1. ÚVOD OSTATNÍ FONDY... 20

OBSAH

1.

ÚVOD

……………………………………………………………...

5

1.1. 1.2.

Základní charakteristika zdravotně pojistného plánu ………………………… Zdroje čerpání podkladů ………………………………………………………...

5 5

2.

OBECNÁ ČÁST

………………………………………………...

5

2.1. 2.2.

5

2.5.

Sídlo zdravotní pojišťovny, statutární orgán ………………………………… Současná organizační struktura a předpokládaná úprava organizační ………………………………………………………... struktury v roce 2007 Existující (nebo plánované založení) dceřiné společnosti a jejich zaměření, nadační fondy a jiné účasti ZP ………………………………………………... Způsob zajištění služeb pojišťovny ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům ………………………………… Záměry rozvoje informačního systému …………………………………………

6 7

3.

POJIŠTĚNCI

……………………………………………….............

7

4.

ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ ………………

9

4.1. 4.2. 4.3. 4.3.1. 4.3.1.1. 4.3.1.2. 4.3.1.3. 4.3.1.4.

9 12 13 13 13 13 14

4.3.2. 4.3.3. 4.3.4.

Záměry vývoje hospodaření ZFZP v roce 2007 ………………………………… Tvorba, příjmy ZFZP ………………………………………………………... Čerpání, výdaje ZFZP ………………………………………………………... Smluvní politika ………………………………………………………………... Záměry vývoje smluvní politiky ………………………………………………… Zajištění dostupnosti zdravotní péče v regionech působnosti ………………… Síť smluvních zdravotnických zařízení (Tabulka č. 16 ZPP 2007-Sml ZZ) … Předpoklad – regulační mechanizmy a řešení závazko-pohledávkového vztahu ke zdravotnickým zařízením ………………………………………… Zdravotní politika ………………………………………………………………... Revizní a kontrolní činnost ………………………………………………... Struktura nákladů na zdravotní péči v členění dle jednotlivých segmentů ….

5.

OSTATNÍ FONDY

………………………………………………...

20

5.1. 5.1.1. 5.1.2. 5.2. 5.2.1. 5.2.2.

Zdravotní péče hrazená z fondu prevence ………………………………… Preventivní programy (Tabulka č. 17 ZPP 2007-Fprev) ………………… Tvorba a čerpání fondu prevence ………………………………………… Provozní fond ………………………………………………………………... Záměry v oblasti zhospodárnění provozu zdravotní pojišťovny …………. Tabulka č. 3 ZPP 2007-PF a propočet nákladů na vlastní činnost a přídělů do PF ………………………………………………………………... Majetek pojišťovny a investice ………………………………………………… Investiční záměry pojišťovny a jejich zdůvodnění …………………………

20 21 24 26 26

2.3. 2.4.

5.3. 5.3.1.

6 6

15 16 17 17

26 30 30 1

5.3.2. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.7.1. 5.7.2. 5.7.3.

Tabulka č. 4 ZPP 2007-FRM ………………………………………………… Sociální fond ………………………………………………………………... Rezervní fond ………………………………………………………………... Ostatní zdaňovaná činnost ……………………………………………….... Specifické fondy ………………………………………………………………... Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče ………………………………… Fond pro úhradu preventivní péče ………………………………………… Plánování mimořádných přídělů ze ZFZP do PF …………………………

32 34 35 36 37 37 39 40

6.

PŘEHLED ZÁKLADNÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ ……………………………………………………….

40

7.

ZÁVĚR

……………………………………………………………...

42

8.

STANOVISKO DOZORČÍ RADY VoZP ČR ……………………..

43

9.

STANOVISKO SPRÁVNÍ RADY VoZP ČR ……………………..

43

2

ZKRATKY POUŽITÉ V TEXTU AČR

Armáda České republiky

ASW

Aplikační software

CMU

Centrum mezinárodních úhrad

CP

Cenné papíry

ČLK

Česká lékařská komora

ČR

Česká republika

DM

Dlouhodobý majetek

DR

Dozorčí rada Vojenské zdravotní pojišťovny ČR

DRG

Diagnosis Related Groups (platba podle diagnostických skupin)

DW

Datawarehouse

EU

Evropská unie

FM

Fond majetku

Fprev

Fond prevence

FRM

Fond reprodukce majetku

FÚPP

Fond pro úhradu preventivní péče

FZÚZP

Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče

HV

Hospodářský výsledek

INA

Interní normativní akt

IS

Informační systém

NIS

Nový informační systém

ISVS

Informační systém veřejné správy

KI VoZP

Koncepce informatizace Vojenské zdravotní pojišťovny ČR

LAN

Lokální síť

LDN

Léčebna dlouhodobě nemocných

LSPP

Lékařská služba první pomoci

MF

Ministerstvo financí

MI

Ministerstvo informatiky

MO

Ministerstvo obrany

MZ

Ministerstvo zdravotnictví

NATO

North Atlantic Treaty Organisation (Severoatlantická aliance)

NBÚ

Národní bezpečnostní úřad

OBZP

Osoba bez zdanitelných příjmů

OD

Ošetřovací den

OLÚ

Odborný léčebný ústav

OSVČ

Osoba samostatně výdělečně činná

PF

Provozní fond

PSP ČR

Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR

PZT

Zdravotnické prostředky

RF

Rezervní fond 3

SF

Sociální fond

SR

Správní rada Vojenské zdravotní pojišťovny ČR

VoZP ČR Vojenská zdravotní pojišťovna ČR VZP

Všeobecná zdravotní pojišťovna

ZF

Zajišťovací fond

ZFZP

Základní fond zdravotní péče

ZP

Zdravotní pojišťovna

ZPP

Zdravotně pojistný plán

ZZ

Zdravotnické zařízení

4

1.

ÚVOD

1.1.

Základní charakteristika zdravotně pojistného plánu

ZPP na rok 2007 zpracovala VoZP ČR podle metodiky vydané MZ. V souladu s ní byly zapracovány zejména odhady dopadů ze všech obecně závazných právních předpisů, upravujících veřejné zdravotní pojištění. Při jeho zpracování dodržela VoZP ČR všechny právní předpisy upravující hospodaření ZP. ZPP na rok 2007 je koncipován tak, že hospodaření VoZP ČR se v tomto roce očekává jako vyrovnané. Přesto i v roce 2007 bude nezbytné se vypořádat s rostoucími náklady na zdravotní péči a ne vždy dobrou platební morálkou plátců pojistného. VoZP ČR bude podle tohoto plánu i v roce 2007 aktivně zajišťovat úkoly v oblasti veřejného zdravotního pojištění ve prospěch svých pojištěnců a jako resortní zdravotní pojišťovna i ve prospěch AČR a ozbrojených sil NATO v době jejich působení na území České republiky. V roce 2006 došlo ve VoZP ČR ke zprovoznění nového IS, který umožní další racionalizaci práce a s tím spojené postupné snižování režijních nákladů. Plánuje se, že v roce 2007 podle ekonomických možností dojde k dalšímu rozvoji využití moderních prvků komunikace s využitím veřejných datových sítí a technologií zpracování dat, které přispějí k výrazným změnám v komunikaci s pojištěnci, plátci pojistného a zdravotnickými zařízeními. Dále bude rozšířena kontrolní a revizní činnost pojišťovny ve vztahu k výdajům na zdravotní péči a k regulaci smluvních vztahů se ZZ. Ani přechod na 100% přerozdělování pojistného neutlumí další rozvoj kontrolní činnosti ve vztahu k plátcům pojistného a k ještě důslednějšímu uplatňování sankcí vůči těm, kteří neplní své povinnosti vyplývající z platných právních předpisů. Soustavná pozornost bude trvale zaměřena na prevenci onemocnění, zejména včasný screening závažných onemocnění a zdravý životní styl pojištěnců. Pro tyto účely budou využívány především preventivní programy a další možnosti poskytování příspěvků z Fprev. Ve své činnosti bude VoZP ČR i v roce 2007 zohledňovat to, že nakládá s osobními a citlivými údaji svých klientů. Tyto údaje je nezbytné v souladu s požadavky zák. č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů zabezpečit a chránit, a to ať jsou zpracovávány elektronicky, tak také v klasické „papírové“ podobě. Ke zpracování těchto údajů jsou přijímána opatření, aby nemohlo dojít k neoprávněnému nebo nahodilému přístupu k citlivým údajům, k jejich změně, zničení či ztrátě, neoprávněným přenosům, k jejich jinému neoprávněnému zpracování, jakož i k jinému zneužití.

1.2.

Zdroje čerpání podkladů

ZPP VoZP ČR je zpracován s využitím makroekonomických ukazatelů předpokládaného vývoje hospodaření České republiky pro rok 2007 zveřejněných MF v „Makroekonomické predikci ČR“ v červenci 2006, výše platby státu za státem hrazené pojištěnce uvedenou v dopise MF č.j.: 14/79893/2006-144 a nařízení vlády č. 462/2006 Sb., údajů z účetnictví, interních statistických analýz a zkušeností z vývoje příjmů a výdajů pojišťovny v předchozích letech, zpráv o výsledcích hospodaření za jednotlivá čtvrtletí roku 2006 projednaných a schválených DR a SR, poznatků a zkušeností z kontrolní činnosti prováděné u plátců pojistného a poskytovatelů zdravotní péče. Byly využity i statistické ukazatele VZP a ostatních ZP.

2.

OBECNÁ ČÁST

2.1.

Sídlo zdravotní pojišťovny, statutární orgán

Sídlo:

Drahobejlova 1404/4, Praha 9, PSČ 190 03

Statutární orgán:

generální ředitel Ing. František Beránek 5

2.2.

Současná organizační struktura a předpokládaná úprava organizační struktury v roce 2007

VoZP ČR i přesto, že v roce 2006 zavedla nový IS a došlo k vnitřní reorganizaci jednotlivých odborných útvarů, nepočítá se změnou vnější organizační struktury. Tu bude i nadále tvořit Ústředí se sídlem v Praze, 7 poboček, které sídlí v Ústí nad Labem, Olomouci, Hradci Králové, Brně, Českých Budějovicích, Praze a Plzni, expozitura v Liberci a jednatelství v Novém Boru, Sázavě, Teplicích, Karlových Varech, Zlíně, Jihlavě, Pardubicích a Ostravě. VoZP ČR bude, kromě těchto vlastních organizačních složek, i nadále využívat smluvní zaměstnance, kteří působí především u některých vojenských útvarů a větších podniků. Pokud by mělo dojít k organizačním změnám vnější struktury pojišťovny, šlo by pouze o vytvoření nových jednatelství tak, aby se pojišťovna více přiblížila pojištěncům v regionech.

2.3.

Existující (nebo plánované založení) dceřiné společnosti a jejich zaměření, nadační fondy a jiné účasti ZP

VoZP ČR nevlastní žádnou dceřinou společnost, nadační fond ani nemá jiné obdobné aktivity. Nepočítá s nimi ani v roce 2007.

2.4.

Způsob zajištění služeb pojišťovny ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům

VoZP ČR využívá k zajišťování služeb plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům celou stávající strukturu pojišťovny od Ústředí, přes pobočky, expozituru až po jednatelství. Pro zajišťování služeb pojišťovny všem subjektům zdravotního pojištění slouží již řadu let provozovaný on-line IS pojišťovny, který umožňuje komunikovat s kteroukoliv pobočkou bez ohledu na místo trvalého pobytu pojištěnce a sídlo zaměstnavatele. Většina operativních činností probíhá u konkrétní pobočky podle místa dislokace příslušného subjektu. Tam jsou také uloženy a archivovány všechny dokumenty evidenčního a účetního charakteru.

6

2.5.

Záměry rozvoje informačního systému

Pro stanovení strategie dosažení koncepčních cílů ve stanovených horizontech k zajištění procesu informatizace VoZP ČR (výstavby IS VoZP ČR) je ve VoZP ČR zpracován a průběžně aktualizován materiál „Koncepce informatizace VoZP ČR INA-I 00.03.01:2006“. Na základě tohoto dokumentu jsou do ZPP zařazeny následující záměry rozvoje a opatření k dosažení stanovených cílů:
pokračovat v přechodu na elektronickou komunikaci s externími subjekty v oblasti platebního styku, zasílání poštovních poukázek, zasílání korespondence, apod.,
postupně umožnit komunikaci všech zdravotnických subjektů (zdravotnických zařízení, plátců pojistného a také pojištěnců) a dalších s VoZP ČR při výměně informací o zdravotnických úkonech, úhradách zdravotnické péče, platbách a zdravotních údajích (vyúčtování zdravotní péče, hromadné oznámení zaměstnavatele, předání přehledu o platbách pojistného, apod.) prostřednictvím elektronického styku,
postupně umožnit zpracování a vytváření elektronických dokumentů,
ujednotit formy a postupy zpracování a archivace všech dokladů,
zajišťovat informační podporu pro management v oblasti řízení a rozhodování,
pokračovat v realizaci opatření bezpečnosti IS VoZP ČR v jednotlivých oblastech v návaznosti na řešení problematiky bezpečnosti VoZP ČR,
pokračovat v bezpečném využívání prostředí sítě Internet pro potřeby komunikace s externími subjekty. Umožnit využití sítě Internet řízeným způsobem všemi zaměstnanci VoZP ČR,
pokračovat v tvorbě a aktualizaci řídící, provozní a bezpečnostní dokumentace v souladu se standardy MI ČR a zajistit přírůstkovou atestaci dle zák. č. 365/2000 Sb., o informačních systémech veřejné správy,
dokončit přestavbu analytického systému (DW) VoZP ČR s cílem zlepšit informační podporu procesů řízení a rozhodování v souvislosti s nasazením nového informačního systému IS Pojišťovna. V roce 2006 byl ve VoZP ČR zaveden nový informační systém s názvem NIS. K termínu 1.7.2006 byl VoZP ČR, zatím jako jediné zdravotní pojišťovně, udělen atest dle zák. č.365/2000 Sb., o informačních systémech veřejné správy. V roce 2006 se plánuje přistoupit k Portálu zdravotních pojišťoven s cílem pokračovat v zavádění dalších forem elektronické komunikace s externími subjekty, a to v prvním pořadí se zdravotními zařízeními. V rámci této komunikace se budou v roce 2007 realizovat projekty předávání hlášení od Policie ČR v oblasti regresů a zasílání dávek od zdravotnických zařízení elektronicky. V roce 2007 se plánuje provést pravidelnou obměnu záložních zdrojů na pobočkách. Dále se plánuje výstavba náhradního zdroje napájení (generátor) a dobudování stabilizované sítě napájení 240V/50Hz na Ústředí. V roce 2007 se plánuje dokončit výstavbu výpočetního centra. V rámci modernizace komunikační infrastruktury se plánuje on-line připojení jednatelství pojišťovny na centrální systém. V roce 2007 bude pokračovat výstavba analytického systému pojišťovny pro podporu regulačních a úhradových opatření, statistik a hlášení. V rámci rozvoje systému NIS se plánuje provést modernizaci modulu pro podporu práce s regresy a modernizaci centrálních registrů.

3.

POJIŠTĚNCI

K 31.12.2006 se očekává, že VoZP ČR bude mít 571 474 pojištěnců. V důsledku stabilizace pojistného kmene se pro rok 2007 počítá se stejným počtem pojištěnců jako v roce 2006 tj. 570 000. 7

V průběhu roku 2007 se očekává mírný nárůst podílu počtu pojištěnců, za které je plátcem pojistného stát, na celkovém počtu pojištěnců VoZP ČR. U pojištěnců, za které je plátcem pojistného stát, bude během roku 2007 docházet také ke zvyšování podílu pojištěnců starších 60 let.

