CD
gemeente venray S C H
a U W B U B E
9W R9 Postadres Postbus 88, 5800 AB Venray
afdeling
Casenr.:
' ~
1 7 FEB 20U Poststuknr Kopieaan: MeUtfwerker 1 Afgehandeld Datum
Bezoekadres Schouwburgplein 1, Venray T e l e f o o n 0478 53 09 99 Email
[email protected] I n t e r n e t www.schouwburgvenray.nl B a n k r e k e n i n g n u m m e r NL48RABOoi53918888 B T W NL002948679B01 KVK n u m m e r 41062423
Venray Onderwerp
Gemeente Venray T.a.v. het College van Burgemeester en Wethouders Postbus 500 5800 AM VENRAY
: 13 februari 2014 : Jaarrekening 2012-2013
Geacht College, Bijgaand doen wij u de jaarrekening 2012-2013 van Stichting Cultureel Centrum Venray toekomen. Ik vertrouw erop u hiermee voldoende geïnformeerd te hebben.
Met vriendelijke groet,
F.B.J. Weije Directeur Schouwburg Venray
Sponsors S c h o u w b u r g V e n r a y Gemeente Venray - Rabobank Horst Venray
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray Boekjaar 2012/2013
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Algemeen
2
Jaarverslag
3
Jaarrekening Balans per 30 juni 2013 Staat van baten en lasten 2012/2013 Kasstroomoverzicht over de periode 1-7-2012 tot en met 30-6-2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 30 juni 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012/2013 Overige gegevens Resultaatverwerking Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
124810-01 / 2012/2013
10 12 13 14 16 20 23 24
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
17-2h3aiM
Algemeen Vergelijkende cijfers De in dit rapport ter vergelijking opgenomen cijfers over 1 juli 2011 tot en met 30 juni 2012 zijn ontleend aan het rapport van Maatschap Rühl Haegens Molenaar, zoals opgesteld d.d. 24 december 2012.
Vaststelling jaarrekening Het bestuur heeft de jaarrekening 2011/2012 vastgesteld. Het nettoresultaat na belastingen over het boekjaar 2011/2012 bedroeg € -184.483.
124810-01 / 2012/2013
-
^'-StS-S^
Stichting Cultureel CerUrum Venray
Jaarverslag
124810-01 / 2012/2013
SAMENSTELLEING VAN HET BESTUUR SEIZOEN 2012-2013 Dhr. P.J.C. Vervoort Dhr. H.G.A.M. Janssen Mevr. S.A. van Casteren Dhr. F.T.P.M. Rozijn Dhr. W. Hlllenbrink
voorzitter
MEDEWERKERS Directie: Dhr. F.B.J. \Ne\iers, 1 FTE Financiële administratie: Mevr. N.M.H.P. van Dijck 0,67 FTE Verhuringen/sponsors: Mevr. E.A.P. van Gog 0,75 FTE Publiciteit-marketinq: Mevr. Y.M.D. Martens 0,5 FTE Mevr. I.H.W. Brinkhaus 0,67 FTE Mevr. J.G.F.E. Knoben 1 FTE Kassa: Mevr. M.H.F. Janssen - Loonen 0,55 FTE Mevr. H.C. de Vos - Klomp 0,55 FTE Technische Dienst: Dhr. J.P. Graumans 1 FTE Dhr. LJ.M. Troisfontaine 1 FTE Dhr. M.J.H. van den Heuvel 1 FTE Dhr. H.P.W. Wijnen 1 FTE
directeur medewerker administratie
medewerker verhuringen/sponsors publiciteit-marketing publiciteit-marketing publiciteit-marketing
kassamedewerker kassamedewerker
hoofd technische dienst toneeltechnicus toneeltechnicus toneeltechnicus
Op oproepbasis: 3 Interieurverzorgsters 1 toneelassistent 3 gastheer/vrouwen 20 ouvreuses 3 vrijwilligers kassa-administratie Via detacherinqsovereenkomst: Mevr. A.C.L. Liebrand 0,31 FTE
Venray, Juni 2013 Dhr. F.B.J. Weijers
Programmeur
