15. Tőkemegfeleléssel kapcsolatos információk A tőkekövetelmény számításához Takarékszövetkezetünk a hazai és EU szabályok, előírásainak megfelelően különböző eljárásokat alkalmaz. (adatok: e Ft-ban) Hitelintézet tőkekövetelmény számítása az I. pillér alatt SA módszer tőkekövetelménye kitettségi osztályok szerint 765.594 Regionális kormányok, vagy helyi önkormányzatok 2.526 Hitelintézetek és befektetési vállalkozások 145.757 Vállalkozások 6.399 Lakosság 91.261 Ingatlannal fedezett követelések 336.506 Késedelmes tételek 106.369 Egyéb tételek 76.776 Alapmutató módszer szerint meghatározott tőke szükséglet értéke működési kockázatra
205.464
Tőkekövetelmény összege az I. pillér alatt
971.058
A Takarékszövetkezetünk a belső tőkemegfelelés tekintetében az integrált takarékszövetkezetek PSZÁF által jóváhagyott ICAAP módszertanát alkalmazza. A szabályzók célja, hogy intézményünk saját számításai alapján határozza meg azt a tőkekövetelményt, amelyet szükségesnek talál az általa vállalt kockázatok fedezésére, ezzel az eljárással, biztosítva az intézményünk kockázatainak megfelelő tőkefedezetét. Stressz puffer számítása korrelációs módszer alapján Stressz tesztek összes tőkeszükséglete Diverzifikációs hatás Magyarország kockázati súlyozásának romlása Portfolió minőség romlása Koncentrációs stressz teszt 20 legnagyobb adós feltételezett 90 napon túl lejárt tartozása értékvesztés hányad Devizaárfolyam stressz teszt - sztenderd Banki könyvi kamatkockázat stressz teszt sztenderd Likviditási stressz teszt Működési kockázat belső tőkeszükséglete stressz százalékkal növelve Ellenőrzés Stressz puffer stressz tesztek tőkeszükséglete csökkentve a II. pillér alatti tőkeszükséglettel tőkepuffert is beszámítva Belső tőkeszükséglet tőkepufferrel és enyhe stressz hatást figyelembe véve
1.465.694 -304.882 0 1.158.019 107.686 215.373 50% 0 246.549 32.312 226.010 1.465.694 397.530 1.465.694
A felhígulási tájékoztatás:
kockázatra,
késedelemre
és
a
hitelminőség-romlásra
vonatkozó
Takarékszövetkezetünk a portfolió felhígulására vonatkozóan termékeire beárazáskor fokozott figyelmet fordít, hogy az ügyfelek hitelképességének megfelelően kerüljön kialakításra a kockázati prémium. Az értékvesztések elszámolása és visszaírása, a céltartalékok képzése és felhasználása meghatározására szolgáló megközelítések és módszerek: A Takarékszövetkezet prudenciális szabályzatai alapján a hitelportfolió állománya negyedévente kerül részletes elemzésre, újra értékelésre az alábbi: Kockázatvállalási, Ügyfél- és Partnerminősítési, Fedezetértékelési, Ügyletminősítési és értékelési, Értékvesztés elszámolási és céltartalék-képzési, szabályzatoknak megfelelően, a hatályos jogszabályoknak és az ügyfelek által tanúsított teljesítési morál alapján. A számviteli beszámítások utáni kitettség értékek hitelezésikockázat-mérséklés előtti kimutatása: (adatok: e Ft-ban) Kitettségi osztály összes kitettség (ezer Ft.) Központi kormánnyal vagy központi bankkal szembeni kitettség Regionális kormánnyal vagy helyi önkormányzattal szembeni kitettség Hitelintézettel és befektetési vállalkozással szembeni kitettség Vállalkozásokkal szembeni kitettség Lakossággal szembeni kitettség Ingatlannal fedezett kitettség
7.090.460 35.007 5488.105 329.926 2.285.576 10.229.679
Késedelmes tétel
3.149.321
Egyéb tétel
1.159.011
A kitettségek földrajzi - legalább országonkénti - megoszlása kitettségi osztályonként: Takarékszövetkezetünknek nincs határon átnyúló tevékenysége.
