2 Az önkormányzat évi költségvetési koncepciója a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvénytervezete alapján készült el. A tör

PÜSPÖKLADÁNY VÁROS 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓJA

A koncepciót az önkormányzat valamennyi szakbizottsága megtárgyalja

2

Az önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepciója a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvénytervezete alapján készült el.

A törvénytervezet szerint a költségvetési politika kiemelt feladata, hogy az államot a közérdek szolgálatába állítsa, ennek érdekében a rendelkezésére álló eszközökkel elősegítse a munkahelyteremtést és a bürokrácia leküzdését. Az alábbi főbb területeket (1-5.pont) kezeli kiemelten a 2011. évi költségvetési törvénytervezet. 1. Munkahelyteremtés elősegítése, a foglalkoztatás élénkítése 2. Új Széchenyi Terv 3. Közfoglalkoztatás A tervezet szerint a jelenlegi bonyolult rendszert egyszerűbb, áttekinthető és finanszírozható Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás és megszűnik a hagyományos központi önkormányzati közmunkaprogram. Helyben

a

munkaügyi

közfoglalkoztatási

központok

programjairól,

új

döntenek

az

elemként

a

önkormányzatok kis-

és

közepes

vállalkozások is bevonásra kerülnek. Az új formának egyik lényegi eleme, hogy a közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár, csak ha a foglalkoztatás értékteremtő, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bővül a munkahelyek száma stb. A közfoglalkoztatás támogatása a Munkaerőpiaci Alapból valósul meg. 4. Családtámogatási rendszer erősítése 5. Nyugdíjrendszer átalakítása, biztonságossá tétele

3

A 2011. évi gazdasági folyamatokat a globális világgazdasági válság negatív hatásainak

kifutása,

másrészt

a

kormányzat

új,

növekedésorientált

gazdaságpolitikájának alkalmazása révén várhatóan mind a külső, mind a belső feltételek oldaláról a megelőző időszaknál kedvezőbb tendenciák alakítják majd. Az elmúlt évekre jellemző mély válságból való kilábalás azonban csak fokozatosan történhet meg. A kormány gazdaságpolitikájának középpontjában a gazdaság növekedésének beindítása és a foglalkoztatás növelése áll a költségvetés stabilitásának megtartása mellett. A kedvezőbbé váló külső és belső feltételek között a gazdaság már 2011-ben is dinamikussá válik, a GDP növekedése elérheti a 3 %-ot. Az infláció üteme 2011. egészében 3,5% körülire csökkenhet, amihez hozzájárulhat a hatósági árak alakítása is. A költségvetési politika célkitűzése az, hogy a következő években érzékelhetően csökkenjen a jövedelem centralizáció mértéke.

A törvénytervezethez csatolt indoklás az önkormányzatok támogatási rendszeréről az alábbiakat írja: A helyi önkormányzatok 2011-ben hitelforrások nélkül több mint 3100 milliárd forinttal gazdálkodhatnak. - Az önkormányzati feladatellátásban – jellemzően a gyermekétkeztetés, a szociális

ellátás

területén

–

jelentkező

létszámbővülés

forrását

is

támogatásnövekmény biztosítja.

- A helyi adókra vonatkozóan 2011-től csökken az adófajták száma, megszűnik a vállalkozók kommunális adója és az építményekre kivetett idegenforgalmi adó.

- Változik a súlyos mozgáskorlátozottakat megillető gépjárműadó-mentesség.

4

- Egyszerűsödik az ideiglenes jellegű iparűzési adókötelezettséggel összefüggő adózói és adóhatósági adminisztráció (pl. megszűnik a piaci vásározók, kiskereskedelmi tevékenység utáni adókötelezettség, továbbá az építőipari tevékenységet végző vállalkozások adókötelezettsége a tevékenység végzés 31. napja helyett 2011-től annak 61. napja után kezdődik)

- A törvénytervezet javaslatot tesz helyi önkormányzati fejezeti tartalék létrehozására is. (6. sz. melléklet). Ez a tartalék szolgál forrásul az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására is, melynek igénylésrendszerét a tervezet egyszerűsíteni tervezi, de a jogosultság feltételeit tovább szigorította, illetve változtatta. A hangsúly a konkrét pénzügyi helyzet értékelésére irányul.

- Egyszerűsödik a települési önkormányzatok jövedelemkülönbség mérséklési számítása is. Alapjává a korábbi – év közben folyamatosan változó – adat helyett mindig a két évvel előbbi tény adó-erőképesség válik, illetve a helyben maradó személyi jövedelemadó is mindig a két évvel korábban bevallott összeggel szerepel a számításban.

Változás az is, hogy míg a

korábbi években a térségi feladatokat is ellátó települési önkormányzatok esetében a törvényben szereplő kiegészítés felső határát a megyei ellátottakra megállapított normatíva kétszeresével emelték fel. Ez a növekedés 2011-ben várhatóan másfélszeres lesz.

- Folytatódik a társulásban történő feladatellátás ösztönzése.

- A támogatási rendszer egyszerűsítése és áttekinthetőbbé tétele érdekében több területen csökken a normatív hozzájárulások száma: a szociális alapszolgáltatások jogcímrendszere egyszerűsödik, a közoktatás területén az alapfokú művészetoktatáshoz, a kollégiumok működtetéséhez kapcsolódó

5

összes hozzájárulás az ágazat alapnormatívájában jelenik meg. Szintén a támogatások jobb áttekinthetőségét szolgálja, hogy a korábbiakban egyedi pályázati típusú igénylés helyett a jövőben normatív módon jutnak el egyes források az önkormányzatokhoz. Ilyenek az informatikai támogatás, az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása, óvodáztatási támogatás stb. A teljesítmény-mutatót meghatározó paraméter-rendszer elve nem változott, csak a felmenő rendszer miatt változnak egyes évfolyamokon az osztály/csoport átlaglétszámok. A teljesítménymutató összege a 2010. évivel azonos 2.350eFt/év.

- Megszűnt az a törvényi kötelezettség, hogy a pedagógusok szakkönyvvásárlásához támogatást kell biztosítani. (2010. évben ez a mérték 4.000 Ft volt pedagógusonként.)

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény tervezete szerint a pénzbeli ellátások több ponton módosításra kerülnek:

- a lakásfenntartási támogatásra jogosultak köre szélesedik, a támogatás célzottabbá válik. A fogyasztási egységek alapján az a személy lesz az ellátásra jogosult, akinek a háztartásában az egy fogyasztási egységre jutó havi jövedelem nem haladja meg az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 250 %-át. - az ápolási díj havi alapösszegei ezentúl nem az öregségi nyugdíjminimum 80, 100 illetve 130 %-a hanem a költségvetési törvénytervezetben meghatározott alapösszeg ( 2011-ben 29.500 Ft) fenti %-ai lesznek.

6

- „Út a munkához” programot a „Nemzeti Közfoglalkoztatás Programja 2011.” váltja fel. Az új programban, a munkaképes emberek esetében a rendelkezésre állási támogatást (RÁT) új elnevezéssel a bérpótló juttatás (BPJ) váltja fel. Új a programban, hogy a felajánlott munkát végzettségtől függetlenül is el kell vállalni. Ugyancsak új elemnek szánják a jogalkotók, hogy aki 2011-ben nem tud 30 napos munkaviszonyt igazolni, az a következő évben semmilyen támogatásra nem lesz jogosult.

- A költségvetési törvénytervezet 5. számú mellékletében szerepelnek a helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok, ezen támogatásokra év közben nyújthat be az önkormányzat pályázatot. Új jogcím is megjelenik a törvénytervezetben: • Iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztés, felújítás - A 8. számú mellékletben a normatív kötött felhasználású támogatások köre az előző évhez képest az alábbi jogcímekkel bővült: • Pedagógus

szakvizsga,

továbbképzés,

szakmai

szolgáltatások

igénybevételének támogatása

10.500 Ft/fő/év

• Osztályfőnöki pótlék kiegészítés

26.000 Ft/fő/év

• Gyógypedagógiai pótlék kiegészítés

65.000 Ft/fő/év

A 8. sz. mellékletben az „Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése” címszó alatti jogcím változott, mert nem lehet megigényelni csak a 2010. december 31-én hatályos Szoc.tv. 36 §-a alapján a közcélú munka 2010. december hónapra járó, 2011. január hónapban kifizetendő munkabér és közterheinek 95 %-át.

7

Az előzetesen már ismertetett változásokat figyelembe véve 2011. évre az önkormányzat VÁ R H A T Ó B E V É T E L E I az alábbiak:

I) Központi források:

Az állami támogatás és a személyi jövedelemadó az önkormányzat két legnagyobb bevételi forrása. 1. Az

állami

támogatáson

legnagyobb

belül

részarányt

a

helyi

önkormányzatok normatív hozzájárulás jogcímen érkező bevétel képezi. Mértéke 2011-ben várhatóan 4,4 %-kal nő.

A minimális forrás növekedés okai: - ellátotti létszám csökkenése az általános iskolai ellátottaknál; - növekedés a szociális ágazatban és a középiskolai ellátottaknál.