INLEIDING Voor deze verantwoording baseren we ons op de prestatieafspraken in het "Meerjaren convenant prestaties - periodieke subsidie Schouwburg Venray - Gemeente Venray". Seizoen 2012-2013 is het vijfde jaar in de convenantperiode 2009 -2012. Venray wijkt niet af van de landelijke tendens ten gevolge van de economische situatie en ziet helaas ook dit jaar een daling in de bezoekers aantallen op de professionele voorstellingen en de amateurkunstproducties en sociaal-culturele-maatschappelijke activiteiten. Dit seizoen telde een totaal aantal van 61.876 bezoekers ten opzichte van 70.328 bezoekers in het vorige seizoen. In financieel opzicht sluit het seizoen met een negatief exploitatieresultaat. DOELSTELLINGEN VAN DE SCHOUWBURG a. Het brengen van een breed programma van professionele podiumkunsten ten behoeve van de bevolking van de gemeente Venray en de regio, waarmee een bijdrage wordt geleverd aan het gemeentelijk cultuurbeleid; b. Het invulling en ruimte geven aan de functie van de foyer als gemeenschapshuis; c. Het beschikbaar stellen van het podium voor een afgesproken aantal amateur- en semiprofessionele producties uit de gemeente; d. Het verbeteren van het culturele klimaat van de gemeente door een bijdrage te leveren aan gemeentelijke beleidsaccenten als verwoord in de nota De Kunst van Cultuurbeleid; e. Het aanbieden van resterende ruimte / locatie, faciliteiten, techniek en logistiek en catering aan de markt voor externe bijeenkomsten. VERANTWOORDING KWALITATIEVE EN KWANTITATVIEVE ASPECTEN VAN DE PRESTATIES EN ACTIVITEITEN Het podiumkunsten programma • Het podiumkunstenprogramma bood een evenwicht tussen laagdrempelig en vernieuwend aanbod voor een breed publiek uit de gemeente en regio. • De kwaliteit van de aangeboden activiteiten is een afspiegeling van het landelijk aanbod. • Het podium werd beschikbaar gesteld voor 9 amateurkunstproducties en (semi)professionele producties uit de gemeente. • De tariefstelling voor het aanbod wijkt niet naar boven af van vergelijkbare theaters in Nederland en de regio. Uitvoering (cultuur)beieidsaccenten die vanuit het gemeentelijlc cultuurbeleid van belang zijn voor de scliouwburg • De bezoekersaantallen zijn gedaald t.o.v. 2011-2012. In 2012-2013 waren er 61.876 bezoekers op alle activiteiten. De doelstelling bij het bereik van het totale aantal bezoekers, zijnde gemiddeld 85.000, is niet gehaald. • Het aanbod was voor 10 % op jongeren gericht. • Er is geprogrammeerd voor allochtone groepen onder de bevolking van de gemeente. I.v.m. de wet op de privacy is het onmogelijk meetbaar te maken in hoeverre er gebruik gemaakt is door allochtone groepen. • Kunstencentrum Jerusalem, het Odapark, museum 't Freulekeshuus en BiblioNu werken intensief samen in het project "Cultuurpunt" dat een gezamenlijk cultureel aanbod doet voor basisschool leerlingen in de gemeente Venray. • In samenwerking met de bibliotheek werden inleidingen op toneelvoorstellingen georganiseerd en in samen werking met het Odapark werden in het Theehuis enkele kleinschalige voorstellingen geprogrammeerd. • Aan de scholen voor (voortgezet) onderwijs wordt een op de leerlingen afgestemd aanbod geboden. Er is een nauwe samenwerking met het Raayland College; het Raayland College geeft jaarlijks vier uitvoeringen van de Traay-out; Tevens ontvangen het Raayland College, Dendron College, Scholengemeenschap Stevensbeek en de Instelling Voortgezet Onderwijs Deurne een speciaal CKV aanbod tegen een laagdrempelige entreeprijs.