Ř. číslo

Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny

Tabulka č. 1 ZPP 2007 ZUk ZPP 2007/ Měr. Oč. skut. ZPP Oč.skut. jedn. 2006 2007 2006

Ukazatel

%

I. Pojištěnci 1 1.1 2 2.1

Počet pojištěnců celkem k poslednímu dni sledovaného období

osob

571 474

570 000

99,7

z toho: státem hrazeni

osob

287 794

287 850

100.0

Průměrný počet pojištěnců za sledované období

osob

569 970

570 725

100,1

z toho: státem hrazeni

osob

286 695

287 645

100,3

v tom:

osob

196 673

196 893

100,1

osob

90 022

90 752

100,8

do 60 let nad 60 let

Ve věkové struktuře pojištěnců VoZP ČR se nepředpokládají výrazné změny. Vzhledem k demografickému vývoji v České republice bude docházet k postupnému stárnutí pojistného kmene a úmrtí pojištěnců. Proto se očekává nepatrný pokles počtu pojištěnců, i když počet pojištěnců je stabilizovaný.

Tabulka č. 15 ZPP 2007 Věk. strukt. poj.

Věková struktura pojištěnců zdravotní pojišťovny Věková skupina

0-5 5-10 10-15 15-20 20-25 25-30 30-35 35-40 40-45 45-50 50-55 55-60 60-65 65-70 70-75 75-80 80-85 85+ Celkem

Skutečnost 2005

Oč. skut. 2006

Průměrný počet pojištěnců 23 395 23 766 21 968 22 399 26 541 25 358 31 381 30 976 47 041 43 608 57 320 52 429 77267 84 543 37 058 38 066 34 841 35 120 37 160 35 656 42 799 42 370 41 058 41 558 30 231 31 440 20 617 21 394 18 324 18 026 13 397 13 980 6479 6972 2008 2309 568 885 569 970

ZPP 2007

24 330 22 755 24 433 30 749 40 974 52 901 85 514 39 043 35 224 34 741 42 003 41 034 32 905 22 167 17 831 14 249 7325 2547 570 725

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006 % 102,4 101,6 96,4 99,3 94,0 100,9 101,1 102,6 100,3 97,4 99,1 98,7 104,7 103,6 98,9 101,9 105,1 110,3 100,1

8

4.

ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ

4.1.

Záměry vývoje hospodaření ZFZP v roce 2007

VoZP ČR, stejně jako za celou dobu své existence, předpokládá i v roce 2007 dosažení vyrovnaného hospodaření ve všech oblastech činností, a to i za situace, kdy neustále rostou náklady na zdravotní péči, a výrazněji se nelepší platební morálka plátců pojistného. Pro dosažení vyrovnaného hospodaření počítá VoZP ČR s pokračováním restriktivní politiky, zejména při uzavírání nových smluv se ZZ. Důsledně bude uplatňovat regulační opatření prostřednictvím revizní a kontrolní činnosti omezováním růstu neodůvodněných nákladů na zdravotní péči. Současně bude i nadále nekompromisně postupovat vůči těm plátcům pojistného na veřejné zdravotní pojištění, kteří neplní nebo plní liknavě zákonem dané povinnosti. K tomu by měl přispět NIS. Zdrojem tvorby ZFZP je především předpis pojistného na veřejné zdravotní pojištění včetně jeho přerozdělování. VoZP ČR předpokládá pro rok 2007 navýšení předpisu pojistného na veřejné zdravotní pojištění o 7,5 %, jak stanoví „Makroekonomická predikce ČR“ MF k meziročnímu nárůstu mezd pro rok 2007. Předpis pojistného by měl být vyšší o 700.000 tis. Kč než očekávaná skutečnost roku 2006. Na základě výsledků analýzy vývoje plateb pojistného v ČR na rok 2007, které významně ovlivňuje změna pro stanovení výše platby státu za osoby, za které hradí pojistné stát, VoZP ČR odvede v roce 2007 na zvláštní účet veřejného zdravotního pojištění 45.000 tis. Kč, což je o 62,5 % méně než v roce 2006. Očekává se, že výnosy z pojistného po přerozdělování se meziročně zvýší o 8,5 %. Z důvodu změny v § 18, odst. 1 zák. č. 592/1992 Sb., ve znění zák. č. 189/2006 Sb., je předepsáno na penále, pokutách a přirážkách k pojistnému v porovnání s očekávanou skutečností předcházejícího roku o 50.000 tis. Kč méně. Celkové výnosy ZFZP pro rok 2007 proti očekávané skutečnosti roku 2006 jsou plánovány vyšší pouze o 501.000 tis. Kč, tj. o 5,2 %. Je to dáno vrácením nenaplnění předpisu přídělu do PF za roky 2004 a 2005 ve výší 227 tis. Kč realizované v roce 2006 na základě dopisu MF ČR ze dne 6. června 2006 (Čj. 14/63 783-2/2006-144). Celkové příjmy ZFZP jsou plánovány v roce 2007 vyšší o 721.637 tis. Kč, tj. o 7,8 % než v roce 2006. Čerpání a výdaje ZFZP budou probíhat v souladu s platnými právními předpisy. Pro rok 2007 se počítá s navýšením nákladů na zdravotní péči o 480.000 tis. Kč, tj. o 5,4 %. Ve výdajích to potom bude 580.000 tis. Kč, tj. navýšení o 6,5 %. VoZP ČR plánuje předpis převodu finančních prostředků do PF ve výši 360.000 tis. Kč, tj. 3,61 % z rozvrhové základny, která činí 9.960.000 tis. Kč. Dále pojišťovna plánuje pokles odpisů pohledávek pro jejich nevymahatelnost o 20,0 %. S ohledem na členství ČR v EU a na současný vývoj se předpokládá navýšení počtu ošetřených cizinců na 128,5 %. U úhrad za zdravotní péči poskytnutou tuzemskými ZZ za cizince se odhaduje minimálně 33,3 % nárůst, tj. navýšení o 2.000 tis.Kč. Příděl 360.000 tis. Kč ze ZFZP do PF je naplánován v souladu s předepsanou výší převodu. Jeho navýšení o 44 % oproti očekávané skutečnosti roku 2006 je dáno nižším přídělem v roce 2006, který se předpokládá ve výši 250.000 tis. Kč, což je 2,71 % z rozvrhové základny pro propočet přídělu do provozního fondu. V roce 2007 plánuje VoZP ČR provedení přídělu ze ZFZP do Fprev, v souladu s ustanovením § 19 odst. 1 zák. č. 280/1992 Sb., z finančních prostředků získaných z úroků ZFZP, příjmů z penále, pokut a přirážek k pojistnému, ve výši 50.000 tis. Kč, tj. 76,9 % ze získaných finančních prostředků. Počáteční a konečné zůstatky tvorby a čerpání ZFZP (tabulka A) se liší od zůstatků na bankovním účtu ZFZP (tabulka B), protože na konci roku dochází k časovým posunům při zaúčtování a skutečné úhradě pohledávek a závazků. Rovněž část pohledávek se stává nedobytná.

9

A. Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP) Tvorba a čerpání ve sledovaném období I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Tvorba celkem = zdroje Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst.1 písm. a) vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech

1 2

2.1 3 4 5 6 7

Pojistné z veř. zdrav. pojištění po přerozdělování (ř. 1 + ř. 2) podle §§ 20,21a zák. č. 592/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů a § 1 odst. 1 a a b) vyhlášky č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Náhrady škod podle § 1 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Úroky získané hospodařením se ZFZP podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Ostatní pohledávky podle § 1 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech

Tabulka č. 2 ZPP 2007 ZFZP Oč. ZPP 2007/ skut. ZPP 2007 Oč.skut. 2006 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

847 525

1 134 663

133,9

9 546 000

10 047 000

105,2

9 290 000

9 990 000

107,5

-120 000

-45 000

37,5

9 170 000

9 945 000

108,5

110 000

60 000

54,5

30 000

32 000

106,7

5 000

5 000

100,0

0 0

0 0

-

8

Převod zůstatku ZFZP v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 1 odst.1 písm. i) vyhlášky o fondech

0

0

9

Pohledávky za zahraniční pojišťovnou podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizince na základě mezinárodních smluv

4 000

5 000

10

Kladné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

11

Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel daru, podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech

0

0

-

Vrácení nenaplnění předpisu z PF III. 1

1.1 2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4 5

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Závazky za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), 4 písm. b) a 4 písm. d) vyhlášky o fondech z toho: závazky za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm.e) vyhlášky o fondech Předpis přídělů do jiných fondů (3.1 +3.2 +3.3 +3.4) v tom: - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm.h) vyhlášky o fondech - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech Mimořádný převod do provozního fondu podle §1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech Předpis příspěvku do zajišťovacího fondu podle § 1 odst. 6 vyhlášky o fondech Odpis pohledávek podle § 1 odst. 5 vyhlášky o fondech

6

Závazky vyplývající z poskytnutí zdravotní péče fakturované tuzemskými zdravotnickými zařízeními za cizince, včetně výsledků revize podle § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech

7

Bankovní poplatky za vedení účtu ZFZP a další poplatky podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech

8 IV.

Záporné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

125,0

227 000

0

9 258 862

9 882 777

106,7

8 950 000

9 430 000

105,4

6 500

7 000

107,7

0 293 225 0 3 225 250 000 40 000

0 413 777 0 3 777 360 000 50 000

0

0

-24 363 20 000

0 16 000

80,0

6 000

8 000

133,3

14 000

15 000

107,1

0

0

1 134 663

1 298 886

0,0

141,1 117,1 144,0 125,0 -

114,5

10

B.

Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 1 odst. 7 vyhlášky o fondech

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Příjmy celkem: Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech

1 2

2.1 3 4 5 6 7

Pojistné z veř. zdrav. pojištění po přerozdělování (ř. 1 + ř. 2) podle §§ 20,21a zák. č. 592/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů a § 1 odst. 1 a a b) vyhl. č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Náhrady škody podle § 1 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Úroky získané hospodařením podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Ostatní příjmy podle § 1 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech

8

Příjem zůstatku v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 1odst.1 písm. i) vyhlášky o fondech

9

Příjem od zahraniční pojišťovny podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizince na základě mezinárodních smluv

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

48 492

9 657

19,9

9 248 363

9 970 000

107,8

9 250 000

9 945 000

107,5

-120 000

-45 000

37,5

9 130 000

9 900 000

108,4

60 000

34 000

56,7

25 000 5 000 0 0

26 000 5 000 0 0

104,0 100,0 -

0

0

4 000

5 000

-

125,0

10

Kladné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

11

Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel daru podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech

0

0

-

0 0 0 24 363

0 0 0

-

12 13 14

Příjem půjček na posílení ZFZP Příjem úvěrů na posílení ZFZP Příjem návratných finančních výpomocí na posílení ZFZP Přijem vráceného příspěvku do Zajišťovacího fondu

III.

Výdaje celkem: Výdaje za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), 4 písm. b) a 4 písm. d) vyhlášky o fondech z toho:

1

1.1 2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4 5 6

výdaje za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm.e) vyhlášky o fondech Příděly do jiných fondů (3.1 + 3.2 +3.3 +3.4) v tom: - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm.h) vyhlášky o fondech - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech Mimořádný převod do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech Příspěvek do zajišťovacího fondu podle § 1 odst. 6 vyhlášky o fondech Výdaje za poskytnutou zdravotní péči fakturovanou tuzemským zdravotnickým zařízením za cizince, včetně výsledků revize podle § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech Bankovní poplatky za vedení účtu základního fondu a další poplatky podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech

7 8 9 10

Záporné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech Splátky půjček na posílení ZFZP Splátky úvěrů na posílení ZFZP Splátky návratných finančních výpomocí na posílení ZFZP

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

0

9 287 198

9 966 777

107,3

8 950 000

9 530 000

106,5

6 500

7 000

107,7

0 292 835 0 2 835 250 000 40 000

0 413 777 0 3 777 360 000 50 000

141,3 133,2 144,0 125,0

0

0

-

24 363

0

0,0

6 000

8 000

133,3

14 000

15 000

107,1

0 0 0 0

0 0 0 0

9 657

12 880

133,4

11

Oč. skut. 2006

C. Specifikace ukazatele B II 1) 1 2

Příjmy z pojistného od zaměstnavatelů Příjmy z pojistného od osob samostatně výdělečně činných

3

Příjmy z pojistného od ostatních plátců (osob bez zdanitelných příjmů + případné další platby)

4

Neidentifikovatelné platby od různých typů plátců

5

Součet řádků C ř. 1 až C ř. 4

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006 %

ZPP 2007

tis. Kč

tis. Kč

8 614 700 536 900

9 265 000 570 000

107,5 106,2

98 400

110 000

111,8

0

0

-

9 250 000

9 945 000

107,5

Údaje o vrácení prostředků z postoupených pohledávek za plátci pojistného ČKA jsou patrny z následující tabulky:

Hodnoty jsou zahrnuty na příslušných řádcích ZFZP části B v oddílu B II případně promítnuty i na Fprev. Vrácení prostředků za postoupení pohledávek za plátci pojistného na ČKA - vazba na usnesení vlády č. 1080/2005 a usnesení PSP ČR č. 1872 /2005 z toho : 1.a za postoupené pohledávky za pojistným 1.b za postoupené pohledávky za příslušenstvím 1.b.1 z toho : vráceno z BÚ ZFZP 1.b.2 vráceno z BÚ Fprev 1

Oč. skut. 2006 tis. Kč 554 222 332 332 0

Údaje o léčení cizinců jsou patrny z následující tabulky:

Ř.

Léčení cizinců Ukazatel

1. 2. 3.

Náklady na léčení cizinců v ČR celkem: Počet ošetřených cizinců Průměrné náklady na 1 ošetřeného cizince

Tabulka č. 14 ZPP 2007 Léčení cizinců ZPP 2007/ Měrná Oč. skut. ZPP 2007 Oč.skut. jednotka 2006 2006 % tis. Kč počet Kč

6 000 3 855 1 556

8 000 4 955 1 615

133,3 128,5 103,7

Vzhledem k neustále se zvyšujícímu počtu ošetřených cizinců, za které je VoZP ČR povinna v souladu s platnými smlouvami uhradit vykázanou zdravotní péči se v roce 2007, počítá se s 33,3 % nárůstem.

4.2.

Tvorba, příjmy ZFZP

Kontrola výběru pojistného bude v roce 2007 opět jednou z prioritních činností VoZP ČR. Bude řízena a prováděna tak, aby zajistila co nejefektivnější plnění povinností uložených pojišťovně zák. č. 592/1992 Sb. v oblasti výběru pojistného na veřejné zdravotní pojištění. Bude zaměřena na správnost výše pojistného a včasnost jeho úhrad, dále pak na správné předkládání přehledů plateb pojistného zaměstnavatelů s využitím ust. § 25 a § 25a) zák. č. 592/1992 Sb. Pro výběr kontrolních akcí bude v celém rozsahu využito hromadných automatizovaných kontrol, které zabezpečí NIS. Dále budou využívány informace z elektronické verze Obchodního věstníku směrem k organizacím, na které byl prohlášen konkurz, nebo které vstoupily do likvidace. Kontrolováni budou všichni žadatelé o přeplatky, plátci, o kterých si vyžádá podklady policie nebo jiné orgány, které na 12

informace o placení pojistného mají ze zákona právo a žadatelé o potvrzení bezdlužnosti. Kontrolováni budou i plátci, od kterých odešel poslední zaměstnanec pojištěný u VoZP ČR. Samostatnou skupinu kontrolovaných potom tvoří OSVČ při předložení ročních přehledů o příjmech, výdajích a úhrnu záloh na pojistné OSVČ. Kontrola se nevyhne ani kategorii plátců OBZP. Kontrola platební kázně bude prováděna především korespondenčně, v nutných případech na místě u plátce pojistného. Na vlastní kontrolní činnost bude neprodleně navazovat vymáhání zjištěných pohledávek, v první řadě s využitím výkazu nedoplatků, ve sporných pak formou správního řízení. K vynucení platební kázně využije VoZP ČR všechny prostředky, které ji zákonné normy umožňují.

