-et. out, ko i iq AANBIEDING

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

STATEN VAN ARUBA

tiA-Lrt, 4( curt, euvL.a it /.-et. out,

ko

i

iq

- g65

Landsverordening tot wijziging van het ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014

AANBIEDING

nk. De regering van Aruba biedt aan de Staten ter goedkeuring aan

een ontwerp voor een Landsverordening tot wijziging van het

ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het

dienstjaar 2014

0

13

anj

i"

.

De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en

Duurzame Ontwikker Kg ,

De minis er van Ruimtelijke Ontwikkeling,

Infrastr ctuur en Integratie,

De minister van Toerisme, Transport, Primaire Sector en

Cultuur,

Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 95

NOV 2014

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

De minister van

Communicatie,

Energie en Mili

De minister van Volksgezondheid, Ou ,-renzorg en

4 De min

,

Jeugd e Arbeid,

De minister van Onderwijs en Gezin,

Justitie,

De minister v.

ien en Overheidsorganisatie,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

4}-et,

bt,t-tt

kiti £0

ti>44-

I

ti -

DWJZ14-081

£015 - 865

Landsverordening tot wijziging van het ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 ONTWERP

IN NAAM VAN DE KONING!

DE GOUVERNEUR van Aruba,

In overweging genomen hebbende:

dat ingevolge artikel V.12, eerste lid, van de Staatsregeling

van Aruba (AB 1987 no. GT 1) de begrotingen van de

ministeries van het Land bij

landsverordening worden

vastgesteld; dat

dientengevolge

beleidswijzigingen

overschrijdingen tijdig dienen

to

en

mogelijke

worden gesignaleerd en

behandeld met inachtneming van de toepasselijke comptabele

voorschriften; -

dat er thans bepaalde omstandigheden aanleiding geven tot

wijziging van het begrotingsbeleid; dat deze beleidswijzigingen betrekking hebben op een eenmalige storting in het APFA-pensioenfonds en de daarmee

samenhangende herberekening van de personeelskosten als onderdeel van de overeengekomen hervormingen in het ambtenarenpensioenstelsel,

Landsbijdrage

AZV

wetgevingsproces

en

vanwege

van

de

bestemmingsheffing AZV;


de de

bijstelling vertraging

van

de

in

het

ontwerp-Landsverordening

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

dat het uit oogpunt van efficiency wenselijk is om de

desbetreffende beleids- respectievelijk begrotingswijzigingen met de daarbij behorende compensaties meteen door middel van

een

landsverordening

van

wijziging

tot

de

Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 to adresseren;

Heeft, de Raad van Advies gehoord met gemeen overleg der Staten, vastgesteld onderstaande landsverordening:

Artikel I

De Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen

van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 wordt gewijzigd als volgt:

A. in artikel

1

worden de navolgende wijzigingen aangebracht:

1°. in het onderdeel kosten:

a. onder het hoofdstuk Algemene Zaken, Wetenschap,

Innovatie en Duurzame Ontwikkeling: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

001

bedrag

het

post

4100

"13.720.000"

vervangen door: 13.407.000; 2.

onder

hoofdbudgethouder

"Werkgeversbijdragen"

001

wordt

post het

4200

bedrag

"3.154.700" vervangen door: 2.770.700; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

001

post

wordt

het

4300

bedrag

"4.040.800" vervangen door: 4.269.800; 4.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

vervangen door: 1.307.700;


003

bedrag

post

4100

"1.331.700"

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

3

5.

onder

hoofdbudgethouder

003

wordt


post het

4200

bedrag

"434.600" vervangen door: 317.600; 6.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

003

post

wordt

het

4300 bedrag

"520.700" vervangen door: 700.700; 7.

onder

hoofdbudgethouder


005

wordt

post het

4200

bedrag

"241.000" vervangen door: 161.000; 8.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

005

post

wordt

het

4300 bedrag

"136.200" vervangen door: 144.200; 9.

onder

hoofdbudgethouder


007

wordt

post het

4200 bedrag

"282.100" vervangen door: 187.100; 10. onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

007

post

wordt

het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

010

bedrag

post

4100

"3.442.200"

vervangen door: 3.512.200; 12. onder

hoofdbudgethouder


010

wordt

post

het

4200

bedrag

"1.520.800" vervangen door: 1.039.800; 13. onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

010

post

wordt

het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

011

bedrag

post

4100

"1.511.900"


hoofdbudgethouder


011

wordt

"627.800" vervangen door: 434.800;


post het

4200

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

4

16. onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

4100

"2.703.400"

bedrag

het

wordt

post

012


hoofdbudgethouder

wordt


post

012

het

4200 bedrag

"1.099.500" vervangen door: 764.500; 18. onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

012

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

013

bedrag

post

4100

"9.219.700"


hoofdbudgethouder


013

wordt

post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

014

bedrag

het

post

4100

"1.027.700"

vervangen door: 967.700; 22. onder

hoofdbudgethouder


014

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

014

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

016

bedrag

post

4100

"1.692.200"


hoofdbudgethouder


016

wordt

post

het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

016

post

wordt

het

"159.700" vervangen door: 180.200;


4300

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

27. onder

hoofdbudgethouder


post

017

wordt

het

4200

bedrag

"570.600" vervangen door: 3 95.600; 28. onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

017

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen en

diensten"

019

post

wordt

het

4300

bedrag

"1.003.500" vervangen door: 1.113.500; b. onder

het

hoofdstuk

Ruimtelijk

Ontwikkeling,

Infrastructuur en Integratie: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

post

020

4100

-5.554.800-

bedrag


onder

hoofdbudgethouder


post

020

wordt

het

4200

bedrag

"1.168.100" vervangen door: 1.034.700; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

post

028

"2.838.200"

bedrag

het

4100


onder

hoofdbudgethouder


post

028

wordt

het

4200

bedrag

"1.211.500" vervangen door: 828.200; 5.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

028

post

wordt

het

4300

bedrag

"4.922.100" vervangen door: 5.539.700; 6.

onder

hoofdbudgethouder

033

post

4700

"Bijdragen & afschrijvingen" wordt het bedrag "49.175.200" vervangen door: 50.175.200; 7.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het



035

bedrag

post

4100

"3.769.600"

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

6

8.

onder

hoofdbudgethouder

wordt


post

035

het

4200

bedrag

"1.320.500" vervangen door: 956.200; 9.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

035

post

wordt

het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

post

036

"3.227.100"

bedrag

het

4100


hoofdbudgethouder


post

036

wordt

het

4200 bedrag

"1.348.200" vervangen door: 944.600; 12. onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

037

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

121

bedrag

post

4100

"5.373.500"


hoofdbudgethouder


121

wordt

post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

121

post

wordt

het

"835.000" vervangen door: 866.900;


4300

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

c.

onder het hoofdstuk Toerisme, Transport, Primaire Sector en Cultuur: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

post

038

4100

"2.368.700-

bedrag


onder

hoofdbudgethouder

post

038

wordt


4200

bedrag

het

"674.900" vervangen door: 507.900; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

post

122

"6.082.700"

bedrag

het

4100


onder

hoofdbudgethouder

post

122

wordt


het

4200 bedrag

"2.518.800" vervangen door: 1.908.600; 5.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

122

post

wordt

het

4300

bedrag

"768.000" vervangen door: 921.300; 6.

onder

post

hoofdbudgethouder

123

wordt

bedrag

"Personeel"

het

4100

"820.500"

vervangen door: 823.000; 7.

onder

hoofdbudgethouder


123

wordt

post het

4200 bedrag

"241.100" vervangen door: 187.900; 8.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

124

bedrag

post

4100

"1.395.700"


onder

hoofdbudgethouder


124

wordt

post het

4200 bedrag

"552.000" vervangen door: 395.000; 10.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het



125

bedrag

post

4100

"2.342.600"

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

11. onder

hoofdbudgethouder

wordt


post

125

het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

het

wordt

post

140

4100

"2.911.300"

bedrag


hoofdbudgethouder

wordt


post

140

het

4200

bedrag

"1.114.700" vervangen door: 797.5 00; 14. onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

180

bedrag

het

post

4100

"5.240.700"

vervangen door: 5.3 56.600; 15. onder

hoofdbudgethouder

180

wordt


post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

180

diensten"

wordt

"Goederen

en

post het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het

180

bedrag

post

4600

"3.243.500"

vervangen door: 3.263.100; d.

onder

het

Economische

hoofdstuk

Zaken,

Communicatie, Energie en Milieu: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

126

bedrag

post

4100

"3.028.200"


onder

hoofdbudgethouder


126

wordt

post

het

4200

bedrag

"576.100" vervangen door: 584.100; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

126

post

wordt

het

"2.445.400" vervangen door: 2.605.400;


4300

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

9

4.

onder

hoofdbudgethouder

wordt


post

129

4200

bedrag

het

"406.600" vervangen door: 276.000; 5.

onder

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

post

129

"104.600"

bedrag

het

4600


onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

post

150

"2.881.900"

bedrag

het

4100


onder

hoofdbudgethouder

wordt


post

150

het

4200 bedrag

"1.097.000" vervangen door: 763.800; 8.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

151

bedrag

het

post

4100

"2.703.300"


onder

hoofdbudgethouder


151

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder


176

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

182

bedrag

het

post

4100

"1.402.400"


hoofdbudgethouder


182

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder


183

wordt

post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

183

post

wordt

het

"324.000" vervangen door: 304.000;


4300 bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

10

15. onder

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het

183

bedrag

post

4600

"2.163.900"


hoofdbudgethouder


185

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

185

post

wordt

het

4300 bedrag

"6.179.300" vervangen door: 6.214.300; e. onder het

hoofdstuk Volksgezondheid, Ouderenzorg en

Sport: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

058

bedrag

het

post

4100

"1.636.600"


onder

hoofdbudgethouder


058

wordt

post het

4200

bedrag

"427.600" vervangen door: 338.700; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

060

bedrag

post

4100

"11.384.000"


onder

hoofdbudgethouder


060

wordt

post het

4200

bedrag

"4.126.400" vervangen door: 2.990.900; 5.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

060

post

wordt

het

4300

bedrag

"9.053.400" vervangen door: 9.953.400; 6.

onder

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het

060

bedrag

post

4600

"25.312.500"


onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

vervangen door: 4.3 63.700;


061

bedrag

post

4100

"4.176.200"

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

11

8.

onder

hoofdbudgethouder


post

061

wordt

4200

bedrag

het

"1.806.300" vervangen door: 1.270.400; 9.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

061

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

post

064

4100

"2.173.800"

bedrag


hoofdbudgethouder

post

064

het

wordt


4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

064

post

wordt

het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

post

064

"2.112.200"

bedrag

het

4600


hoofdbudgethouder

post

066

4700

"Bijdragen & afschrijvingen" wordt het bedrag "97.527.400" vervangen door: 120.827.400; 15. onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

post

118

"711.100"

bedrag

het

4100


hoofdbudgethouder


118

wordt

post

4200

bedrag

het

"308.400" vervangen door: 197.700; E

onder het hoofdstuk Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

136

post

"996.300"

bedrag

het

4100


onder

hoofdbudgethouder


136

wordt

"265.900" vervangen door: 193.000;


post het

4200

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

12

3.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

137

bedrag

post

4100

"6.056.400"


onder

hoofdbudgethouder


137

wordt

post het

4200 bedrag

"2.483.700" vervangen door: 1.704.500; 5.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

137

post

wordt

het

4300

bedrag

"1.301.300" vervangen door: 1.391.300; 6.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

138

bedrag

post

4100

"6.780.300"


onder

hoofdbudgethouder


138

wordt

post het

4200 bedrag

"2.920.900" vervangen door: 2.012.400; 8.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

138

post

wordt

het

4300 bedrag

"1.097.400" vervangen door: 1.522.400; 9.

onder

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

138

bedrag

wordt het

post

4600

"16.093.500"


hoofdbudgethouder

138

post

4619

"Overdrachten binnenland" wordt het bedrag "24.403.400" vervangen door: 28.103.400; g. onder het hoofdstuk Onderwijs en Gezin: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

067

bedrag

het

post

4100

"1.994.500"


onder

hoofdbudgethouder


067

wordt

post het

4200 bedrag

"525.300" vervangen door: 454.300; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

067

post

wordt

het

"824.900" vervangen door: 849.700;


4300 bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

13

4.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

068

bedrag

het

post

4100

"12.913.700"


onder

hoofdbudgethouder


068

wordt

post het

4200

bedrag

"5.500.900" vervangen door: 3.709.900; 6.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

068

post

wordt

het

4300

bedrag

"3.289.800" vervangen door: 3.731.200; 7.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

070

bedrag

post

4100

"3.865.500"


onder

hoofdbudgethouder


070

wordt

post

het

4200

bedrag

"1.538.200" vervangen door: 1.249.200; 9.

onder

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

071

bedrag

het

post

4600

"12.060.400"


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt het

072

bedrag

post

4100

"14.067.900"


hoofdbudgethouder


072

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt het

073

bedrag

post

4600

"44.601.200"


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

074

bedrag

post

4100

"5.915.600"


hoofdbudgethouder


074

wordt

post het

"2.306.800" vervangen door: 1.866.800;


4200 bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

14

15. onder

post

hoofdbudgethouder

075

wordt

bedrag

"Personeel"

het

4100

"552.400"


hoofdbudgethouder


075

wordt

post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

075

bedrag

het

post

4600

"4.205.900"