Algemene kwaliteitscriteria zoals deze voor de branche van Nederlandse podia en/of culturele instellingen gelden • • •
Schouwburg Venray neemt jaarlijks deel aan het Theater Analyse Systeem. Dit is met name een benchmark analyse systeem. Schouwburg Venray houdt elke twee jaar een klanttevredenheidsonderzoek dat via de brancheorganisatie beschikbaar wordt gesteld ( www. pod i um .tevreden. nl ). Schouwburg Venray werkt conform de aanbevelingen van Cultural Governance.
Kwantitatieve aspecten Afspraken - Gemiddeld 124 professionele voorstellingen in de theaterzaal - Cabaret 26 % - Dans en ballet 9% - Familietheater 9% - Muziektheater 10 % - Musical en show 16 % - Opera en operette 3% - Theaterconcert 20 % - Toneel 7%
Gemiddeld 30 culturele verhuringen Gemiddeld 100 sociaal-culturele maatschappelijke actviteiten/gemeenscha psh uisf unctie Gemiddeld 85.000 bezoekers voor alle activiteiten
Gerealiseerd - Geprogrammeerd 135 voorstellingen; gerealiseerd 122 voorstellingen - Cabaret 28 % - Dans en ballet 3% - Familietheater 11 % - Muziektheater 10 % - Musical en show 14 % - Opera en operette 1% - Theaterconcert 18 % - Toneel 15 % 8 zakelijk verhuringen 9 gerealiseerd 34 gerealiseerd 61876 bezoekers
RESULTAAT Het financiële resultaat van het seizoen 2012-2013 laat een negatief eindresultaat zien.
2012/2013
Aantal voorstcllingcn/acfiviteitcn Sci/oen
Professionele
Sociml-Culturele-
\crhuringen
Totaal
maatschappelijke act. l'IV
2002-2003 200.3-2(K)4
2.-6
2004-2005 2005-2006 2006-2007 2007-2008 2008-2009 2009-2010 2010-2011
224 226 :is
2011-2012 2012-2013
;:o 234
115
-f, 76
3t 36
11')
-f
16
210
122
45
8
1-.-
120
:r
Aantal bezoekers
A a n t a l bezoekers Seizoen
Professionele
Sociaal-Colturelemaatschappelijkc act.
N'erhuringen
82009 86835 103956 88238
2002-2003 2003-2004 2004-2005 2005-2006 2006-2007 2007-2008 2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012 2012-2013 Zie bijlage I
Totaal
87579 88967 92917 45663 38533 34758 40128
28570 18216
7000 3532
90121 83878 70328 61876
Herkomst bezoekers op postcode
Herkomst bezoekers op postcode Postcode 5000 5100 5200 5300 5400 5500 5600 5700 5800 5900 6000 6100 6200 6300 6400 6500 6600 Buitenland Overig Zia bijlage 2
2010-2011 0.08% 0.03*/. 0.22% 0.15% 2.14% 0.18% 0.35% 16.45% 64.89% 10.92% 0.60»'. (1,1.1".,
0.08% 0.07% 0,14% 1.41% 0.43% 0.12% 1.62%
2011-2012 0.12% 0.04% 0.18% 0.18% 2,48% 0.15% 0.55% 16.42% 62.04% 11J4% 0.71% 0,17% 0.21% 0,03% 0,07% 1,91% 0,49% 0,16% 2,77'!'.