4.3.

Čerpání, výdaje ZFZP

4.3.1. Smluvní politika 4.3.1.1. Záměry vývoje smluvní politiky K 1.1.2007 nabude účinnosti převážná většina nových typových smluv o poskytování a úhradě zdravotní péče, které byly uzavírány v roce 2006 ve smyslu vyhl. MZ č. 290/2006 Sb., kterou se vydává rozhodnutí o rámcových smlouvách. VoZP ČR proto přizpůsobí v roce 2007, v souladu s platnými právními předpisy a v návaznosti na chystané legislativní úpravy, svou smluvní politiku nové právní úpravě. Při navazování nových a obnově stávajících smluvních vztahů s poskytovateli zdravotní péče proto bude VoZP ČR postupovat velmi uvážlivě s cílem dosáhnout sice naplnění potřeb poskytování kvalitní zdravotní péče, ale ve svém důsledku zajistit nerozšiřování počtu ZZ, pokud to nebude z hlediska dostupnosti péče nezbytně nutné. Kritérii pro uzavírání smluvních vztahů budou zejména:
respektování platné právní úpravy,
potřeba poskytování konkrétního druhu, typu a odbornosti péče ve vazbě na dosavadní zajištění péče, geografickou, dopravní a demografickou dostupnost v příslušném regionu,
výsledky výběrových řízení, v případech, kdy jsou povinná,
předchozí zkušenosti se ZZ či zdravotnickým pracovníkem a při odstraňování nedostatků zjištěných revizní činností,
účelnost provozní doby pracoviště s ohledem na druh, typ a odbornost poskytované péče,
komplexnost základní péče poskytované v ZZ s ohledem na jednotlivé druhy péče,
stav přístrojové techniky z hlediska jejího stáří a technického stavu,
specifika daná rozmístěním vojenských útvarů a škol.

4.3.1.2. Zajištění dostupnosti zdravotní péče v regionech působnosti S ohledem na to, že VoZP ČR je zdravotní pojišťovnou s celostátní působností, má k zajištění nezbytné míry medicínské, geografické, časové a dopravní dostupnosti jednotlivých druhů hrazené zdravotní péče vytvořenu síť smluvních ZZ plošně na celém území ČR a bude ji přizpůsobovat tak, aby byla optimální pro pojištěnce a současně se předcházelo neefektivním výdajům z veřejného zdravotního pojištění. Potřebu navázat nový smluvní vztah bude VoZP ČR posuzovat podle výše uvedených kritérií. V zájmu vytváření, resp. dotváření optimální sítě smluvních ZZ poskytujících v jednotlivých regionech zdravotní péči pro pojištěnce VoZP ČR v potřebném rozsahu a kvalitě uzavře VoZP ČR smlouvu o poskytování a úhradě zdravotní péče pouze s těmi poskytovateli zdravotní péče, jejichž služby jsou nezbytné k řádnému fungování péče o zdraví pojištěnců. Kromě smluv se ZZ bude VoZP ČR i nadále uzavírat smlouvy i s jinými subjekty, jako jsou dodavatelé brýlí a pomůcek oční optiky, vlasových náhrad, 13

ortopedicko-protetických pomůcek pro zdravotně postižené, včetně vozíků a zvedáků pro imobilní osoby, a dále pomůcek pro sluchově postižené, nevidomé a slabozraké. V hlavních druzích a typech zdravotní péče bude VoZP ČR při výběru upřednostňovat:
u ordinací primární péče lékaře s dostatečnou klientelou registrovaných pojištěnců, poskytující péči nepřetržitě, tj. 5 dní v týdnu, u praktických lékařů a zubních lékařů, kteří se smluvně zavázali k účasti na poskytování LSPP,
u diagnostické zdravotní péče ZZ, která zajišťují komplex základní a nejčastěji vyžadované péče (zejména laboratorní, instrumentální i zobrazovací diagnostické techniky) a ZZ, jenž zajišťují nepřetržitý provoz,
v nemocniční péči ZZ poskytující komplexní ústavní péči s kratší průměrnou délkou hospitalizace,
ve fyzioterapeutické péči ZZ poskytující komplex péče zahrnující vždy individuální léčebnou tělesnou výchovu, ZZ s provozní dobou 5 dní v týdnu, zajišťující i péči v návštěvní službě,
u home-care ZZ zajišťující komplexní péči v příslušné spádové oblasti dle doporučení praktických lékařů v průběhu celého týdne, včetně sobot a nedělí,
pro zdravotnickou dopravu ZZ, která mají dispečink s nepřetržitou službou a zajišťují nepřetržitě celý rozsah dopravní služby,
v lázeňské péči ZZ, které garantuje celoroční péči, disponují kvalitními léčivými zdroji a technologiemi léčby, mají nejmenší procento odmítnutých či odložených návrhů pro pojištěnce VoZP ČR, kalkulace cen je prováděna na základě účelných nákladů,
pro výdej, výrobu a eventuálně opravy PZT ZZ zajišťující komplexní služby (včetně servisu) pro příslušnou spádovou oblast, včetně zapůjčování cirkulujících PZT, s nižší cenovou hladinou PZT i servisu.

4.3.1.3. Síť smluvních zdravotnických zařízení (Tabulka č. 16 ZPP2006-SSZZ) Plánovaná síť smluvních zdravotnických zařízení je patrna z následující tabulky:

Tabulka č. 16 ZPP 2007 SSZZ Ř.

Soustava smluvních zdravotnických zařízení Kategorie smluvních zdravotnických zařízení

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 2. 2.1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3

Ambulantní zdravotnická zařízení z toho: Praktický lékař pro dospělé (odbornost 001) Praktický lékař pro děti a dorost (odbornost 002) Praktický zubní lékař (odbornost 014 - 015, 019) Ambulantní specialisté celkem Domácí péče (odbornost 925) Rehabilitační zdravotnická zařízení (odbornosti 902 a 918) Zdravotnická zařízení komplementu (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823) Ostatní ambulantní pracoviště Lůžková zdravotnická zařízení celkem z toho: Nemocnice Odborné léčebné ústavy (kromě léčeben pro dlouhodobě nemocné a zdravotnických zařízení vykazující výhradně kód OD 00005) v tom: psychiatrické rehabilitační tuberkulózně-respirační nemoci

Oč. skut. k 31.12.2006

ZPP k 31.12.2007

Počet ZZ

Počet ZZ

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006 %

21 533

21 560

100,1

4 529 2 067 5 616 7 212 336 1 030

4 533 2 070 5 620 7 220 336 1 035

100,1 100,1 100,1 100,1 100,0 100,5

627

630

100,5

116 382

116 382

100,0 100,0

166

166

100,0

55

55

100,0

19 13 11

19 13 11

100,0 100,0 100,0

14

Tabulka č. 16 ZPP 2007 SSZZ Ř.

Soustava smluvních zdravotnických zařízení Kategorie smluvních zdravotnických zařízení

2.2.4 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.4.1 2.4.2 3. 4. 5. 6. 7. 8.

ostatní Léčebny dlouhodobě nemocných celkem (vykazující kód 00024) v tom: samostatná zdravotnická zařízení začleněné v rámci jiného zdravotnického zařízení Ošetřovatelská lůžka (vykazující kód 00005) v tom: samostatná zdravotnická zařízení začleněná v rámci jiného zdravotnického zařízení Lázně Ozdravovny Dopravní zdravotní služba Záchranná služba (odbornost 709) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků Ostatní smluvní zdravotnická zařízení

Oč. skut. k 31.12.2006

ZPP k 31.12.2007

Počet ZZ

Počet ZZ

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006 %

12

12

100,0

111

111

100,0

42 69 50 19 31 45 15 285 167 2 678 1

42 69 50 19 31 45 15 280 165 2 650 1

100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 98,2 98,8 99,0 100,0

Síť smluvních zdravotnických zařízení lze v současné době považovat za stabilizovanou a přizpůsobenou potřebám pojištěnců VoZP ČR. Změny lze předpokládat výjimečně v těch regionech, kde analýza sítě ukazuje potřebu doplnit ji úměrně procentu zastoupení pojištěnců nebo nárůstu jejich počtu v daném regionu. Proto se také v žádné oblasti v roce 2007 nepočítá s výraznějším nárůstem počtu smluvních ZZ. Tento záměr je v souladu jak s celkovým celostátním trendem k dosažení vyšší hospodárnosti využívání stávající sítě, tak i s ekonomickými možnostmi VoZP ČR. Je v zájmu pojištěnců soustředit se naopak na výběr těch nejkvalitnějších. Každá nová žádost o uzavření smluvního vztahu proto projde analýzou, jak z hlediska informací o kvalitě zařízení, tak i konkrétního stavu sítě a jejích ekonomických parametrů podle příslušného regionu. To platí zejména pro předpokládaný drobný nárůst počtu smluvních zařízení ambulantních zdravotnických zařízení o 0,1 %. Pouze u zdravotnických zařízení komplementu a rehabilitačních zdravotnických zařízení se předpokládá nárůst 0,5 %. Předpokládá se mírné snížení počtu smluvních zařízení dopravní služby (o 1,8 %), záchranné služby (o 1,2 %) a lékáren a výdejen (o 1,0 %). Pokud jde o zařízení akutní lůžkové péče, bude záviset na konkrétních rozhodnutích dotýkajících se jednotlivých zařízení. Vzhledem k tomu, že na celostátní i krajské úrovni řešení této otázky stále ještě pokračuje, je aktuální úlohou zajistit připravenost a mít dostatek objektivních podkladů k tomu, aby bylo možné potřebným způsobem a v souladu s ekonomickými možnostmi adekvátně reagovat na příští rozhodnutí týkající se struktury systému akutní lůžkové péče. Do doby přijetí konkrétních závěrů je nereálné konkrétně plánovat změny v počtu jednotlivých zařízení, proto jejich počet zůstává v ZPP na rok 2007 beze změn.

4.3.1.4. Předpoklad – regulační mechanizmy a řešení závazko-pohledávkového vztahu ke zdravotnickým zařízením VoZP ČR bude v roce 2007 uplatňovat regulační mechanismy v souladu s platnými právními předpisy, s výsledky dohodovacích řízení a způsobem úhrad zdravotní péče schváleným SR VoZP ČR. U smluvních ZZ bude kontrolována kvalita a objem sjednané zdravotní péče s přihlédnutím k průměrným hodnotám vydaným MZ včetně časové regulace. Tam, kde počet ošetřených pojištěnců u smluvních ZZ nebude, vzhledem k celkovému počtu pojištěnců ostatních zdravotních pojišťoven dominující, přihlédne VoZP ČR, stejně jako v roce 2006, i k této skutečnosti a regulační srážku nebude uplatňovat u:
zdravotní péče poskytované zubními lékaři,
dopravy raněných, nemocných a rodiček, 15


zdravotnické záchranné služby,
lékařské služby první pomoci,
neodkladné péče v nesmluvních ZZ,
hemodialyzační péče ve vyjmenovaných ambulantních ZZ,
zdravotní péče poskytované praktickými lékaři pro dospělé a praktickými lékaři pro děti a dorost, hrazené kombinovanou kapitačně výkonovou platbou.

4.3.2. Zdravotní politika VoZP ČR bude i nadále zabezpečovat pro své pojištěnce zdravotní péči v plném rozsahu ve všech segmentech poskytované zdravotní péče, tak aby byla v souladu se státní zdravotní politikou. VoZP ČR je účastníkem Dohodovacího řízení k ceně bodu a výši úhrad zdravotní péče, respektuje dohodnuté způsoby úhrad a dohodnuté hodnoty bodu. Tam kde k dohodám mezi ZP a poskytovateli zdravotní péče nedošlo, respektuje způsob a výši úhrady dané vyhláškou či pokynem MZ ČR. Základním cílem zdravotní politiky VoZP ČR je zajistit, s využitím všech potřebných odborných, organizačních a ekonomických nástrojů ochranu, upevňování a navracení zdraví svým pojištěncům. Úhradu zdravotní péče bude VoZP ČR i v roce 2007 uskutečňovat v souladu s platnými právními předpisy. V individuálních případech bude pojišťovna hradit v rozsahu podle platných právních předpisů péči poskytovanou nad rámec plně nebo částečně hrazené péče, pokud ošetřující lékař usoudí, že míra postižení zdraví pojištěnce vyžaduje provést výkon nebo aplikovat léčivo, či předepsat pomůcku zdravotnické techniky z veřejného zdravotního pojištění nehrazené. V souladu s platnými právními předpisy a mezinárodními úmluvami bude VoZP ČR zajišťovat i úhradu nutné a neodkladné péče v nesmluvních zdravotnických zařízeních a zdravotní péči poskytnutou pojištěncům v cizině. Úhrady zdravotní péče budou v roce 2007 probíhat podle výsledků dohodovacího řízení k ceně bodu a výši úhrad podle § 17 zák. č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, ve znění pozdějších předpisů. V dohodovacím řízení proběhlo jednání o úhradách zdravotní péče pro rok 2007s tím, že:
pro praktické lékaře pro dospělé a praktické lékaře pro děti a dorost se opět počítá s úhradou kapitačně výkonovým způsobem. V případě tzv. malých praxí, které nedosahují průměrného počtu registrovaných pojištěnců s dorovnáním kapitace podle dohodnutých kritérií,
v segmentech ambulantních specialistů, komplementu, rehabilitace, domácí péče a dopravy budou využívány obdobné způsoby úhrad jako doposud, tj. výkonově, nebo paušálem, přičemž se dále počítá s možností nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení,
při úhradě dopravy se přihlíží k napojení na 24 hodinový dispečink, ke geografickým zvláštnostem regionu v níž dopravní služba zabezpečuje přepravu pojištěnců, k počtu sanitních vozidel a počtu pracovníků poskytovatele dopravy,
u zubních lékařů bude pokračovat dosavadní způsob úhrady, tj. podle dohodnutého ceníku nikoliv v bodech, ale přímo v Kč za výkon,
v následné lůžkové péči (OLÚ, LDN a ostatní léčebny) se počítá se stejnými způsoby úhrady jako doposud – paušálem za OD nebo výkonově, přičemž bude opět zachována možnost dohodnout i jiný způsob úhrady,
akutní lůžková péče bude hrazena formou paušální úhrady,
úhrada zdravotní péče (tj. včetně akutní i následné péče) bude prováděna v souladu se zákonem o cenách a výměrem MF,
úhrada ústavní péče se provádí podle typové smlouvy a pro její výši je důležitá nasmlouvaná odbornost, střední délka hospitalizace a pobytový kód povolený pro danou odbornost. Úhrada se 16

provádí podle sestupné platby za OD. Délka pásem z dohodnuté střední délky hospitalizace je stanovena v rozsahu uvedeném v příslušné vyhlášce MZ. U zdravotnických zařízení poskytujících specializovanou resuscitační a intenzivní péči je úhrada podmíněna smluvně sjednaným standardem technického, věcného a personálního vybavení, který je vztažen k jednotlivým pobytovým kódům,
lázeňská péče bude hrazena podle smluvního ujednání mezi ZP a lázeňskými ZZ. Úhrada lázeňské péče se provádí podle typové smlouvy jejíž součástí je léčebné schéma ošetření a vyšetření, soubor léčebných procedur, fyziatrických, balneologických a jiných rehabilitačních výkonů. Na každé čtvrtletí se sjednávají ceníky za ubytování, stravování a zdravotní péči. Do lázeňské péče není zahrnuta úhrada léčení interkurentního onemocnění a úrazu vyžadující přerušení nebo ukončení lázeňské léčby.