A fajlagos normatíva nem változik, a kiegészítő normatívák beépülnek az alap normatíva rendszerébe az oktatási ágazatban. Jelentős

normatíva

növekedés

a

településüzemeltetés

feladatnál

tapasztalható: 2010. évi 1947 Ft/főről 2011-re 2769 Ft/főre nő.

Az 1. számú melléklet tételesen bemutatja a 2011. évre megigényelt normatív hozzájárulás összegét ellátási fajtánként, illetve az előző évhez képest történő változást is.

Az 1/a. számú mellékletből nyomon követhető, hogy az oktatási ágazat ellátottainak száma hogyan változott a 2007. évi októberi statisztikai létszámmal indítva, 2011. októberi becsült időszakig bezárólag.

8

2. Másik nagy bevételi forrásunk a személyi jövedelemadó bevétel. 2011. évben az előző évekhez hasonlóan 8 % marad a helyben képződött személyi jövedelemadó átengedett része. A helyben maradó személyi jövedelemadó a két évvel korábban bevallott és településre kimutatott összeggel szerepel a számításban. Ennek összege 136.354 e Ft. A települési önkormányzatok

jövedelemkülönbség

mérséklési

számítása

is

egyszerűsödik, alapjává a korábbi év közben folyamatosan változó adat helyett mindig a két évvel előbbi tény adó-erőképesség válik. Püspökladány 2011. évi jövedelemkülönbség mérséklése miatti személyi jövedelemadó kiegészítésének várható összege 421.822 e Ft lesz.

A központi költségvetési kapcsolatokból származó források változását az előző évekhez viszonyítva a 2. számú mellékletben mutatjuk be. - Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulás (Püspökladányi feladatokra eső) 2011. évben várhatóan 1.110.624 eFt lesz a 2010. évi október havi módosított 1.063.699 eFt-tal szemben.

A várható állami támogatás növekedés mértéke az előző évhez képest + 46.925 eFt, mely + 4,4 %-os állami támogatás növekedésnek felel meg. - Az előbb leírtak szerint 2011. évre várható személyi jövedelemadó bevétele az önkormányzatnak 558.176 eFt. 2010. évben ezen a jogcímen kapott bevételünk 603.889 eFt volt. A forráskiesés összege 45.713 eFt, mely 7,6 %-os csökkenést jelent.

A központi költségvetésből származó két nagy forrásunk tehát 2011. évben 1.668.800 eFt, szemben a 2010. évi módosított 1.667.588 eFt összeggel.

9

Az összes vélelmezett forrásnövekedés 1.212 eFt, mely 0,1 %-os forrásnövekedést jelent.

II) Helyi adók Iparűzési adó: Az iparűzési adó az önkormányzat bevételében igen nagy jelentőséggel bír. Figyelembe véve azonban főleg a 2010. év adóbevételének alakulását, valamint a gazdasági és hitelválság napjainkban is még érezhető hatását, 2011. évben 1,5 %-os (változatlan) adómérték mellett is csak 170 millió Ft bevétellel számolhat az önkormányzat.

Gépjárműadó: Várhatóan nő az önkormányzat gépjármű adó bevétele, ugyanis 2011-től a mozgáskorlátozottakat megillető gépjármű adómentesség csak a súlyos mozgáskorlátozottak által üzemeltetett személygépkocsikra vonatkozik. Kommunális adó A kommunális adó törvény szerinti mértéke 4.000 – 12.000 Ft/ingatlan/év. Ez ideig Püspökladányban a 4.000 Ft-os ingatlanonkénti mértéket alkalmazta az önkormányzat. Helyi önkormányzati döntés alapján mentességben részesültek az ingatlanban lakók, amennyiben - az ingatlan valamennyi adóalanya, aki a 70. életévét betöltötte, és az ingatlant életvitel szerűen lakja - az ingatlan komfortnélküli, - azon családok, ahol az egy főre eső jövedelem nem éri el az öregségi nyugdíjminimum 80%-át, egyedül élő esetén a mindenkori öregségi nyugdíjminimum összegét.

10

Az előbbi kedvezmények fenntartása mellett javasoljuk, hogy az ingatlanonkénti kommunális adó mértékét a képviselőtestület 6.000 Ft-ban állapítsa meg. Ez azt jelenti, hogy a 2010. évi 17 millió forintos adóbevétellel szemben 25 millió forint bevétele származik az önkormányzatnak ebből az adónemből.

Talajterhelési díj A talajterhelési díj a kibocsátott környezetterhelő anyag mértékéhez igazodó díj. Püspökladány Város belterületén a szennyvízcsatorna hálózat kiépítettsége szinte teljes körű. A talajterhelési díjfizetési kötelezettség azt a kibocsátót terheli, aki a műszakilag rendelkezésre álló közcsatornára nem köt rá, és helyi vízgazdálkodási hatóság engedélyezés hatálya alá tartozó szennyvízelhelyezést, ideértve az egyedi zárt szennyvíztározót is alkalmaz. Figyelembe véve azt a tényt, hogy átlagosan évről évre kb. az adózók 30 %-a ráköt a központi csatornahálózatra, ez az adózók és az általuk fizetendő adó folyamatos csökkenését idézi elő. 2011. évben 600.000 Ft talajterhelési díj beszedését tartjuk reálisnak.

Idegenforgalmi adó: Összesen 11 adózót tartunk nyilván törzsállományukban. Két legnagyobb a KORONA Kft és a SZIRÁK Kft Jelenleg érvényben lévő 300 Ft/fő/éjszaka változatlan adómérték mellett a várható adóbevétel 2011. évben - figyelembe véve a tárgy időszak adatait 2.500.000 Ft. Ehhez az adóbevételhez – üdülőhelyi feladatok címén – 2.500.000 Ft vissza nem térítendő állami támogatás vehető igénybe.

Bírság, pótlék: Ezen a jogcímen a 2010. évihez hasonlóan 2,5 millió forint tervezését tartjuk reálisnak.

11

III) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Az alábbiakban felsorolt, tervezett bevételi források képezik majd 2011-ben a fejlesztési kiadásaink fedezetét. - Az eddig értékesített lakások részletfizetéséből 3.376.000 Ft befizetés várható 2011-évre . - 2010. évben a Petőfi u. 2, a Damjanich u 1, a Honvéd u. 4. a Bezerédi u. 15.sz. és a Zrinyi 6-8. alatti bérlakásokat nem sikerült értékesíteni, ezeket 2011-ben is meghirdetjük, várható bevétel 30.370 eFt .

- Egyéb helyiség eladásából 2010-ben 24.814 eFt bevételre számoltunk a KÖZKÉV iroda és varroda helyiségei értékesítése kapcsán. Az ingatlanokat 2011-ben újra értékesítésre bocsátjuk ugyanilyen áron. - 2010. évben nem sikerült eladni az egyéb beépítetlen földterületeket. 2011. évben ismét eladásra kínáljuk 6.623 eFt összegben.

- Eladásra javasoljuk továbbá, a Honvéd u. 9. alatti telket 18.060 eFt-ért, a Zrinyi u. 16. ingatlant 6.603 eFt-ért, illetve Petőfi u. 11. sz. alatti ingatlant.

-

Két piaci telek eladásából származó bevétel tervezett összege 705 eFt.

- 2010. évről áthúzódó Rákóczi u. 10. sz. alatti ingatlan utolsó törlesztő részlete 850 eFt, mely 2011. évben esedékes. - A temető bérleti szerződése a jelenlegi üzemeltetővel 2011. április 30-án lejár. A korábbi évekhez hasonlóan a fejlesztési bevételek között vehetjük számba a temető bérleti díját 3.960 eFt-os összegben.

12

- A Holding Vagyonkezelő Kft által fizetendő bérleti díj 18.100 eFt-os összegével is számolunk az előző évhez hasonlóan, mint önkormányzati bevétellel, melyet a Kft az önkormányzati közmű vagyon után fizetné meg. E bevétel az Újtelepi szennyvízhálózat építés saját forrásába bevonható. - Az Egészségügyi Szolgáltató Kft által elszámolandó éves amortizáció 5.400 eFt. Javasoljuk, hogy a Holding Kft-hez hasonlóan bérleti díjat fizessen az amortizáció nagyságával megegyező összegben 2011. évben.

IV. Működési hitelek Az önkormányzat jelenleg 170 millió forintos folyószámla hitelkerettel illetve 110 millió forintos munkabér hitelkerettel rendelkezik a képviselő-testület jóváhagyásával, melyek lejárati határideje 2011. május 31., illetve 2011. július 25-e. Szándékaink szerint a két likvid hitelkeret lejárati határidejét meghosszabbítjuk 1 évvel azon okból, hogy az önkormányzat a működési hiányt finanszírozni tudja. A költségvetési törvénytervezet ismeretében, illetve a bemutatott forráskiesést figyelembe véve várhatóan 2011-ben az önkormányzat működési hitel felvételére kényszerül. Ez a működési hitel az önkormányzat működési hiányát hivatott finanszírozni. Formálisan a működési hiányt az előbb említett folyószámla hitel és munkabér hitel felvétellel kezeljük 2011-ben. Az önkormányzat 2011-re is pályázatot kíván benyújtani az ÖNHIKI-re. Az ÖNHIKI igénylés feltételrendszerébe beépült egy új elem, miszerint nem igényelhet támogatást az az önkormányzat, melynél a kötelezettségvállalás a tárgyévben vagy a tárgyévet megelőző évben meghaladja az Ötv. 88. §. (2) bekezdése szerinti éves kötelezettségvállalás felső határát. Ez azt jelenti, hogy önkormányzatunk végleges költségvetésében szereplő működési hiány nem haladhatja meg az előzetes számítások szerint a 128 millió forintot.