076

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

bedrag

het

post

4100

"8.429.500"


hoofdbudgethouder

076

wordt


post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

077

bedrag

het

post

4600

"22.460.300"


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

078

bedrag

het

post

4600

"20.928.400"


079

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het

bedrag

post

4600

"24.996.700"


hoofdbudgethouder

080

post

4100

"Personeel" wordt het bedrag "37.600" vervangen door: 39.600; 24. onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

084

bedrag

post

4100

"1.904.200"


hoofdbudgethouder


084

wordt

"400.400" vervangen door: 355.400;


post het

4200

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

15

26. onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

4100

"734.100"

bedrag

het

wordt

post

085


hoofdbudgethouder

085

wordt


post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

086

bedrag

post

4100

"15.104.200"


hoofdbudgethouder

086

wordt


post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

086

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

090

bedrag

post

4100

"6.773.800"


hoofdbudgethouder

090

wordt


post

het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

092

post

4200

"Werkgeversbijdragen" wordt het bedrag "59.100" vervangen door: 109.100; 34. onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

092

post

wordt

het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

093

bedrag

post

4100

"274.000"

vervangen door: 3 74.000; 37. onder

hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het



094

bedrag

post

4600

"5.369.800"

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

16

38. onder

hoofdbudgethouder

096

wordt

bedrag

"Personeel"

het

post

4100

"292.300"


096

hoofdbudgethouder

post

4200

"Werkgeversbijdragen" wordt het bedrag "76.100" vervangen door: 63.100; 40. onder

149

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

bedrag

post

4100

"4.214.400"


hoofdbudgethouder

149

wordt


post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

186

wordt

bedrag

"Personeel"

het

post

4100

"775.700"


hoofdbudgethouder


186

wordt

post het

4200

bedrag

"260.800" vervangen door: 215.800; h. onder het hoofdstuk Justitie: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

188

bedrag

het

post

4100

"3.101.500"


onder

hoofdbudgethouder


188

wordt

post het

4200 bedrag

"866.600" vervangen door: 701.600; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

188

post

wordt

het

4300

bedrag

"1.747.300" vervangen door: 1.647.300; 4.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

189

bedrag

post

4100

"62.322.300"


onder

hoofdbudgethouder


189

wordt

post het

"21.418.900" vervangen door: 16.556.100;


4200

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

17

6.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

189

post

wordt

het

4300

bedrag

"13.927.300" vervangen door: 13.852.300; 7.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

190

het

bedrag

post

4100

"8.682.900"


onder

hoofdbudgethouder

190

wordt


post het

4200 bedrag

"3.734.700" vervangen door: 2.831.700; 9.

onder

hoofdbudgethouder

190

diensten"

wordt

"Goederen

en

post het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt het

191

bedrag

post

4100

"12.220.800"


hoofdbudgethouder

191

wordt


post het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

192

bedrag

post

4100

"7.202.600"


hoofdbudgethouder

192

wordt


post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

193

bedrag

post

4100

"349.400"


hoofdbudgethouder

193

post

4200

"Werkgeversbijdragen" wordt het bedrag "79.700"


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

193

post

wordt

het

"12.300.500" vervangen door: 12.350.500;


4300

bedrag

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

18

17. onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

194

bedrag

het

post

4100

"7.055.600"


hoofdbudgethouder


194

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

194

post

wordt

het

4300 bedrag


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

195

bedrag

het

post

4100

"5.124.200"


hoofdbudgethouder


195

wordt

post het

4200 bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het

195

bedrag

post

4600

"1.289.200"


hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

196

bedrag

het

post

4100

"4.942.700"


hoofdbudgethouder


196

wordt

post

het

4200

bedrag


hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

196

post

wordt

het

4300

bedrag


hoofdbudgethouder

"Subsidies"

wordt

het

196

bedrag

post

4600

"1.452.100"

vervangen door: 1.468.300; i.

onder het hoofdstuk Ministerie van Financien en Overheidsorganisatie:


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

19

1.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

097

bedrag

het

post

4100

"1.475.100"


onder

hoofdbudgethouder

097

wordt


post

4200 bedrag

het

"348.700" vervangen door: 296.300; 3.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

098

bedrag

post

4100

"5.432.100"


onder

hoofdbudgethouder

098

wordt


post het

4200 bedrag

"2.189.300" vervangen door: 1.493.600; 5.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

100

bedrag

post

4100

"6.141.400"


onder

hoofdbudgethouder

100

wordt


post

4200

bedrag

het

"2.269.700" vervangen door: 1.582.700; 7.

onder

hoofdbudgethouder

"Goederen

en

diensten"

100

post

wordt

het

4300 bedrag

"345.100" vervangen door: 367.900; 8.

onder

hoofdbudgethouder

"Personeel"

wordt

het

101

bedrag

post

4100

"31.723.700"


onder

hoofdbudgethouder

101

wordt


post

4200 bedrag

het


hoofdbudgethouder

102

wordt


post

4200

bedrag

het


hoofdbudgethouder

104

wordt

bedrag

"Personeel"

het

vervangen door: 300.000;


post

4100

"125.000"

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

20 12. onder

hoofdbudgethouder

post

104

het

komt


4200 bedrag

"-30.000.000" te vervallen; 13. onder hoofdbudgethouder 104 post 4530 "Rente

LV & VV" wordt het bedrag "180.121.500"

vervangen door: 188.821.500; 2°. in het onderdeel Middelen: a. onder het hoofdstuk Algemene Zaken, Wetenschap,

Innovatie en Duurzame Ontwikkeling: 1.

onder

hoofdbudgethouder

post

010

8810

"Landsbedrijven en fondsen" wordt het bedrag

"914.800" vervangen door: 1.114.800; 2.

onder hoofdbudgethouder 013 post 8700 "Niethet

wordt

belastingopbrengsten"

bedrag

"8.684.100" vervangen door: 9.254.200; 3.

onder hoofdbudgethouder 019 post 8700 "Niet-

belastingopbrengsten" wordt het bedrag "709.500"

vervangen door: 809.500; b. onder

hoofdstuk

het

Communicatie,

Zaken,

Milieu

onder

8700

"Niet-

en

Energie

hoofdbudgethouder

Economische

post

184

belastingopbrengsten" wordt het bedrag "7.500.000"

vervangen door: 9.300.000; c. onder het hoofdstuk

Financial en Overheidsorganisatie

onder hoofdbudgethouder 104 post 8990 "Saldo

exploitatie begroting" wordt het bedrag "217.154.700"


3°. in het onderdeel Investeringen en kapitaaluitgaven: a. onder

het

hoofdstuk

Ruimtelijk

Ontwikkeling,

Infrastructuur en Integratie onder hoofdbudgethouder 037 komt post 6510 "Lokale vermogensoverdracht"

met het bedrag "3.500.000" te vervallen;


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

21

b. onder

Communicatie,

185

onder

Milieu

en

Energie

hoofdbudgethouder

Zaken,

Economische

hoofdstuk

het

post

6510

"Lokale

vermogensoverdracht" wordt het bedrag "2.000.000" vervangen door: 3.800.000; c.

onder

het

hoofdstuk

Financien

en

post

6981

Overheidsorganisatie: 1.

onder

hoofdbudgethouder

"Exploitatie

tekort"

104

wordt

het

bedrag

"217.154.700" vervangen door: 259.669.800; 2.

onder hoofdbudgethouder 108 post 6510 "Lokale

vermogensoverdracht"

wordt

het

bedrag

"23.000.000" vervangen door: 193.000.000; 4°. in het onderdeel Financieringsmiddelen wordt onder het

hoofdstuk

Financien en Overheidsorganisatie

onder

hoofdbudgethouder 104 post 7730 "Financiering LV & VV"

het

bedrag

"465.297.300"

vervangen

door:

676.112.400;

B. in artikel 2

1.

worden de navolgende wijzingen aangebracht:

in het eerste lid wordt het bedrag "Afl 217.297.300,="

vervangen door: Afl. 603.112.400,=; 2. na het eerste lid wordt onder vernummering van het tweede

lid tot het derde lid, een lid ingevoegd, luidende:

2.

Indien er een of meer geldleningen zijn

aangegaan of worden aangegaan op grond van de

Landsverordening van

15

januari 2014 houdende

machtiging van de minister, belast met Financien, tot het aangaan van een of meer geldleningen ter aflossing

van reeds bestaande aangegane verplichtingen en

rentekosten (AB 2014 no. 3) wordt het bedrag, bedoeld


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

22

in het eerste lid, steeds op gelijke wijze verminderd

met het bedrag van de reeds aangegane of nog aan te gane geldleningen.

Artikel II

Deze landsverordening treedt in werking met ingang van de dag na die van haar plaatsing in het Afkondigingsblad van Aruba.

Gegeven te Oranjestad,

De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en

Duurzame Ontwikkeling,

De minister van Ruimtelijke Ontwikkeling,

Infrastructuur en Integratie,

De minister van Toerisme, Transport, Primaire Sector en Cultuur,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

23

De minister van Economische Zaken, Communicatie,

Energie en Milieu,

De minister van Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport,

De minister van Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid,


De minister van Justitie,

De minister van Financien en Overheidsorganisatie,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

-

wijziging

van

het

Landsverordening

tot

tom

DWJZ14-081 Landsverordening ontwerp

7

UQbefrec,

ti

van

tot de

vaststelling van de

15 -

D

()5

begrotingen van de

ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014

MEMORIE VAN TOELICHTING ALGEMEEN § 1.

Inleiding

Door middel van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 hebben de

Staten machtiging verleend aan de ministers tot het aangaan van financiele verplichtingen gedurende het dienstjaar 2014 voor de daarbij ge-

noemde doeleinden en tot maximaal voor daarin genoemde bedragen of ramingen. Met het doel om de duurzaamheid van het ambtenarenpensioen, sociale fondsen en volksverzekeringen verder te bestendigen zijn de regering en de vakbonden in de (semi) publieke sector, alsmede met de sociale part-

ners, overeengekomen hervormingen door te voeren in het ambtenaren-

pensioenstelsel en een bestemmingsheffing voor de AZV in te voeren om het jaarlijks terugkerende tekort van het fonds zoveel mogelijk te beperken. De hervormingen van het ambtenarenpensioenstelsel gaan gepaard

met een eenmalige vermogensoverdracht aan het fonds ter dekking van het tekort dat losstaat van de jaarlijkse begrotingscyclus. Waar de Landsbegroting 2014 uitging van een resultante van Afl. 30 miljoen in een stelpost, is na de tweede helft van het jam- het bedrag voor een vermogens-

overdracht bekend geworden. Daarnaast dient de landsbijdrage AZV

bijgesteld te worden in verband met de opgetreden vertraging in het wetgevingstraject van de ontwerp-Landsverordening bestemmingsbelasting

AZV en ontwikkeling van het exploitatiesaldo van de AZV. Deze twee primaire omstandigheden brengen te regering er toe om wijzi-

gingen in de Landsbegroting 2014 aan te brengen.

Daarenboven zijn wijzigingsvoorstellen voorgedragen die


-

voor zover

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

2

deze op dit moment opgevolgd kunnen worden -, in financiele termen

gesproken, zeer beperkt te noemen zijn. De begrotingsposten die onder deze laatste categorie aangepast dienen te worden, zijn per saldo samen goed voor ongeveer Afl. 8,8 miljoen. §

2. Hervorming ambtenarenpensioenstelsel

Vooruitlopend op een overeenkomst tussen het Land en de APFA is in de Landsbegroting 2014 een stelpost ten bedrage van Afl. 30 miljoen opgenomen. De stelpost bestaat uit drie componenten, te weten besparingen op werkgeversbijdrage, de reparatiepremie en de rentelasten gerela-

teerd aan de vermogensdotatie. Deze stelpost (-Afl. 30 miljoen) was verwerkt onder het Ministerie van Financien en Overheidsorganisatie. Aangezien nu bekend is geworden wat de APFA premie zal worden,

wordt in de onderhavige landsverordening een bruto toewijzing aan budgethouders van de in de stelpost netto opgenomen besparingen verwerkt. Hiernaast levert het eindresultaat een meevaller omdat bij de

ramingen met een iets hogere premie rekening werd gehouden. In het op 28 mei 2014 gesloten bilateraal akkoord tussen de regering en de vakbonden in de (semi) publieke sector van het in de periode 20 januari tot en met 28 mei 2014 gehouden pensioenoverleg is overeengeko-

men dat per 1 januari 2014: a. de

pensioenleeftijd geleidelijk omhoog gaat van 60 naar 65 jaar;

b. het opbouwpercentage naar 1,75% wordt verlaagd; c. de franchise van het ouderdomspensioen wordt aangepast. d. een eenmalige additionele storting zal doen in het APFA-fonds ten

einde te komen tot een bruto dekkingsgraad van minimaal 100% van

het NPR 2011. Het bedrag is inmiddels berekend op Afl. 170 miljoen eenmalig plus een rentebedrag van Afl. 8,7 miljoen, dus de totale storting voor het dienst-

jaar 2014 zal Afl.178,7 miljoen bedragen. De gevolgen voor de begroting zijn als volgt. In de eerste plaats vindt er een eenmalige vermogensover-

dracht ten bedrage van Afl. 170 miljoen plaats, welke bedoeld is om het

vermogenstekort van het pensioenfonds aan te zuiveren. Het vermogenstekort heeft zich ontwikkeld als gevolg van het oude pensioenreglement, het rendement op de beleggingen en de verlaging van de rekenrente. De eenmalige vermogensoverdracht betreft geen verschuldigde premies.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

3

Tevens dient over dit bedrag Afl. 8,7 miljoen aan rente te worden betaald. Hiermee hangt samen de premie die het Land als werkgever be-

taald aan de APFA. De premie bedroeg 36,1 %, daarvan was 33,1% aan te merken als werkgeverspremie, en 3% als herstelpremie, waarvan eerder afgesproken was dat het Land die over een periode van 10 jaar extra

zou betalen om de dekkingsgraad van het pensioenfonds tot het gewenste niveau te brengen.