4.3.3.

Revizní a kontrolní činnost

Přechod VoZP ČR na NIS umožňuje všem pracovníkům zabývajících se revizní a kontrolní činností větší uživatelský komfort a produktivnější závěry některých revizních činností. Při revizní činnosti je kladen důraz zejména na:
důslednou dokumentaci poskytnutých lékařských výkonů v rozsahu odpovídajícím potřebám aktuálního zdravotního stavu pacienta,
vykazování poskytnutých výkonů v souladu s platnou vyhláškou MZ, kterou se vydává Seznam zdravotních výkonů s bodovými hodnotami (kontrola na duplicity vykazování výkonů agregovaných do ošetřovacího dne, vykazování zvlášť účtovaného materiálu a léčivých přípravků u výkonů v rozporu s touto vyhláškou a další podobné duplicity),
správnost fakturace vykázaných výkonů,
hospodárnost poskytované péče, zamezení duplicitních vyšetření, účelnost farmakoterapie a odstranění aplikace inkompatibilních léčiv,
správnost indikace zejména nákladných diagnostických a terapeutických výkonů a důraz na správnou indikaci lázeňské léčby. Z úhrady zdravotní péče budou i nadále vyřazovány zdravotní výkony, které jsou ZZ předkládány k úhradě a nejsou uvedeny v příloze č.2 smlouvy (jde o zdravotnická zařízení, která vykazují diagnostické a léčebné metody neodpovídající jejich technickému vybavení a kvalifikaci pracovníků). Nadále bude realizována vlastní typová smlouva s pacientem na dodání, úhradu a provádění cirkulace PZT, umožňující maximálně hospodárné využívání nákladných zdravotních pomůcek. Vzhledem k tomu, že určitý podíl evidovaných pojištěnců tvoří zaměstnanci resortu MO, bude v souladu s požadavky tohoto resortu pojišťovna hradit periodické preventivní prohlídky, mimořádné a následné prohlídky ve smluvně sjednaném rozsahu, s důrazem na kontrolu zdravotního stavu příslušníků AČR vysílaných nebo vracejících se ze zahraničních misí. VoZP ČR bude důsledně uplatňovat opatření regulující objem zdravotní péče, která spočívají především v účelně nasmlouvané síti zdravotnických zařízení, uplatnění opatření zamezujících nekontrolovaný nárůst objemu zdravotní péče (degresní sazba, limit, maximální úhrada) a nekontrolovatelný nárůst nákladů na léky, PZT a indukovanou péči.

4.3.4. Struktura nákladů na zdravotní péči v členění dle jednotlivých segmentů Plánovaná struktura nákladů na zdravotní péči respektuje požadavky dodržení vyrovnané platební bilance umožňující i nadále poskytovat smluvním zdravotnickým zařízením úhrady včas, tj. ve lhůtách splatnosti a v dohodnuté výši.

17

Proporce nárůstu nákladů mezi jednotlivými segmenty poskytovatelů zdravotní péče na rok 2007 přibližně kopírují proporce nárůstu nákladů, které byly použity na základě vyhl. č. 550/2005 Sb. a č. 101/2006 Sb. při stanovení očekávané skutečnosti roku 2006. Nejvyšší nárůst je plánován u segmentu ambulantní péče 6,3 % a ústavní péče 5,9 %. U dopravy a zdravotnické záchranné služby je meziroční nárůst 5,0 % a 5,1 %. U léků vydaných na recept je plánován nižší nárůst o 3,8 %. Detailní struktura nákladů na zdravotní péči v členění podle jednotlivých segmentů je zřejmá z následující tabulky:

Tabulka č. 12 ZPP 2007 Nákl. dle segm.

Ř.

I.

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

Ukazatel

tis. Kč

tis. Kč

%

Náklady na zdravotní péči celkem čerpané z oddílu A základního fondu zdravotního pojištění (součet ř.1 - 10)

8 950 000

9 430 000

105,4

2 168 500

2 304 750

106,3

519 200 385 200 103 000 114 600

550 100 408 450 109 200 121 450

106,0 106,0 106,0 106,0

419 000

444 350

106,1

40 100

42 500

106,0

587 400

622 700

106,0

Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů

v tom:

1.

na ambulantní péči celkem (zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, s výjimkou se nákladů na léky na recepty a zdravotnické prostředky vydané na poukazy) z toho:

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

na stomatologickou péči (odbornosti 014 - 015, 019) na péči praktických lékařů (odbornosti 001, 002) na gynekologickou péči (odbornosti 603, 604) platí i pro VZP ČR na rehabilitační péči (odbornost 902 a 918) na diagnostickou zdravotní péči (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823)

1.6

na domácí zdravotní péči (odbornost 925)

1.7

na specializovanou ambulantní péči (odbornosti neuvedené v ř. 1.1 1.6 a neuvedené v řádku 2

1.8

na zdravotní péči ve zdravotnických zařízeních osobám umístěných v nich z jiných než zdravotních důvodů (§ 22 c) zák. č. 48/1997 Sb.)

0

2 000

-

1.9

na zdravotní péči zařízeních sociálních služeb (§ 22 d) zák. č. 48/1997 Sb.)

0

3 000

-

1.10

na ošetřovatelskou a rehabilitační péči v zařízeních sociálních služeb (§ 22 e) zák. č. 48/1997 Sb.)

0

1 000

-

4 084 300

4 326 200

105,9

2.

na ústavní péči celkem (zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, paušál na léky i případně nasmlouvanou péči ambulantní, stomatologickou a dopravu provozovanou v rámci lůžkového zdravotnického zařízení s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnických prostředků vydaných na poukazy) v tom:

2.1

3 775 500

3 997 000

105,9

2.2

odborné léčebné ústavy (odborné léčebné ústav s výjimkou zdravotnických zařízení uvedených v řádku 2.3 a 2.4)

171 100

182 400

106,6

2.3

léčebny dlouhodobě nemocných (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00024)

127 000

135 400

106,6

2.4

ošetřovatelská lůžka (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00005)

10 700

11 400

106,5

3. 4.

Náklady na lázeňskou péči Náklady na péči v ozdravovnách

214 100 5 100

220 540 5 260

103,0 103,1

5.

Náklady na dopravu (zahrnuje dopravní zdravotní službu včetně individuální dopravy, nezahrnuje se doprava z ř. 2 a z ř. 1)

54 600

57 350

105,0

6.

Náklady na zdravotnickou záchrannou službu (odbornost 709, zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne)

46 500

48 850

105,1

2 139 900

2 221 600

103,8

7.

nemocnice

Náklady na léky vydané na recepty celkem: v tom:

18

Tabulka č. 12 ZPP 2007 Nákl. dle segm.

Ř.

7.1

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

Ukazatel

tis. Kč

tis. Kč

%

předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení)

1 349 200

1 400 900

103,8

552 200 797 000 790 700 228 200

573 900 827 000 820 700 236 150

103,9 103,8 103,8 103,5

135 000

139 700

103,5

93 200 6 500

96 450 7 000

103,5 107,7

2 300

2 300

100,0

45 100 8 995 100

48 800 9 478 800

108,2 105,4

Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů

z toho: u praktických lékařů 7.1.1 u specializované ambulantní péče 7.1.2 7.2 předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních 8. Náklady na zdravotnické prostředky vydané na poukazy celkem v tom : 8.1

předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení)

8.2 9.

předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních Náklady na léčení v zahraničí

10.

Ostatní náklady na zdravotní péči (které nelze zařadit do předchozích bodů - do vysvětlivek uvést, co zahrnují)

II. III.

Náklady na zlepšení zdravotní péče čerpané z jiných fondů Náklady na zdravotní péči celkem (součet ř. I. + ř. II.)

V následující tabulce jsou uvedeny náklady dle segmentů přepočtené na jednoho pojištěnce:

Tabulka č. 13 ZPP 2007 Nákl. dle segm./1 poj.

Ř.

I.

Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů v přepočtu na 1 pojištěnce

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

Ukazatel

Kč

Kč

%

Náklady na zdravotní péči celkem čerpané z oddílu A základního fondu zdravotního pojištění (součet ř.1 - 10)

15 703

16 523

105,2

3 805

4 039

106,1

911 676 181 201

964 716 191 213

105,8 105,9 105,5 106,0

735

779

106,0

70

74

105,7

1 031

1 091

105,8

v tom:

1.

na ambulantní péči celkem (zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnické prostředky vydané na poukazy) z toho:

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

na stomatologickou péči (odbornosti 014 - 015, 019) na péči praktických lékařů (odbornosti 001, 002) na gynekologickou péči (odbornosti 603, 604) platí i pro VZP ČR na rehabilitační péči (odbornost 902 a 918) na diagnostickou zdravotní péči (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 823) na domácí zdravotní péči (odbornost 925)

1.7

na specializovanou ambulantní péči (odbornosti neuvedené v ř. 1.1 - 1.6 a neuvedené v řádku 2)

1.8

na zdravotní péči ve zdravotnických zařízeních osobám umístěných v nich z jiných než zdravotních důvodů (§ 22 c) zák. č. 48/1997 Sb.)

0

4

-

1.9

na zdravotní péči zařízeních sociálních služeb (§ 22 d) zák. č. 48/1997 Sb.)

0

5

-

1.10

na ošetřovatelskou a rehabilitační péči v zařízeních sociálních služeb (§ 22 e) zák. č. 48/1997 Sb.)

0

2

-

2.

na ústavní péči celkem (zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, paušál na léky i případně nasmlouvanou péči ambulantní, stomatologickou a dopravu provozovanou v rámci lůžkového zdravotnického zařízení s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnických prostředků vydaných na poukazy)

7 166

7 580

105,8

19

Tabulka č. 13 ZPP 2007 Nákl. dle segm./1 poj.

Ř.

Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů v přepočtu na 1 pojištěnce Ukazatel

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

Kč

Kč

%

v tom: 2.1

6 624

7 003

105,7

2.2

odborné léčebné ústavy (Odborné léčebné ústavy s výjimkou zdravotnických zařízení uvedených v řádku 2.3 a 2.4)

300

320

106,7

2.3

léčebny dlouhodobě nemocných (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00024)

223

237

106,3

2.4

ošetřovatelská lůžka (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00005)

19

20

105,3

3. 4.

Náklady na lázeňskou péči Náklady na péči v ozdravovnách

376 9

386 9

102,7 100,0

5.

Náklady na dopravu (zahrnuje dopravní zdravotní službu včetně individuální dopravy, nezahrnuje se doprava z ř. 2 a z ř. 1)

96

100

104,2

6.

Náklady na zdravotnickou záchrannou službu (odbornost 709, zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne)

82

86

104,9

3 754

3 893

103,7

2 367

2 455

103,7

969 1 398 1 387 400

1 006 1 449 1 438 414

103,8 103,6 103,7 103,5

7.

7.1

nemocnice

Náklady na léky vydané na recepty celkem: v tom: předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení)

z toho: u praktických lékařů 7.1.1 u specializované ambulantní péče 7.1.2 7.2 předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních 8. Náklady na zdravotnické prostředky vydané na poukazy celkem v tom : 8.1

předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení)

237

245

103,4

8.2 9.

předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních Náklady na léčení v zahraničí

164 11

169 12

103,0 109,1

10.

Ostatní náklady na zdravotní péči (které nelze zařadit do předchozích bodů - do vysvětlivek uvést, co zahrnují)

4

4

100,0

79 15 782

86 16 608

108,9 105,2

II. III.

Náklady na zlepšení zdravotní péče čerpané z jiných fondů Náklady na zdravotní péči celkem (součet ř. I. + ř. II.)

5.

OSTATNÍ FONDY

5.1.

Zdravotní péče hrazená z fondu prevence

I pro rok 2007 se počítá, v souladu s ust.§ 16 odst. 4 písm. b) zák. č. 280/1992 Sb., s realizací programů zdravotní péče poskytovaných nad rámec veřejného zdravotního pojištění financovaných z Fprev. Poskytování příspěvků na preventivní péči se osvědčilo a významně posiluje pozitivní vztah pojištěnců ke svému zdraví. Tato aktivita VoZP ČR vede i ke stabilizaci kmene pojištěnců. Do budoucna, při ekonomicky příznivé finanční situaci lze uvažovat o rozšíření spektra nabídky s cílem zkvalitnit preventivní péči o zdraví pojištěnců. Cílem nadále zůstává propagace prevence, podpora péče o vlastní zdraví a zdravého způsobu života.

20

5.1.1. Preventivní programy (Tabulka č. 17 ZPP 2007-Fprev) Preventivní péče poskytovaná z Fprev je rozdělena na zdravotní programy, ozdravné pobyty a ostatní činnosti. Fprev je naplňován v souladu s platnými právními předpisy. V roce 2006 byly vypuštěny z preventivní péče na základě rozhodnutí SR následující příspěvky:
příspěvek na přecházení komplikací s umělým přerušením těhotenství,
příspěvek na plavání,
příspěvek na brýlové obruby pro děti,
příspěvek dětem se závažným defektem smyslových orgánů,
příspěvek dospělým pojištěncům na léčení ve specializovaných zdravotnických zařízeních v zahraničí,
příspěvek pro odbojáře, kteří měli důchod vyplácen Vojenským úřadem sociálního zabezpečení. Jak vyplývá z následující tabulky, je v souladu s prioritami VoZP ČR zaměřeno úsilí především na preventivní péči o matku a dítě a do oblastí ochrany proti infekčním nemocem. Široce se podporuje také využívání sportovních aktivit pro posilování zdravotního stavu, což však sleduje i širší záměr a to podpořit vytváření a upevňování zdravých životních návyků jako součást všeobecné prevence patologických společenských jevů. Jedná se o úhradu péče, kde je prokazatelný preventivní, diagnostický nebo léčebný efekt.

Tabulka č. 17 ZPP 2007 Náklady na prev. péči Ř.

Náklady na preventivní zdravotní péči čerpané z fondu prevence

Počet účastníků

Účelová položka 1.

Náklady na zdravotní programy Příspěvek na preventivní prohlídky dětí - sportovců Očkování dětí proti Haemophilus - influenzae typu B Brýlové obruby pro děti Příspěvky pro dárce krve, krevní plazmy a krevních derivátů Příspěvek na vitaminy pro děti Manažerský program Program pro sportovce Klíšťová encefalitida Preventivní prohlídky rizikových pracovníků Preventivní prohlídky letců Ortodontické aparáty Vyšetření okultního krvácení ve stolici Příspěvek na předcházení komplikací spojených s umělým přerušením těhotenství

2.

3.

Vitamíny pro těhotné ženy Příspěvek na plavání Mamografické preventivní vyšetření Program Zdravá rodina Program Student Program Sklář Náklady na ozdravné pobyty Příspěvek na ozdravné pobyty dětí organizované školami Ozdravné pobyty dětí v ČR Ozdravné pobyty dětí v zahraničí u moře Ozdravné pobyty dětí ve Vysokých Tatrách Ostatní činnosti Program Česká pošta Příspěvek na ochranu proti infekcím a regeneraci organismu

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

20 470 400 40 0 7 400 2 500 190 105 4 500 120 100 1 540 75

12 508 85 14 17 3 172 370 920 200 1 100 100 80 1 550 10

13 145 100 20 0 3 700 500 950 210 1 500 120 100 2 000 15

105,1 117,6 142,9 0,0 116,6 135,1 103,3 105,0 136,4 120,0 125,0 129,0 150,0

0

800

0

0,0

400 0 170 1 250 1 530 150 4 130 3 000 300 800 30 3 020 20 3 000

60 600 30 2 200 1 000 200 16 907 2 000 2 100 12 755 52 2 585 5 2 500

80 0 50 2 500 1 100 200 18 850 2 100 3 000 13 500 250 3 005 5 3 000

133,3 0,0 166,7 113,6 110,0 100,0 111,5 105,0 142,9 105,8 480,8 116,2 100,0 120,0

21

Tabulka č. 17 ZPP 2007 Náklady na prev. péči Ř.