2012-2013 0,07% 0,04% 0.21% 0.19% 2.99% 0,19% 0,68% 18,75% 57,85% 12,12% 0,84% 0J3% 0J1% 0,09"/. 0,06% 2,03% 0,64% 0J8% 2.43%
70,00% 1
•2011-2012 •2010-2011
60,00%
a 2012-2013 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10.00% 0,00%
8 8 88 in
m
lf Ï
8 8 8 8 8 8 C8M 8n 8 8i/)1 O- 2 ' (O
tD
tD
(£>
i£}
(D
>
a
O
Aantal bezoekers 2012/2013
22- 9-2012 Liedjes Festival (Piëlliaas) 1-10-2012 Dag van de ouderen 28-10-2012 Harmonie Euterpe 7- 11-2012 Rondleiding Raayland College 10- 11-2012 Vrijwilligersdag 11- 11-2012 Open.Seiz. /Hazepaeper(Piëlhaas) 13- 11-2012 Cultuurpunt vrst. 14- 11-2012 Cultuurpunt vrst. 26-11-2012 Rabobank Winterlezing 8- 12-2012 Dizzy 9- 12-2012 Dizzy 15- 12-2012 venrays Mannenkoor 3-1-2013 Ondernemersprijzen 5- 1-2013 Prinseproklemasie 6- 1-2013 Nieuwjaarsconcert Euterpe 13-1-2013 Jeugdzitting (Hazekeutel) 16- 1-2013 Opbouw Circus Mök 17- 1-2013 Generale Circus Mök 18- 1-2013 Circus Mök 19- 1-2013 Circus Mök (rep.kinder.mok) 20- 1-2013 Kiender Mök 23- 1-2013 Circus Mök 24- 1-2013 Tiener Mök 25- 1-2013 Circus Mök 26- 1-2013 Circus Mök 2- 2-2013 Vorstebal 5- 2-2013 Raayland Traayout 6- 2-2013 Raayland Traayout 7- 2-2013 Raayland Traayout 9-2-2013 Carnaval/Installatie Prins 3- 3-2013 Peeldancers toernooi 3- 4-2013 Mondiaal Platform - scholen 4- 4-2013 Mondiaal Platform - scholen 15-4-2013 Verhuring "De Peelparels" 30-4-2013 Oranje Comite-omkleden dansers 4-5-2013 Bevrijdingsconcert MMSK 2-6-2013 Kunstencentrum 6- 6-2013 Vierdaagse 7- 6-2013 Vierdaagse 8- 6-2013 Vierdaagse 9- 6-2013 Vierdaagse 8-6-2013 turkse dag 8-6-2013 Militaire receptie 16- 6-2013 Ruud Lenssen-documentaire 21- 6-2013 Vide 60 gasten 22- 6-2013 Kunstencentrum 23- 6-2013 Kunstencentrum 27- 6-2013 Basisschool de Landweert
Bijlage i Sociaal-CultureleVerhuringen maatschappelijke act. 425 635 345 23 250 600 153 153 600 1373 1223 670 573 673 425 475 86 125 673 673 1400 673 375 673 875 500 550 675 500 470 510 125 125 600 75 360 250 250 250 250 250 480 250 369 60 200 225 175
18216
3532
Bijlage 2
Postcodekaart Nederland (c) Geodan 5600-5699 5700-5749
Eindhoven
6400-6439
Heerlen
Helmond
6440-6459
Brunssum
5750-5799
Deurne
6460-6499»
Kerkrade
Vught
5800-5899
Venray
6500-6599
5280-5299
Boxtel
5900-5999
Venlo
6600-6659
Nijmegen Wijchen
5300-5339
Zaltbommel
6000-6039
Weert
6660-6699
Eist GLD
5340-5399
6040-6099
Roermond
5400-5459
Oss Uden
6100-6159
Sittard
5460-5499
Veghel
6160-6199
Geleen
5500-5549
Veldhoven
6200-6299
Maastricht
5550-5599
Valkenswaard
6300-6399
Valkenburg
5000-5139
Tilburg
5140-5199 5200-5259
Waalwijk 's-Hertogenbosch
5260-5279
Stichting Cultureel Centrunn Venray Venray
Balans per 30 juni 2013 (na voorstel resultaatbestemmingj
Activa 30-06-2013
30-06-2012
Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen
115.868 48.512
143.192 71.590 164.380
Financiële vaste activa
214.782
19.000
Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
124810-01 / 2012/2013
14.906 4.723 119.940
23.036 76.470 139.569
99.506
2.423.501
2.430.400
2.746.450
2.744.688
10
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Passiva 30-06-2013
30-06-2012
Eigen vermogen Sticlitingskapitaal Bestemmingsreserve Overige reserve
45 520.878 -261.061
45 431.593 -148.609 259.862
283.029
1.817.761
1.754.662
Voorzieningen Overige voorzieningen
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
124810-01 / 2012/2013
44.240 37.110 587.477
68.962 19.471 618.564 668.827
706.997
2.746.450
2.744.688
11
stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Staat van baten en lasten 2012/2013 Begroting
Opbrengst kaartverkoop
2012/2013
2012/2013
2011/2012
