000 159.688

2.593.756 500.000 321.675

19.685 0 35.076

47.580 22.740 10.115

0 1.167 212 674 -3.130.836 -3.497.707

47



Egyéb adóalapot növelő tételek Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások Különféle bírságok Hitelezési veszteségek (leírt vevőkövetelések), elengedett követelések Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, térítés nélküli eszközátadás Adóellenőrzés, önellenőrzés után előző évekkel kapcsolatos költségek, ráfordítások Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték különbözete Külföldről származó jövedelem adója Egyéb adóalapot növelő tételek összesen Társasági adó alapja Társasági adó számított összege (adóalap 18 %-a) Adókedvezmények Külföldön szerzett jövedelem után külföldön fizetett adó számított összege Adókedvezmények összesen Tárgyévi társasági adó Előző évek társasági adó korrekciója Társasági adófizetési kötelezettség


20.137 18.259 647

12.866 44.053 1.877

77.845

76.022

67.675

0

2.456 12.556 +199.575

2.973 3.953 +141.744

3.776.129

5.315.779

679.703

956.840

12.556 12.556

3.953 3.953

667.147 1.442 668.589

952.887 8.564 961.451

48


4. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

49


A MÉRLEGBEN MEG NEM JELENŐ KÖTELEZETTSÉGEK

4.1.1

Határidős deviza szerződések

Mivel az EGIS Rt. eredménye erősen érzékeny a devizák, kiemelten a dollár árfolyamának változására, a Társaság határidős szerződésekkel törekszik a tervezett devizabevételek biztosítására. Ezen szerződésekből 2004. szeptember 30-án a következő kötelezettségek álltak fenn: 2004. október 26-i lejárattal 1.000 e USD eladására feltételes opció EUR ellenében

Opciós árfolyam: „B” opció Strike:

1,2000 USD 1,2500 USD 1,1375 USD

1.000 e USD eladására feltételes opció EUR ellenében

Opciós árfolyam: „Knock out” szint:

1,1904 USD 1,1270 USD

1.000 e USD eladására határidős üzlet EUR ellenében

Határidős árfolyam: 1,1850 USD

1.000 e USD eladására határidős üzlet HUF ellenében

Határidős árfolyam: 223,21 HUF

500 e USD eladására határidős üzlet HUF ellenében




1.000 e USD eladására feltételes opció HUF ellenében


222,35 HUF 198,00 HUF

1.000 e EUR eladására gallér opció HUF ellenében

Védelmi szint: Felső szint:

257,30 HUF 270,00 HUF

1.000 e EUR eladására átváltható forward HUF ellenében


257,30 HUF 277,00 HUF

50


2004. november 24-i lejárattal 1.000 e USD eladására határidős üzlet HUF ellenében


500 e USD eladására határidős üzlet HUF ellenében






225,50 HUF 198,00 HUF



258,30 HUF 273,00 HUF



258,30 HUF 277,00 HUF

2004. december 14-i lejárattal 1.000 e USD eladására határidős üzlet HUF ellenében




227,00 HUF 198,00 HUF



259,30 HUF 274,40 HUF



259,30 HUF 277,00 HUF

1.000 e USD eladására feltételes opció EUR ellenében


1,1600 USD 1,2700 USD

1.000 e USD eladására határidős üzlet


2005. január 18-i lejárattal

51


2005. február 22-i lejárattal 1.000 e USD eladására feltételes opció EUR ellenében


1,1560 USD 1,2800 USD

1.000 e USD eladására határidős üzlet


A nyitott határidős üzletek nem-realizált eredménye 2004. szeptember 30-án 254.875 ezer Ft nyereség, amely a realizálás időpontjában kerül majd elszámolásra.

52


4.1.2

Garanciák

2004. szeptember 30-án a Társaság által nyújtott garanciák értéke 1.037.621 ezer Ft, míg a kapott garanciák értéke 405.240 ezer Ft volt. Egyéb jelentős kötelezettsége a Társaságnak nincs.

53


KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKKAL TÖRTÉNŐ ELSZÁMOLÁSOK

4.2.1

Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések és kötelezettségek

Megnevezés

2003.09.30.