Náklady na preventivní zdravotní péči čerpané z fondu prevence

Počet účastníků

Účelová položka 4.

Příspěvek účastníkům odboje Náklady na preventivní zdravotní péči celkem

0 27 620

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

80 32 000

0 35 000

0,0 109,4

Jak je z výše uvedené tabulky zřejmé, plánuje se v roce 2007 oproti předchozímu roku zvýšení nákladů o 9,4 %, z toho na oblast zdravotních programů o 5,1 %, na ozdravenskou péči o 11,5% a na ostatní programy o 16,2 %. Pokračuje podpora včasné aktivní imunizace proti infekčním chorobám s nebezpečnými následky, jako je klíšťová encefalitida, hemofilové nákazy a chřipka. Kromě programů zaměřených k podpoře a rozvoji zdraví, v citlivém období mladého věku, pokračovala nabídka preventivních programů pro celé rodiny, pro pracovníky v rizikových zaměstnáních a pro sportovce registrované ve sportovních klubech. Důraz v rodinných preventivních programech byl kladen na podporu kondičního tělocviku a na prevenci úrazovosti při sportu. Nově byla v rámci programu Zdravá rodina zavedena možnost očkování dětí do dvou let věku hexavakcínou. Nadále byla značná pozornost věnována podpoře dárcovství krve. Pokračoval systém poskytování ocenění dárcům, kteří získali Zlatou či Stříbrnou Janského plaketu formou poukázek. Systém odměn dárců krve byl doplněn o ocenění za každý třetí odběr krve. Obdobné ocenění se týkalo i dárců kostní dřeně. V zájmu podpory péče o zdravou výživu, adekvátní péče o chrup a včasnou zrakovou korekci byly dětem poskytovány např. příspěvky na vitamíny, prevence zubního kazu fluorizací chrupu, fixní zubní rovnátka. Dospělým pojištěncům přispívala pojišťovna na prevenci včasného vyhledávání nádorových onemocnění prsu a karcinomu tlustého střeva příspěvkem na mamografické vyšetření a vyšetření okultního krvácení ve stolici nad rámec frekvence preventivních prohlídek hrazených ze ZFZP.

VoZP ČR hradí z fondu prevence následující programy a poskytuje tyto příspěvky :
Příspěvek na preventivní prohlídku dětí - sportovců registrovaných ve sportovních klubech VoZP ČR přispívá jednou ročně na preventivní prohlídku sportujících dětí ve věku od 5 do 16 let do výše maximálně 200 Kč. Podmínkou je předložení platného členského průkazu sportovního klubu nebo registračního průkazu sportovce pojištěnce a dále to, že dítě a alespoň jeden z rodičů jsou nejméně 3 měsíce pojištěnci VoZP ČR.
Příspěvek na očkování dětí proti Haemophilus influenzae typ B Pojišťovna poskytuje na očkování dětí proti infekci způsobené Haemophilus influenzae jednorázově částku do maximální výše 500 Kč na jednu dávku očkovací látky, včetně aplikace. Očkování zajišťuje ochranu dětské populace před často závažně probíhajícím onemocněním dýchacích cest či mozkových blan. K očkování lze použít jak samostatnou vakcínu (ActHIB), tak kombinovanou vakcínu (TETRActHIB - proti záškrtu, tetanu, černému kašli a Haemophilus influenzae typ B) podle věku dítěte.
Příspěvek na vitaminy pro děti Dětem ve věku od 4 do 15 let poskytne pojišťovna jednorázově příspěvek na multivitamíny nebo vitaminový přípravek zakoupený v lékárně ve výši do 100 Kč za rok. Vitaminový přípravek musí být vhodný pro dítě dané věkové kategorie a musí obsahovat především vitamin C a vitaminy skupiny B. Příspěvek se poskytne pouze v období zvýšeného výskytu chřipkových onemocnění.

22


Preventivní programy pro specifické skupiny pojištěnců (manažeři, sportovci, osoby pracující v rizikových podmínkách, letci) Výhod těchto programů využívají firmy, vývojová a výzkumná pracoviště, vrcholoví sportovci, zdravotnická zařízení, pojištěnci zaměstnaní v provozech, jimž byl přiznán charakter rizikových pracovišť, létající personál apod. Zařazení do těchto programů je řešeno individuálně s ohledem na pracovní rizika a charakter a rozsah pracovní zátěže.
Příspěvek na očkování proti klíšťové encefalitidě Dětem osob pojištěných u VoZP ČR ve věku od 2 do 18 let proplatí pojišťovna 1/3 prokázaných nákladů za očkovací látky (3 vakcíny) po základním očkování a uhradí přeočkování za podmínky, že aplikace této dávky bude provedena v období od 3 do 5 let od ukončení očkování, tj. od poslední injekce.
Příspěvek na ortodontické aparáty Pojišťovna poskytne příspěvek do 1.200 Kč ročně pojištěncům do 30 let věku jednou za celou dobu léčby.
Příspěvky pro dárce krve, krevní plazmy a krevních derivátů Dárcům, kteří získají Stříbrnou Janského plaketu, se poskytne příspěvek 500,- Kč. Při získání Zlaté Janského plakety, se poskytne příspěvek 1.000 Kč. Dárcům, kteří získají Zlatý kříž, se poskytne příspěvek 2.000 Kč. U dárců kostní dřeně se poskytne věcný dar nebo poukázka v hodnotě 2000 Kč. Program se dále rozšiřuje o příspěvek dárcům krevních derivátů.
Program Sklář Program je určen jen pro pracovníky výrobních profesí sklářského průmyslu. Z tohoto programu je hrazeno 50 % z nákladů za očkování proti chřipce, vstupní prohlídka, vyšetření kardiovaskulární prevence1x ročně a příspěvek na prevenci osteoporosy u žen nad 50 let 1x za 3 roky.
Příspěvek na vyšetření okultního krvácení ve stolici Pojišťovna hradí jedenkrát ročně screeningové vyšetření standardizovaným testem v rámci prevence rakoviny tlustého střeva do výše 150 Kč za vyšetření v případě, že v tomto roce není hrazeno z prostředků veřejného zdravotního pojištění. Příspěvek se poskytne pojištěnci ve věku od 40 let do 50 let, kdy pojištěnci získávají nárok na pravidelnou úhradu z veřejného zdravotního pojištění.
Příspěvek na vitaminy těhotným ženám Pojišťovna poskytne jednou za rok těhotné ženě příspěvek ve výši do 100 Kč na vitaminový přípravek zakoupený v lékárně. Musí to být léčivo vhodné k užívání v těhotenství a musí obsahovat především vitamin C a vitaminy skupiny B.
Příspěvek na mamografické vyšetření Pojišťovna poskytne jednou za dva roky (tj. v roce, kdy vyšetření není hrazeno v rámci preventivního programu z veřejného zdravotního pojištění) příspěvek ve výši 300 Kč ženě ve věku od 40 do 50 let, která z preventivních důvodů absolvuje mamografické vyšetření na vlastní žádost. Podmínkou je odevzdání výsledku mamografie ošetřujícímu lékaři.
Program Zdravá rodina Program je určen rodinám pojištěným u VoZP ČR a jejich dětem ve věku do 18 let. Dítěti do dvou let věku se poskytne očkování hexavakcínou. Jde o očkovací látku, která zajišťuje ochranu dětí před záškrtem, tetanem, dávivým kašlem, dětskou obrnou, zánětem jater vyvolaným všemi známými podtypy viru hepatitidy B a před onemocněním bakterií Haemophilus influenzae typu B. Dítěti od dvou let se poskytne příspěvek na očkování proti chřipce do 350 Kč ročně, příspěvek na fluorizaci chrupu do 150 Kč ročně a příspěvek na prostředky prevence úrazovosti při sportu registrovaným sportovcům do 500 Kč jedenkrát za 3 roky. Rodičům dítěte se poskytne příspěvek na očkování proti chřipce do 350 Kč ročně a příspěvek na kondiční tělocvik a tělesnou regeneraci do 350 Kč ročně. 23


Program Student Program je určen osobám studujícím na střední škole, středním odborném učilišti, odborném učilišti nebo vysoké škole do věku 26 let. Pojišťovna poskytne příspěvek na očkování proti meningitidě do 700,- Kč ročně, příspěvek na očkování proti klíšťové encefalitidě a přeočkování v plné výši prokázaných nákladů na očkovací látku (1., 2. nebo 3. očkovací látka). Program byl rozšířen o očkování proti žloutence typu A a B v případě, že student bude cestovat do zemí, kde je toto očkování doporučeno nebo je povinné. Toto opatření má výrazný preventivní charakter.
Příspěvek na ozdravné pobyty dětí v České republice Pojišťovna poskytne příspěvek na patnáctidenní ozdravné pobyty dětí ve věku od 8 do 14 let s oslabeným zdravotním stavem dle zdravotní indikace na základě doporučení ošetřujícího lékaře. Podmínkou je, že u VoZP ČR je pojištěn alespoň jeden rodič a dítě nejméně 3 měsíce před termínem odjezdu na ozdravný pobyt.
Příspěvek na ozdravné pobyty dětí v zahraničí Pojišťovna poskytne příspěvek na patnáctidenní ozdravné pobyty dětí ve věku od 4 do 14 let s oslabeným zdravotním stavem dle zdravotní indikace na základě doporučení ošetřujícího lékaře. Podmínkou je, že u VoZP ČR je pojištěn rodič a dítě alespoň tři měsíce před termínem odletu na ozdravný pobyt.
Příspěvek na ozdravné pobyty dětí a mládeže organizované školami Pojišťovna poskytne příspěvek na ozdravné pobyty dětí a mládeže pořádané školami, případně jinými školskými zařízeními v trvání minimálně 6 dnů jednou ročně částkou 700,- Kč. Příspěvek se poskytne jedenkrát na základní škole, jedenkrát na střední škole a jedenkrát na vysoké škole. Podmínkou je, aby dítě resp. student a alespoň jeden z rodičů byli nejméně 3 měsíce pojištěnci VoZP ČR.
Program Česká pošta Tento program je určen pro pracovníky České pošty. Preventivní program obsahuje vyšetření na cholesterol, vyšetření zraku, preventivní lékařskou prohlídku, očkování proti chřipce a příspěvek na rehabilitační masáž.
Příspěvek na ochranu proti infekcím a na regeneraci organismu Příspěvek na ochranu proti infekcím a na regeneraci organismu čerpanou v prvních třech měsících pojištění se poskytne do výše 1.000,- Kč na úhradu péče poskytnuté nad rámec základní úhrady ze zdravotního pojištění. Využít jej lze na úhradu očkovacích látek na očkování proti klíšťové encefalitidě, hepatitidě, Haemophilus influenzae, nebo chřipce, dále na zakoupení vitamínů, na úhradu preventivní mamografie, stomatologických výkonů částečně hrazených či nehrazených z veřejného zdravotního pojištění, rehabilitačních výkonů apod. Podmínkou je, že uvedená preventivní péče bude čerpána v prvních třech měsících po registraci k pojištění u VoZP ČR.

5.1.2. Tvorba a čerpání fondu prevence Fprev bude u VoZP ČR v roce 2007 tvořen v souladu s § 19 odst. 1 zák. č. 280/1992 Sb. úroky získanými hospodařením s finančními prostředky ZFZP, příjmy z pokut, penále a přirážek k pojistnému ve výši 50.000 tis. Kč a úroky vytvořenými na bankovním účtu FP ve výši 750 tis. Kč. Čerpání prostředků FP bude prováděno v souladu se schváleným statutem tohoto fondu. VoZP ČR předpokládá pro rok 2007 tvorbu i příjmy ve výši 50.000 tis. Kč. Je to 76,9 % z možného převodu ze ZFZP, protože prvořadým úkolem je ve lhůtě splatnosti pokrýt náklady na zdravotní péči poskytnutou ZZ. Čerpání a výdaje fondu jsou plánovány v souladu s programy VoZP ČR zajišťujícími péči poskytovanou nad rámec veřejného zdravotního pojištění ve výši 35.600 tis Kč.

24

A. Fond prevence (Fprev) Tvorba a čerpání ve sledovaném období I.

Tabulka č. 7 ZPP 2007 Fprev ZPP 2007/ Oč. skut. ZPP Oč.skut. 2006 2007 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

69 947

81 669

116,8

II. 1 1.1 1.2 1.3 2 3 4

Tvorba celkem = zdroje Zdroje podle zák. č. 551/1991 Sb. a č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů V tom: příděl ze zisku po zdanění podíl podle § 19 odst. 1 zák. č. 280 /1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů podíl podle § 6 odst. 7 zák. č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů Úroky vytvořené na bankovním účtu Fprev Ostatní (např. dary) Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů

44 272 43 572 3 572 40 000 0 700 0 0

50 750 50 000 0 50 000 0 750 0 0

114,6 114,8 0,0 125,0 107,1 -

III. 1 2 3 4 5

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Preventivní programy Úroky z úvěrů na posílení Fprev Ostatní (bankovní poplatky) Odpis penále, přirážek a pokut k pojistnému, které byly zdrojem Fprev Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů

32 550 32 000 0 550 0 0

35 600 35 000 0 600 0 0

109,4 109,4

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

81 669

96 819

118,6

B. Fond prevence (Fprev) Příjmy a výdaje ve sledovaném období

109,1 -

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

tis. Kč

tis. Kč

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006 %

I.

Počáteční zůstatek k 1.1. ve sledovaném období

46 168

57 890

125,4

II.

Příjmy celkem: Příjmy finančních prostředků na základě zák. č. 551/1991 Sb. a zák. č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů

44 272

50 750

114,6

43 572

50 000

114,8

1.1 1.2 1.3 2 3 4 5

v tom: příděl ze zisku po zdanění podíl podle § 19 odst. 1 zák. č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů podíl podle § 6 odst. 7 zák. č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů Úroky vytvořené na bankovním účtu Fprev Ostatní (dary) Příjem úvěru na posílení Fprev Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů

3 572 40 000 0 700 0 0 0

0 50 000 0 750 0 0 0

0,0 125,0 107,1 -

III. 1 2 3 4 5

Výdaje celkem: Výdaje na preventivní programy Úroky z úvěrů Ostatní (bankovní poplatky) Splátky úvěru Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů

32 550 32 000 0 550 0 0

35 600 35 000 0 600 0 0

109,4 109,4 109,1 -

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

57 890

73 040

126,2

1

C. Doplňující údaje k oddílu A a B Očekávaná skutečnost 2006

sl.1

sl.2

sl.3=1+2

tis.Kč

tis.Kč

tis.Kč

Struktura přídělu do Fprev za tu část přídělu, která není prováděna převodem ze ZFZP I. 1 2 3 4 II.