€
€
€
719.191
710.100
631.098
-753.673 -34.482
-738.700 -28.600
-620.240 10.858
Theatertoeslag
65.643
78.300
53.876
Garderobetoeslag
29.963
35.000
15.047
Huurinkomsten Horeca
74.158 59.624
73.000
72.242
Opbrengsten verhuur
85.500
100.383
Sponsorinkomsten
28.773
40.900
48.828
Overige inkomsten Som der baten
40.620 264.299
33.600 317.700
24.109 325.343
Personeelskosten
590.230
600.600
646.521
Kosten voorstellingen Resultaat op voorstellingen
Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten
50.402
50.400
50.402
284.814
357.800
438.875
64.345
64.700
66.650
Sponsorkosten
1.890
4.000
7.000
Maatschappelijke activiteiten
4.232
10.000
6.017
PR Kosten
Programmering en evenementen Algemene kosten en representatie Exploitatiekosten nieuwe investeringen Som der lasten Exploitatieresultaat voor bestemming IVIutatie bestemmingsreserve
0
10.000
0
110.439
104.000
91.573
4.406
7.500
4.067
1.110.758
1.209.000
1.311.105
-846.459
-891.300
-985.762
-89.284
-87.900
-82.541
-935.743
-979.200
-1.068.303
Rentebaten
48.772 -886.971
49.800 -929.400
57.361 -1.010.942
Subsidies Nettoresultaat
774.519 -112.452
776.300 -153.100
826.459 -184.483
124810-01 / 2012/2013
12
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Kasstroomoverzicht over de periode 1-7-2012 tot en met 30-6-2013 2011 / 2012
2012 / 2013
Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor Afschrijvingen op materiële vaste activa Vrijval voorzieningen
-846.459
50.402 63.099
-985.762
50.402 234.058 113.501
Verandering in werkkapitaal Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa
8.130 -4.722 -43.470 -38.170
Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit operatie Ontvangen interest Subsidiebaten
284.460 -13.625 36 8.929 -3.282
-78.232 -811.190 48.772 774.519
-7.942 -709.244 57.361 826.459
Kasstroom uit operationele activiteiten
823.291 12.101
883.820 174.576
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen financiële vaste activa Mutatie geldmiddelen
-19.000 -6.899
174.576
2.430.400 -6.899 2.423.501
2.255.824 174.576 2.430.400
Verloop mutatie geldmiddelen
Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar
124810-01 / 2012/2013
13
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Cultureel Centrum Venray bestaan voornamelijk uit: - het voorzien in de behoefte aan podiumkunsten van de bevolking in de regio Venray; en - het beheer en de exploitatie van het gebouw 'Cultureel Centrum'.
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen in de Richtlijn 640 voor de jaarverslaggeving 'Organisaties zonder winststreven'. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans.
Financiële vaste activa De overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.
Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.
124810-01 / 2012/2013
14
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten voor de geleverde diensten, sponsoropbrengsten en subsidieopbrengsten en de exploitatielasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat boekjaar hebben geleid. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn.
Baten De baten bestaan uit de opbrengst van voorstellingen voor kunst en cultuur, onder aftrek van kortingen en de over de baten geheven belastingen, verhuur van de theaterzaal en de foyer en opbrengsten uit sponsoring en verpachting.
Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Subsidies De subsidie baten worden gevormd uit de subsidie van de gemeente Venray onder aftrek van pandrecht. De subsidiebaten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben.
Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.