13

V. Kötvénykibocsátásból származó bevételek A képviselő-testület 98/2010. (X. 28.) határozatában 1 milliárd forint értékű kötvény

kibocsátásáról

döntött.

A

hivatkozott

határozat

előterjesztése

tartalmazza a főbb felhasználási jogcímeket. Előzetes számításaink szerint a kötvény forrásból még új beruházások indításához, felújítások megvalósításához rendelkezésre álló összeg 456 millió forint.

A 2011-ben még fel nem használt kötvény forrás befektetéséből származó bevételre is számít az önkormányzat a szakértői anyag alapján.

V Á R H A T Ó K I A D Á S O K 2011. évre I. M ű k ö d é s i kiadások Minden ágazatra érvényesen a 2011. évi működési kiadások tervezésénél a legfontosabb általános szempontok az alábbiak: A

korábbi

évek

feladatfinanszírozás

bevált

gyakorlatának

formájában

történik

a

megfelelően személyi

továbbra

jellegű

is

kiadások

meghatározása.

Ez azt jelenti, hogy az oktatási intézmények esetében a számítás alapja a 2010/2011. tanév II. félévére jóváhagyott, illetve a 2011/2012. tanév I. félévére tervezett időkeret szerint számított létszám, míg az egyéb intézményeknél (szociális, közművelődési stb.) pedig a vonatkozó jogszabályok szerinti feladatellátáshoz szükséges létszám személyi jellegű kiadása.

14

- Az intézményi költségvetésben a fenntartó biztosítani fogja: = a 2010. december 31-én érvényes költségvetési rendelet szerinti létszámkeret 12 havi bérét, oktatási ágazatban kiegészítve az időkeret szerinti létszámra. = a soros előrelépések fedezetét = az oktatási ágazatban a kiemelt munkavégzésért járó havi 5.250 Ft/fő összeget, a szociális ágazatban és a közművelődésben a törvénytervezet 60.§.(2)bekezdésében foglaltak alapján a kereset kiegészítés fedezetét = a minimálbér esetleges változásából adódó többletterhet = a dologi kiadásokat a fenntartó által a 2010. évi keretszám-számításban elismert összegben = az ingyenesen és kedvezményesen étkezők miatti térítési díj kiesés összegét és azok áfa kiadását = a normatív kötött felhasználású támogatásokat, az igényelt összegnek megfelelően - A 2011. évi költségvetési törvénytervezetből kimaradt a pedagógusokat megillető szakkönyvvásárlási támogatás, az önkormányzat sem tud e célra előirányzatot lebontani. - A jubileumi jutalom fedezetét ágazati tartalékként kell megtervezni. - 2011. évre létszámbővítést nem lehet tervezni, csak abban az esetben, ha az ellátottak számának növekedése indokolja. - A feladattal nem terhelt 2010. évi intézményi pénzmaradvány az önkormányzati hiány finanszírozásába kerüljön bevonásra (ehhez a 2010. évi költségvetési rendelet-módosítás szükséges). - A feladat megszűnésből adódó megtakarítások hatásának meg kell jelenniük a 2011. évi költségvetésben – kiemelten leginkább az ellátotti létszám miatti csökkenésnek. - A Nemzeti Közfoglalkoztatási Programban rejlő lehetőségeket sokkal jobban ki kell használni.

15

- Az ágazatokban mindenütt érvényesüljön a feladatalapú finanszírozás. - Ha a végleges költségvetésben szereplő hiány összege szükségessé teszi, akkor a visszalépést minden feladatra és minden intézményre egységesen kell alkalmazni. - Felül kell vizsgálni minden ágazatban az önként vállalt feladatokat. Ha a kötelező feladat-ellátáson túl az önként vállalt feladatok ellátása miatt keletkezik a működési hiány, azt az ÖNHIKI nem támogatja. - A költségvetési rendeletet úgy kell elkészíteni, hogy minden szempontból megfeleljen az ÖNHIKI igénylés feltételeinek. Az önkormányzat végleges költségvetésében szereplő működési hiány nem haladhatja

meg

az

Ötv.

88.

§

(2)

bekezdés

(az

önkormányzat

hitelképességének) felső korlátját, ami előzetes számítások szerint 128 millió forint.

Ágazatonként javasolt tervezési irányelvek I. Városüzemeltetéssel kapcsolatos feladatok: - Belvíz-elvezetési feladatokra kevesebb támogatást indokolt tervezni. Csak a szivattyútelepek üzemeltetési költségei szerepeltethetők illetve minimális előirányzat anyagvásárlásra. A munkálatokat közfoglalkoztatás keretében kell elvégeztetni. - Szakértői, ügyvédi díjakat a kötvénykibocsátás után követése miatt felmerülő tanácsadói díjjal indokolt megemelni. - A Vagyonkezelő Holding Kft létrehozásakor a szakértői anyagokban az a célkitűzés szerepelt, hogy a megalakulást követő 4 év múlva az önkormányzati

támogatás

megszűnik,

s

önfenntartóvá

válik.

A

tanulmányokat a képviselő-testület elfogadta, s ennek ismeretében hozta létre a Kft-t.

16

A Vagyonkezelő Holding Kft támogatását 2010. évi eredeti összegben javaslom betervezni. A támogatási összeget azonban csökkenteni szükséges a keletkező hiány reá eső összegével.

- A közvilágítás áramdíját tekintve ez ideig nem sikerült szolgáltatót váltani, ugyanis az EON-nal kötött szerződés csak december 31-én bontható fel. Ezt követően a közbeszerzést elnyerő MVM Partner Energiakereskedelmi ZRT-vel fog szerződést kötni az önkormányzat. A közvilágítás karbantartást tekintve jelenleg határozott időre szóló szerződésünk van az EON-nal 2012-ig. A karbantartást csak minősített vállalkozók végezhetik el.

II. Szociális ellátás: Az ágazatban szereplő intézmény 2011. évi költségvetésének tervezésénél az általánosan megfogalmazott tervezési irányelveket kell figyelembe venni. Szociális intézményünk részt vesz a Többcélú Kistérségi Társulás keretében térségi feladatellátásban is. Ezzel azonban a koncepció számszaki adatai nem foglalkoznak, csak tisztán a püspökladányi feladatellátást takarják. Javasolt további intézkedések: - Az ügyeleti orvosi ellátás az önkormányzat kötelező feladata. Az érvényes szerződést figyelembe véve javasoljuk a támogatás biztosítását 2011. évre azzal, hogy a szolgáltatással kapcsolatosan érvényes szerződést – az önkormányzati támogatás csökkentése érdekében – felül kell vizsgálni. A szerződés felülvizsgálatát az Egészségügyi és Szociális Bizottság végezze el.

- Az ágazat legnagyobb kiadással bíró előirányzata a pénzbeli és természetbeni szociális ellátás normatíváját a törvénytervezet nem

17

tartalmazza. A megjelölt alsó és felső határ mértéke a 2010. évi költségvetésben:

4.100

–

20.300

forint/fő,

mely

a

2011.

évi

törvénytervezet szerint 3.800 – 19.000 forint /főre módosul. Az egyes ellátási formák 2011. évi előirányzatát a Szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló tervezett törvénymódosítás előírásait figyelembe véve javasoljuk megtervezni. Év közben szigorúbb ellenőrzést és felülvizsgálatot kell végezni. A méltányossági ellátásoknál a jogosultak körét indokolt szűkíteni. - A közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozók után szükséges saját forrást minden intézménynek, gazdasági társaságnak, egyéb szervezetnek, kisebbségi önkormányzatnak saját költségvetéséből biztosítani kell. - Meg

kell

szüntetni

a

háziorvosi

asszisztensek

ügyeleti

foglalkoztatásának az önkormányzat által történő finanszírozását. E tárgyban a 2011. évi végleges költségvetés elkészítéséig a városvezetés az illetékesekkel tárgyalásokat folytat. - Amennyiben szükséges, akkor a Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás részére a pedagógiai szakszolgálat működéséhez az önkormányzati kiegészítést biztosítani kell 2011-évben is.

III. Oktatási ágazat Ebben az ágazatban is követni kell az általános tervezési irányelvként megfogalmazottakat, a tervezés alapja az intézményi időkeret. Továbbra is alkalmazni kell a feladatfinanszírozás módszereit. -

Továbbra

is

gyermekvédelmi

kedvezményre

való

jogosultság

megállapítása határozza meg az ingyenes étkezésre és az ingyenes tankönyvellátásra való jogosultságot

18 -

Javasoljuk, hogy az általános iskola 1-8 évfolyamára járó tanulók és a középiskolai tanulók úszás oktatásának költségeit vállalja fel az önkormányzat 2011. évre.