K odd. A/ II = součet položek 1 až 4 Předpisy úhrad pokut a penále Předpisy úhrad přirážek k pojistnému Předpisy pokut zdravotnickým zařízením Předpisy úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev) K odd. B/ II = součet položek 1 až 4

0 0 0 0 0 0

40 000

40 000

40 000

40 000

25

C. Doplňující údaje k oddílu A a B Očekávaná skutečnost 2006 1 2 3 4

sl.1

sl.2

sl.3=1+2

tis.Kč

tis.Kč

sl.1

sl.2

sl.3=1+2

tis.Kč

tis.Kč

tis.Kč

tis.Kč

Příjmy z pokut a penále Příjmy z přirážek k pojistnému Příjmy z pokut zdravotnickým zařízením Příjmy z úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

C. Doplňující údaje k oddílu A a B ZPP 2007

0 0 0 0

Struktura přídělu do Fprev za tu část přídělu, která není prováděna převodem ze ZFZP I. 1 2 3 4 II. 1 2 3 4

5.2.

K odd. A/ II = součet položek 1 až 4 Předpisy úhrad pokut a penále Předpisy úhrad přirážek k pojistnému Předpisy pokut zdravotnickým zařízením Předpisy úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev) K odd. B/ II = součet položek 1 až 4 Příjmy z pokut a penále Příjmy z přirážek k pojistnému Příjmy z pokut zdravotnickým zařízením Příjmy z úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

50 000

50 000

50 000

50 000

Provozní fond

5.2.1. Záměry v oblasti zhospodárnění provozu zdravotní pojišťovny V době, kdy se zvyšují náklady na energie, poštovní služby a zvyšuje se administrativní náročnost prací v oblasti veřejného zdravotního pojištění nelze prakticky provoz výrazněji zhospodárňovat. V souvislosti se zavedení NIS do rutinního v roce 2006 dojde v roce 2007 ke snížení stavu zaměstnanců a tím do budoucna i režijních nákladů.

5.2.2. Tabulka č. 3 ZPP 2007-PF a propočet nákladů na vlastní činnost a přídělů do PF PF bude v roce 2007 tvořen přídělem ze ZFZP ve výši 360.000 tis. Kč, tj. 3,61 % z rozvrhové základny, která činí 9.960.000 tis. Kč. Z PF bude VoZP ČR čerpat finanční prostředky k úhradě provozních výdajů souvisejících s veřejným zdravotním pojištěním, na příděl finančních prostředků do SF ve výši 2 % ročních nákladů na mzdy a náhrady mezd, na příděl do FRM ve výši ročních odpisů DM a na úhradu poštovních a bankovních poplatků souvisejících s veřejným zdravotním pojištěním. Jsou plánovány vyšší finanční prostředky na úhradu služeb CMÚ. Nárůst ostatních provozních nákladů je ovlivněn stále se zvyšujícím počtem prováděných administrativních opatření směrem k poskytování informací orgánům státní správy, plátcům pojistného, nárůstu cen poštovného, změně sazeb DPH, nárůstem cen energií atd. Jsou také plánovány vyšší roční odpisy DM z ohledem na průběh plnění jeho pořízení v roce 2006. Rozdíl mezi zůstatky v části A tabulky PF a v části B je způsoben časovým posunem mezi zaúčtováním pohledávek nebo závazků a jejich skutečným proplacením.

26

A. Provozní fond (PF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

Tabulka č. 3 ZPP 2007 PF Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

350 250

189 363

54,1

II.

Tvorba celkem = zdroje Předpis přídělu podle § 1 odst. 4 písm. h) vyhlášky o fondech ze základního fondu zdravotního pojištění, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech

333 000

361 100

108,4

250 000

360 000

144,0

82 000

0

0,0

1 2

Předpis přídělu z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech

3

Předpis převodu prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

4

Pohledávka z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech

0

0

-

5

Předpis mimořádného přídělu Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze základního fondu zdravotního pojištění

0

0

-

1 000

1 100

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0 0

0 0

-

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Členění závazků zdravotní pojišťovny v oblasti provozní činnosti - podle § 3 vyhlášky o fondech

493 887

294 181

59,6

264 599

291 941

110,3

v tom:

115 527 2 550 10 438 30 154 2 310 0 500

112 127 1 250 10 132 29 270 2 242 0 650

97,1 49,0 97,1 97,1 97,1 130,0

0

0

1 400

1 450

103,6

0 2 200

0 2 300

104,5

0

0

-

0

0

-

120

120

100,0

27 400 72 000

52 400 80 000

191,2 111,1

2 288

2 240

97,9

6

Předpis úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech

7

Předpis smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech

8 9 10 11 12 13 14 III. 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9

Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Ostatní pohledávky vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech Pohledávky Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech Předpis daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů PFpodle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů z PF podle § 3 odst.7 vyhlášky o fondech

centra podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru

1.10 1.11 1.12

mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu úroky podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního

záporné kurzové rozdíly související s PF úhrady poplatků závazky k úhradě pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech

1.13

úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech

1.14

prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech

1.15 1.16

podíl odpisů hmotného a nehmotného majetku vztažený k PF ostatní závazky

110,0

-

2

Předpis zákonné výše přídělu do sociálního fondu podle § 3 odst. 4 písm. b) a podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

3

Předpis přídělu do rezervního fondu zdravotního pojištění podle § 3 odst. 4 písm. c) a podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech

0

0

-

4

Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech

0

0

-

5

Předpis přídělu do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí správní rady podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky fondech

0

-

27

A. Provozní fond (PF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

Tabulka č. 3 ZPP 2007 PF Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

6

Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech

0

0

-

7

Záporné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

8

Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech

0

0

-

IV.

Vrácení nenaplněných předpisů do ZFZP

227 000

0

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

189 363

256 282

B. Provozní fond (PF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 3 vyhlášky o fondech I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Příjmy celkem: Příděl podle § 1 odst. 4 písm.h) vyhlášky o fondech ze ZFZP, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech

1

0,0 135,3

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

73 698

138 941

188,5

336 666

365 005

108,4

250 000

360 000

144,0

82 000

0

0,0

2

Příděl z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech

3

Převod prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

4

Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech

0

0

-

5 6

Mimořádný příděl Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze ZFZP Příjem úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech

0 1 000

0 1 100

7

Příjem smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0 0 0

0 0 0

-

3 666

3 905

0 0 0

0 0 0

271 423 237 199 115 527 2 550 10 438 30 154 2 310 0 500

297 233 239 541 112 127 1 250 10 132 29 270 2 242 0 650

0

0

1 400

1 450

103,6

0 2 200 0

0 2 300 0

104,5 -

8 9 10 11 12

Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Ostatní příjmy vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech Příjmy Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech Příjem daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech

13

Příjem zálohy včetně konečného zúčtování na úhradu podílu části režijních výdajů a ostatní zdaňované činnosti

14 15 16

Zisk z prodeje cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných papírů

III. 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7

Výdaje celkem: Členění výdajů v rámci provozní činnosti podle na § 3 vyhlášky o fondech v tom: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu úroky podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního 1.8 centra podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního 1.9 registru 1.10 záporné kurzové rozdíly související s PF 1.11 úhrady poplatků 1.12 úhrady pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech

110,0

106,5 109,5 101,0 97,1 49,0 97,1 97,1 97,1 130,0 -

28

B. Provozní fond (PF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 3 vyhlášky o fondech 1.13

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech

prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech úhrady prostředků vynaložených VZP ČR podle § 3 odst. 5 vyhlášky o 1.15 fondech 1.16 ostatní výdaje 2 Příděl do sociálního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Příděl do rezervního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 5 vyhlášky o 3 fondech 4 Příděl do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech 1.14

0

0

-

120

120

0

0

72 000 2 288

80 000 2 240

0

0

-

100,0 111,1 97,9

0

0

-

5

Příděl do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí SR podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech

0

0

-

6

Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech

0

0

-

27 400

52 400

0

0

4 536

3 052

0

0

-

0

0

-

138 941

206 713

7 8 9 10 11 IV.

Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši celkových odpisů včetně zůstatkové hodnoty podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Zúčtování zálohy Vojenskou zdravotní pojišťovnou ČR na vedení specifických fondů Zúčtování zálohy na podíl režijních výdajů související s ostatní zdaňovanou činností Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Nákup cenných papírů z finančních prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

informace k oddílu B - podle C. Doplňující ustanovení § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech 1 2

Stav cenných papírů k 1. 1. ve sledovaném období Stav cenných papírů k poslednímu dni sledovaného období

tis. Kč

191,2 67,3

148,8

tis. Kč 0 0

% 0 0

-

Výdaje na zajištění provozu v oblasti výpočetní techniky hrazené na základě již uzavřených smluv jsou zahrnuty v částce ostatní provozní náklady na rok 2007. Jedná se o služby spojené s poskytováním technologické podpory k NIS firmou Komix, na systém Tivoli firmou DataSys, na produkty Microsoft a Veritas firmou Infinity, komunikační služby poskytované Českými radiokomunikacemi, LAN a Internet firmou Cesa, servery IBM a systémy SAN firmou GS System. V následující tabulce jsou uvedeny záměry realizace dalších provozních opatření v roce 2007 včetně nákladů na ně:

Projekt - akce Smlouva Technologická podpora F-secure Odborná školení, semináře a konzultace Školení uživatelů Smlouva Technologická podpora Portálu ZP (rozvoj, údržba a provoz) Celkem

Náklady (tis. Kč) 400 300 200 1 500 2 400

Obsahem opatření je:
smlouva Technologická podpora F-secure – zajištění nových verzí antivirového prostředku a souvisejících služeb, 29


odborná školení, semináře a konzultace – zajištění školení a poskytování odborných informací odborného personálu pro zajištění provozu, vývoje a bezpečnosti informačního systému VoZP ČR,
školení uživatelů – zajištění školení a poskytování odborných informací uživatelům informačního systému VoZP ČR,
smlouva Technologická podpora Portálu ZP – zajištění provozu a rozvoje Portálu ZP (Portál zdravotních pojišťoven). Propočet nákladů na vlastní činnost a přídělu do PF: Propočet limitu nákladů L na činnost zdravotní pojišťovny byl proveden podle odst. 2, § 7, vyhl. č. 418/2003 Sb. takto: L = PC / 100 * koef.

,

kde PC = 9.960.000.000 Kč koef. = - 0,58 / P * p + 3,71 + 0,58 / P *50 kde

P = 10.310 p=

570

Po dosazení a zaokrouhlení je: koef. = 3,68 Potom limit nákladů L na činnost zdravotní pojišťovny má hodnotu: L = 366.528.000 Kč.

5.3.

Majetek pojišťovny a investice

V roce 2006 se očekává, že konečný zůstatek FM bude činit 302.700 tis. Kč. V roce 2007 by měla jeho výše dosáhnout 286.000 tis. Kč. Pro rok 2006 bylo vyčleněno ve ZPP 40.000 tis. Kč k nákupu DM. V roce 2007 by mělo být vynaloženo na nákup majetku 36.290 tis. Kč.

Tabulka č. 1 ZPP 2006 ZUk

Ř.

Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny

č. Ukazatel

Měr.

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

jedn.

ZPP 2007/ Oč. skut. 2006 %

II. Ostatní ukazatele 3 4 4.1 4.2

Stav dlouhodobého majetku včetně poskytovaných záloh pořízený k poslednímu dni sledovaného období Stav dlouhodobého majetku včetně poskytovaných záloh pořízený za sledované období V tom: majetek na vlastní činnost ostatní majetek

tis. Kč

302 700

286 000

94,5

tis.Kč

40 000

36 290

90,7

tis.Kč tis.Kč

40 000 0

36 290 0

90,7 -

5.3.1. Investiční záměry pojišťovny a jejich zdůvodnění VoZP ČR sídlí ve vlastních objektech, které byly pořízeny již v době vzniku pojišťovny. Prvotní investice byly směřovány zejména do objektů poboček. Do budovy Ústředí byly, za celou dobu jejího provozu, vloženy jen minimální finanční prostředky, které zabezpečovaly její provoz. Proto budou v roce 2007 provedeny tyto investice:
výměna oken z důvodu jejich havarijního stavu a úspor při vytápění objektu, 30


rekonstrukce zastaralých rozvodů elektrické sítě,
výstavba nového výtahu. Stávající výtah je zastaralý a poruchový. Od roku 2008 nebude odpovídat normám EU.
rekonstrukce plynového topení z důvodu zajištění rentabilního provozu. Dle prvotních poznatků z energetického auditu je provoz kotlů, umístěných v jednotlivých podlažích budovy, neúsporný a pro pojišťovnu značně nevýhodný,
postupná obměna nefunkčního a dlouhodobě fyzicky opotřebovaného kancelářského vybavení,
běžná údržba objektu (malování, opravy koberců, opravy prasklých omítek a rohových lišt na stěnách atd.), Současně se počítá s obměnou vozového parku, která se uskuteční v souladu se smlouvou uzavřenou na základě poptávky. Jde o nákup osobních vozidel.

Plán stavebních a provozních investic

Náklady (tis. Kč)

Stavební investice Výměna oken budovy Rekonstrukce fasády

3 300 2 300 1 000

Provozní investice Rekonstrukce rozvodů elektrické sítě

9 890 690

Rekonstrukce výtahu

2 000

Běžná údržba Obměna vozového parku

1 000 2 000

Rekonstrukce plynového topení

2 500

Obměna kancelářského vybavení

1 700

Do SW a HW se předpokládají následující investice:
výstavba záložního výpočetního centra – cílem projektu je vybavit toto centrum záložními zdroji, datovými rozvody, klimatizací. Součástí projektu je přemístění techniky ze stávajícího prostoru na nové místo, včetně instalace, implementace zařízení,
nákup systému pro audit licenčního SW – cílem je realizovat požadavky „Usnesení vlády č. 624/2001“. Ke splnění této povinnosti a současně splnění zákonných (výše uvedených) požadavků je navrhováno využít vhodných technologických prostředků a zajistit tak u VoZP ČR nezpochybnitelné prokazování legálnosti nabytí a používání licenčního SW (s pořízením, provozní evidencí ve vazbě na účetní evidenci, používáním, kontrolou a přidělováním licencí jednotlivým zaměstnanců VoZP ČR),
obměna pracovních stanic (do 25 %) a obměna tiskáren (do 25 %) – cílem je obměnit část zařízení, která nevyhovují z důvodu efektivity provozu, to je z hlediska jejich morálního zastarání, vysokých nákladů na opravy, bezpečnosti provozu, úspor na spotřebním materiálu, apod.,
výstavba hlavního výpočetního centra – cílem projektu je vytvoření odpovídajícího prostoru pro umístění technologií hlavního výpočetního centra. Jedná se o vybavení datovými rozvody, klimatizací a náhradním a záložními zdroji napájení,
rekonstrukce strukturované kabeláže LAN Ústředí – cílem projektu je pokračování rekonstrukce sítě LAN v roce 2006 provedené výměnou aktivních prvků. V rámci pokračování rekonstrukce v roce 2007 je plánována obměna pasivních prvků strukturované kabeláže,
modernizace datového spoje na směru Ústředí – pobočka Praha – cílem je zajistit obměnu stávajících zařízení firmy IBM, která je mimo technickou podporu, technologie je zastaralá a není schopna využít plnou kapacitu linky. Výhledově se předpokládá ukládání kritických dat na 31

pobočce Praha. V zájmu záruky jejich dostupnosti nelze opomenout kvalitu a spolehlivost a bezpečnost vyčleněné přenosové cesty,
modernizace LAN pobočky Brno – cílem je obměna aktivních prvků s cílem zajistit požadovanou propustnost sítě a tím i komunikaci s centrálním systémem,
obměna náhradních zdrojů poboček – cílem je obměna technologicky zastaralých náhradních zdrojů, které nejsou již podporovány výrobcem ani dodavatelem a není možno je dále udržovat. V příštím roce končí jejich životnost.