2004.09.30.

a, Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak

55.624

0

Ebből: Anyavállalatnak adott Leányvállalatnak adott Közös vezetésű vállalkozásnak adott Társult vállalkozásnak adott

0 22.000 0 33.624

0 0 0 0

3.569.610

4.316.500

735.626 1.935.303 599.422 299.259

755.013 1.870.788 720.395 970. 304

c, Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

d, Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

1.161.368

1.526.920

920.121 237.807 749 2.691

1.183.407 245.599 32 97.882

b, Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Ebből: Anyavállalattal szemben Leányvállalattal szemben Közös vezetésű vállalkozással szemben Társult vállalkozással szemben

e, Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Ebből: Anyavállalattal szemben Leányvállalattal szemben Közös vezetésű vállalkozással szemben Társult vállalkozással szemben

54


Kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt bevételek

Megnevezés

a, Értékesítés nettó árbevételéből kapcsolt vállalkozással elszámolt Ebből: Anyavállalattal elszámolt Leányvállalattal elszámolt Közös vezetésű vállalkozással elszámolt Társult vállalkozással elszámolt b, Egyéb bevételekből kapcsolt vállalkozással elszámolt Ebből: Anyavállalattal elszámolt Leányvállalattal elszámolt Közös vezetésű vállalkozással elszámolt Társult vállalkozással elszámolt c, Rendkívüli bevételek között kimutatott halasztott bevételekből kapcsolt vállalkozással elszámolt



13.259.373

22.213.323

5.140.854 5.276.942 2.550.861 290.716

5.347.737 6.558.773 2.945.818 7.360.995

11.856

0

0 11.856 0 0

0 0 0 0

0

0

55


KÖRNYEZETVÉDELMI INFORMÁCIÓK

4.3.1

Környezetvédelmi költségek

A Társaság költségek, ráfordítások között elszámolt összes környezetvédelmi kiadása a következők szerint alakult: 2003. szeptember 30-ára végződő év: 2004. szeptember 30-ára végződő év:

780.463 924.602

A költségek 62 %-a a szennyezett oldószerek, desztillálási maradékok, selejt gyógyszerek, farmakológiai hulladékok, stb. külső cégek által történő megsemmisítését fedezte. A másik jelentős tétel a regenerálási költség, az összes ráfordítás mintegy 19 %-a. 4.3.2

Környezetvédelmi kötelezettségek fedezetére képzett céltartalék

A Társaság egy külső telepén keletkezett talajvíz szennyezettség megszüntetésének jövőbeni költségeire képzett céltartalék a mérlegben: 2003. szeptember 30-án: 2004. szeptember 30-án: 4.3.3

68.726 25.486

A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök

Ezen eszközcsoport mozgásának alakulása a 2004. szeptember 30-ra végződő évben a következő:

2003.09.30. Növekedés

Bruttó érték Halmozott értékcsökkenés Nettó érték

1.863.473 727.337 1.136.136

146.275 237.952 -91.677

Átsorolás

-850 -850 0

Csökkenés

32.483 30.110 2.373

2004.09.30.

1.976.415 934.329 1.042.086

56


Ide tartoznak:

oldószer mentesítő kolonnák gázelnyelető berendezések regeneráló készülékek égető tornyok oldószer tartályok anyalug bepárlók savsemlegesítők ioncserélő készülékek csatornatisztító gépek iratmegsemmisítők hordótárolók talajvíztisztító rendszerek kimérő kútoszlopok keringető berendezések gázégető berendezés gázégető vezeték rendszer környezetvédelmi műszerek stb.

A 2004. szeptember 30-al végződő üzleti év jelentősebb beruházásai a következők voltak: − központi tartálypark műszerezése, rekonstrukciója − tároló rendszerek korszerűsítése − szennyvízkezelés fejlesztése − talajvíz szennyezés csökkentése, talajvíz tisztítása − csatornahálózat felújítása − környezetvédelmet szolgáló eszközök felújítása − üzemek légtechnikai fejlesztése, légszennyezés csökkentése 4.3.4

Veszélyes hulladékok

A Társaság területén veszélyes hulladékok, illetve környezetre káros anyagok tárolása nem történik. Ezek a keletkezés ütemének megfelelően ártalmatlanítás céljából azonnal elszállításra kerülnek. Így számviteli értelemben vett készlet, annak mennyiségi- és értékadatai nem mutathatók ki.