A nem pénzügyi vállalkozásoknak nyújtott hitelek a gazdaság ágazatbeli megoszlása alapján a következők szerint alakult az év végén:
Ágazati besorolások Mezőgazdaság, vadgazdálkodás, erdőgazdálkodás Bányászat, bányászati szolgáltatás Feldolgozó ipar Vízellátás, szennyvíz gyűjtése, kezelése, hulladékgazdálkodás, szennyeződésmentesítés Építőipar Kereskedelem, gépjármű javítás Szálláshely-szolgáltatás, vendéglátás Információ, kommunikáció Szállítás, raktározás Pénzügyi, biztosítási tevékenység Ingatlanügyletek Szakmai tudományos, műszaki tevékenység, adminisztratív és szolgáltatást támogató tevékenység Egyéb tevékenységek
Összes forint hitel/ágazat
(adatok: e Ft-ban) Összes deviza hitel/ágazat
2.294.105
---
4.938 881.757
-----
0
---
676.777 1.670.141
--52.443
108.120
---
46.944 240.279 30.500 763.145
-----
180.679
---
331.720
---
---
A kitettségek hátralevő futamidő szerinti csoportosítása:
(adatok: e Ft-ban) Hitelek hátralevő futamidő szerinti csoportosítása Kitettségek lejárati Éven belüli Éven túli megoszlása 1-5 év futamidejű
5 éven túli futamidejű
4.204.278
7.345.020
2.746.292
Hitelintézetünknél a hitelállomány portfolióját ügyfél-kategória megbontás szerinti kimutatásban a késedelmes állományra vonatkozóan az alábbi táblázat szemlélteti:
(adatok: e Ft-ban) Késedelmes tételek és a hitelminőség-romlást szenvedett hitelek kimutatása Hitel-kategóriák 0-30 nap 31-90 nap 91-365 nap 1 év felett Nem pénzügyi 2.077.848 134.811 201.941 2.347.991 vállalatok Egyéni vállalkozók, 468.934 24.475 52.432 318.888 Őstermelők Lakosság 738.057 251.691 218.932 493.317 Hitelek - Külföld 2.609 ------Hitelek - Egyéb ------10.376
Az elszámolt és visszaírt értékvesztést, illetve képzett és felhasznált céltartalékot, külön feltüntetve az adott évben elszámolt, illetve képzett összegeik alapján mutatjuk be: (adatok: e Ft-ban) 2011. évben képzett és visszaírt értékvesztés ügyfeleinkhez-kapcsolódóan Ügyfél-kategóriák Képzett értékvesztés értéke Visszaírt értékvesztés értéke Nem pénzügyi vállalatok Egyéni vállalkozók, Őstermelők Lakosság Hitelek -Külföld Hitelek -Egyéb Egyéb követelések
317.699
43.952
59.554
11.678
216.998 0 0 727
73.692 62 0 0
(adatok: e Ft-ban) 2011. évben képzett és visszaírt céltartalék értéke Takarékszövetkezet Képzett céltartalék értéke Visszaírt céltartalék értéke Függő és jövőbeni kötelezettségekre vonatkozó céltartalék változás
22.378
32.550
A hitelminőség-romlást szenvedett és késedelmes kitettségek legalább országonkénti megoszlás szerinti kimutatása: Takarékszövetkezetünknek nincs határon átnyúló tevékenysége, működési területe Békés megyére terjed ki. A hitelminőség-romlást szenvedett és késedelmes kitettségeinket ügyfél-kategóriánként az alábbi táblázat tartalmazza.
(adatok: e Ft-ban) Azon ügyfél-kategóriák amelyek, esetében hitelminőség-romlás következett be Ügyfélnyitó 2011-ben 2011-ben 2011-ben záró kategóriák egyenleg képzett felszabadított visszaírt egyenleg értékvesztés értékvesztés értékvesztés (+) (-) (-) Nem pénzügyi 737.051 317.699 6.720 37.232 1.010.798 vállalatok Egyéni 116.378 59.554 6.236 5.442 164.254 vállalkozók Lakosság 355.894 216.998 32.395 41.297 499.200