124810-01 / 2012/2013
15
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Toelichting op de balans per 30 juni 2013 Vaste activa Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: BedrijfsgebouAndere vaste w/en en -terrei- bedrijfsmiddenen len € €
Totaal
€
Stand per 1 juli 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen
273.239 -130.047
200.783 -129.193
474.022 -259.240
Boekwaarde per 1 juli 2012
143.192
71.590
214.782
Mutaties Afschrijvingen
-27.324
-23.078
-50.402
Saldo mutaties
-27.324
-23.078
-50.402
273.239 -157.371
200.783 -152.271
474.022 -309.642
115.868 10
48.512 20
164.380
Stand per 30 juni 2013 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 30 juni 2013 Afschrijvingspercentages
30-06-2013 €
30-06-2012 €
Financiële vaste activa Lening u/g Horeca Schouwburg Venray B.V.
19.000
Op 4 juli 2013 is de vennootschap Horeca Schouwburg Venray B.V. opgericht. De activiteiten van deze vennootschap bestaan uit het exploiteren van de horeca binnen Schouwburg Venray. Ten behoeve van de oprichting van deze vennootschap is door Stichting Cultureel Centrum Venray een lening u/g verstrekt van € 190.000 waar op balansdatum reeds € 19.000 is vooruitbetaald.
124810-01 / 2012/2013
16
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Vlottende activa Vorderingen 30-06-2013
30-06-2012
Handelsdebiteuren Handelsdebiteuren Voorziening dubieuze debiteuren
22.621 -7.715
23.036 -
14.906
23.036
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
4.723
Overige vorderingen en overlopende activa Tussenrekening kaartenverkoop Rente Rabobank Internetpensioensparen Vooruitbetaalde automatiseringskosten Nog te ontvangen gelden kaartverkoop IDEAL Vooruitbetaalde drukkosten programmaboek Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde heffingen Gemeente Venray Nog te ontvangen bedragen Overige vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen energiebelasting Vooruitbetaalde contributies en abonnementen Overige
21.948 21.595 15.325 13.548 11.738 11.047 6.715 5.110 5.005 4.866 2.981 62
2.321 28.217 146 12.320 4.590 5.643 9.587 7.379 6.052 215
119.940
76.470
1.834.805 541.628 42.238 3.070 1.101 659
1.800.000 609.093 18.316 1.403 1.489 99
2.423.501
2.430.400
Liquide middelen Rabobank, VermogenSparen Rabobank, Internetpensioensparen Rabobank, rekening-courant Kas ING Bank, Zakelijke Rekening Gelden onderweg
124810-01 / 2012/2013
17
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Eigen vermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Stichtingskapita Bestemmingsre Overige reserve al serve € € €
Stand per 1 juli 2012 Uit resultaatverdeling Mutaties
45
Stand per 30 juni 2013
45
431.593
€
-148.609 -112.452
283.029 -112.452 89.285
-261.061
259.862
89.285 520.878
Totaal
Door het bestuur van de stichting is een deel van het eigen vermogen afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan. De doelstelling van de bestemmingsreserve betreft de financiering van de toekomstige verbouwing van de foyer. De reserve die hiervoor wordt aangehouden betreft op balansdatum € 520.878. De jaarlijkse donatie aan deze bestemmingsreserve betreft de sponsoropbrengst van de Rabobank Venray en de bruto opbrengst uit de verpachting van Theatercafé de Artiest.
Voorzieningen 30-06-2013 €
30-06-2012 €
Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud
1.817.761 2012 / 2013 €
1.754.662 2011 / 2012 €
Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 juli Mutatie
1.754.662 63.099
1.520.604 234.058
Stand per 30 juni
1.817.761
1.754.662
De voorziening voor groot onderhoud en vervanging is opgebouwd uit twee delen. De voorziening voor groot onderhoud aan de gebouwen en groot onderhoud en vervanging van gebouwgebonden installaties bedraagt per 30 juni 2013 € 1.318.543. De voorziening voor de vervanging van de inventaris met een taxatiewaarde hoger dan € 2.500 bedraagt per 30 juni 2013 € 499.218. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde waarbij rekening is gehouden met een rekenrente van 4%.