-

Pálfi István Szakképzés-szervezési Társulás munkaszervezete 2011. évi működéséhez szükséges – önkormányzatunkra eső – támogatást biztosítani kell.

IV. Egyéb ágazat: - Az ágazatban szereplő közművelődési intézmény tervezési irányelvei megegyeznek az általánosan alkalmazott módszerrel. - Javasoljuk az alapítványok támogatását a 2010. évi eredeti költségvetés szintjén megtervezni. - A Kisebbségi Önkormányzatok működtetés feltételeit önkormányzati forrásból

biztosítja

a

képviselőtestület

az

együttműködési

megállapodásban szereplő költségek vonatkozásában. - A polgármesteri hivatal költségvetési keretszáma hasonlóan kerül meghatározásra, mint a többi intézményé. - A képviselő-testület működésével kapcsolatos költségek közé az érvényben lévő tiszteletdíjakat kell betervezni. A külföldi vendéglátás költségét azonban teljes mértékben le kell csökkenteni.

- A Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság várható előirányzata a költségvetési törvénytervezet szerint 2011. évben 243.887 ezer forint.

19

Elvárt tervezési irányelv a tűzoltósággal szemben, hogy az éves működési költségeit úgy tervezze meg, hogy az fedezetet nyújtson valamennyi felmerülő kiadására önkormányzati kiegészítés nélkül.

- Az egyházak támogatását célszerű továbbra is külön tervezni és mértékét a 2010. évi eredeti szinten meghagyni.

- Az

intézmények gazdálkodásának biztonsága

továbbra

is

külön

alapot

képezni

a

érdekében indokolt

nyugdíjazás

és

egyéb

létszámcsökkentés miatt várható önkormányzati többletkiadásokra.

II. FEJLESZTÉSI KIADÁSOK:

A 2010. évről áthúzódó fejlesztési kiadások várhatóan: - Újtelepi szennyvízhálózat fejlesztés előkészítése - Polgármesteri hivatal szervezetfejlesztés - Területi Gondozási Központ áthelyezése a Szent István úti óvodai épületbe A fenti 3 beruházás műszakilag megvalósul 2010-ben, a pénzügyi teljesítés jövő évre történő áthúzódása várható.

Folyamatban van a -

Déli gyűjtőút-hálózat kivitelezése

- „Funkcióbővítő Integrált településfejlesztés" című pályázat írása, - Az

„Újtelepi Szennyvízhálózat Fejlesztés” II. fordulós pályázat

benyújtása.

20

Bírálat alatt van - Nemzeti Diverzifikációs Program

2011-ben induló fejlesztések-beruházások -

Petőfi u. 9. sz. alatti iskolaépület tetőfelújítása

-

Belvízelvezetés engedélyes tervdokumentáció

-

Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság eszközbeszerzése

Az önkormányzatnak 2011. évre az eddig felvett hitelek törlesztésével kapcsolatosan az alábbi kötelezettségei vannak: - a 2005. évben útépítésre felvett 38.000 eFt és a szennyvízhálózat építésre felvett 156.263 eFt hitel tárgyévi tőke és kamatfizetésének biztosítása - a 2008-ban a képviselő-testület által jóváhagyott 300.000 eFt-os útépítési hitel tőke és kamatfizetési kötelezettsége - A 2009. évben felvett 46 millió forint beruházási hitel kamatfizetési kötelezettsége. Az önkormányzat a képviselőtestület döntésének megfelelően várhatóan 2010. december hó folyamán bocsátja ki az 1 milliárd forint összegű kötvényt.

2011-ben a PRIVINVEST Kft. előrejelzése szerint az éves kamatfizetési kötelezettség 58 millió forint lesz. Az önkormányzat korábbi évek fejlesztési hitelfelvételei 2011-ben esedékes tőke és kamatfizetési kötelezettségeit, valamint a kötvénykibocsátás 2011évben esedékes kamatfizetési kötelezettségeinek forrását saját fejlesztési bevételből kell megteremteni. Ezen túlmenően várható még fejlesztési kiadásként: - az első lakáshoz jutás támogatása - számítástechnikai eszköz beszerzés

21

Kérem a képviselő-testületet, hogy a 2011. évi költségvetési koncepciót fogadja el.

Határozati javaslat: Püspökladány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete: 1.

A 2011. évi költségvetési koncepcióban leírt tervezési irányelveket elfogadja, és annak megfelelően készíti el az önkormányzat 2011. évi költségvetését.

2.

Felkéri az ágazati bizottságait, hogy vizsgálják felül a saját ágazatuk önként vállalt feladatait, és tegyenek javaslatot azok csökkentésére

3.

Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének működési jellegű hiányát úgy állapítja meg, hogy az nem haladhatja meg az Ötv. 88. § (2) bekezdés szerinti éves kötelezettségvállalás felső határát, várhatóan 130 millió forintot.

Határidő: 1. pont: 2011. február 15. 2. pont: 2010. december 31. 3. pont: a 2011. évi költségvetési rendelettervezet benyújtása a testületnek Felelős:

1. , 2. , 3. pont: Arnóth Sándor polgármester

Püspökladány, 2010. november 11.

A r n ó t h Sándor polgármester

1. sz. melléklet

2011. évi költségvetési törvény javaslat alapján várható állami hozzájárulás jogcímei, mutatószámai, fajlagos összegei és bruttó várható összegei, illetve ennek összehasonlítása a 2010. évvel, és a változások hatásának számítása

2010-es kv. tv. szerinti jogcím szám

1

1.

Állami hozzájárulás jogcímei

2

3

Statisztikai adat

Statisztikai adat

Mutató

4

5

6

Állami Normatíva fajlagos összege hozzájárulás összesen (Ft) (Ft) 7

8=6x7

2011. évre tervezhető adatok 2010. november havi felmérés alapján

ebből: ebből: Térségi Statisztikai Statisztikai Püspökladányi feladatra adat adat feladatra igényelt igényelt 9

10

11

12

Mutató

Normatíva fajlagos összege

Állami hozzájárulás összesen (Ft)

13

14

15=13x14

ebből: ebből: Térségi Püspökladányi feladatra feladatra igényelt igényelt 16

17

Normatíva Állami Állami fajlagos Állami hozzájárulás hozzájárulás összegének hozzájárulás változása 2011. változása 2011. változása változása 2011. évben 2010. évben 2010. évhez évben 2010. évhez 2011. évben viszonyítva (Ft) évhez viszonyítva viszonyítva (Ft) 2010. évhez PÜSPÖKLADÁ-NYI (Ft) MINDÖSSZ. TÉRSÉGI viszonyítva FELADATRA FELADATRA (Ft) 18=7-14

19=15-8

20=16-9

21=17-10

EGYÉB A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 3. sz. melléklet szerint 1. Települési önkormányzatok feladatai Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatai Körzeti igazgatás Okmányirodák működése és gyámügyi igazgatási feladatok - alap-hozzájárulás (körzetközpont) - okmányiroda működési kiadásai (ügyirat) - gyámügyi igazgatási feladatok (fő) Építésügyi igazgatási feladatok - térségi normatív hozzájárulás (fő) - kiegészítő hozzájárulás építésügyi igazgatási feladatokhoz (döntés)

2. a) aa) ab) ac) b) ba) bb) 5. 6. 8.

2010. évi normatívák október havi lemondása utáni módosított adatok

2011-es kv. tv. tervezet szerinti jogcím szám

5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 6. Lakossági folyékony hulladék ártalmatlanítása 8. Üdülőhelyi feladatok

EGYÉB ÖSSZESEN

15 759

1 947

30 682 773

30 682 773

1 20 791 36 551

3 000 000 276 229

3 000 000 5 738 316 8 370 179

3 000 000 5 738 316 8 370 179

36 551 426

56 7 729

2 046 856 3 292 554

2 046 856 3 292 554

12 400 2 500 000

2 612 100 1

31 344 40 000 2 500 000

31 344 40 000 2 500 000

55 702 022

55 702 022

1-8-ig Szociális ágra vonatkozóan:

10.

SZOCIÁLIS A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 3. sz. melléklet szerint 10. PÉNZBELI SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK

11.

11. SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI ALAPSZOLGÁLTATÁS FELADATAI

Püspökladányi mutató

Térségi mutató

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 177 017

43 177 017

0

822

12 494 244

12 494 244

0

1 19 685 548

3 000 000 276 28 600

3 000 000 5 433 060 15 672 800

3 000 000 5 433 060 15 672 800

0 0 0

0 0 28 371

56 7 729

2 031 792 3 934 061

2 031 792 3 934 061

0 0

0 0

0 -305 256 7 302 621 0 -15 064 641 507

0 0 0

36 282 509

0 -305 256 7 302 621 0 -15 064 641 507

11 410 2 500 000

2 612 100 1

28 732 41 000 2 500 000

28 732 41 000 2 500 000

0 0 0

0 0 0

0 -2 612 1 000 0

0 -2 612 1 000 0

0 0 0 0

75 818 462

75 818 462

0

20 116 440

20 116 440

0

152 878 059

152 878 059

0

0

0

0 0

0 Püspökladányi mutató

152 878 059

2 769

0

Mutató összesen

152 878 059

15 593

Térségi mutató

Mutató összesen

0

0

ab (1)

ab) Családsegítés (70 000 fő lakosságszámig működési engedéllyel)

15 759

4 755

20 514

395

8 103 030

6 224 805

1 878 225

15 593

4 673

20 266

395

8 005 070

6 159 235

1 845 835

0

-97 960

-65 570

-32 390

ab (2)

ab) Gyermekjóléti szolgálat (70 000 fő lakosságszámig működési engedéllyel)

15 759

4 755

20 514

395

8 103 030

6 224 805

1 878 225

15 593

4 673

20 266

395

8 005 070

6 159 235

1 845 835

0

-97 960

-65 570

-32 390

12 786 488

6 531 413

6 255 075

c) ca) cb) cc) cd) ce)

g(1)

c) Szociális étkeztetés

290

145

435

55 360

24 081 600

16 054 400

8 027 200

d) Házi segítségnyújtás

85

70

155

166 080

25 742 400

14 116 800

11 625 600

f) Időskorúak nappali intézményi ellátása Otthonközeli ellátás azon ellátottak után, akik részére A szociális étkeztetést és a házi segítségnyújtást együttesen biztosítják A szociális étkeztetést és az időskorúak nappali intézményi ellátását együttesen biztosítják Szociális étkeztetést biztosítanak Házi segítségnyújtást biztosítanak Időskorúak nappali intézményi ellátását biztosítanak Szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és időskorúak nappali intézményi ellátása összesen

80

70

150

88 580

13 287 000

7 086 400

6 200 600

63 111 000

37 257 600

25 853 400

g(1) Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása

25

25

50

221 450,00

11 072 500

5 536 250

5 536 250

62 160 35 18

39 40 21 31

101 200 56 49

143 942,50 55 362,50 166 087,50 88 580,00

14 538 193 11 072 500 9 300 900 4 340 420

8 924 435 8 858 000 5 813 063 1 594 440

5 613 758 2 214 500 3 487 838 2 745 980

50 324 513

30 726 188

19 598 325

12 168 000

12 168 000

0

30

0

30

405 600

g(2) Demens személyek nappali intézményi ellátása 14. a)

a) Bölcsődei ellátás c) Ingyenes intézményi étkeztetés

a)

b) /21x1,20 /21x1,22

12 168 000

12 168 000

0

0

0

0

5

5

405 600

2 028 000

2 028 000

405 600

2 028 000

2 028 000

0

0

18

494 100

8 893 800

8 893 800

0

22

494 100

10 870 200

10 870 200

0

1 976 400

1 976 400

4

4

65 000

260 000

260 000

0

2

68 000

136 000

136 000

3 000

-124 000

-124 000

0

240 730 432

217 375 657

23 354 775

257 201 399

227 656 329

16 470 968

10 280 673

6 190 295

Jogcím száma , Telj.mut. számítás

Oktatás Oktatás statiszti-kai statiszti-kai adata adata Közoktatásra vonatkozóan: 2009/10 2010/11 tény (fő) tény (fő) 2009.okt.1.

/20x1,62 /20x1,62

405 600

18

SZOCIÁLIS ÁGAZAT ÖSSZESEN 10-14-ig

3.m. 15.

30

GYERMEKEK NAPKÖZBENI ELLÁTÁSA

c)

Jogcím száma , Telj.mut. számítás

30

29 545 070

Oktatási Oktatási statisztika statisztika adata adata 2010/11 2011/12 (fő) tény (fő) becsült

2010.okt.1.

2010.okt.1.

3.m. 15. KÖZOKTATÁS ALAPHOZZÁJÁRULÁS A helyi önkormányzatok közoktatási célú normatív hozzájárulásai 3. sz. melléklet szerint 2.350.000 Ft/Telj.mutató/év a) Óvodai nevelés , napi 8 órát meghaladó nyitva tartás /20x1,62 - 8 hónapra 1-3. nevelési évben /20x1,62 - 4 hónapra 1-3. nevelési évben Óvodai nevelés összesen:

542 542

510 510

43,9 41,3

1 566 666,67 783 333,33

68 776 667 32 351 667 101 128 333

510

28 513 333 13 003 333

318 150

510

500 500

41,3 40,5

1 566 666,67 783 333,33

64 703 333 31 725 000 96 428 333

0 0

-4 073 333 -626 667 -4 700 000

0 0 0

0 0 0

18,2 8,7

1 566 666,67 1 566 666,67

28 513 333 13 630 000

0 0

0 626 667

0 0

0 0

b) Általános iskolai oktatás Iskolai oktatás 1-4. évfolyam /21x1,20 - 8 hónapra 1-2. évfolyam /21x1,22 - 8 hónapra 3. évfolyam

319 143

18,2 8,3

1 566 666,67 1 566 666,67

1. oldal


1




2

/16x1,39 /21x1,20 /21x1,22 /16x1,39

/23x1,55 /23x1,76 /23x1,76 /23x1,55 /23x1,76 /23x1,76

3

/21x1,39 /21x1,20 /21x1,22 /21x1,39

/23x1,55

/23x1,76 /23x1,55

/23x1,76

e) /8x0,17

/10x0,08 /8x0,17

/10x0,08

c)

6

651

305 152 165

Normatíva Állami fajlagos összege hozzájárulás összesen (Ft) (Ft) 7

16,4 17,4 8,8 10,9

1 566 666,67 783 333,33 783 333,33 783 333,33

8=6x7

ebből: ebből: Térségi Statisztikai Statisztikai feladatra Püspökladányi adat adat igényelt feladatra igényelt 9

10

25 693 333 13 630 000 6 893 333 8 538 333

753

Általános iskolai oktatás összesen:

1 427

1 375

348 209 219

11

12

317 163 174 632

23,5 16,0 19,3

1 566 666,67 1 566 666,67 1 566 666,67

36 816 667 25 066 667 30 236 667

22,0 16,7 16,0

783 333,33 783 333,33 783 333,33

17 233 333 13 081 667 12 533 333

301

331

208 301

509

208 509

315

736

389 704

231 240 000

1 368

1 358

6,4

1 566 666,67

10 026 667

302

1,7 6,4

1 566 666,67 783 333,33

2 663 333 5 013 333

201

1,7

783 333,33

1 331 667 19 035 000

302

503



14

15=13x14

ebből: ebből: Térségi Püspökladányi feladatra igényelt feladatra igényelt 16

17

18=7-14

19=15-8

20=16-9

21=17-10

10,9 18,1 9,5 11,5

1 566 666,67 783 333,33 783 333,33 783 333,33

17 076 667 14 178 333 7 441 667 9 008 333

0 0 0 0

-8 616 667 548 333 548 333 470 000

0 0 0 0

0 0 0 0

22,3

1 566 666,67

34 936 667

0

-1 880 000

0

0

31,0 21,2

1 566 666,67 783 333,33

48 566 667 16 606 667

29,8

783 333,33

23 343 333 -17 938 333

0

0

654

405 326 218 209

Mutató

13

164

622

776

- 8 hónapra 9-10. évfolyam középfokú iskolában - 8 hónapra 11. évfolyam középfokú iskolában - 8 hónapra 12-13. évfolyam középfokú iskolában - 4 hónapra 9-10. évfolyam középfokú iskolában - 4 hónapra 11. évfolyam középfokú iskolában - 4 hónapra 12. évfolyam középfokú iskolában - 4 hónapra 13. évfolyam középfokú iskolában - 8 hónapra 9-10. évfolyam középfokú iskolában - 8 hónapra 11-12. évfolyam középfokú iskolában - 8 hónapra 13. évfolyam középfokú iskolában - 4 hónapra 9-10. évfolyam középfokú iskolában - 4 hónapra 11-13. évfolyam középfokú iskolában Középfokú iskolai oktatás összesen:

201 503

213 301 667

6,4

1 566 666,67

10 026 667

0

0

0

0

1,6 13,6

1 566 666,67 783 333,33

2 506 667 10 653 333

0 0

-156 667 5 640 000

0 0

0 0

3,6

783 333,33

2 820 000 26 006 667

0

1 488 333 6 971 667

0 0

0 0

486 182 183 497 175 178 28

40,4 17,9 19,4 41,4 17,3 17,5 3,0

1 566 666,67 1 566 666,67 1 566 666,67 783 333,33 783 333,33 783 333,33 783 333,33

-1 566 667 -1 566 667 -1 566 667 -783 333 -783 333 -783 333 -783 333

-63 293 333 -28 043 333 -30 393 333 -32 430 000 -13 551 667 -13 708 333 -2 350 000

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

7 755 000

0

0

63 293 333 28 043 333 30 393 333 32 430 000 13 551 667 13 708 333 2 350 000 536 336 28

851

878

183 770 000

900

316

574 358 932

44,6 33,1 3,0 47,8 35,3

1 566 666,67 1 566 666,67 1 566 666,67 783 333,33 783 333,33

69 873 333 51 856 667 4 700 000 37 443 333 27 651 667 191 525 000

d) Iskolai szakképzés, elméleti képzés

/28x2,03

- 4 hónapra felzárkóztató 9. évfolyam, szakiskola, szakközépiskola szakképzési /28x2,03 évfolyamai Iskolai szakképzés, elméleti képzés összesen:

/25x0,24 /25x0,16 /21x0,27 /21x0,27 /25x0,24 /25x0,16 /21x0,27

5

Iskolai oktatás 5-8. évfolyam - 8 hónapra 5-6. évfolyam - 8 hónapra 7. évfolyam - 8 hónapra 8. évfolyam - 8 hónapra 7-8. évfolyam - 4 hónapra 5-6. évfolyam - 4 hónapra 7. évfolyam - 4 hónapra 8. évfolyam - 4 hónapra 7-8. évfolyam Iskolai oktatás 5-8. évfolyam összesen

- 4 hónapra felzárkóztató 9. évfolyam, szakiskola, szakközépiskola első-harmadik szakképzési évfolyama

g)

4

Iskolai oktatás 1-4. évfolyam összesen

- 8 hónapra felzárkóztató 9. évfolyam, szakiskola, szakközépiskola első-harmadik /28x2,03 szakképzési évfolyama

/25x0,24 /25x0,16 /21x0,27 /16x0,27

Mutató

189

/28x2,03

f)

Statisztikai adat

Normatíva Állami Állami fajlagos hozzájárulás Állami hozzájárulás összegének változása 2011. hozzájárulás változása 2011. változása évben 2010. változása 2011. évben 2010. évhez évhez évben 2010. 2011. évben viszonyítva (Ft) viszonyítva (Ft) 2010. évhez évhez viszonyítva PÜSPÖKLADÁ-NYI TÉRSÉGI (Ft) MINDÖSSZ. viszonyítva FELADATRA FELADATRA (Ft)

c) Középfokú iskolai oktatás

/28x2,33 /28x2,76 /26x2,76 /28x2,33 /28x2,76

/25x1,3 /25x1,3

Statisztikai adat

- 8 hónapra 4. évfolyam - 4 hónapra 1-2. évfolyam - 4 hónapra 3. évfolyam - 4 hónapra 4. évfolyam

e) Alapfokú művészetoktatás /8x0,17 - 8 hó Zeneművészeti ág előképző, alapképző és továbbképző évf. - 8 hó Képző-, ipar-, táncművészeti, szín- és bábművészeti ág előképző, alapképző, továbbképző évfolyama, zeneművészeti ágon csoportos főtanszakos /10x0,08 oktatás /8x0,36 - 4 hó Zeneművészeti ág előképző, alapképző és továbbképző évf. - 4 hó Képző-, ipar-, táncművészeti, szín- és bábművészeti ág előképző, alapképző, továbbképző évfolyama, zeneművészeti ágon csoportos főtanszakos /10x0,18 oktatás Alapfokú művészeti oktatás összesen:

/28x2,33 /28x2,76 /26x2,76 /28x2,33 /28x2,76 /28x2,76 /26x2,76

d)


f) Kollégiumok közoktatási feladatai - 8 hó Kollégiumi, externátusi nevelés, oktatás - 4 hó Kollégiumi, externátusi nevelés, oktatás /25x1,3 - 8 hó Kollégiumi, externátusi nevelésre, oktatásra szervzett fogl.csoportok /25x3,04 - 4 hó Kollégiumi, externátusi nevelésre, oktatásra szervzett fogl.csoportok Kollégiumi nevelés összesen:

339 272

339

24,6

1 566 666,67

38 540 000

19,7

783 333,33

15 431 667

272

56 78

53 971 667

2,9 4,1

1 566 666,67 783 333,33

316

375 375

78

1 566 666,67

35 876 667

0

-2 663 333

0

0

27,2

783 333,33

21 306 667 57 183 333

783 333

21 306 667 3 211 667

0 0

0 0

-1 566 667 -783 333

-4 543 333 -3 211 667

0 0

0 0

7 050 000

0

0

-1 253 333 -156 667 -9 243 333 -1 880 000 12 220 000 0 -626 667 -4 621 667 -1 410 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 543 333 3 211 667 68

56

22,9

98 98

3,5 11,9

1 566 666,67 783 333,33

5 483 333 9 321 667 14 805 000

7 755 000

68

5 100

0,0 0,6

1 566 666,67 1 566 666,67

0 940 000

610

7,8

1 566 666,67

12 220 000

0,0 0,6 8,1

783 333,33 783 333,33 783 333,33

0 470 000 6 345 000 19 975 000

-156 667

0

0

619 225 000

2 193 333

0

0

g) Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglakoztatás /25x0,24 - 8 hó 1-4 évfolyamos napközis foglakoztatás /25x0,16 - 8 hó 5-8. évfolyamos napközis/tanulószobai foglalkoztatás - 8 hó 1-3. évfolyamos iskolaotthonos oktatás - 8 hó 4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás /21x0,27 - 8 hó 1-4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás - 4 hó 1-4 évfolyamos napközis foglakoztatás - 4 hó 5-8. évfolyamos napközis/tanulószobai foglalkoztatás - 4 hó 1-3. évfolyamos iskolaotthonos oktatás - 4 hó 4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás /25x0,24 - 4 hó 1-4 évfolyamos napközis foglakoztatás /25x0,16 - 4 hó 5-8. évfolyamos napközis/tanulószobai foglalkoztatás /21x0,27 - 4 hó 1-4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglakoztatás összesen: KÖZOKTATÁSI ALAP HOZZÁJÁRULÁS ÖSSZESEN:

82 112 462 71 4 119 457 143

727

723

0,8 0,7 5,9 1,2

1 566 666,67 1 566 666,67 1 566 666,67 1 566 666,67

1 253 333 1 096 667 9 243 333 1 880 000

0,0 0,8 5,9 1,8

783 333,33 783 333,33 783 333,33 783 333,33

0 626 667 4 621 667 1 410 000

20 131 667

715

617 031 667 2. oldal

5 99 630 734

0 0 -1 566 667 -1 566 667 1 566 667 -783 333 -783 333 -783 333 -783 333


1

3.m. 16. 16.1)




2

3

Statisztikai adat

Statisztikai adat

Mutató

4

5

6

- 8 hó egyévf. képzés, valamint a többévf. képzés második szakképzési és a spec. szakiskola szakképzési évfolyamaira - 8 hó az első évfolyamos képzéshez, ha a képzési idő meghaladja az egy évet - 8 hó az utolsó évfolyamos képzéshez, ha a képzési idő meghaladja az egy évet - 8 hó a tanulószerződéssel nem önkormányzati tanműhelyben történő képzéshez

137

d)

9

10

11

12

137,0 134,0

23 333,33 11 666,67

3 196 666 1 563 334

121

29

29

65 333,33

1 894 667

119

119

91 466,67

33

33

143

134

13

14

15=13x14


17

18=7-14

19=15-8

20=16-9

21=17-10

23 333,33 11 666,67

2 823 333 1 575 000

0 0

-373 333 11 667

0 0

0 0

31

31,0

65 333,33

2 025 333

0

130 667

0

0

10 884 534

125

125,0

91 466,67

11 433 334

0

548 800

0

0

39 200,00

1 293 600

26

26,0

39 200,00

1 019 200

0

-274 400

0

0

143

13 066,67

1 868 534

119

119,0

13 066,67

1 554 934

0

-313 600

0

0

38

32 666,67

1 241 333

10

10,0

32 666,67

326 667

0

-914 667

0

0

- 4 hó az első évfolyamos képzéshez, ha a képzési idő meghaladja az egy évet

88

88

45 733,33

4 024 533

133

133,0

45 733,33

6 082 533

0

2 058 000

0

0

- 4 hó az utolsó évfolyamos képzéshez, ha a képzési idő meghaladja az egy évet

83

83

19 600,00

1 626 800

37

37,0

19 600,00

725 200

0

-901 600

0

0

63

63

6 533,33

180

180,0

6 533,33

1 175 999

0

764 400

0

0

735 933

0

0

461

406

411 600 28 005 600

422

495

28 741 533

b) Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása Tanulmányaikat magántanulóként folytató SNI tanulók a rehabilitációs bizottság baa) szakvéleménye alapján, valamint a nem SNI tanulók orvosi igazolás alapján - 8 hó általános iskola - 8 hó középiskola, szakiskola - 4 hó általános iskola - 4 hó középiskola, szakiskola Testi, érzékszervi, súlyos, küzépsúlyos értelmi fogyatékos, autista, halmozottan bac) fogyatékos gyermekek, tanulók - 8 hó óvoda - 8 hó általános iskola - 8 hó középiskola, szakiskola - 4 hó óvoda - 4 hó általános iskola - 4 hó középiskola, szakiskola Beszédfogyatékos, enyhe értelmi fogyatékos, megismerő funkciók vagy a viselkedés fejlődésének organikus okokra visszavezethetően tartós és súlyos bad) rendellenessége miatt sajátos nevelési igényű tanulók - 8 hó óvoda - 8 hó általános iskola - 8 hó középiskola, szakiskola - 4 hó óvoda - 4 hó általános iskola - 4 hó középiskola, szakiskola