De APFA-pensioenhervormingen, te weten de stelselhervorming van

eindloon naar middelloon (2011), de verhoging pensioenleeftijd van 55 naar 60 jaar (2011), inbouw van de franchise (2011), de verhoging van pensioenleeftijd van 60 naar 65 jaar (2014), verlaging opbouwpercentage (2014), verhoging AOV-franchise (2014) en de eenmalige vermogensoverdracht (2014) leveren in de Landsbegroting 2014 een besparing op als gevolg van de hiermee samenhangende premieverlaging. De voomoemde reparatiepremie van 3% vervalt en de door het Land als

werkgever te betalen premie wordt teruggebracht tot 17,7%, te rekenen vanaf 1 januari 2014. De verwachting is dat het Land voor de komende

jaren deze premie van 17,7% zal blijven betalen. De besparing in de kosten van het personeel bedragen daarmee voor het dienstjaar 2014 Afl. 39,5 miljoen. Ten gevolge hiervoor zullen bij alle negen ministeries de

hoofdkostensoort 4200 (werkgeversbijdrage) naar beneden worden bijgesteld. Ter compensatie van deze versobering zal er een jaarlijkse uitkering

(niet als onderdeel van de bezoldiging) plaatsvinden, genaamd reparatiepremie. Dit laatste heeft als gevolg dat binnen alle negen ministeries de

hoofdkostensoort 4100 (personeel) verhoogd dienen te worden. De besparing van Afl. 39,5 miljoen is voldoende om de stelpost van Afl. 30 miljoen en de verhoging van de salariskosten als gevolg van de repa-

ratiepremie voor het personeel volledig te compenseren. Het pensioenakkoord heeft ook gevolgen bij de gesubsidieerde (onder-

wijs)instellingen. De budgettaire gevolgen zijn binnen de hoofdkostensoort 4600 verwerkt en leveren per saldo een besparing op van afgerond Afl. 9,1 miljoen.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

4

§

3. Landsbijdrage AZV

In de Landsbegroting van elk dienstjaar wordt een Landsbijdrage vastge-

steld voor de AZV. Hierbij worden de zorgkosten in de totale overheids-

uitgaven in ogenschouw genomen en gekeken welke prioriteiten er te

benoemen zijn en welk positie de zorgkosten in dat opzicht innemen en tot welk bedrag. De vooraf vastgestelde Landsbijdrage is in beginsel het plafond waar de AZV zich op moet richten en de te verrichten zorg op

moet afstemmen. Indien er aan het eind van een dienstjaar een tekort blijkt te zijn, is hiervoor in artikel 38s van de Landsverordening algemene ziektekostenverzekering (AB 1992 no. 18) een voorziening opgeno-

men. In de begroting is rekening gehouden met de introductie van een

bestemmingsbelasting van 1% voor de AZV. De introductie is echter vertraagd, waardoor de bestemmingsbelasting naar verwachting per

1

december in werking zal treden. Tevens geeft de ontwikkeling van het exploitatiesaldo van de AZV aanleiding om het plafond bij te stellen.

Vanwege deze factoren dient de Landsbijdrage te worden verhoogd met Afl. 23,3 miljoen. §

4. Diverse wijzigingsvoorstellen

Prognoses van het AOV-fonds wijzen preliminair op een mogelijk tekort

van Afl. 5,0 miljoen voor het jaar 2014. Tekorten van een door de SVB

beheerd fonds, wordt in de regel door overschotten uit andere door de SVB beheerde fondsen gecompenseerd. Het levert dientengevolge

geen betalingsverplichtingen op welke conform het begrotingsstelsel

begroot zouden moeten worden. Op grond van de comptabiliteitsvoorschriften worden geen ramingen opgevoerd voor "voorzieningen", aangezien "voorzieningen" een jaarrekeningpost is en geen begrotingspost

waarvoor de Staten de minister(s) machtigen om betalingsverplichtingen aan te gaan. Indien het risico dat afgedekt wordt door een voorziening in de jaarrekening geen risico meer is, maar zich vertaald in een feit dat tot

betaling zal leiden, dan dient op dat moment de betalingsverplichting in een begrotingsverordening opgevoerd te worden. Door de SVB zijn

voorstellen uitgewerkt teneinde mogelijke tekortrisico's te mitigeren danwel volledig te voorkomen waardoor er geen noodzaak is om het vermeende tekort in de Landsbegroting op te nemen. Deze voorstellen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

5

maken deel uit van de ontwerp-Landsverordening pensioenhervorming. Het begroten van voorzieningen en financiering hiervoor aantrekken

teneinde ooit een latente verplichting na te komen, is kapitaaldervend.

Vanaf januari 2014 zijn alle betrokkenen op de hoogte gesteld van de doelstellingen van de regering in het kader van het BBA teneinde de overheidsfinancien te saneren ter realisatie van duurzame overheidsfinancien. Om dit doel te bewerkstelligen is de medewerking van alle be-

trokkenen verzocht en vanaf januari 2014 ontvangen deze betrokkenen een inkorting op hun exploitatiesubsidie of voor het einde van het jaar bij de APFA-overdrachten. Ondergetekenden zien op dit moment dan ook

geen aanleiding om deze beleidsmatige keuze te wijzigen, noch om doorgevoerde besparingen terug te draaien. Tot slot blijken een aantal aanpassingen in de Landsbegroting nodig te

zijn van niet-bijzondere aard. Dit betreft bij personeelskosten met name Afl.

3

miljoen in het kader van overwerk ordediensten; bij overdrachten

Afl. 3,7 miljoen aan bijstandsuitkering en bij goederen en diensten Afl. 4,5 miljoen aan elektriciteit, landslaboratorium en innovatie projecten

Onderwij s.

Resumerend vertalen de wijzigingsvoorstellen zich in onderhavige ontwerp zich in een toename van het financieringstekort respectievelijk de financieringsbehoefte ten bedrage van Afl. 210,8 miljoen, bestaande uit: 1.

financiele gevolgen APFA-overeenkomst; a. eenmalige vermogensoverdracht aan APFA ten bedrage van Afl.

170 miljoen, b. extra rentekosten a.g.v. ad

la, ten bedrage van Afl. 8,7 miljoen,

c. directe besparing a.g.v. APFA-overeenkomst van enerzijds Afl.

39,5 miljoen in 4200 ter volledige compensatie stelpost van Afl.

30 miljoen en verhoging salariskosten (4100) a.g.v. introductie

reparatiepremie en anderzijds saldo besparing van Afl. 9,1 mil-

joen bij subsidies (4600); 2.

bijstelling Landsbijdrage AZV door verlate invoering van bestemmingsbelasting ten bedrage van Afl. 23,3 miljoen, en

3.

saldo overige wijzigingen ten bedrage van Afl. 8,8 miljoen.

Het bovenstaande resultaat kan samenvattend in de hiema volgende recapitulaties worden weergegeven.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

Be groting 2013 incl wijziginge n

KOSTEN Personeel Werkgeversbijdrage Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal

MIDDELEN Directe belastingen Indirecte belastingen Retributies Rechten, boeten & overig Renten Niet belastingopbrengsten Landsbedrijven & fondsen Overige ontvangsten Totaal

365.788.400 132.137.200 207.212.000 165.220.900 213.193.600 124.814.600 20.886.000 195.213.300

Ontwe rp be groting 2014

incl NvW 362.194.500 104.297.000 180.409.300 180.121.500 212.126.300 115.291.500 27.309.400 165.760.200

1.424.466.000 1.347.509.700

504.100.000 447.292.300 40.836.200 30.112.000 855.000 57.460.000 6.658.700 50.035.700

507.130.000 431.992.000 42.843.900 38.173.500 780.000 53.521.100 5.793.900 50.120.600

1.137.349.900 1.130.355.000

Exploitatietekort (-ove rs chot) Norm e xploitatie te kort Exploitatietekort bove n norm

287.116.100 175.000.000 112.116.100

217.154.700 200.000.000 17.154.700

KAPITAALUITGAVEN Investeringen Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Rollover schatkistpromessen Aflossing LV & VV Totaal

12.000.000 50.598.400 31.400.000 73.000.000 246.420.300

990.000 28.586.000 31.400.000 73.000.000 159.191.000

413.418.700

FINANCIERINGSM IDDELEN Verkoop onr. goederen en grond Onttrekking fondsen Lokale kredietaflossing Rollover schatkisOromessen Vrijgekomen afschrijvingen Schenking Totaal

Aange pas te be groting 2014

Concept Lv. wijz beg r'14 12.484.800

374.679.300

-4.509.800 9.641.700 8.700.000 -9.131.500 3.700.000

99.787.200 190.051.000 188.821.500 202.994.800

0

27.309.400 190.060.200

24.300.000

118. 991.500

3% -4% 5% 5% -4% 3% 0% 15%

45.185.200 1.392.694.900

3%

507.130.000 431.992.000 42.843.900 38.173.500 780.000 55.991.200 5.993.900 50.120.600

0% 0% 0% 0% 0% 5% 3% 0%

2.670.100 1.133.025.100

0%

0 0

0 0 0

2.470.100 200.000 0

42.515.100 0

42.515.100

0

168.300.000 0

259.669.800 200.000.000 59.669.800

990.000 196.886.000 31.400.000

0

73.000.000 159.191.000

293.167.000

168.300.000

461.467.000

23.600.0007

205.000

0

205.000

100.000

0

0

0

10.208.000 73.000.000 20.866.000 18.200.000

17.510.000 73.000.000 27.309.400

0 0

17.510.000 73.000.000 27.309.400

0

0 0

118.024.400

0

0

0

20%

0% 248%

0% 589% 0% 0% 0% 57%

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

145.974.000

118.024.400

267.444.700 246.420.300 21.024.400

175.142.600 159.191.000 15.951.600

168.300.000

Aflossingen Saldo kap.dns t incl he rfinancie ring aflossingei Financie rings be hoe fte

554.560.800

392.297.300

210.815.100

Aflossingen

2- 16.420.300

159.191.000

0

159.191.000

Netto schuldtoename (Financieringstekort)

308.140.500

233.106.300

210.815.100

443.921.400

54% 0% 90%

4.634.100.000 4.772.700.000 4.772.700.000 4.772.700.000

100%

Te kort kapitaaldie ns t

GDP

Nettofinancieringsbehoefte toy GDP

6,6%

4,9%


0

168.300.000

4,4%

343.442.600 96% 159.191.000 0% 184.251.600 1055% 603.112.400

9,3%

90%

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

Ontwe rp

Minis to rie

begroting 2014 incl NvW

Concept Lv. .

wijz be gr'14

Aange pas te begroting 2014

Vs in

KOSTEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prinz Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin

86.015.500 133.385.300 49.517.900 33.492.300 179.368.000 64.215.800 281.248.700 200.025.700 320.240.500

Justitie Financien en Overheidsorganisatie Totaal

1.347.509.700

-994.800 4.414.700 -976.500 -940.900 23.095.400 2.613.400 -14.157.500 -2.085.500 34.216.900

85.020.700 137.800.000 48.541.400 32.551.400 202.463.400 66.829.200 267.091.200 197.940.200 354.457.400

45.185.200 1.392.694.900

-1,2% 3,3% -2,0% -2,8% 12,9%

4,1% -5,0% -1,0% 10,7%

3,4%

M IDDELEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin


18.128.500 37.268.600 10.889.800 30.273.100 24.571.400

870.100 0 0

1.800.000 0

781.300 1.363.400 8.913.000 998.165.900

1.130.355.000

Exploitatiesaldo(-=overschot)

217.154.700

0 0

0 0

18.998.600 37.268.600 10.889.800 32.073.100 24.571.400

4,8% 0,0% 0,0%

781.300 1.363.400 8.913.000 998.165.900

0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

2.670.100 1.133.025.100

42.515.100

259.669.800

0

196.000

5,9% 0,0%

0,2% 20%

INVESTERINGEN en KAPITAALUITGAVEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin

Justitie Financien en Overheidsorganisatie Exploitatietekort Totaal

196.000 3.610.000 110.000 2.110.000 110.000 110.000 110.000 110.000 286.701.000 217.154.700

-3.500.000 0

1.800.000 0

0 0 0

170.000.000 42.515.100

0,0% -97,0% 110.000 0,0% 3.910.000 85,3% 110.000 0,0% 110.000 0,0% 110.000 0,0% 110.000 0,0% 456.701.000 59,3% 259.669.800 19,6% 110.000

510.321.700

210.815.100

721.136.800

41,3%

205.000 117.819.400

0

205.000 117.819.400

0,0% 0,0%

Totaal

118.024.400

0

118.024.400

0,0%

Financieringsbehoefte

392.297.300

210.815.100

603.112.400

53, 7%

Aflossingen

159.191.000

0

159.191.000

0,0%

Financie rings to kort

233.106.300

210.815.100

4,9%

4,4%

FINANCIERINGSM IDDELEN Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Financien en Overheidsorganisatie

Begrote financieringsbehoefte tov GDP

0


443.921.400 90,4% 9,3%

90,4%

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

§

5. Blik naar de toekomst

Naast de wijzingen die noodzakelijk bleken aan te brengen in onderhavige landsverordening acht de regering het wenselijk ook een overzicht op te nemen in een meerjarenperspectief.