124810-01 / 2012/2013
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Kortlopende schulden 30-06-2013 €
30-06-2012 €
Belastingen en premies sociale verzekeringen toonheffing Pensioenen Omzetbelasting
23.610 13.500 -
10.612 516 8.343
37.110
19.471
429.793 47.303 23.638 21.492 19.395 9.025 8.965 6.158 3.638 3.587 3.150 2.938 2.856 5.539
459.286 47.303 21.653 16.150 25.300 7.410 9.850 4.275 3.638 3.764 3.629 182 2.954 10.670 2.500
587.477
618.564
Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen abonnementsgelden Te betalen erfpacht Gemeente Venray Tegoed- en theaterbonnen Vooruitontvangen garderobetoeslag Vakantiedagen- en overurenverplichting Vooruitontvangen bedragen Vrienden van de Schouwburg Accountantskosten Te betalen kosten Terug te betalen subsidie Gemeente Venray Eindejaarsuitkering Nettolonen Nog te betalen auteursrechten Vakantiegeld verplichting Applaus/Bravo pakketten Overige
124810-01 / 2012/2013
19
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Toelichting op de staat van baten en lasten 2012/2013 Begroting 2012/2013 €
2011/2012
2012/2013 €
€
Baten 719.191
710.100
631.098
Theatertoeslag
65.643
78.300
53.876
Garderobetoeslag
29.963
35.000
15.047
Huurinkomsten Horeca
74.158 59.624
73.000
72.242
85.500
100.383
Sponsorinkomsten
28.773
40.900
48.828
Overige inkomsten
40.620 1.017.972
33.600 1.056.400
24.109 945.583
Uitkoopsommen artiesten
675.878
738.700
544.850
Auteursrechten artiesten
73.052
0
55.950
4.743 753.673
0 738.700
19.440 620.240
387.265
390.133
438.941
Sociale lasten
60.257
56.026
55.466
Sociale lasten voorgaande jaren
10.478
0
0
Opbrengst kaartverkoop
Opbrengsten verhuur
Kosten voorstellingen Productiekosten eigen producties
Personeelskosten Brutolonen en -salarissen
Pensioenlasten
39.735
44.481
46.777
Salaris interim directie
44.400
60.000
74.512
Detacheringskosten
16.807
17.600
0
Personeelsverzekeringen
10.834
12.500
15.589
20.454 590.230
19.860 600.600
15.236 646.521
Overige personeelskosten
Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2012/2013 waren er gemiddeld 10,8 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2011/2012:12,3).
124810-01 / 2012/2013
20
5tichting Cultureel Centrum Venray Venray
2012/2013
Begroting 2012/2013
2011/2012
€
€
€
Afschrijvingen materiële vaste activa 7.324
7.322
7.324
Vaste bedrijfsmiddelen
20.000
20.000
20.000
Inventaris
23.078 50.402
23.078 50.400
23.078 50.402
284.814
357.800
438.875
64.345
64.700
66.650
Sponsorkosten
1.890
4.000
7.000
Maatschappelijke activiteiten
4.232
10.000 10.000
6.017
0
Algemene kosten en representatie
110.439
104.000
91.573
Exploitatiekosten nieuwe investeringen
4.406 470.126
7.500 558.000
4.067 614.182
Gas, water en elektra
66.262
57.300
45.449
Jaarlijks onderhoud PVM
54.387
68.742
Dotatie voorziening inventaris
52.848 39.864
52.690
72.367
Vervanging inventaris
28.817
31.003
19.707
Bedrijfsgebouwen en -terreinen
Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten PR Kosten
Programmering en evenementen
0
Huisvestingskosten
Verzekeringen
23.478
23.800
22.911
Dotatie voorziening groot onderhoud
69.085
161.691
Schoonmaakkosten
23.235 21.054
19.600
19.286
Gemeentelijke heffingen
14.661
16.500
15.470
Meerjarenonderhoud PVM
9.147
18.297
7.712
Aanpassingen arbo
2.950