3 0

149 333,33 149 333,33 74 666,67 74 666,67

448 000 0 74 667 0

3

1 0

3 0 1 0

238 933,33 238 933,33 238 933,33 119 466,67 119 466,67 119 466,67

1 194 667 2 150 400 0 597 333 716 800 0

6 8 1

5 6 0

5 9 0 5 6 0

119 466,67 119 466,67 119 466,67 59 733,33 59 733,33 59 733,33

238 933 3 225 600 1 672 533 59 733 1 553 067 1 015 467

1 26 20

1 26 17

2 27 14 1 26 17

5 9 0

2 27 14

3

5 7 1

28 19

3 0 3 0

149 333,33 149 333,33 74 666,67 74 666,67

448 000 0 224 000 0

0 0 0 0

0 0 149 333 0

0 0 0 0

0 0 0 0

6 8 1 5 7 1

238 933,33 238 933,33 238 933,33 119 466,67 119 466,67 119 466,67

1 433 600 1 911 467 238 933 597 333 836 267 119 467

0 0 0 0 0 0

238 933 -238 933 238 933 0 119 467 119 467

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

1 26 20

119 466,67 119 466,67 119 466,67

119 467 3 106 133 2 389 333

0 0 0 -59 733 -59 733 -59 733

-119 467 -119 467 716 800 -59 733 -1 553 067 -1 015 467

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 28 19

59 733,33 59 733,33 59 733,33

0 1 672 533 1 134 933

59 733 59 733 59 733

0 1 672 533 1 134 933

0 0 0

0 0 0

1 8 4

104 533,33 104 533,33 104 533,33

104 533 836 267 418 133

14 933 14 933 14 933 -44 800 -44 800 -44 800

-74 667 388 267 328 533 -44 800 -179 200 -44 800

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

1 8 6

52 266,67 52 266,67 52 266,67

52 267 418 133 313 600

52 267 52 267 52 267

52 267 418 133 313 600

0 0 0

0 0 0

2 441 600

0

0

-186 667 -26 667 -213 333

0 0 0

0 0 0

Megismerő funkciók vagy a viselkedés fejlődésének organikus okokravissza nem bae) vezethető tartós és súlyos rendellenesség miatti SNI tanulók - 8 hó óvoda - 8 hó általános iskola - 8 hó középiskola, szakiskola - 4 hó óvoda - 4 hó általános iskola - 4 hó középiskola, szakiskola

2 5 1 1 4 1

2 5 1 1 4 1

89 600,00 89 600,00 89 600,00 44 800,00 44 800,00 44 800,00

179 200 448 000 89 600 44 800 179 200 44 800

1 8 4

Megismerő funkciók vagy a viselkedés fejlődésének tartós és súlyos rendellenesség miatti SNI tanulók - 4 hó óvoda - 4 hó általános iskola - 4 hó középiskola, szakiskola Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása összesen: 16.3)


121,0 135,0

135

Beszédfogyatékos, enyhe értelmi fogyatékos sajátos nevelési igényű tanulók - 4 hó óvoda - 4 hó általános iskola - 4 hó középiskola, szakiskola e)


38

- 4 hó a tanulószerződéssel nem önkormányzati tanműhelyben történő képzéshez

c)

8=6x7

Mutató

- 4 hó egyévf. képzés, valamint a többévf. képzés második szakképzési és a spec. szakiskola szakképzési évfolyamaira

Iskolai gyakorlati oktatás, szakképzés összesen:

a)

7

ebből: ebből: Térségi Statisztikai Statisztikai feladatra Püspökladányi adat adat igényelt feladatra igényelt

Normatíva Állami Állami fajlagos hozzájárulás Állami hozzájárulás összegének változása 2011. hozzájárulás változása 2011. változása évben 2010. változása 2011. évben 2010. évhez évhez évben 2010. 2011. évben viszonyítva (Ft) viszonyítva (Ft) 2010. évhez évhez viszonyítva PÜSPÖKLADÁ-NYI TÉRSÉGI (Ft) MINDÖSSZ. viszonyítva FELADATRA FELADATRA (Ft)

3.m. 16. KÖZOKTATÁSI KIEGÉSZÍTŐ HOZZÁJÁRULÁSOK a) Iskolai gyakorlati oktatás, szakképzés (szakmai gyak. képzés) aa) Iskolai gyakorlati oktatás - 8 hó a szakiskola 9-10. évfolyamán - 4 hó a szakiskola 9-10. évfolyamán ab) Szakmai gyakorlati képzés a szakképzési évfolyamokon

16.2)

Normatíva Állami fajlagos összege hozzájárulás összesen (Ft) (Ft)


c) Kizárólag magyar nyelven folyó roma kisebbségi nevelés-oktatás - 8 hó óvoda - 4 hó óvoda Kizárólag magyar nyelven folyó roma kisebbségi nevelés-oktatás össz.:

1 8 6 68

62

55 55

50 50

55 50

26 666,67 13 333,33

13 932 800

78

1 466 667 666 667 2 133 333

48 48

3. oldal

78

48 48

16 374 400

48 48

26 666,67 13 333,33

1 280 000 640 000 1 920 000

0 0


1

16.4)

16 5

16 5 b

16 5 d

16.5.2)




2

3

d) Nyelvi felkészítő évfolyamok - 8 hó gimnázium - 4 hó gimnázium Nyelvi felkészítő évfolyamok összesen

Statisztikai adat

Statisztikai adat

Mutató

4

5

6

15 15

30 30

Normatíva Állami fajlagos összege hozzájárulás összesen (Ft) (Ft) 7

15 30

42 666,67 21 333,33

8=6x7


ebből: ebből: Térségi Statisztikai Statisztikai feladatra Püspökladányi adat adat igényelt feladatra igényelt 9

10

640 000 640 000 1 280 000

11

12

30 30

30 30

Mutató



13

14

15=13x14

30 30

42 666,67 21 333,33

1 280 000 640 000 1 920 000

30

210 000,00 210 000,00

6 300 000 210 000


17

Normatíva Állami Állami fajlagos hozzájárulás Állami hozzájárulás összegének változása 2011. hozzájárulás változása 2011. változása évben 2010. változása 2011. évben 2010. évhez évhez évben 2010. 2011. évben viszonyítva (Ft) viszonyítva (Ft) 2010. évhez évhez viszonyítva PÜSPÖKLADÁ-NYI TÉRSÉGI (Ft) MINDÖSSZ. viszonyítva FELADATRA FELADATRA (Ft) 18=7-14

19=15-8

20=16-9

21=17-10

0 0

640 000 0 640 000

0 0 0

0 0 0

-105 000 -105 000

-1 575 000 -1 575 000

0 0

0 0

-210 000 -210 000

-3 150 000 -3 150 000 10 080 000

0 0 0

0 0 0

Egyes pedagógiai programok, módszerek támogatása Pedagógiai programok támogatása Középiskolai, szakiskolai tanulók után lehet igényelni, ha a Hátrányos Helyzetű Tanulók Arany János Kollégiumi Programja keretében szervezik meg a nevelést, oktatást 315.000 Ft/fő/év - 8 hó gimnázium 9. előkészítő osztályban - 8 hó szakközépiskola 9. előkészítő osztályban - 4 hó gimnázium 9. előkészítő osztályban - 4 hó szakközépiskola 9. előkészítő osztályban

30 15 15

Kollégiumban elhelyezett tanulók után lehet igényelni, akik részére a Hátrányos Helyzetű Tanulók Arany János Kollégiumi Programja keretében szervezik meg a nevelést, oktatást 630.000 Ft/fő/év - 8 hó gimnázium 9. előkészítő osztályban - 8 hó szakközépiskola 9. előkészítő osztályban - 4 hó gimnázium 9. előkészítő osztályban - 4 hó szakközépiskola 9. előkészítő osztályban Pedagógiai programok támogatása összesen: Pedagógiai módszerek támogatása - 8 hó minősített alapfokú művészeti oktatás zeneművészeti ágon - 8 hó minősített alapfokú művészeti oktatás képző, egyéb műv. ágon, zeneműv. ágon csoportos főtanszakos zeneoktatásban - 4 hó minősített alapfokú művészeti oktatás zeneművészeti ágon - 4 hó minősített alapfokú művészeti oktatás képző, egyéb műv. ágon, zeneműv. ágon csoportos főtanszakos zeneoktatásban Pedagógiai módszerek támogatása összesen:

15 15

105 000,00 105 000,00

1 575 000 1 575 000

30 15 15

301

15 15

210 000,00 210 000,00

30

420 000,00 420 000,00

3 150 000 3 150 000 9 450 000

12 600 000 420 000

19 530 000

301

29 933,33

9 009 932

302

302

29 933,33

9 039 866

0

29 933

0

0

208 301

11 733,33 14 966,67

2 440 533 4 504 968

201

201

11 733,33

2 358 399

301

0 -14 967

-82 133 -4 504 968

0 0

0 0

208

208

5 866,67

1 220 267 17 175 700

-5 867

-1 220 267 -5 777 435

0 0

0 0

208

11 398 265

e) Egyes pedagógiai programok, szakmai feladatok eb(1) A középszintű érettségi vizsga lebonyolítása

6.000 Ft/fő/év

eb(2) A szakmai vizsga lebonyolítása

16.6.)1

17. 17.1)

199

17.3)