Verduurzaming openbare financien Het kostenplafond conform het Balanced Budget Akkoord (BBA) van november 2013 blij ft gehandhaafd. Als nadere operationalisering van het BBA en ter realisatie van duurzame openbare financien is het kabi-

net Eman II ten aanzien van het onderhavige ontwerp en de meerjarenramingen 2014-2018 de volgende afspraken overeengekomen. A.

1.

Doelstellingen Terugbrengen van het financieringstekort naar 0.5% tov BBP in 2017

De beoogde begrotingsconsolidatie is gebaseerd op het 'Balanced Budget Akkoord' dat in november 2013 is ondertekend. Op basis hiervan implementeert de regering met ingang van het begrotingsjaar 2014 een trendmatig begrotingsbeleid met als doelstelling het garanderen

van duurzaam houdbare overheidsfinancien. Hiermee wordt het financieringstekort in de meerjarenbegroting van 9.3% in 2014 (dit hoge percentage wordt mede door de eenmalige overdracht aan het ambtenarenpensioenfonds APFA veroorzaakt) tot maximaal 3.7% in 2015,

maximaal 2% in 2016 en maximaal 0,5% in 2017 teruggebracht teneinde een overschot van 0.5% in 2018 te beogen, zoals aangegeven in de de meerj arenramingen 2014-2018. 2.

Terugbrengen van de rentelastnorm

Hiermee gepaard zal het kabinet het nodige doen om de rentelastnorm (rentelasten als percentage van de ontvangsten van de collectieve sector) jaarlijks terug te brengen van circa 10% in 2014 naar 5% in 2024. De regering dient uiterlijk 4 december 2014 een ontwerp Landsverordening tot het vaststellen van de begroting van het Land voor het

dienstjaar 2015 bij de Gouverneur in ter doorgeleiding voor advies naar de Raad van Advies, die naar het oordeel van het secretariaat van


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

het Cft voldoet aan de onder (1) en (2) genoemde criteria. B.

3.

Personeelskosten Terugbrengen van personeelskosten

Per ultimo 2014 is het personeelsbestand met 270 fte's verlaagd door natuurlijk verloop (het niet vervangen van werknemers die met pensi-

oen gaan) en het (deels) niet verlengen van (tijdelijke) arbeidsovereenkomsten. Het personeelsbeleid ten aanzien van ambtenaren, contractanten en adviseurs voor de komende jaren houdt in dat: a. het strikte vacature- en personeelsbeleid wordt voortgezet en gemntensiveerd zowel voor ambtenaren, contractanten en adviseurs; geen draaideurconstructie;

vrijgekomen vacatures door pensioen niet worden vervuld; c. de totale premie afneemt van 36,1% (2013) naar 17,7% in 2014 door de hervormingen in het kader van de verhoging van de APFAb.

pensioenleeftijd van 60 naar 65 jaar zonder verhoging van de opgebouwde rechten, in combinatie met de dekking van het tekort van het APFA-fonds tot 100% dekkingsgraad door eenmalige storting van Afl. 170 miljoen. 4.

Invoering van de VUT- , wachtgeld- en deeltijdarbeidsregeling

In lijn met het geschetste personeelsbeleid en ter verdere afslanking van het overheidsapparaat wordt een VUT-, wachtgeld- en deeltijdar-

beidsregeling in 2015 ingevoerd, teneinde een grotere verlaging van de personeelskosten op middellange termijn te bereiken. De vrijwilligheid in de VUT-regeling dient als stimulans om middels een tijdelijke over-

brugging de stap naar de particuliere sector te maken. Vrijgekomen vacatures die door VUT- en wachtgeldregeling ontstaan worden - op kader functies na - niet vervuld. Beide regelingen zullen onder bepaalde criteria van toepassing zijn. 5.

Nationale takenpakket-, formatie- en bezettingsanalyse

In 2015 zal aanvang worden gemaakt met een nationale takenpakket-, formatie- en bezettingsanalyse van het overheidsapparaat. Bij de indie-

ning van de ontwerp-Landsverordening tot vaststelling van de begro-


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

10

tingen van de ministeries voor het dienstjaar 2016 en het dienstjaar 2017 zullen de resultaten van respectievelijk voorstellen voortvloeiend

uit deze analyse worden verwerkt. C.

Kerntaken van de overheid

Verlaging van het verbruik van goederen en diensten door efficientere bedrijfsvoering bij de diverse directies en diensten, onder meer door verlaging kosten huurgebouwen,

huur/lease voertuigen, deskundig

advies en bedrijfsbenodigdheden is reeds gerealiseerd. Door efficientere roosterindeling en een verscherpt beleid ter vermindering van het

ziekteverzuim onder het overheidspersoneel, worden de overwerkvergoedingen gereduceerd. In het kader van de kerntaken van de overheid is in 2014 een aanvang

gemaakt aan het (verder) verzelfstandigen en privatiseren van een aantal diensten. Vanaf 2015 dient deze operatie jaarlijks de kosten van de

bedrijfsvoering van het overheidsapparaat met -1,5% te doen afnemen en wel binnen het uitgavenplafond van het 'Balanced Budget Ak-

koord'. Ondergenoemde besluiten hebben als doel de personeelskosten in 2017 met 15% (cumulatief) te verlagen. 6.

Verzelfstandiging van de afdeling luchtverkeersbeveiliging van de Directie Luchtvaart

Teneinde te kunnen voldoen aan de internationale efficientievereisten

van de burgerluchtvaart wordt de afdeling luchtverkeersbeveiliging van de Directie Luchtvaart uiterlijk per 1 januari 2015 verzelfstandigd. 7.

Privatisering van het Landslaboratorium

Met de voorgenomen verzelfstandiging van het Landslaboratorium

nemen de uitgaven van het Land met Afl. 14,2 miljoen op jaarbasis af. Het saldo aan besparingen bedraagt hierbij Afl. 4 miljoen. 8.

Aandelenoverdracht door samenvoeging Post Aruba N.V. met SETAR N.V.

Het postbedrijf, welke sinds haar verzelfstandiging afhankelijk was


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

11

van kapitaalstortingen van het Land, wordt in 2015 ondergebracht binnen SETAR N.V. als onderdeel van haar telecommunicatieactiviteiten. SETAR N.V. zal een projectmatige benadering toepassen bij het besturen van de vennootschap. Begin 2015 zal SETAR een turn around bij Post Aruba uitvoeren, waarbij o.a. een herorientatie plaatsvindt op de strategie, producten en service zal worden verbeterd. Het turn around

plan moet ertoe leiden dat Post Aruba N.V. zo spoedig mogelijk zonder verliezen kan draaien. SETAR heeft in het verleden op eenzelfde succesvolle manier Tele Aruba en CableTV overgenomen. De operatics van Post Aruba onder SETAR blijven gescheiden van de rest van de operaties van het telecommunicatiebedrijf. In voorgaande begrotingsjaren rekende deze vennootschap op een kapitaalstorting tussen de Afl. 2 en Afl. 5 miljoen. Met deze aandelenoverdracht zal de overheid geen

kapitaalstorting voor de vennootschap moeten verrichten. D. Sociale fondsen en volksverzekeringen

9.

SVb

Vanaf 1 januari 2014 is de pensioengerechtigde leeftijd voor de AOV geleidelijk verhoogd van 60 naar 65 jaar waarmee de negatieve effecten van de toenemende levensverwachting van onze bevolking op het AOV-fonds voor de langere termijn aanzienlijk worden verminderd. Bovendien is per 1 januari 2014 de premieloongrens met 30% verhoogd en de premie met 2%-punten verhoogd over 2014 en 2015. Hiermee samenhangend wordt bij de ontwerp-Landsverordening pen-

sioenhervorming een aantal sociale zekerheidsschulden afgewikkeld. 10.

AZV

In 2014 wordt naar verwachting, zoals overeengekomen in de Sociale Dialoog, de landsverordening bestemmingsbelasting AZV met de be-

drijfsomzetten als grondslag ingevoerd. Op jaarbasis levert deze bestemmingsbelasting ca. Afl. 60 miljoen op, welke volledig geoormerkt wordt voor het voeden van het AZV-fonds en zal de door het kabinet ingezette doelstelling met betrekking tot de Landsbijdrage AZV helpen realiseren. Tegelijkertijd zal de regering de AZV-landsbijdrage plafon-

neren, waarbij het uitvoeringsorgaan de ontwikkeling van het exploitatiesaldo van de AZV zelf in handen zal nemen.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

12

Daarnaast heeft het uitvoeringsorgaan, zoals door de regering en de sociale partners overeengekomen, de volgende beheersmaatregelen

getroffen: in samenwerking met de Inspectie Volksgezondheid, de Inspectie

der Geneesmiddelen en zorgverleners worden maatregelen getroffen om het voorschrijfgedrag wat betreft geneesmiddelen ter hand

te nemen en zal aanvullend onderzoek verricht worden om het

voorschrijf- en verwijsbeleid van artsen continu te verbeteren; in 2015 wordt voor medisch specialisten een beloningsstructuur tot

stand gebracht die zal steunen op enerzijds een onderbouwd norm-

inkomensbestanddeel en anderzijds op een onderbouwd praktijkkostenbestanddeel, welke beide onderdelen bijdragen aan de gewenste aftopping van de omzet; in het algemeen zal worden aanbevolen om medische behandelin-

gen zoveel als mogelijk in Aruba zelf uit te voeren en daaruit

voortvloeiend zal getracht worden om binnen de kaders van kwaliteit en financiele draagbaarheid, de verplaatsing van medische bui-

tenlandse behandelingen naar Aruba te bevorderen; controle op de kosten van verrichtingen van laboratorium en aanvullende beeldvormende diagnostiek zal worden gintensiveerd

met als doel de kosten te verlagen; in samenwerking met de Inspectie Volksgezondheid de controle op de kwaliteit van de dienstverlening en praktijkinrichting en

-

uitrusting van hulpverleners in het algemeen en medisch specialisten in het bijzonder zal worden gintensiveerd met als doel een hogere compliance met richtlijnen, gemaakte afspraken en vergoedin-

gen tot stand te brengen; in samenwerking met de importeurs van geneesmiddelen afspraken

maken over de prijzen van geneesmiddelen, zowel merkartikelen als generieke producten met als doel substantiele prijsverlaging te

realiseren; advies uitbrengen inzake opties ter vergroting van het kostenbewustzijn van de AZV clientele t.a.v. ondermeer de medicijnenconsumptie, het tegengaan van misbruik van medicijnen en behande-

lingen door zorgverleners, alsmede de mogelijkheden waarop eigen bijdragen kunnen worden ingevoerd.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

13

E.

Kapitaaluitgaven

11.

Aruba Investment Fund

In 2015 wordt geraamd dat Afl. 23,3 miljoen van de totale kosten van

het Land uit reeds bestaande pps-verplichtingen voortvloeien. In 2018 wordt geraamd dat de huidige pps-projecten (infrastructuur, gebouwen, etc.) rond de Afl. 79 miljoen zullen bedragen.

Er wordt in het dienstjaar 2015 een Aruba Investment Fund opgericht dat primair als opvolger van de FDA zal dienen. De governance van dit fonds zal een combinatie zijn van de bestaande FDA en AZVstructuren. 12. Financial Transfer Levy

Het kabinet overweegt in het dienstjaar 2015 een bestemmingsheffing op alle financiele banktransacties die niet onderhevig zijn aan de de-

viezenprovisie cq. in vreemde valuta in to voeren. De opbrengsten van deze Financial Transfer Levy zullen als financieringsmiddel dienen voor: de betaling en beheer van bestaande onroerendgoedverplichtingen

tot stand gekomen uit publiek-private samenwerkingsvormen (PPSen SOGA-proj ecten); het verrichten van investeringen ten behoeve van infrastructuur, onderwijsfaciliteiten, openbare ruimte, innovatie, duurzame ont-

wikkeling en milieu als opvolger van de FDA. Vanaf 2015 worden geen nieuwe (meerjarige) verplichtingen (PPS) aangegaan zonder aangewezen dekkingsmiddelen.

Uit preliminaire cijfers van de Centrale Bank van Aruba bedraagt het totale aan banktransacties rond de Afl. 51 miljard. Gedacht wordt aan een tarief tussen 0,1%

-

0,5%. Hierover zal met de sociale partners

worden overlegd. 13. Scherper beheer studieleningen

Openstaande studieleningen bedragen Afl. 270 miljoen. Het beheer van studieleningen zal vanaf 2015 worden aangescherpt, zodat op middel-

lange termijn een reguliere stroom inkomsten ontstaat, waaruit in de


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

14

toekomst nieuwe leningen verstrekt kunnen worden vanuit een particuliere en zelfvoorzienende entiteit. De regering is in het dienstjaar 2014 reeds met het inventarisatieproces van het geheel begonnen en heeft diverse studies over het onderwerp laten verrichten. F. Inkomsten

14.