57


A TÁRSASÁG BEFEKTETÉSEINEK ADATAI Társaság alaptőkéje 2004.IX.30-án

Alaptőkéből EGIS Rt. tulajdonában 2004. IX.30-án

eFt (vagy deviza)

eFt (vagy deviza)

598.000

598.000

100,0

733.460

közvetlen

EGIS Polska Sp. z o.o. 01755 Warsaw ul. Powazkowska 44 C

PLN 17.860.000

PLN 17.860.000

100,0

427.226

közvetlen

EGIS Slovakia spol. s r.o. 821 08 Bratislava ul. Klincová 24.

SKK 96.290.000

SKK 96.290.000

100,0

519.236

közvetlen

EGIS Praha spol. s r.o. 10 100 Praha 1 ul. Na Pořiči 42.

CZK 82.640.000

CZK 82.640.000

100,0

238.666

közvetlen

EGIS Pharmaceuticals UK Ltd. 127 Shirland Road London W9 2 EP

GBP 1.000

GBP 1.000

100,0

360

közvetlen

Medimpex Iran Ltd. Booth Space 9 Chabahar Free Zone

USD 1.000

USD 999

99,9

200

közvetlen

Gazdasági társaság neve, székhelye

%

Könyv szerinti érték 2004. IX.30-án

Befolyásszerzés minősítése

eFt

1. Leányvállalat (50 %-ot meghaladó tulajdoni hányad) Medimpex Kereskedelmi Rt. 1134 Budapest, Lehel út 11.

58

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Társaság alaptőkéje 2004.IX.30-án

Alaptőkéből EGIS Rt. tulajdonában 2004.IX.30-án

eFt (vagy deviza)

eFt (vagy deviza)

1.900.000

950.000

50,0

1.078.231

jelentős

Medimpex Irodaház Ingatlankezelő Kft. 1051 Budapest, Vörösmarty tér 4.

606.440

303.220

50,0

303.220

jelentős

Medimpex UK Ltd. 127 Shirland Road London W9 2 EP

GBP 200.008

GBP 100.004

50,0

36.029

jelentős

RBL 116.410.000

RBL 101.850.000

87,5

699.098

jelentős

Medimpex Jamaica Ltd. 10 Ripon Road, Kingston 5 Jamaica W.I.

JMD 275.000

JMD 110.000

40,0

360

jelentős

Medimpex West Indies 10 Ripon Road, Kingston 5 Jamaica W.I.

USD 36

USD 14

38,0

8.889

jelentős

100.930

34.320

34,0

41.951

jelentős

6.018.820

1.783.990

29,6

2.413.747

jelentős

USD 100.000

USD 25.000

25,0

0

-

PLN 10.418.998

PLN 2.526.850

24,3

809.395

-

10.000

20,0

10.000

-


%

Könyv Befolyásszerinti érték szerzés 2004.IX.30-án minősítése eFt

2. Közös vezetésű vállalkozás (50 %-os tulajdoni hányad) Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Rt. 1151 Budapest, Károlyi Sándor út 121.

3. Társult vállalkozás (20-50 % közötti tulajdoni hányad) OOO Serdix* 25 Zavodskaya str. Krasnaya Pakhra, District of Podolsk 142150

Gyógyszeripari Ellenőrző és Fejlesztő Laboratórium Kft. 1149 Budapest, Mexikói út 9. Hungaropharma Gyógyszerkereskedelmi Rt. 1061 Budapest, Király u. 12. Aegis Pharmaceuticals Inc. 96 Route 23, Little Falls New Jersey 07424, USA Anpharm Sp.Akc. 03-236 Warszawa ul. Annopol 6.