6 000,00

1 194 000

6.000 Ft/fő/év

107

107

6 000,00

642 000

ec) Szakmai, informatikai fejlesztési feladatok támogatása 1.750 Ft/fő/év

2 568

2 568

1 750,00

4 494 000

413 418

10 200,00 5 100,00

4 212 600 2 131 800 6 344 400

0 0

-234 600 -153 000 -387 600

0 0 0

0 0 0

280 711 37 8 8 47

68 000,00 68 000,00 68 000,00 68 000,00 68 000,00 68 000,00

19 040 000 48 348 000 2 516 000 544 000 544 000 3 196 000

3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000

3 570 000 3 758 000 891 000 154 000 414 000 596 000

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-20 000

-3 580 000 5 803 000

0 0

0 0

f) Középiskolába, szakiskolába bejáró tanulók ellátása - 8 hó összesen - 4 hó összesen Összesen:

436 436

448 448

17. SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK, EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK 17.a) Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés - 12 hó óvodában - 12 hó általános iskolában - 12 hó gimnáziumban - 12 hó szakközépiskolában - 12 hó szakiskolában - 12 hó kollégiumban - 12 hó kiegészítő hozzájár. rendsz.gyermekvédelmi kedvezményben részesülő 57. évfolyamos általános iskolai tanulók ingyenes étkeztetéséhez Kedvezményes étkeztetés összesen:

17.2)

199

17.b) - 12 hó Tanulók ingyenes tankönyv ellátása - 12 hó Általános hozzájárulás a tanulók tankönyvellátásához Összesen

436 448

10 200,00 5 100,00

4 447 200 2 284 800 6 732 000

238 686 25 6 2 40

65 000,00 65 000,00 65 000,00 65 000,00 65 000,00 65 000,00

15 470 000 44 590 000 1 625 000 390 000 130 000 2 600 000

179

20 000,00

3 580 000 68 385 000

1 352

10 000,00

13 520 000

2 525

1 000,00

2 525 000 16 045 000

413 413

418 418

74 188 000 1 669

1 669

12 000,00

20 028 000

2 000

6 508 000

0

0

-1 000

-2 525 000 3 983 000

0 0

0 0

0 -55 000

7 480 000

1 320 000 -4 290 000 -2 970 000

0 0 0

0 0 0

187 924 598

14 335 164

0

0

16 528 498

16 528 498

0

53 115 905

46 925 610

6 190 295

20 028 000

Kollégiumi, diákotthoni lakhatási feltételek megteremtése - 8 hó összesen - 4 hó összesen Összesen

56 78

56 78

110 000,00 55 000,00

6 160 000 4 290 000 10 450 000

68

Közoktatási kiegészítő hozzájárulások összesen:

173 589 434

KÖZOKTATÁS MINDÖSSZESEN

790 621 100

790 621 100

1 087 053 554

1 063 698 779

NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS ÖSSZESEN:

23 354 775

4. oldal

68

110 000,00

7 480 000

807 149 598

807 149 598

1 140 169 459

1 110 624 389

29 545 070

1/a. melléklet

OKTATÁSI ÁGAZAT ELLÁTOTTI LÉTSZÁM VÁLTOZÁSÁNAK BEMUTATÁSA PÜSPÖKLADÁNY VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNÁL a 2011. évi koncepcióhoz

1

2007/08. oktatási év 2007. októberi tényleges statisztikai adata (fő)

2008/09. oktatási év 2008. októberi tényleges statisztikai adata (fő)

2

3

2009/10. 2010. októberi 2010. októberi 2011/12. 2010/11. oktatási év statisztikai adat statisztikai adat oktatási év oktatási év 2009. októberi változása a változása a 2011. októberi 2010. októberi becsült adata 2009.évi stat. 2007.évi stat. tényleges tényleges adata (fő) statisztikai adathoz adathoz (fő) tájékoztató adat viszonyítva (fő) viszonyítva (fő) adata (fő) 4

5

6

7=5-4

8=5-2

Óvodai nevelés

550

552

542

510

500

-32

-40

Általános iskolai oktatás 1-4. évfolyam

686

650

651

632

654

-19

-54

Általános iskolai oktatás 5-8. évfolyam

872

816

776

736

704

-40

-136

Alapfokú oktatás zeneművészeti ág

296

315

301

302

302

1

6

Alapfokú művészeti oktatás egyéb művészeti ág

225

197

208

201

201

-7

-24

Középfokú iskolai oktatás 9-13. évf.

994

972

851

900

932

49

-94

Iskolai szakképzés, elméleti képzés

270

293

339

316

375

-23

46

409

358

461

422

495

-39

13

51

50

56

68

98

12

17

Iskolai gyakorlati oktatás, szakmai gyakorlati képzés Kollégiumi, externátusi nevelés, oktatás

2. sz. melléklet

KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI KAPCSOLATOKBÓL SZÁRMAZÓ FORRÁSOK VÁLTOZÁSAINAK BEMUTATÁSA PÜSPÖKLADÁNY VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNÁL 2011. ÉVBEN Adatok ezer Ft-ban

Sorszám

1.

Források megnevezése

Helyi önkormányzatok állami hozzájárulása

2006. évi tény 2007. évi tény 2008. évi tény 2009. évi tény

2010. évi módosított ei.

2011. évi változás 2010. évhez képest

2011. évre várható

+ növekedés - csökkenés összege (eFt)

változás %-ban

1 353 485

1 318 974

1 243 240

1 227 895

1 087 054

1 140 169

-30 343

-28 514

-35 705

-28 880

-23 355

-29 545

1 323 142

1 290 460

1 207 535

1 199 015

1 063 699

1 110 624

46 925

0

0

70 628

0

0

0

0

1 323 142

1 290 460

1 278 163

1 199 015

1 063 699

1 110 624

46 925

4,4%

111 265

97 665

115 892

140 281

147 213

136 354

-10 859

-7,4%

-6 220

0

0

0

0

0

0

SZJA helyben maradó rész összesen:

105 042

97 665

115 892

140 281

147 213

136 354

-10 859

-7,4%

5.

SZJA kiegészítés jövedelem differenciálódás miatt

444 116

450 125

480 341

441 326

456 676

421 822

-34 854

-7,6%

6.

SZJA összesen (4+5)

549 158

547 790

596 233

581 607

603 889

558 176

-45 713

-7,6%

7.

Összes bevétel (3+6) csak Püspökladányi feladatok

1 872 300

1 838 250

1 874 396

1 780 622

1 667 588

1 668 800

1 212

0,1%

ebből: térségi feladatok normatívái Püspökladányi feladatokra eső normatív hozzájárulás 2.

Kiegészítő támogatás bérkiadáshoz

3.

Helyi önkormányzatok korrigált állami támogatása (1+2)

4.

SZJA helyben maradó része ebből: kötelező államháztartási tartalék

4,4%

3. sz. melléklet

PÜSPÖKLADÁNY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK TERVEZÉSI NAPTÁRA 2011. ÉVRE

Aktuális feladatban részt vevők megnevezése Sorszám

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Elvégzendő feladatok

Intézményektől (előzetes) adatok kérése a tervezéshez Polgármesteri Hivatal tervezési értekezlet (belső inf. kérés a tervezéshez) Elsődleges információk feldolgozása tervezési irányelvek kialakítása Hivatal, intézmények, helyi kisebbséig önkorm. felad., bevét. forr. áttekintése Költségvetési koncepció összeállítása, előterjesztése Előterjesztett koncepció véleményezése, elfogadása (biz.ülések) Koncepcióba foglalt irányelvek alapján a tervezési munka végrehajtása

Időpont

Képviselő Bizottságok Testület

2010. 10.2511.30 2010.10.2511.30 2010.11.0611.30 2010.11.1011.30

Intézm. KFT

Kisebbs. Önk. Polgárm.

Jegyző

intézmények a tervezési irányelveknek megfelelően előzetes intézményfinan. igény összeállítása hivatali ktg.vetési terv összeállítása Polgármesteri Hivatalban kezelt felad.terv. 8. 9.

10.

Intézményi támogatások egyeztetése

Szoc.Ir.

X

X

X

X

X

X

X X X

X X

X

X

X

X

X

X

X

X

elsődleges információk feldolgozása előzetes keretszámok kialakítása

Városg.Ir. Városf.Ir. Közig.Ir.

X

2010.11.5-20 2010.11.16-23

Érdekegyeztetés

Polgármesteri Hivatal

X 2010.10.0112.31

X

2010.12.012011.01.12

X

2010.12.012011.01.15.

X X

2011.01.12-31.

Polgármesteri Hivatalban kezelt előirányzatok 2011.01.12-31 egyeztetése Ágazati, intézményi feladatok pontosítása, prioritások meghatározása, rendelettervezet 2011.01.15és mell. összeállítása, költv.intézmények 02.05. vezetőivel való egyeztetések stb. A megállapodásról jkv. készül.

11.

Rendelet-tervezet egyeztetése, 2011.02.07véleményezése, bizottsági állásfoglalás 02.15. kialakítása, képviselő-testület elé terjesztése.

12.

Költségvetési rendelet megalkotása

2011.02.25

X

X

X X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

2 Az önkormányzat évi költségvetési koncepciója a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvénytervezete alapján készült el. A tör

Recommend Documents