Nieuw fiscaal stelsel

Het nog in te voeren nieuw fiscaal stelsel is gebaseerd op de versimpeling en modernisering t.b.v. hogere compliance en bredere grondslag,

waarbij het accent op de indirecte belastingen komt te liggen in plaats van directe belastingen. De Cie. Vermeend zal hierover voor eind 2014 eindadvies uitbrengen. G.

15.

Financieel Beheer Aanscherping financieel beheer

In 2014 is een verplichtingenstop ingesteld en bovendien is

- in het

kader van het streven om het financieel beheer binnen de overheid in het algemeen te verbeteren - op basis van artikel 18, tweede lid, van de Comptabiliteitsverordening 1989 voorafgaand toezicht door de Minister van Financien ingesteld. Het financiele beheer wordt in 2015 versterkt en de financiele infrastructuur aangescherpt.

Betalingsachterstanden aan stichtingen en fondsen worden weggewerkt. Dit proces wordt voorafgegaan door inhaalachterstanden van jaarrekeningen en accountability van de betreffende stichtingen.

Compliance

statutaire jaarrekeningenplicht

overheidsvennoot-

schappen. Herstructurering subsidiestroom overheidsstichtingen/Land. Voorafgaande accordering van de minister, belast met Financien, voor uitgaven. Al le uitgaven boven Afl 25.000,= dienen met voorafgaande goedkeuring van de minister, belast met Financien.

Versterking van het digitaal functioneren binnen het ministerie van Financier'.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

15

Versterking van de administratie en het beheer van de geldmiddelenstromen binnen het apparaat. Sluitende definitie van de collectieve sector.

Fiscal Council

16.

In het kader van de oprichting van de Fiscal Council (FC), zoals om-

schreven in het rapport van de Balanced Budget Rule Committee (2013), wil Aruba van de binnen het Koninkrijk bestaande kennis en expertise gebruik maken. In 2015 zal de onafhankelijke Fiscal Council, zoals omschreven in het rapport van de Balanced Budget Rule Committee (2013) worden ingesteld. In de Staatsregeling van Aruba worden begrotingsregels opgenomen en

een Fiscal Council om op de naleving ervan toe te zien. De Fiscal Council bestaat uit drie leden, waarvan twee worden benoemd op

voordracht van de Staten van Aruba met dezelfde gekwalificeerde

meerderheid als geldt voor leden van de Algemene Rekenkamer Aruba en een lid op voordracht van de Rijksministerraad. De Fiscal Council adviseert over concepten van ontwerp-landsverordening tot vaststelling

van de begrotingen van het Land en wijzigingen bij landsverordeningen hierop, voordat deze door de regering bij de Raad van Advies worden ingediend. De Fiscal Council voorziet in haar eigen ondersteuning middels een

Secretariaat. Het secretariaat van het Cft treedt op als adviseur van de

Fiscal Council door jaarlijks een deskundigenrapportage over de ont-

werp-landsverordening tot vaststelling van de begroting en ontwerplandsverordeningen tot wijziging van de begroting aan hem uit te brengen. De adviezen van de Fiscal Council worden, inclusief de deskun-

digenberichten, openbaar gemaakt. De Fiscal Council dient uiterlijk in 2016 operationeel te zijn Vooruit-

lopend op de operationalisering van de Fiscal Council zullen de ramingen in de conceptbegroting 2015

- evenals de begroting

2014

- van

een deskundigenbericht worden voorzien uitgevoerd door het secreta-

riaat van het Cft alvorens deze aan de Raad van Advies voorgelegd worden.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

16

In onderstaande tabellen wordt als eerste een recapitulatie opgenomen

van de ramingen 2015 ten opzichte van 2014 (inclusief wijzigingsvoorstellen) en ten tweede worden de meerjaren-effecten weergegeven.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

KOSTEN Personeel Werkgeversbijdrage Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal

MIDDELEN Directe belastingen Indirecte belastingen Retributies Rechten, boeten & overig

Renten Niet belastingopbrengsten Landsbedrijven & fondsen Overige ontvangsten Totaal

Ontwe rp

Aange pas te

be groting 2014

be groting

incl NvW

2014

Concept begroting 2015

Vs

in%

374,679,300

354,655,400

-5.3%

104,297.000

99,787,200

94,925,300

-4.9%

180,409,300

190,051.000

178,580,600

-6.0%

180,121,500

188,821.500

202,330,100

7.2%

212,126.300

202,994.800

206,609,100

1.8%

115,291.500

118,991.500

117,416,300

-1.3%

27,309,400

27.309,400

27,142,200

-0.6%

165.760,200

190,060.200

154,403,800

-18.8%

1,336,062,800

-4.1%

2.0%

362.194,500

1,347,509,700 1,392,694,900

507,130,000

507,130.000

517,200,000

431,992,000

431,992,000

448,192,000

3.8%

42,843,900

42,843,900

42,136,700

-1.7%

38,173.500

38.173,500

44,113,400

15.6%

-15.4%

780,000

780,000

660,000

53.521.100

55.991,200

49,432,900

-11.7%

5,793,900

5,993,900

5,822,300

-2.9%

50,120,600

50,120,600

51,823,200 1,159,380,500

3.4% 2.3%

1,130,355,000 1,133,025,100

Exploitatietekort (-ove rs chot)

217,154,700

259,669,800

176,682,300

-32.0%

Norm exploitatie te ko rt Exploitatietekort bove n norm

200,000,000 17,154,700

200,000,000 59,669,800

200,000,000

0.0%

KAPITAALUITGAVEN Investeringen Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Rollover schatkistpromessen

990.000

990,000

4,500,000

354.5%

28,586,000

196,886.000

5,500,000

-97.2%

31.400.000

31.400,000

31,400,000

0.0% 0.0%

Aflossing LV & VV

Totaal

73,000.000

73.000,000

73,000,000

159,191.000

159.191.000

123,024,500

-22.7%

293,167,000

461,467,000

237,424,500

-48.6%

205.000

205,000

205,000

0.0%

0

0

0

0.0% -57.6%

FINANCIERINGSM IDDELEN Verkoop onr. goederen en grond Onftrekking fondsen Lokale kredietaflossing Rollover schatkistpromessen Vrijgekomen afschrijvingen Schenking Totaal

0

118,024,400

Te kort kapitaaldie ns t

175,142,600

Aflossingen Saldo kap.dns t incl he rfinancie ring aflossingei Financie rings be hoe fte Aflossingen Netto schuldtoename (Financieringstekort) GDP

Nettofinancieringsbehoefie toy GDP

-23,317,700 -139.1%

17.510,000

17,510,000

7,431,000

73,000,000

73,000,000

73,000,000

0.0%

27,309,400

27,309,400

27,142,200

-0.6%

0

0

118,024,400

107,778,200

0.0% -8.7%

343,442,600

129,646,300

-62.3%

159,191,000 15,951,600

159,191,000 184,251,600

123,024,500 6,621,800

-22.7% -96.4%

392,297,300 159,191,000 233,106,300

603,112,400 159,191,000 443,921,400

306,328,600

-49.2%

123,024,500 183,304,100

-22.7% -58.7%

4,772,700,000 4,772,700,000

4,941,000,000

3.5%

4.9%

9.3%


3.7%

-60.1%

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

18

Minis te rie

Ontwe rp begroting 2014 incl NvW

Aange paste

begroting 2014

Concept Vs in % begroting 2015

KOSTEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Rzlimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin


86,015,500

85,020,700

83,135,200

133,385,300

137,800,000

132,499,600

49,517,900

48,541,400

43,185,000

33,492,300

32,551,400

31,735,900

179,368,000

202,463,400 66,829,200

164,692,200

200,025,700

267,091,200 197,940,200

262,276,200

320,240,500

354,457,400

367,160,100

64,215,800

281,248,700

62,198,200

189,180,400

1,347,509,700 1,392,694,900 1,336,062,800

-2.2% -3.8% -11.0% -2.5% -18.7% -6.9% -1.8% -4.4% 3.6%

-4.1%

MIDDELEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin

18,998,600

17,891,400

37,268,600

37,268,600 10,889,800

37,193,600

30,273,100 24,571,400

32,073,100

27,677,200

24,571,400

28,327,000

781,300

781,300

751,700

10,889,800

Justitie Financier? en Overheidsorganisatie

Totaal

18,128,500

13,889,800

1,363,400

1,363,400

1,363,400

8,913,000

8,913,000

8,913,000

998,165,900

998,165,900

1,023,373,400

-5.8% -0.2% 27.5% -13.7% 15.3% -3.8% 0.0% 0.0% 2.5%

1,130,355,000 1,133,025,100 1,159,380,500

2.3%

259,669,800

176,682,300

-100.0%

196,000

196,000

500,000

155.1%

3,610,000 110,000

110,000

4,000,000

110,000

500,000 2,500,000

3536.4% 354.5%

217,154,700

Exploitatiesaldo(-=overschot)

INVESTERINGEN en KAPITAALUITGAVEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin

Justitie Financien en Overheidsorganisatie Exploitatietekort Totaal

110,000

3,910,000 110,000 110,000

110,000

110,000

2,110,000 110,000

110,000

110,000

286,701,000 217,154,700

456,701,000

510,321,700

259,669,800

721,136,800

500,000 500,000 500,000 500,000 227,924,500 176,682,300

-36.1% 354.5% 354.5% 354.5% 354.5% -50.1% -32.0%

414,106,800

-42.6%

FINANCIERINGSMIDDELEN Ruinitelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Financien en Overheidsorganisatie Totaal

205,000

205,000

205,000

117,819,400

117,819,400

107,573,200

0.0% -8.7%

118,024,400

118,024,400

107,778,200

-8.7%

Financieringsbehoefte

392,297,300

603,112,400

306,328,600

-49.2%

Aflossingen

159,191,000

159,191,000

123,024,500

-22.7%

Financie rings te kort

233,106,300

443,921,400

183,304,100

-58.7%

4.9%

9.3%

3.7%

-60.1%

Begrote financieringsbehoefte tov GDP


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

19

Meerjarig kader 2014-2018 Alle bedragen pin in x AF7..

.1

min.

2014

Basisscenario inkomsten bij ongewijzigd beleid

i

I. wv. invorderingsactie

1

i

wv. taakstelling belastingherziening

2.

2015

2016

2017

2018

1048,80: 1080,201 1108,401 1156,301 1195,30: 84,40 j

81,401

75,001

73,501

70,00'

0,001

am

56001

86001

100001

1

I

A. TOTALE INKOMSTEN

i

1133,20I 1161,601 1238,401 1309,80: 1365,30

Basisscenario uitgaven bij ongewijzigd beleid

1.529,09 1.548,99 1.582,26 1.627,19 1.679,01.

Ombuigingen: wv. personeeiskosten 1.

Halvering arbeidscontractanten en natuurlijk vertoop

2.

Reductie overwerkvergoedingen

3.

Verzelfstandiging Directie Luchtvaart

4.

Hervorming APFA pensioen regeling

5.

Afvloeiing non-actieven

-156,60

-258,90:

-327,17

-74,80

-86,401

-89,90

-98,701

-19,30

-27,60

-30,10

-37,90

-376 50: -428.70; -99,701

1

I

:

I

-37,90

:

I

-1,70

-1,701

-1,70

-1,70;

-1,70:

0,00

-2,301

-2,30

-2,301

-2,301

-53,80

-53,801

-2,00

-3,001

-53,80 0,00

-53,80 -1,001

i

-53,80

-4,001

i 1

.

wv goederen en diensten .

6.

Terugbrengen von de kosten o.a. huur, lease wagens etc.

7 Rationalisering schoonmaalOoegen

.

-12,00

-15,201

-67,47

-93,531

-93,871

-8,00

-10,501

-lam

-10,501

-Aso;

-4,00

-4,001

-4,0

-4,001

-4,001

-0,70

-0 701

-0,70'1

-52,27

-78,33

-78,67:

8.

Verzelfstandiging Directie tuchtvaart

0,00

-0,70;

9.

Instellen van Aruba Investment Fund (introductie Financial Transfer Levy]

0,00

0,001

0,00

-66,001

-68,00

-70,671

-72,331

0,00

-66,001

-68,00

-70,67;

-72,33;

i

I

.

.

:.

wv. AZV 10.

Veilaging Landsbijdrage AZV a.g.v. introductie bestemmingsheffing AZV

.'

.

. .

1

wv. subsidies en overdrachten

-52,80

-80,001

-90,50

11. Bevordering

arbeidsparticipatie

-0,30

-1,301

-1,30

-1,301

-1,301

12. Subsidie FFD

terugbrengen

-1,00

-1,001

-1,00

-1,001

-1,001

-1,80

-102,301 -151,501

13.

Sportsubsidiecommissie als stichting instellen

-1,80

-1,801

-1,80

-1,80

14.

Herstructurering Arubus

-2,80

-2,801

-2,80

-2,801

-2,80;

-2,30

-2,301

-2,30

-2,301

-2,301

-440

-4,40!

15. Financiele

zelfredzaamheid van gesubsidieerde instellingen

i

i

16. Verfoging uitkeringen 17. 18.

Landsbedajf en Hoge Colleges van Stoat

Rationalisering duurtetoeslag

-440

-11,00

-11,00

I

I

-11,00

-11,00

i

4,40: -11,001

1

Financiele zelfredzaamheid overheidsny's

19. Hervorming AOV 20.

-4,40

Inbouw reporatietoeslag in loonstructuur private sector

-3,30

-3,301

-3,30

-3,301

-3,30!