Vervanging inventaris onder € 2.500
2.498
2.900 12.238
713
-
-
0
284.814
357.800
4.827 438.875
Reclame- en advertentiekosten
50.026
55.700
56.650
Programmaboek
14.319 64.345
9.000 64.700
10.000 66.650
1.890
4.000
7.000
4.232
10.000
6.017
Verbouwingskosten Foyer
PR kosten
Sponsorkosten Kosten sponsoring
Maatschappelijke activiteiten Maatschappelijke activiteiten
124810-01 / 2012/2013
21
jtichting Cultureel Centrum Venray i/enray
Begroting 2012/2013
2012/2013
€
€
2011/2012
€
Programmering en evenementen Kosten programmering en evenementen
0
10.000
0
Algemene kosten en representatie Kosten automatisering
34.916
24.000
24.793
Advieskosten
13.712
10.000
5.804
Accountantskosten Abonnementen en contributies
12.121
13.500
13.163
8.952
8.500
7.429
Porti
8.941
8.500
8.096
Dotatie vooziening dubieuze debiteuren
7.715
-
Kantoorbenodigdheden
7.000
Telefoonkosten
7.512 7.140
12.000
6.863
Representatiekosten
6.595
9.000
10.924 1.300
Directiekosten Vrijval verlopen tegoedbonnen Overige exploitatiekosten Aankleding foyer
0 7.408
2.471
2.000
-6.705
-
7.069
4.500
5793
0 110.439
5.000 104.000
0 91.573
0
Exploitatiekosten nieuwe investeringen Digitaal kaartverkoopsysteem
2.976
3.000
2.897
Brandmeld- en ontruimingsinstallatie
1.430 4.406
4.500 7.500
1.170 4.067
Rentebaten 48.718 54 48.772
49.800 49.800
57.361
Subsidie gemeente Venray
869.125
869.125
921.065
Erfpacht Gemeente Venray
-94.606 774.519
-93.125 776.000
-94.606 826.459
Renteopbrengsten spaarrekeningen Rente lening u/g Horeca Schouwburg Venray B.V.
-
57.361
-
Subsidiebaten
Venray, 29 januari 2014 stichting Cultureel Centrum Venray
F.B.J. Weijers Directeur
124810-01 / 2012/2013
P.J.C. Vervoort Voorzitter
22
stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Overige gegevens Resultaatverwerking Voorgesteld wordt bij de vaststelling van de jaarrekening over het boekjaar 2012/2013 het resultaat ad - € 112.452 in mindering te brengen op de overige reserves. Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening is dit voorstel reeds in de cijfers verwerkt.
124810-01 / 2012/2013
23
Stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Het bestuur van Stichting Cultureel Centrum Venray
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening voor het jaar eindigend op 30 juni 2013 van Stichting Cultureel Centrum Venray te Venray gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 30 juni 2013 en de staat van baten en lasten over de periode 1 juli 2012 tot en met 30 juni 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Cultureel Centrum Venray per 30 juni 2013 en van het resultaat over de periode 1 juli 2012 tot en met 30 juni 2013 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.
124810-01 / 2012/2013
24
stichting Cultureel Centrum Venray Venray
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Venray, 29 januari 2014 Bol Acountants B.V.
124810-01 / 2012/2013
25
www.boladviseurs.nl
Boxmeer
Nijmegen
Schijndel
Venray
Spoorstraat 73 Postbus 142 5830 AC Boxmeer
Bijsterhuizen 1136 Postbus 6861 6503 GJ Nijmegen
Hoofdstraat 190 Postbus 340 5480 AH Schijndel
Hoogakker 15 Postbus 421 5800 AK Venray
t (0485) 56 12 00 f (0485) 56 12 05
t (024) 366 69 50 f (024) 366 69 55
t (073) 547 29 00 f (073) 547 29 05
t (0478) 55 47 00 f (0478) 55 47 05