Plán investic do SW a HW:

Plán investic do SW a HW Výstavba záložního výpočetního centra Nákup systému pro audit licenčního SW Obměna pracovních stanic (do 25%) Obměna tiskáren (do 25%) Výstavba hlavního výpočetního centra Rekonstrukce strukturované kabeláže LAN Ústředí Modernizace datového spoje na směru Ústředí – pobočka Praha Modernizace LAN pobočky Brno Obměna náhradních zdrojů poboček Celkem

DHM (tis.Kč) 2 000 4 000 5 000 2 000 1 300

DNM (tis. Kč) Celkem (tis. Kč) 700 2 700 600 600 4 000 5 000 500 2 500 300 1 600

1 000 400 4 500 20 200

200 100 500 2 900

1 200 500 5 000 23 100

5.3.2. Tabulka č. 4 ZPP 2007-FRM FRM bude v roce 2007 tvořen v souladu s platnou právní úpravou převodem finančních prostředků z PF ve výši odpisů veškerého DM a úroky získanými hospodařením s bankovním účtem FRM. Rozdíly mezi částí A a částí B FRM jsou způsobeny především časovým posunem uskutečnění zaúčtování předpisu a skutečným zaplacením z bankovního účtu FRM. Čerpání FRM bude prováděno průběžně v celém roce 2007 v souladu s výše uvedenými investičními záměry. V případě naléhavé potřeby finančních prostředků bude provedeno čerpání fondu, po předchozím souhlasu SR, ve prospěch PF, které je v souladu s vyhl. č. 418/2003 Sb.

A. Fond reprodukce majetku (FRM) Tvorba a čerpání ve sledovaném období I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Tvorba celkem = zdroje Předpis FRM přídělem z provozního fondu ve výši odpisů podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

1 2 3 4 5 6 7

Předpis přídělu z provozního fondu ve výši schválené Správní radou podle § 6 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu FRM podle § 6 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem na posílení FRM podle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění podle § 6 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Zůstatek z FRM sloučené, nebo splynuté zdravotní pojišťovny podle § 6 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Účelová dotace ze státního rozpočtu podle § 6 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech

Tabulka č. 4 ZPP 2007 FRM Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

231 581

141 629

61,2

32 050

57 050

178,0

28 000

53 000

189,3

0

0

4 000

4 000

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

100,0

32

A. Fond reprodukce majetku (FRM) Tvorba a čerpání ve sledovaném období 8 9 III. 1

Převod z provozního fondu - kladný rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 6 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly vztahující se k FRM podle § 6 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech Čerpání celkem = snížení zdrojů: Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh podle § 6 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech

2 3

Splátky úroků z úvěrů podle § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech Bankovní a poštovní poplatky podle § 6 odst. 3 písm. d) vyhlášky o fondech

4

Příděl do provozního fondu se souhlasem Správní rady podle § 6 odst. 3 písm. c) vyhlášky o fondech

Tabulka č. 4 ZPP 2007 FRM Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

50

50

100,0

0

0

-

122 002

36 292

29,7

40 000

36 290

90,7

0 2

0 2

100,0

82 000

0

0,0

5

Záporné kurzové rozdíly podle § 6 odst. 3 písm. e) vyhlášky o fondech

0

0

-

6

Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 6 odst. 3 písm. f) vyhlášky o fondech

0

0

-

141 629

162 387

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

B. Fond reprodukce majetku (FRM) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 6 odst. 4 vyhlášky o fondech I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Příjmy celkem: Příděl z běžného účtu provozního fondu ve výši odpisů podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 III. 1 2 3 4

Příděl z běžného účtu provozního fondu ve výši schválené Správní radou podle § 6 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu FRM podle § 6 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem na posílení FRM podle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění podle § 6 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Převod zůstatku běžného účtu FRM v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 6 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Účelová dotace ze státního rozpočtu podle § 6 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Převod z běžného účtu provozního fondu - kladný rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 6 odst. 2 písm. c) (podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech) Kladné kurzové rozdíly vztahující se k FRM podle § 6 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech Příjem úvěrů na posílení FRM Výdaje celkem: Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh podle § 6 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Splátky úroků z úvěrů podle § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech Úhrady bankovních a poštovních poplatků podle § 6 odst. 3 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl na běžný účet PF se souhlasem správní rady podle § 6 odst. 3 písm. c) vyhlášky o fondech

114,7

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

227 404

138 452

60,9

31 050

57 050

183,7

27 000

53 000

196,3

0

0

4 000

4 000

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

50

50

100,0

0

0

-

100,0

0

0

120 002

35 002

29,2

-

38 000

35 000

92,1

2

2

100,0

82 000

0

0,0

-

5

Záporné kurzové rozdíly podle § 6 odst. 3 písm. e) vyhlášky o fondech

0

0

-

6

Úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 6 odst. 3 písm. f) vyhlášky o fondech

0

0

-

7

Splátky úvěrů vztahujících se k tomuto fondu (s vazbou na § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech)

0

0

-

138 452

160 500

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

115,9

33

5.4.

Sociální fond

Sociální fond VoZP ČR slouží k uspokojování sociálních, kulturních a dalších potřeb zaměstnanců. Byl vytvořen v souladu s ustanovením § 16 zák. č. 280/1992 Sb. Jeho tvorba je prováděna podle § 4 vyhl. č. 418/2003 Sb. přídělem z PF ve výši 2 % ročního objemu nákladů zúčtovaných na mzdy a náhrady mezd. V roce 2007 dojde k navýšení tvorby SF, protože je plánován předpis přídělu ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti ve výši 2.036 tis. Kč. V roce 2007 budou prostředky čerpány na příspěvky uvedené ve Statutu SF VoZP ČR.

A. Sociální fond (SF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

Tabulka č. 5 ZPP 2007 SF Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

22 506

19 722

87,6

2 670 2 310 360 0

4 596 2 240 320 0

172,1 97,0 88,9 -

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II. 1 2 3

Tvorba celkem = zdroje Předpis přídělu z provozního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu SF podle § 4 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Předpis ostatních příjmů podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech

4

Předpis přídělu ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti podle § 4 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech

0

2 036

-

5

Převod zůstatku SF, v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny, podle § 4 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

5 454 5 450 0 5 450 4 0

5 504 5 500 0 5 500 4 0

100,9 100,9 100,9 100,0 -

19 722

18 814

95,4

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

21 966

19 122

87,1

3 085 2 350 360 0

4 806 2 300 320 0

155,8 97,9 88,9 -

6 7 8

Splátky z půjček zaměstnancům podle § 4 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související se SF podle § 4 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do SF podle § 4 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech

III. 1 1.1 1.2 2 3

Čerpání celkem = snížení zdrojů podle § 4 odst. 3 písm. a) Předpisy snížení zdrojů podle § 4 odst. 3 vyhlášky o fondech (1.1 + 1.2) v tom: půjčky ostatní čerpání Bankovní (poštovní) poplatky Záporné kurzové rozdíly

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

B. Sociální fond (SF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s §4 odst. 4 vyhlášky o fondech I.

Počáteční zůstatek k 1.1. ve sledovaném období

II. 1 2 3

Příjmy celkem: Příděl z běžného účtu PF podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu SF podle § 4 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Ostatních příjmů podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech

4

Přídělu ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti podle § 4 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech

0

2 036

-

5

Převod zůstatku běžného účtu SF, v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny, podle § 4 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech

0

0

-

375

150

0

0

-

0

0

-

6 7 8

Splátky z půjček zaměstnancům podle § 4 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související se SF podle § 4 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do SF podle § 4 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech

40,0

34

B. Sociální fond (SF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s §4 odst. 4 vyhlášky o fondech III. 1 1.1 1.2 2 3

Výdaje celkem: podle § 4 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Výdaje podle § 4 odst. 3 vyhlášky o fondech (1.1 + 1.2) v tom: půjčky ostatní výdaje Bankovní (poštovní) poplatky Záporné kurzové rozdíly související se SF

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

C. Doplňující informace k oddílu B 1 2

5.5.

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

5 929 5 925 375 5 550 4 0

5 754 5 750 150 5 600 4 0

97,0 97,0 40,0 100,9 100,0 -

19 122

18 174

95,0

tis. Kč

Stav půjček zaměstnancům k 1. 1. ve sledovaném období Stav půjček zaměstnancům k poslednímu dni sledovaného období

tis. Kč

525 150

150 0

% 28,6 0,0

Rezervní fond

RF je tvořen podle zák. č. 280/1992 Sb. a vyhl. č. 418/2003 Sb. přídělem ze ZFZP a úrokem vzniklým na bankovním účtu RF na limit 1,5 % průměrných ročních výdajů za tři předešlé roky. VoZP ČR naplňuje tento fond v zákonem stanovené výši. Aby byla splněna zákonná výše zůstatku RF, tj. 1,5 % výdajů ZFZP za tři předešlé roky, plánuje VoZP ČR v roce 2007 převod ze ZFZP do RF ve výši 3.777 tis. Kč.

A. Rezervní fond (RF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

Tabulka č. 6 ZPP 2007 RF Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

119 093

124 898

104,9

II.

Tvorba celkem = zdroje

5 825

6 477

111,2

1

Převod ze základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech

3 225

3 777

117,1

2 3 4 5

Úroky z běžného účtu RF podle § 2 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do RF podle § 2 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech

2 600 0 0 0

2 700 0 0 0

103,8 -

6

Převod zůstatku RF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 2 odst.1 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

7

Kauce žadatele podle § 2 odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech

0

0

-

8

Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF na reálnou hodnotu podle § 2 odst.1 písm. d) vyhlášky o fondech

0

0

-

III.

Čerpání celkem = snížení zdrojů:

20

20

100,0

1

Příděl z RF do základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

0

0

-

2

Poplatky za vedení běžného účtu RF a poplatky za poštovní služby související s RF podle § 2 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech

20

20

100,0

3

Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech

0

0

-

4

Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 2 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech

0

0

-

5

Záporné hodnoty z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech

0

0

-

124 898

131 355

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

105,2

35

B. Rezervní fond (RF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 2 odst. 3 vyhlášky o fondech I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

119 483

124 898

104,5

Příjmy celkem: Převod z běžného účtu základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech

5 435

6 477

119,2

2 835

3 777

133,2

2 3 4 5

Úroky z běžného účtu RF podle § 2 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do RF podle § 2 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech

2 600 0 0 0

2 700 0 0 0

103,8 -

6

Převod zůstatku běžného účtu RF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 2 odst.1 písm. g) vyhlášky o fondech

0

0

-

7

Kauce žadatele podle § 2 odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech

0

0

-

8

Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF na reálnou hodnotu podle § 2 odst.1 písm. d) vyhlášky o fondech

0

0

-

9

Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných papírů

0

0

-

III.

Výdaje celkem: Příděl z běžného účtu RF na běžný účet základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

20

20

100,0

0

0

-

20

20

100,0

1

1 2

Poplatky za vedení běžného účtu RF a poplatky za poštovní služby související s RF podle § 2 odst.2 písm. b) vyhlášky o fondech

3

Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech

0

0

-

4

Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 2 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech

0

0

-

5

Záporné hodnoty z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 d) vyhlášky o fondech

0

0

-

6

Nákup cenných papírů z finančních prostředků RF

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni vykazovaného období = I + II - III

C Doplňující informace k oddílu B 1 2

0

0

124 898

131 355

105,2

tis. Kč

tis. Kč

%

Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období

0 0

0 0

-

-

Od roku 2004 činí zůstatek RF, v souladu se zák. č. 280/1992 Sb., v platném znění, 1,5% průměrných ročních výdajů ZFZP za tři předcházející roky. Z níže uvedené tabulky je patrné, že by zůstatek RF podle tohoto propočtu měl v roce 2006 činit 124.898 tis. Kč. V roce 2007 by měl dosáhnout výše 131.355 tis. Kč.

Rok

Propočtová základna pro výpočet limitu přídělu do RF

2003 2004 2005 2006 Průměrné roční výdaje ZFZP za bezprostředně předcházející uzavřené 3 kalendářní roky Výpočet limitu = 1,5 % z propočtených průměrných výdajů ZFZP

5.6.

tis. Kč

tis. Kč

%

7 908 560 8 411 911 8 411 911 8 659 087 8 659 087 9 200 000

100,0 100,0 -

8 326 519 8 756 999

105,2

124 898

131 355

105,2

Ostatní zdaňovaná činnost

V rámci ostatní zdaňované činnosti VoZP ČR předpokládá, že bude v roce 2007 opět pronajímat dočasně volné bytové a nebytové prostory v objektech poboček VoZP ČR. V roce 2006 se očekává HV ve 36

výši 2.036 tis. Kč, v roce 2007 by měl dosáhnout částky 2.184 tis. Kč, což znamená nárůst o 7,3 %, který bude převeden na základě rozhodnutí SR do SF. V nákladech je uveden podíl na odpisech hmotného a nehmotného majetku vztahující se k výše uvedené činnosti.

A.

Ostatní zdaňovaná činnost ve sledovaném období (ZdČ)

I. 1 2 3 4

Výnosy celkem Výnosy ze zdaňované činnosti Úroky Výnosy z prodeje finančních investic Zvýšení hodnoty cenných papírů vlivem reálného ocenění

Tabulka č. 8 ZPP 2007 ZdČ ZPP 2007/ Oč. skut. ZPP Oč.skut. 2006 2007 2006 tis. Kč

tis. Kč

3000 3000 0 0 0

3200 3200 0 0 0

600 600 0 0 0 0 600 0 0 0 0 0

600 600 0 0 0 0 600 0 0 0 0 0

II. 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 2

Náklady celkem Provozní náklady související s OZdČ zdravotní pojišťovny - mzdy bez ostatních osobních nákladů - ostatní osobní náklady - pojistné na zdravotní pojištění - pojistné na sociální zabezpečení - odpisy hmotného a nehmotného majetku - podíl vztahující se k této činnosti - úroky - pokuty a penále - finanční náklady spojené s prodejem finančních investic - ostatní provozní náklady Snižení hodnoty cenných papírů vlivem reálného ocenění

III. IV.

Hospodářský výsledek = I - II Daň z příjmů

2400 364

2600 416

V.

Zisk ze ZdČ po zdanění = III - IV.

2036

2184

B. 1 2

Doplňující informace o cenných papírech (CP) pořízených z finančních zdrojů ZdČ Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období

tis. Kč

tis. Kč

% 106,7 106,7 100,0 100,0 108,3 114,3 107,3

%

0 0

0 0

-

0 0

0 0

-

Z toho CP vztahující se k dceřiné společnosti provozující komerční pojištění z1 z2

5.7.

Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období

Specifické fondy

5.7.1. Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče FZÚZP slouží ke zprostředkování úhrady zdravotní péče pro vojáky v činné službě. Je tvořen převodem ze státního rozpočtu – kapitoly MO a úroky získanými z bankovního účtu FZÚZP. FZÚZP bude čerpán na zprostředkování úhrady zdravotní péče, na bankovní a poštovní poplatky a na režijní náklady spojené s vedením tohoto fondu. Plánovaná výše režijních nákladů je propočtena na základě výše režijních nákladů na 1 pracovníka a násobena počtem pracovníků, kteří se podílejí na činnostech spojených s tímto fondem. Čerpání fondu se očekává o 5,8 % vyšší než v roce 2006.

37

A.

Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče (FZÚZP) Tvorba a čerpání ve sledovaném období v souladu s vyhláškou č. 42/2000 Sb. a vyhláškou o fondech

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II. 1 2 3 III. 1

Tabulka č. 10 ZPP 2007 FZÚZP ZPP 2007/ Oč. skut. ZPP Oč.skut. 2006 2007 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

-1 455

170

-11,7

Tvorba celkem = zdroje Převod ze státního rozpočtu kapitoly Ministerstva obrany Úroky Kladné kurzové rozdíly

9 216 9 200 16 0

8 020 8 000 20 0

87,0 87,0 125,0 -

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Čerpání finančních prostředků na úhradu rozdílu podle § 11 odst. 3 zák. č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, ve znění zák. č. 225/1999 Sb.

7 591

8 030

105,8

6 900

7 300

105,8

25

25

100,0

2

Poplatky za vedení účtu a poštovní služby vztahující se k tomuto fondu

3

Provozní náklady související s odděleným vedením a správou tohoto fondu, hrazené v průběhu roku přímo, nebo zálohově z provozního fondu

666

705

105,9

z toho na: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení podíl odpisů vztahující se k tomuto fondu úroky pokuty a penále ostatní provozní náklady

396 0 36 103 0 0 0 131

400 0 40 120 0 0 0 145

101,0 111,1 116,5 110,7

0

0

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 4 5

Podíl nákladů převodem z fondu reprodukce majetku v případě pořízení investic využívaných i tímto fondem Záporné kurzové rozdíly související s tímto fondem

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

B.

Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče (FZÚZP) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s vyhláškou č. 42/2000 Sb. a vyhláškou o fondech

0

0

170

160

94,1

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

159

284

178,6

Příjmy celkem: Příjem záloh Ministerstva obrany včetně mimořádných Úroky Zúčtování zálohy s provozním fondem Kladné kurzové rozdíly související s tímto fondem

9 216 9 200 16 0 0

8 020 8 000 20 0 0

87,0 87,0 125,0 -

III. 1 2

Výdaje celkem: Úhrada rozdílu podle § 11 odst. 3 zák. č. 48/1997 Sb., ve znění zák. č. 225/1999 Sb. Poplatky za vedení účtu a poplatky za poštovní služby vztahující se k tomuto fondu

9 091 8 400 25

8 030 7 300 25

88,3 86,9 100,0

3

Provozní výdaje související s odděleným vedením a správou tohoto fondu, hrazené v průběhu roku přímo, nebo zálohově z provozního fondu

666

705

105,9

z toho na: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení úroky pokuty a penále ostatní provozní náklady Záloha vůči provoznímu fondu na pokrytí podílu společných výdajů

396 0 36 103 0 0 131 0

400 0 40 120 0 0 145 0

101,0 111,1 116,5 110,7 -

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II. 1 2 3 4

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 4

38

B.

Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče (FZÚZP) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s vyhláškou č. 42/2000 Sb. a vyhláškou o fondech

5 6 IV.

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

Úhrada podílu převodu výdajů z fondu reprodukce majetku Záporné kurzové rozdíly související s tímto fondem Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

0 0

0 0

284

274

96,5

5.7.2. Fond pro úhradu preventivní péče FÚPP slouží ke zprostředkování úhrady preventivní péče pro vojáky v činné službě. Je tvořen převodem ze státního rozpočtu – kapitoly MO a úroky získanými z bankovního účtu FÚPP. FÚPP bude čerpán na zprostředkování úhrady preventivní péče, na bankovní a poštovní poplatky a na režijní náklady spojené s vedením tohoto fondu. Plánovaná výše režijních nákladů je propočtena na základě výše režijních nákladů na 1 pracovníka a násobena počtem pracovníků, kteří se podílejí na činnostech spojených s tímto fondem. Čerpání fondu se očekává o 5,0 % vyšší než v roce 2006.

A. Fond pro úhradu preventivní péče (FPÚPP) Tvorba a čerpání ve sledovaném období v souladu s vyhláškou č. 42/2000 Sb. a vyhláškou o fondech I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II. 1 2 3 III. 1

Tabulka č. 9 ZPP 2007 FPÚPP Oč. skut. ZPP ZPP 2007/ 2006 2007 Oč.skut. 2006 tis. Kč

tis. Kč

%

861

300

34,8

Tvorba celkem = zdroje Převod ze státního rozpočtu kapitoly Ministerstva obrany Úroky Kladné kurzové rozdíly

6 325 6 300 25 0

7 030 7 000 30 0

111,1 111,1 120,0 -

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Čerpání finančních prostředků na úhradu preventivní péče poskytnuté nad rámec preventivní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění

6 886

7 230

105,0

6 200

6 500

104,8

2

Poplatky za vedení účtu a poštovní služby vztahující se k tomuto fondu

20

25

125,0

3

Provozní náklady související s odděleným vedením a správou tohoto fondu, včetně nákladů hrazených v průběhu roku zálohově z provozního fondu 2)

666

705

105,9

z toho na: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení podíl odpisů vztahující se k tomuto fondu úroky pokuty a penále ostatní provozní náklady

396 0 36 103 0 0 0 131

400 0 40 120 0 0 0 145

101,0 111,1 116,5 110,7

0

0

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 4 5 IV.

Podíl nákladů převodem z fondu reprodukce majetku v případě pořízení investic využívaných i tímto fondem Záporné kurzové rozdíly související s tímto fondem Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

0

0

300

100

33,3

39

B. Fond pro úhradu preventivní péče (FPÚPP) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s vyhláškou č. 42/2000 Sb., a vyhláškou o fondech

Oč. skut. 2006

ZPP 2007

ZPP 2007/ Oč.skut. 2006

tis. Kč

tis. Kč

%

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

1 139

450

39,5

II. 1 2 3 4

Příjmy celkem: Příjem záloh Ministerstva obrany včetně mimořádných Úroky Zúčtování zálohy s provozním fondem Kladné kurzové rozdíly

6 220 6 200 20 0 0

7 030 7 000 30 0 0

113,0 112,9 150,0 -

III.

Výdaje celkem: Úhrada preventivní péče poskytnutá nad rámec preventivní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění

6 909

7 230

104,6

6 223

6 500

104,5

1 2

Poplatky za vedení účtu a poplatky za poštovní služby vztahující se k tomuto fondu

20

25

125,0

3

Provozní výdaje související s odděleným vedením a správou tohoto fondu, včetně výdajů hrazených v průběhu roku zálohově z provozního fondu

666

705

105,9

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 4 5 6

z toho na: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení úroky pokuty a penále ostatní provozní náklady Záloha vůči provoznímu fondu na pokrytí podílu společných výdajů Úhrada podílu převodu výdajů z fondu reprodukce majetku Záporné kurzové rozdíly

396 0 36 103 0 0 131 0 0 0

400 0 40 120 0 0 145 0 0 0

101,0 111,1 116,5 110,7 -

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

450

250

55,6

5.7.3. Plánování mimořádných přídělů ze ZFZP do PF VoZP ČR nepočítá v roce 2007 s mimořádnými příděly ze ZFZP do PF.

6.

PŘEHLED ZÁKLADNÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ

Komentář k tabulce o přehledu základních ekonomických ukazatelů je uveden pouze u údajů, které nejsou popsány v jiných pasážích ZPP. Závazky VoZP ČR vůči poskytovatelům zdravotní péče jsou kryty ze zdravotního pojištění i nad jeho rámec. Na základě smluv jsou hrazeny ze ZFZP ve lhůtách splatnosti. Lhůty splatnosti jsou dodržovány i za cenu neodvedení stanoveného přídělu do PF v plné výši dle vyhl. MF č. 418/2003 Sb. Závazky ve lhůtě splatnosti vůči zdravotnickým zařízením se předpokládají v roce 2007 jako srovnatelné s rokem 2006. VoZP ČR nepředpokládá v roce 2007, stejně jako v předchozích letech, žádné závazky vůči ZZ po lhůtě splatnosti, pokud nedojde k nepředvídanému nárůstu nákladů na zdravotní péči v důsledku legislativních změn. Podle dosavadních zkušeností by VoZP ČR neměla mít na konci roku 2006 i 2007 žádné doplatky ZZ nezahrnuté do stavu závazků, protože všechny faktury předané zdravotnickými zařízeními za roční účetní období jsou vždy řádně zaúčtovány v účetnictví do příslušného roku. V případě vyhodnocení regulací za druhé pololetí, by podle odhadu doplatky neměly být vyšší než 10.000 – 20.000 tis. Kč.

40

Pohledávky za plátci pojistného vznikajících neplněním povinností, které jsou plátcům stanoveny zejména § 24 a § 25 zák. č. 592/1992 Sb., o všeobecném zdravotním pojištění, v platném znění, a § 8 a §10 zák. č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění v platném znění se oproti roku 2006 pravděpodobně zvýší o 3,4 %. Tato skutečnost vyplývá z dlouhodobých trendů. Pohledávky za zdravotnickými zařízeními vůči VoZP ČR se očekávají ve výši cca 1.000 tis. Kč. Jedná se o pohledávky vzniklé z přeplatků po provedených vyúčtování. VoZP ČR neuplatňovala a ani neuplatní v roce 2007 žádné výjimečné účetní postupy. Ve své činnosti postupuje vždy v souladu se zákonem o účetnictví. Ostatní pohledávky vychází jednak z poskytnutých záloh na provozní činnost, na ozdravné pobyty a dále pohledávky na náhradu škody a za CMÚ.

Ř. číslo

Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny

Tabulka č. 1 ZPP 2007 ZUk ZPP 2007/ Měr. Oč. skut. ZPP Oč.skut. jedn. 2006 2007 2006

Ukazatel

%

I. Pojištěnci 1 1.1 2 2.1

Počet pojištěnců celkem k poslednímu dni sledovaného období

osob

571 474

570 000

99,7

z toho: státem hrazeni

osob

287 794

287 850

100,0

Průměrný počet pojištěnců za sledované období

osob

569 970

570 725

100,1

z toho: státem hrazeni

osob

286 695

287 645

100,3

v tom:

osob

196 673

196 893

100,1

osob

90 022

90 752

100,8

do 60 let nad 60 let

II. Ostatní ukazatele 3

Stav dlouhodobého majetku včetně poskytovaných záloh pořízený k poslednímu dni sledovaného období

tis.Kč

302 700

286 000

94,5

4

Stav dlouhodobého majetku, včetně poskytovaných záloh pořízený za sledované období

tis.Kč

40 000

36 290

90,7

v tom: majetek na vlastní činnost

tis.Kč

40 000

36 290

90,7

tis.Kč

0

0

-

tis.Kč

0

0

-

0

0

-

0

0

-

0

0

-

4.1 4.2 5 5.1 6 6.1

ostatní majetek Stav finančních investic k poslednímu dni sledovaného období z toho vázáno v dceřiné společnosti Finanční investice pořízené za sledované období

tis.Kč

z toho: vázáno v dceřiné společnosti Přijaté bankovní úvěry celkem ( tj. bez údajů na řádcích 10 a 13)

tis.Kč

0

0

-

7.1

v tom: dlouhodobé

tis.Kč

0

0

-

7.2

krátkodobé

tis.Kč

0

0

-

0

0

-

7

8

Splátky bankovních úvěrů krátkodobých i dlouhodobých celkem

tis.Kč

9

Nesplacený zůstatek bankovních úvěrů k poslednímu dni sledovaného období celkem

tis.Kč

0

0

-

10

Přijaté bezúročné půjčky ve sledovaném období

tis.Kč

0

0

-

11

Splácení bezúročných půjček ve sledovaném období

tis.Kč

0

0

-

12

Nesplacený zůstatek bezúročných půjček k poslednímu dni sledovaného období

tis.Kč

0

0

-

13

Přijaté návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu ve sledovaném období

tis.Kč

0

0

-

14

Splácení návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu ve sledovaném období

tis.Kč

0

0

-

15

Nesplacený zůstatek návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu k poslednímu dni sledovaného období

tis.Kč

0

0

-

16

Přijaté finanční dary a nenávratné dotace

tis.Kč

0

0

17

Přepočtený počet zaměstnanců k poslednímu dni sledovaného období

osob

410

360

87,8

18

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců

osob

407

360

88,5

-

41

Ř. číslo

Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny

Tabulka č. 1 ZPP 2007 ZUk ZPP 2007/ Měr. Oč. skut. ZPP Oč.skut. jedn. 2006 2007 2006

Ukazatel

19

Výpočet limitu nákladů na činnost podle vyhl. č. 418/2003 Sb., kterou se stanoví podrobnější vymezení okruhu a výše příjmů a výdajů fondů veřejného zdravotního pojištění zdravotních pojišťoven, podmínky jejich tvorby, užití, přípustnosti vzájemných převodů finančních prostředků a hospodaření s nimi, limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven krytých ze zdrojů základního fondu včetně postupu propočtu tohoto limitu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška o fondech)

20

Rozvrhová základna pro propočet přídělu do provozního fondu

21

Maximální limit nákladů na činnost propočtený z dosažené rozvrhové základny

22

Skutečný příděl ze ZFZP do provozního fondu

%

3,68

3,68

100,0

tis.Kč

9 215 000

9 960 000

108,1

tis.Kč

339 112

366 528

108,1

tis.Kč

250 000

360 000

144,0

tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč

808 000 780 000 0 28 000 0 2 034 000 800 000 1 180 000 1 000 0 32 000 21 000

820 000 790 000 0 30 000 0 2 096 000 820 000 1 220 000 1 000 0 36 000 19 000

101,5 101,3

40 38 0 0

114,3 122,6 -

%

III. Závazky a pohledávky 23 23.1 23.2 23.3 23.4 24 24.1 24.2 24.3 24.4 24.5 24.6

Závazky celkem k poslednímu dni sledovaného období v tom: závazky vůči zdravotnickým zařízením ve lhůtě splatnosti závazky vůči zdravotnickým zařízením po lhůtě splatnosti ostatní závazky ve lhůtě splatnosti ostatní závazky po lhůtě splatnosti Pohledávky celkem k poslednímu dni sledovaného období v tom: pohledávky za plátci pojistného ve lhůtě splatnosti pohledávky za plátci pojistného po lhůtě splatnosti pohledávky za zdravotnickými zařízeními ve lhůtě splatnosti pohledávky za zdravotnickými zařízeními po lhůtě splatnosti ostatní pohledávky ve lhůtě splatnosti ostatní pohledávky po lhůtě splatnosti

Doplňující údaje k řádkům 1, 2, 5 a 6. k 1.1 k 2.1 k5 k6

7.

z toho pojištěnci ze zemí Evropské unie z toho pojištěnci ze zemí Evropské unie z toho ve Fondu majetku (FM) z toho ve Fondu majetku (FM)

107,1 103,0 102,5 103,4 100,0 112,5 90,5

% osob osob tis.Kč tis.Kč

35 31 0 0

ZÁVĚR

ZPP VoZP ČR na rok 2007 je zpracován jako vyrovnaný. Jsou v něm zohledněny dostupné ekonomické ukazatele. Při zpracování plánu byly použity veškeré zdroje informací. Vyrovnaný plán se očekává i přesto, že neúměrně stoupají nároky zdravotnických zařízení na úhrady poskytnuté zdravotní péče, rostou náklady na provoz pojišťovny v souvislosti s rozšiřováním služeb pojišťovny plátcům pojistného, poskytováním informací třetím stranám, které se týkají plátců pojistného na veřejné zdravotní pojištění, převážně dlužníků a rostou i veškeré další provozní náklady, zejména energií. VoZP ČR je i v roce 2007 připravena zajistit svým pojištěncům kvalitní a dostupnou zdravotní péči v síti svých smluvních zdravotnických zařízení. To vše v souladu s platnými právními předpisy.

42