-25,90

-52,101

-62,60

-74,401

-87,301

0,00

0,001

0,00

0,00

-36,301

-17,00

-11,301

-11,30

-11,301:

-11,301

-17,00

-11,301

-11,30

-11,301

-11,301

,i

1.

wv. kapitaaluitgaven en investeringen 21.

Rationalisering investenhgen

i

1

Beleidsintensiveringen:

190.751

22. PPP's 23. APFA

6,00

kapitaalstorting

30 831

5902.

86174!

89 69:

16,13!

44,371i

69,931

70,771

170,00 1

24. Rente APFA

kapitaalstorting

25. Indexeringsoverleg

O. TOTALEUITGAVEN

I

.

8,70

8,701

I

8,701

8,701

8,701

6,051

6001

5,951

6101

10,22 i

1.5632411.320,921 1.314,111 1.337,4311.339,991 .

:

Basisscenario netto kredietverlening bij ongewijzigd beleid 26 Onderbrengen van studieleningen in een overheidsstichting

C NETTO KREDIETVERLENING D. FINANCIERINGSSALDO

24,001

13,901

13,901

13,90:

0,00:

0,001

0,00'

-13,901

-1390

13,901

PA-B-C)

-443,941 -:i-

int,168P

.

13,901

-9,3%1

24,00

13,90

0,00

0,00

i321,; 49,011

-27,031

25,311

-1,7%!

-0,5 %!

0,5 %.

:

i

BHP !laminar,'

Totale overheidsschuld

1

4.772,71 4.943,41

5.123,9'

5.304,41 5,501,11

3.856,3! 4.012,81

4.164,51

4.230,71 4.252,21

1

wv. schuld APFA in % BHP

1

1

170,01

0,01

0,01

0,01

0,01

80,8%i

81,2%!

81,3%1

79,8%1

77,3%


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

20

TOELICHTING OP DE MEERJARENRAMING 2014-2018 AD A. TOTALE INKOMSTEN: (1) Intensivering invorderingsacties

De totale inkomsten zijn conform projecties van de Departamento di Impuesto en de

Departamento di Aduana. De Departamento di Impuesto heeft als streven om door middel van intensivering van de invorderingsacties de volgende opbrengsten waar te maken over de periode 2014-2018:

Invorderingsactie

2014

2015

2016

2017

2018

Loonbelasting

10.000 69.000 12.000

8.000 60.000 10.000

7.000 55.000

1400

1400

3.000

6.000 55.000 10.000 2.500

53.000 10.000 2.000

84.400

8L400

75100

73.590

70.000

Varitstbelasting Crumb:1km linq

10.=

5.0011

(2) Belastingherziening

De Commissie Vermeend is in een afrondende fase gekomen ten aanzien van de lang

verwachte herziening van het belastingstelsel. Ten aanzien van hieruit voort te vloeien additionele inkomsten zijn taakstellingen opgesteld welke uiterlijk vanaf het jaar

2016 gelden. In dat jaar staat namelijk de inwerkingtreding van het herziene belas-

tingstelsel gepland. AD B. TOTALE UITGAVEN:

Aan de uitgavenkant kunnen de middellange termijneffecten onder worden verdeeld in

ombuigingen en beleidsintensiveringen.

(1) Halvering arbeidscontracten en natuurlijk verloop

Door de helft van de aflopende arbeidscontracten (met bepaalde tijd) niet te vernieuwen en het niet vervullen van vacatures die vanwege pensionering vrijkomen worden de volgende resultaten verwacht (Bron DRH): Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra & Integratie Toerisme, Transp Prim Sect Cult EZ, Comm., Energie & Milieu Volksgezondh, Ouderenz & Sport Sociale Zkn, Arbeid & Jeugd Onderwijs & Gezin Minister van Justitie Financien & Overheidsorg. Totaal halvering arbeidscontracten

Totaal natuurlijk verloop (door pensioen) Totaal mutaties (cumulatief)

12,8

0,33 0,00 0,85 0,49 0,00 0,36 4,2

2016 0,55 0,00 0,27 0,38 0,00 0,12 0,88 0,00 0,25 2,5

2017 3,30 1,68 0,94 0,89 0,00 0,37 0,37 0,00 0,20 7,8

2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0

6,50

4,1

0,0

0,0

0,0

19,30

8,3

2,5

7,8

0,0

2014

2015

1,53

1,08

0,82 0,72 0,69 2,59

0,68

0,39 0,44 3,27 2,36

0,41

(2) Reductie overwerkvergoedingen

Efficientere roosterindeling bij onder meer Korps Politie Aruba, Cuerpo Especial Arubano, Dienst Brandweer en Korrektie Instituut Aruba zal bijdragen aan het verlagen van de overwerkvergoeding. Ook bij het ministerie van Volksgezondheid, Oude-

renzorg & Sport zullen de kosten gerelateerd aan overwerkvergoedingen fors worden


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

21

teruggebracht. In het kader van het reduceren van de overwerkvergoedingen zal een

verscherpt beleid ter vermindering van het ziekteverzuim worden gevoerd onder dit overheidspersoneel. (3) en (8) Verzelfstandiging Directie

Luchtvaart

De bezuinigingen uit hoofde van de verzelfstandiging van de Directie Luchtvaart

bedroegen oorspronkelijk Afl -0,6 miljoen in 2014 en naar verwachting Afl. 3,0 mil-

joen in 2015. De kostenverdeling van deze Directie over de kostensoorten Personeel en Goederen & Diensten verhoudt zich voor 75% Personeelskosten ten opzichte van 25% aan Goederen & Diensten. Zoals eerder in onderhavig ontwerp is aangegeven zal de verzelfstandiging in 2015 plaatsvinden met de mogelijkheid dat het desbetreffend personeel voor

1

jaar ter beschikking zal worden gesteld aan de nieuwe organi-

satie. (4) Hervorming APFA pensioenregeling

Zij verwezen naar

§

2. Hervorming ambtenarenpensioenstelsel'

(5) Afvloeiing non-actieven

Door het introduceren van een wachtgeldregeling voor werknemers in de overtollig-

heidspoule. (6) Terugbrengen kosten huur, lease wagens etc.

Naar verwachting zullen de pogingen om deze kosten terug to brengen, door het aanpassing van lease- en huurovereenkomsten en het verminderen het aantal lease-

goederen besparingen opleveren van Afl.

8 min. in

2014 en Afl. 2,5 min. in 2015.

(7) Efficiencyslag en uitbreiding dienstverlening aan particuliere sector

Verwacht wordt dat deze maatregel 4 min. besparing zal opleveren.

Fund - Introductie Financial Transfer Levy Zij verwezen naar 'Aruba Investment Fund' en 'Financial Transfer Levy' (8) Instelling Aruba Investment

(10) Verlaging landsbijdrage AZV a.g.v. introductie bestemmingsheffingAZV Breakdown AZV 2014

2015

2016

2017

2018

Zorgkosten

387,7

404,9

427,0

446,1

466,2

Premie

259,0

264,3

273,9

283,6

294,1

15,6

66,0

68,0

70,7

72,3

85,1

91,9

99,8

Heath tax [HT]

Prognose landsbijdrage

113,1

74,6

Werkelijk begroot [WB)

119,8

91,40

Mutaties Landsbijdrage zonder HT Verschil WB en Landsbijdrage zonder HT

-2,8

-45,2

-10.5

6,8

7,9

135,4

140,6

153,1

162,5

172,1

-15,6

-66,0

-68,00

-70,67

-72,33

(I1) Bevordering arbeidsparticipatie Het project 'Ban traha' en de daaraan gekoppelde trajecten hebben duidelijke positieve resultaten en besparingen opgeleverd. Door een actief herintredingsbeleid wordt


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

22

een besparing nagestreefd van Afl 0,3 min. in 2014 en Afl 1,0 in 2015. (12) Subsidie FFD terugbrengen

Voor het dienstjaar 2014 heeft het kabinet de subsidie aan de sportfaciliteiten met Afl. miljoen verminderd. De besparing van Afl miljoen wordt in de meerjarenra1

1

ming gereflecteerd (13) Instelling Sportsubsidiecommissie als stichting De omzetting van de Sportsubsidiecommissie in een stichting wordt een besparing van AFL 1,8 min. gecreeerd. (14) Herstructurering Arubus

De herstructurering van Arubus levert een besparing van AFL. 2,8 min. op. (15) Financiele zelfredzaamheid gesubsidieerde instellingen

Gesubsidieerde instellingen zullen worden gestimuleerd om hun financiele zelfredzaamheid en eigen initiatief verder te bevorderen en om hun overheadkosten te verlagen door een efficientere bedrijfsvoering. In de ontwerpbegroting 2014 is de exploitatie- en project subsidie van de stichtingen (niet zijnde onderwijs) met Afl. 2,3 mil-

joen verlaagd vergeleken met de begroting 2013. (16) Verlaging uitkeringen Landsbedrijf en Hoge Colleges van Staat

Uitkeringen aan landsbedrijf en Hoge Colleges van Staat worden met Afl. 4.4. miljoen verlaagd. (17) Versobering toeslagen buiten pensioenuitkering

De uitwerking van het bilateraal akkoord tussen de regering en vakbonden in de (semi) publieke sector inzake het pensioenoverleg van 28 mei 2014 met bretrekking

tot toeslage buiten de pensioenuitkering. Deze uitwerking !evert besparing van AFL. 11 min. op. (18) Financiele zelfredzaamheid overheidsnvs Zij verwezen naar de paragraaf Àandelenoverdracht door samenvoeging Post Aruba

N.V. met SETAR N.V.' (19) Hervorming AOV

Vanaf 1 januari 2014 is de pensioengerechtigde leeftijd voor de AOV geleidelijk verhoogd van 60 naar 65 jaar waarmee de negatieve effecten van de toenemende levensverwachting van de bevolking op het AOV fonds voor de langere termijn worden verminderd. Bovendien is per 1 januari 2014 de premieloongrens met 30% verhoogd en de premie met 2%-punten verhoogd over 2014 en 2015, zoals overeengekomen in de Sociale Dialoog. Het laatste reflecteert zich in de Subsidies en Overdrachten


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

23

Basisscenario

Scenario AOV hervorming

2014

-57,6

-31,7

2015

-65,7

-13,6

2016

-61,2

1,4

2017

-69,0

5,4

(20) Inbouw reparatietoeslag in loonstructuur

Naar verwachting en begroot levert de transitie van de reparatietoeslag in het loonopbouw particuliere sector een besparing van Afl 36.6 miljoen in 2017. (21) Rationalisering investeringen

Kapitaaloverdracht van Aruba aan het FDA wordt afgebouwd.

(22)

PPP 's

PPP

Basisscenario

is

incl 7,9 aan PPS

TOTAAL

13,9

24,0

52,3

77,8

-7,9

-7,9

-7,9

-7,9

-7,9

6,0

16,1

44,4

69,9

70,8

78,7

(23) en (24) Kapitaaloverdracht APFA Zij verwezen naar `§ 2. Hervorming ambtenarenpensioenstelsel' (25) Indexeringsoverleg

Aangezien de toestand van de overheidsfinancien het niet toelaat om deze inhaalmanoeuvre to realiseren, is enige koopkrachtcompensatie thans slechts mogelijk in combinatie met de APFA-hervorming welke in een verbetering van de financiele situatie van het Land zal resulteren. Met de vakbonden is overeengekomen dat, wanneer de

APFA-hervorming van kracht is, het overheidspersoneel een loonsverhoging ontvangt - ter compensatie van het koopkrachtverlies in de periode 2002-2007 (` inhaalmanoeuvre') en voor de periode 2014 tot en met 2017 - in de maand augustus van het jaar 2014 tot en met het jaar 2016 middels een reparatiepremie van Afl. 850. Breakdown indexering

In dienst

Aflvoei

2014

2015

2016

2017

2018

7210

7120

7057

7001

6944

305

Verloop

Bedrag

90

63

56

57

63

7120

7057

7001

6944

6881

850,00

850,00

850,00

1.167,00

1.485,00

6.05

6.00

5.95

8.10

10.2

Totaal (in

Af I. miljoen):


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

24

ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Onderdeel A Hierna volgt de specifieke toelichting onderverdeeld per ministerie en hoofdbudgethouder. Na deze toelichting volgt een cijfermatig overzicht van de voorgestelde wijzigingen inclusief compensatievoorstellen.

Wijzigingen in het onderdeel Kosten Algemeen 4100 Personeel, 4200 Werkgeversbijdragen en 4600 Subsidies De ramingen van de posten 4100 Personeel, 4200 Werkgeversbijdra-

gen en 4600 Subsidies, te noemen 4616 Subsidie salariskosten onderwijs en 4618 Salarissubsidie, dienen aangepast te worden op basis van de geprognosticeerde kosten over 2014, aan de hand van de realisatie

tot en met augustus 2014, opvoeren van een raming voor de uit te betalen reparatiepremie ad Afl. 850,= per persoon en aanpassing van de

premie APFA op 17,7% in plaats van 36,1%.