Recyclomed Kht. 50.000 1134 Budapest, Lehel út 11. * Az EGIS Gyógyszergyár Rt.-t megillető szavazati jog 49,0 százalék

59



Társaság alaptőkéje 2004.IX.30-án

Alaptőkéből EGIS Rt. tulajdonában 2004.IX.30-án

eFt (vagy deviza)

eFt (vagy deviza)

153.000

22.000

14,4

37.000

-

EUR 46.481

EUR 3.254

7,0

803

-

JPY 40.000.000

JPY 2.240.000

5,6

4.054

-

575.220

15.000

2,6

15.000

-

20.021.063

23

-

23

-

Könyv szerinti érték 2004.IX.30-án

%

Befolyásszerzés minősítése

eFt

4. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás (20 %-ot el nem érő tulajdoni hányad) Gyógynövény Kutató Intézet Rt. 2011 Budakalász, Lupaszigeti út 4. Medimpex Italia S.R.L 20152 Milanó Via Val D'Intelvi 4/B. Medimpex Japan Co. Ltd. Tokyo 105. Noyori Building 2-17 Shibadaimon, 1-chome Magyar Gyógyszer Rt. 8820 Balatonalmádi, Rákóczi u. 37. Erste Bank Rt. 1051 Budapest, József nádor tér 1.

60

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A befektetésekben történt változások a 2004. szeptember 30-ra végződő évben a következők: Részesedések könyv szerinti értéke (eFt) 2003. szeptember 30-án 2004. szeptember 30-án Változás

5.548.574 7.376.948 + 1.828.374

A változásból: További részesedésszerzés Hungaropharma Rt.-ben

+ 883.769

Részesedésszerzés OOO Serdix-ben

+ 721.690

OOO Serdix-ben lévő részesedés devizás átértékelése

- 22.592

Részesedésszerzés Recyclomed Kht.-ben

+ 10.000

További részesedésszerzés Gyógynövénykutató Rt.-ben

+ 18.000

EGIS Polska alaptőkéjének megemelése

+ 208.384

EGIS Polska-ban lévő részesedés értékvesztése

- 178.569

EGIS Polska-ban lévő részesedés devizás átértékelése

+ 7.483

EGIS Slovakia alaptőkéjének megemelése

+ 65.121

EGIS Slovakia-ban lévő részesedés értékvesztése

- 32.326

EGIS Slovakia-ban lévő részesedés devizás átértékelése EGIS Praha alaptőkéjének megemelése EGIS Praha-ban lévő részesedés értékvesztése EGIS Praha-ban lévő részesedés devizás átértékelése EGIS UK-ben lévő részesedés devizás átértékelése

- 2.515 + 188.796 - 53.482 - 5.887 -4

Medimpex Iran-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 18

Medimpex UK-ben lévő részesedés devizás átértékelése

- 432

Anpharm-ban lévő részesedés devizás átértékelése Medimpex Jamaica-ban lévő részesedés devizás átértékelése

+ 21.406 - 47

Medimpex Japan-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 377

Medimpex Italia-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 26

Összesen

+ 1.828.374

61


FIZETENDŐ OSZTALÉK

A Társaság 2005. január 26-án tartott éves rendes közgyűlése a 2004. szeptember 30-ra végződő üzleti évre vonatkozó éves beszámolót az előterjesztés szerinti változatlan tartalommal elfogadta. A Társaság az éves beszámolóban 934.000 eFt fizetendő osztalékot mutat ki, melyet az éves rendes közgyűlés jóváhagyott. A jóváhagyott osztalék megjelenése a mérlegben: Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

475.671 458.329

62


2003/2004. ÉVES BESZÁMOLÓ 5. ADATLAPOK


ADATLAP Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás: Beszámolási időszak:

EGIS Gyógyszergyár Rt. 1106 Bp., Keresztúri út 30-38. gyógyszeripar 2003/2004. üzleti év

Telefon: 265 5555 Telefax: 265 5529 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Csány László

TSZ1. Általános cégadatok

A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptőkéje a tárgyév zárásakor A Társaság működésének időtartama A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

2004.01.30. Budapest (Fővárosi Bíróság) 2004.08.02. Cg.01-10-041762/161 7.785.715.000,- Ft határozatlan október 1. – szeptember 30. Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. 1132 Budapest, Váci út 20. Magyar Hírlap, Magyar Tőkepiac 24.41, 24.42, 24.66, 51.46, 73.10, 74.20, 74.30, 85.12, 85.13, 85.14, 90.01, 90.02, 90.03




RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és a szavazati arány mértéke

Tulajdonosi kör megnevezése Belföldi intézményi/társasági Külföldi intézményi/társasági Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos Nemzetközi fejlesztési intézmények Egyéb ÖSSZESEN

Teljes alaptőke 2003.10.01. 2004.09.30. % db % db 10,13 788 380 9,24 719 424 84,50 6 578 669 86,93 6 768 043 5,27 411 017 3,74 291 193 0,02 1 695 0,01 1 101 0,08 5 954 0,08 5 954 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 100,00 7 785 715 100,00 7 785 715

Megjegyzések: (1) a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, (2) a tulajdoni hányad megegyezik a szavazati aránnyal.




RS2. A saját tulajdonban lévő részvények mennyiségének (db) alakulása a tárgyévben

December 31.

Március 31.

Június 30.

Szeptember 30.

Társasági szinten

--

--

--

--

Leányvállalatok

--

--

--

--




RS3/1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2004.09.30-ai állapot)

Név ATP (Servier)

1 2

Nemzetiség1 Tevékenység2 K

T

Mennyiség Részesedés (db) (%) 3 963 922

50,91

Megjegyzés szakmai befektető

Belföldi (B), Külföldi (K) Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D)




RS4. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tőkéje Az értékpapír fajtája Az értékpapír típusa Előállítás módja Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

7.785.715.000,- Ft Törzsrészvény Névre szóló dematerializált 1.000,- Ft Igen 1994 egyetlen sorozat Egyenlő és azonos tagsági jogokat (szavazati jog, osztalékhoz való jogosultság) testesít meg. 7.785.715.000,- Ft




TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak

Jelleg

IT IT IT IT IT IT IT IT IT IT IT FB FB FB FB FB FB FB FB SP SP SP SP SP SP SP

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége

Dr. Jean-Philippe Seta Ig. elnöke 1996.01.29. * Christian Bazantay Ig. tag 1996.01.29. * Ange Diaz Ig. tag 1996.01.29. * Yves Langourieux Ig. tag 1996.01.29. * Dr. Marosffy László Ig. tag 1991.12.31. * Mihályi György Ig. tag 1994.02.21. * Dominique Mougeotte Ig. tag 1996.01.29. * Dr. Orbán István Ig. tag 1991.12.31. * Dr. Laurent Perret Ig. tag 1997.04.29. * Patrick Tête Ig. tag 2002.01.11. * Dr. Veress József Ig. tag 1991.12.31. * Kovács Andor FB elnöke 1991.12.31. ** Bálint Konrádné dr. FB-tag 1991.12.31. ** Berta József FB-tag 1991.12.31. ** Jani Sándor FB-tag 2004.01.30. ** Dr. Lempert Károly FB-tag 1995.04.26. ** Nagy Imre FB-tag 2001.04.04. ** Georges Radványi FB-tag 1998.04.29. ** Dr. Reszegi László FB-tag 1991.12.31. ** Dr. Orbán István Vezérig. 1982.04.01. * Dr. Marosffy László Vezérig.h. 1981.04.01. 2006.03.31. Mihályi György Vezérig.h. 1982.04.01. 2006.03.31. Dr. Blaskó Gábor Kutatási ig. 1989.08.01. határozatlan Dr. Artur Čwiok Exportker. ig. 2001.09.01. 2005.08.14. Dr. Faragó Gábor Lacta gyár ig. 1998.10.01. határozatlan Patrick Tête Belföldi ker. ig. 2001.09.01. 2005.08.14. Saját részvénytulajdon vezető állású tisztségviselőknél együttesen

* A 2004/2005. üzleti évet záró rendes közgyűlés időpontja ** A 2005/2006. üzleti évet záró rendes közgyűlés időpontja

Saját részvénytulajdon (db)

0 0 0 0 2.010 2.203 0 1.481 0 0 0 0 0 0 0 250 0 10 0 1.481 2.010 2.203 0 0 0 0 5.954

2004. ÉVES JELENTÉSE

Recommend Documents