Ministerie van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 001 Minister van AZWIDO

4300 Goederen en diensten De raming van de rubriek 4300 Goederen en diensten van deze hoofd-

budgethouder wordt aangepast ter dekking van de noodzakelijke verplichtingen van de Gevolmachtigde Minister NL, de overtochtkosten van de Gevolmachtigde Minister USA, de verhuizing van het Bureau

Rampenbestrijding en het Bureau van de Minister-President in verband met telefoonkosten en contributies. 003 Ministerraad

4300 Goederen en diensten De hoofdkostensoort "Goederen en diensten" onder de kostenplaats

Ministerraad dient aangevuld te worden wegens de telefoonkosten van het Bestuurskantoor.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

25

005 Adviesraden


Sociaal Economische Raad dient aangevuld te worden wegens de telefoonkosten en huisvestingsartikelen. 007 Voorlichting 4300 Goederen en diensten De hoofdkostensoort "Goederen en diensten" van het Bureau Voorlich-

ting dient aangevuld te worden wegens de advertenties in de lokale media. 010 Interne Diensten

4300 Goederen en diensten De post "Huur kantoorinventaris" en "Overig huisvesting" van Bureau

Interne Diensten worden wegens licentie en upgrading Decos en de verhuizing van BID naar boven toe bijgesteld. De raming op de post "Schrijf-/bureaubehoeften" onder de kosten-

plaats Centraal Magazijn wordt aangevuld. Deze wijziging is budgetneutraal aangezien de middelen van de doorverkoop met de diensten

worden begroot.

012 Burgerlijke Stand en Bevolking


Bureau Burgerlijke Stand en Bevolking dient aangevuld te worden wegens huur kantoorinventaris, telefoonkosten en deskundig advies van dit bureau. 014 Buitenlandse Betrekkingen

4300 Goederen en diensten Op basis van voorlopige realisatie en projectie 2014 dient de raming van de posten "Telefoon, fax & internet" en "Overige kosten vervoer"

van de kostenplaats DBB bijgesteld te worden. 016 Hulpbestuurskantoren

4300 Goederen en diensten De raming van de rubriek 4300 Goederen en diensten van deze hoofd-


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

26

budgethouder wordt aangepast ter dekking van de noodzakelijke verplichtingen van de hulpbestuurskantoren. 017 Automatisering 4300 Goederen en diensten De raming van de posten "Huur kantoorinventaris" en "Telefoon, fax & internet" van DIA dient op basis van voorlopige cijfers 2014 aange-

past te worden. 019 Overige AZWIDO 4300 Goederen en diensten Op basis van voorlopige realisatie en projectie 2014 van de kosten in

verband met de Sociale Vorming, dient de raming van "Goederen en diensten" bijgesteld te worden. Hierdoor wordt de middelen/bijdrage

van het Rijk ten behoeve van deze kosten bijgesteld.

Ministerie van Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur

&

Integratie

028 Technische Inspecties

4300 Goederen en diensten De raming op de post "Elektriciteit" onder DTI is niet toereikend en

dient aangevuld te worden. Als gevolg van het niet tijdig inleveren van een leaseauto dient de ra-

ming op de post "Huur/lease voertuigen" aangevuld te worden. 033 Openbare Werken

4700 Bijdragen & afschrijvingen De bijdrage aan Dienst Openbare Werken wordt met

1

miljoen aange-

vuld. 035 Infrastructuur

4300 Goederen en diensten De raming op de post "Elektriciteit" onder DIP is niet toereikend en

dient aangevuld te worden. 037 Overig ROIL 4300 Goederen en diensten De raming van de post "Overige uitbestedingen" ten behoeve van Ser-

limar wordt met 2.5 miljoen aangepast.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

27

121 Immigratie & Naturalisatie

4300 Goederen en diensten De raming van de posten "Huur/lease voertuigen" en "Verzekeringen"

onder DIMAS is niet toereikend en dient aangevuld te worden.

Ministerie van Toeristne, Transport, Primaire Sector en Cullum. 122 Luchtvaart

4100 Personeel en 4200 Werkgeversbijdragen In begroting 2014 is rekening gehouden met de verzelfstandiging van de afdeling Luchtverkeersbeveiliging per

november 2014 eerst. Echter het personeel dat over dient te gaan in de nieuwe N.V., zal voor een jaar ter beschikking van deze N.V. gesteld worden, waardoor deze 1

kosten op de begroting 2014 van de Directie Luchtvaart zullen blijven drukken. 4300 Goederen en diensten Gezien de mogelijke overschrijdingen op de post goederen en diensten

dient deze raming verhoogd te worden, aangezien de doorgevoerde besparingen in 2014 niet volledig gerealiseerd kunnen worden. 180 Cultuur

4300 Goederen en diensten

Gezien de mogelijke overschrijdingen op de post goederen en diensten dient deze raming verhoogd te worden. De doorgevoerde besparingen zijn niet compleet gerealiseerd. 4600 Subsidies De ramingen van de subsidies dienen aangepast te worden op basis van

de op te voeren raming voor de uit te betalen reparatiepremie ad Afl. 850 per persoon.

Ministerie van Economische Zaken, Communicatie, Energie en Milieu 126 Minister van Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met Afl. 15.000,=. De verhoging is in verband met de mogelijke over-


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

28

schrij ding van deze post conform de uitgevoerde prognose met mee-

neming van het bedrag voor betaling van de reparatiepremie in 2014. De verlaging is in verband met het omzetten van een arbeidsovereenkomst met een van de werknemers van het Bureau van de minister in een dienstverleningsovereenkomst, per 1 augustus 2014. 4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden in verband hiermee en

door mogelijke overschrijding van deze post verhoogd met een bedrag van Afl. 100.000,=. 151 Statistiek

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd

met Afl. 25.000,=. 183 Milieu

4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verlaagd met een be-

drag van All. 20.000,= als gedeeltelijke dekking voor aanpassingen

binnen het ministerie.

185 Overig Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu

4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 35.000,= in verband met de mogelijke overschrij ding van

deze post.

Ministerie van Volksgezondheid, Onderenzorg en Sport 060 Volksgezondheid 4300 Goederen en diensten De raming op de post "Bedrijfsbenodigdheden" van het Landslaborato-

rium is niet toereikend. Deze post dient aangevuld to worden. 061 Zorgdiensten

4300 Goederen en diensten Als gevolg van het niet tijdig inleveren van lease auto's bij diverse diensten ressorterende onder deze hoofdbudgethouder, dient de raming


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

op de post "Huur/lease voertuigen aangevuld te worden.

064 Sport

4300 Goederen en diensten De raming op de post "Huur gebouwen" van IBiSA is niet toereikend.

Deze post dient aangevuld te worden. 066 Overig Volksgezondheid, Ouderenzorg & Sport 4700 Bijdragen & afschrijvingen De post "Landsbijdrage" onder Overig VO&S wordt ten behoeve van

AZV het verwachte tekort over 2014 aangevuld.

Ministerie van Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid 137 Arbeid 4300 Goederen en diensten De maatregelen om de kosten in verband met de wettelijke regelingen

voor de doelgroep on- en minvermogenden begint duidelijke resultaten op te leveren. De oorspronkelijke verwachte besparingen zijn niet

volledig gerealiseerd in 2014 derhalve dient de post goederen en diensten te worden aangepast. 138 Sociale voorziening en maatschappelijk zorg

4300 Goederen en diensten

Gezien de mogelijke overschrijdingen op de post goederen en diensten dient deze raming verhoogd te worden. De post "Kosten on- en

minvermogenden" dient met Afl. 370.000 verhoogd te worden, aangezien de raming voor 2014 niet toereikend is. 4600 Subsidies De ramingen van de subsidies dienen aangepast te worden op basis van de op te voeren raming voor de uit te betalen reparatiepremie ad Afl.

850 per persoon.

4619 Overdrachten binnenland Het project 'Ban traha' en de daaraan gekoppelde trajecten hebben duidelijke positieve resultaten en besparingen opgeleverd. Deze

besparingen zijn echter nog niet toereikend om de oorspronkelijke raming te halen. De raming van de post "Onderstand" dient derhalve met Afl. 3.700.000 verhoogd te worden.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

30

Ministerie van Onderwijs en Gezin 067 Minister Onderwijs & Gezin 4300 Goederen en diensten De raming op de posten "Vergoedingen vervoer", "Overige vergoedin-

gen" en "Telefoon, fax & internet" onder het Bureau van de Minister van Onderwijs en Gezin is niet toereikend. Deze posten dienen aangevuld te worden. 068 Directie Onderwijs

4300 Goederen en diensten Op basis van voorlopige realisatie en projectie voor 2014 is de raming op de post "Telefoon, fax & internet" onder de kostenplaatsen Directie

Onderwijs en Traimerdia niet toereikend. Deze posten dienen aangevuld te worden. De Dienst Inspectie Onderwijs is reeds naar een nieuwe huisvesting

verhuisd en hierdoor dient de post "Huur gebouwen" aangevuld te worden. Bij Dienst Publieke Scholen wordt de post "Vergoedingen vervoer" op

basis van extrapolatie 2014 aangevuld. 086 EPI 4300 Goederen en diensten De raming van de rubriek 4300 Goederen en diensten van deze hoofd-

budgethouder wordt aangepast ter dekking van noodzakelijke verplichtingen van diverse sectoren van EPI. 092 Bevordering studie op Aruba

4300 Goederen en diensten Ten behoeve van innovatieprojecten wordt de raming van Goederen en

diensten van deze kostenplaats aangevuld. 093 Bevordering studie in het buitenland

4300 Goederen en diensten De raming van de post "Vergoedingen e.d." ten behoeve van mento-

renvergoeding in Nederland is niet toereikend. Deze post dient aangevuld te worden.

Ministerie van Justitie


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

31

188 Minister van Justitie

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met een bedrag van Afl. 180.000,=.

4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verlaagd met een bedrag van Afl. 100.000,- als gedeeltelijke compensatie voor aanpassin-

gen binnen het ministerie. 189 Politie

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden verhoogd met een be-

drag van Afl. 3.630.300,= onder andere in verband met de betaling van de reparatiepremie maar ook ter dekking van de overwerkkosten van

KPA, CEA en IASA die zullen overschrij den als gevolg van de toepassing van een efficientere roosterindeling op een latere tijdstip geYntro-

duceerd werd dan oorspronkelijk voorgenomen. 4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met een bedrag van Afl. 200.000,= als gedeeltelijke dekking voor aanpassingen binnen het ministerie. Dit is mogelijk doordat er budgettaire ruimte vrij is gekomen onder KPA aangezien het aangaan van een nieuwe leaseovereenkomst voor

een politiehelikopter later in het jaar zal geschieden. 190 Brandweer

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 1.975.000,- onder andere in verband met de betaling van de reparatiepremie in 2014, ter dekking van de overwerkkosten die

zullen overschrij den als gevolg van de toepassing van efficientere roosterindeling op een latere tijdstip inging dan bedoeld en ter dekking van de uitbetaling in 2014 van een deel van de kosten van herwaardering personeel Dienst Brandweer.

191 Gevangeniswezen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

32

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 1.960.000,= onder andere in verband met de betaling van de reparatiepremie in 2014 maar ook ter dekking van de overwerkkos-

ten die zullen overschrijden als gevolg van de toepassing van efficientere roosterindeling op een latere tijdstip inging dan bedoeld. 193 Gerecht in eerste aanleg

4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd

met een bedrag van Afl. 100.000,=. 4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 50.000,= in verband met de mogelijke overschrijding van

deze post. 196 Drugsbestrijding

4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met een bedrag van Afl. 80.000,= als gedeeltelijke dekking voor aan-

passingen binnen het ministerie. Dit is mogelijk doordat er budgettaire ruimte vrij is gekomen onder Opvangcentrum Drugsbestrij ding aangezien de huurovereenkomst ten behoeve van het ex-hotel Centraal gebouw opgezegd is.

Ministerie van Financien & Overheidsorganisatie 100 Personeel en Organisatie

4300 Goederen en diensten De raming van de post 4300 Goederen en diensten dient verhoogd te worden naar aanleiding van mogelijke overschrijdingen door het later

realiseren van besparingen dan oorspronkelijk voorgenomen. 104 Financiele & algemene dekkingsmiddelen

4100 Personeel De

raming

van

de

stelpost

4101.11

Wachtgeldregeling

overtolligheidspoel dient afgevoerd te worden. 4200 Werkgeversbijdragen De raming van de stelpost 4204.10 Pensioenbijdrage APFA vervalt.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

33

Hiertegenover staat dat de premie APFA van 36,1% naar 17% daalt. 4530 Rente LV & VV Op de eenmalige vermogensoverdracht aan APFA ter verhoging van de dekkingsgraad van het NPR 2011-fonds tot 100% dient met

terugwerkende kracht tot 1 januari 2014 rentekosten betaald te worden. Rekening

houdend

met

de

betaling

van

de

eenmalige

vermogensoverdracht in 2014 wordt Afl. 8.700.000 geraamd aan rentekosten. Wijzigingen in het onderdeel Middelen

Ministerie van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 010 Interne diensten 8810 Landsbedrijven en fondsen De middelen onder de kostenplaats Centraal Magazijn dienen gelijk te

zijn aan de verhoging van de kosten voor in- en doorverkoop aan diensten aangepast te worden. 013 Nationale Veiligheid

8700 Niet belasting-opbrengsten De bijdrage van het Rijk dient gelijk aan de verhoging van de kosten

voor Defensie aangepast te worden. 019 Overige AZWIDO 8700 Niet belasting-opbrengsten De bijdrage van het Rijk dient gelijk te zijn aan de verhoging van de

kosten voor Sociale Vorming aangepast te worden.

Ministerie van Economische Zaken, Communicatie, Energie en Milieu 185 Overheid-NV's 8700 Niet belasting-opbrengsten

Het verwachte aandeel van het Land in de winst van SETAR geraamd

onder post 8700 wordt met Afl. 1.800.000,- verhoogd.

Ministerie van Financien & Overheidsorganisatie 104 Financiele en algemene dekkingsmiddelen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

34

8990 Saldo exploitatiebegroting Als gevolg van de gewenste en noodzakelijke wijzigingen neemt het

exploitatietekort met Afl. 42.515.100 toe.

Wijzigingen in het onderdeel Investeringen en Kapitaaluitgaven

Ministerie van Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie 037 Overig ROIL 6510 Lokale vermogensoverdracht De raming op de post "Investeringsbijdragen" ten behoeve van IWIF

wordt tot 0 naar beneden toe bijgesteld. Dit is ter dekking van de verhoging van de bijdrage aan DOW en uitbestede werkzaamheden Serlimar.

Ministerie van Economische Zaken, Communicatie, Energie en Milieu 185 Overig Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu

6510 Lokale vermogensoverdracht De raming (ad Afl. 2.000.000,=) opgenomen onder post 6510 bestemd

voor een kapitaalstorting in Post NV blijkt niet toereikend te zijn en wordt verhoogd met een bedrag van Afl. 1.800.000,=.

Ministerie van Financien

&

Overheidsorganisatie

104 Financiele en algemene dekkingsmiddelen 6981 Exploitatietekort

Als gevolg van de gewenste en noodzakelijke wijzigingen neemt het

exploitatietekort met Afl. 42.515.100 toe. 108 Overig F&O

6510 Lokale vermogensoverdracht

Ter verhoging van de dekkingsgraad van het NPR 2011 fonds dient het Land eenmalig Afl. 170 miljoen aan de APFA over te dragen.

Wijzigingen in het onderdeel Financieringsmiddelen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

35

Ministerie van Financier

&

Overheidsorganisatie

104 Financiele & algemene dekkingsmiddelen

7730 Financiering LV & VV De financieringsbehoefte neemt als gevolg van deze aanpassingen met Afl. 210.815.100 toe. De financieringsbehoefte neemt met

bedrag

van

Afl.

603.112.400.

Aft 210.815.100 toe tot een Hiervan

zijn

reeds

twee

financieringsverordeningen ter aangaan van leningen geslagen, ten bedrage van Aft 175.000.000 en Afl. 164.000.000. In onderdeel B wordt nader uitleg hierop gegeven. Onderdeel B De in artikel 2 opgenomen machtiging aan de minister van Financien

tot een maximaal bedrag van Afl. 603.112.400,= dient in samenhang te

worden bezien met de eerder verleende machtiging op grond van de Landsverordening van 15 januari 2014 houdende machtiging van de minister, belast met Financien, tot het aangaan van een of meer geldleningen ter aflossing van reeds aangegane verplichtingen en rentekosten (hierna te noemen: financieringsverordening). Op basis van de finan-

cieringsverordening was in eerste instantie een machtiging van Afl. 175 miljoen verleend, welke tezamen met het in artikel 2 van de Landsbegroting 2014 opgenomen maximum bedrag de totale financieringsbehoefte voor het dienstjaar 2014 vormde. Daar de vaststelling van de Landsbegroting 2014 werd aangehouden zonder concreet vooruitzicht op datum van vaststelling, is de machtiging op basis van de financieringsverordening verhoogd tot een maximum bedrag van Afl. 339 miljoen (Landsverordening tot wijziging van de Landsverordening, houdende machtiging van de minister, belast met Financien, tot het aangaan van een of meer geldleningen ter aflossing van reeds aangegane verplichtingen en rentekosten; AB 2014 no. 44). In dit ontwerp wordt voorgesteld om de totale financieringsbehoefte

voor het dienstjaar 2014 op te nemen in artikel 2, zodat de totale machtiging in een landsverordening is opgenomen. Aangezien echter het Land midden in het proces zit om op basis van de financieringsverordening een of meer geldleningen aan te gaan, is het


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

36

thans niet opportuun om de financieringsverordening to laten vervallen bij landsbesluit, zoals dat is mogelijk gemaakt in artikel 2 van de

financieringsverordening. Om deze reden wordt een nieuw tweede lid voorgesteld, waarbij telkens het bedrag waarvoor een geldlening is aangegaan, afgetrokken moet worden van het bedrag van de machtiging op grond van het eerste lid van artikel 2 van de

Landsbegroting 2014. Onderstaand wordt de situatie per medio september 2014 weergegeven.

Complete

Fin.behoefte 2014

603,112,400

-'- Excl. 6700/APFA

170,000,000

Totaa I fin markten 2014

433,112,400

-/-' Fin.verordening 1

175,000,000

Pending

AFL

USD

119,160,000

UBS 6.100

55,800,000

UBS 6.240

-/- Fin.verordening 2

Pending

164,000,000 69,260,000

CMB 2014 CS/FC. 1

94,780,000

52,655,556

CS/FC.2

94,112,400

52,284,667

188,892,400

104,940,222

B/2014

94,112,400

244,220,000

Met ingang van het nieuwe dienstjaar zullen alle lopende trajecten tot

het aangaan van geldleningsovereenkomsten op basis van de financie-

ringsverordening zijn afgerond, en zal de financieringsverordening bij

landsbesluit worden ingetrokken. Hierna volgt een cijfermatig overzicht per ministerie en op hoofdbudgethouderniveau van de voorgestelde wijzigingen inclusief compensatievoorstellen.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

Kos te n Hoofd

Hoofd

budgethouder

kostensoort

Huidige raining

Omschrijving

Nieuwe

Nieuwe

raining voor verhoging of het verlaging dienstjaar

Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 001

4100

001

4200

001

4300

003

4100

003

4200

003

4300

005

4200

005

4300

007

4200

007

4300

010

4100

010

4200

010

4300

011

4100

011

4200

012

4100

012

4200

012

4300

013

4100

013

4200

014

4100

014

4200

r

.

r

r

r

r

r

r

r

r

Minister van AZWIDO

13.720.000

-313.000

13.407.000

3.154.700

-384.000

2.770.700

4.040.800

229.000

4.269.800

1.331.700

-24.000

1.307.700

434.600

-117.000

317.600

520.700

180.000

700.700

241.000

-80.000

161.000

136.200

8.000

144.200

282.100

-95.000

187.100

218.600

40.000

258.600

3.442.200

70.000

3.512.200

1.520.800

-481.000

1.039.800

1.977.000

360.000

2.337.000

1.511.900

30.000

1.541.900

627.800

-193.000

434.800

2.703.400

100.000

2.803.400

1.099.500

-335.000

764.500

1.274.300

108.500

1.382.800

9.219.700

837.800

10.057.500

3.108.100

-614.700

2.493.400

Buitenlandse Betrekkingen Personeel

1.027.700

-60.000

967.700

Buitenlandse Betrekkingen Werkgeversbijdragen

450.900

-175.000

275.900

Personeel

Minister van AZWIDO Werkgeversbijdragen

Minister an AZWIDO Goederen en diensten Ministerraad Personeel

Ministerraad Werkgeversbijdragen

Nlinisterraad Goederen en diensten Advies raden

Werkgeversbijdragen Advies raden

Goederen en diensten

Voorlichting Werkgeversbijdragen

Voorlichting Goederen en diensten

Interne Diensten Personeel

Interne Diensten Werkgevers bijdragen

Interne Diensten Goederen en diensten

Archieven Personeel

IP

r

IP

r

r

r

r

Archieven W erkgeversb ijdragen

Burgerlijke Stand en Bevolking Personeel

Burgerlijke Stand en Bevolking Werkgeversbijdragen

Burgerliike Stand en Bevolking Goederen en diensten

Nationale Veiligheid Personeel Nationale Veiligheid

Werkgeversbijdragen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

38

014

4300

016

4100

016

4200

016

4300

017

4200

017

4300

019

4300

.

r

r

Buitenlandse Betrekkin2en

242.300

13.000

255.300

1.692.200

67.000

1.759.200

716.600

-221.900

494.700

159.700

20.500

180.200

Automatisering Werkgeversbijdragen

570.600

-175.000

395.600

Automatisering Goederen en diensten

1.127.500

100.000

1.227.500

1.003.500

110.000

1.113.500

Goederen en diensten

Hulpbestuurskantoren Personeel

Hulpbestuurskantoren Werkgevers bijdragen

Hulpbestuurskantoren Goederen en diensten

Overige AZWIDO Goederen en diens ten


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

39

Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie 020

4100

020

4200

028

4100

028

4200

028

4300

033

4700

035

4100

035

4200

035

4300

036

4100

036

4200

037

4300

121

4100

121

4200

p

r

r

r

r

r

r

p

r

r

o

121

4300

Minister van R011 Personeel

Minister van ROIL Werkgeversbijdrage

Technische Inspecties

554.800

-30.300

524.500

1.168.100

-133.400

1.034.700

2.838.200

15.900

2.854.100

1.211.500

-383.300

828.200

4.922.100

617.600

5.539.700

49.175.200

1.000.000

50.175.200

3.769.600

72.400

3.842.000

1.320.500

-364.300

956.200

16.114.300

1.900.000

18.014.300

3.227.100

23.700

3.250.800

1.348.200

-403.600

944.600

12.830.800

2.500.000

15.330.800

5.373.500

164.000

5.537.500

2.089.700

-595.900

1.493.800

835.000

31.900

866.900

Personeel

Technische Inspecties Werkgeversbijdrage

Technische Inspecties Goederen en diensten

Openbare Werken Bijdragen en afschrijvingen

Infrastructuur Personeel

Infrastructuur W erkgevers bijdrage

Infrastructuur Goederen en diensten Vas tgoedregistratie

Personeel

Vastgoedregistratie Werkgeversbijdrage

Overig ROIL Goederen en diensten

Immigratie en Naturalisatie Personeel

Immigratie en Naturalisatie Werkgeversbijdrage

Immigratie en Naturalisatie Goederen en diensten


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

90

Toerisme Transport en Arbeid 038

4100

038

4200

122

4100

122

4200

192

4300

r

.

Minister an 'LTA Personeel

Minister van TTA Werkgeversbijdragen

Luchtvaart Personeel

Luchtvaart

123

4100

123

4200

124

4100

124

4200

125

4100

125

4200

140

4100

140

4200

180

4100

180

4200

180

4300

180

4600

. r

r

r

r

r

r

r

r

r

-2.400

2.366.300

674.900

-167.000

507.900

6.082.700

700.400

6.783.100

2.518.800

-610.200

1.908.600

768.000

153.300

921.300

820.500

2.500

823.000

241.100

-53.200

187.900

1.395.700

16.100

1.411.800

552.000

-157.000

395.000

2.342.600

75.500

2.418.100

883.900

-236.500

647.400

2.911.300

9.600

2.920.900

1.114.700

-317.200

797.500

5.240.700

115.900

5.356.600

1.846.200

-550.800

1.295.400

1.058.000

24.900

1.082.900

3.243.500

19.600

3.263.100

Werkgeversbijdragen

Luchtvaart GD ed ere n

r

2.368.700

en diensten

Meteorologie Personeel Meteorologic Werkgevers bijdragen

Scheepvaart Personeel

Scheepvaart Werkgeversbijdragen

Openbaar vervoer Personeel

Openbaar vervoer W erkgevers b ijd rage n

Landbouw, Veeteelt en Visserij

Personeel Landbouw, Veeteelt en Visserii W erkgevers bijdragen

Cultuur Personeel

Cultuur Werkgeversbijdragen

Cultuur Gpederen en diensten

Cultuur Subsidies


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

41

Economische Zake n, Communicatie, Ene rgie & Milieu 126

4100

126

4200

126

4300

129

4200

129

4600

150

4100

150

4200

151

4100

151

4200

176

4200

182

4100

182

4200

183

4200

183

4300

183

4600

185

4200

185

4300

Minister van EZCEM

3.028.200

-15.000

3.013.200

576.100

8.000

584.100

2.445.400

160.000

2.605.400

406.000

-130.600

276.000

104.600

1.700

106.300

2.881.900

40.300

2.922.200

1.097.000

-333.200

763.800

2.703.300

-25.000

2.678.300

943.700

-255.900

687.800

248.700

-95.000

153.700

1.402.400

168.100

1.570.500

600.100

-195.300

404.800

630.600

-185.800

444.800

324.000

-20.000

304.000

2.163.900

38.000

2.201.900

406.600

-136.200

270.400

6.179.300

35.000

6.214.300

Personeel

Minister van EZCEM Werkgeversbijdragen

Minister van EZCEM Goederen en diensten Cons umentenorganisaties

Werkgeversbijdragen Cons umentenorganisaties

Subsidies Economische Zkn, Handel & Industrie

Personeel Economische Zkn, Handel & Industrie

Werkgeversbijdragen

Statistiek Personeel

Statistiek Werkgeversbijdragen

Intellectuele Eigendommen Werkgeversbijdragen

Telecommunicatie Personeel

Telecommunicatie Werkgeversbijdragen Milieu

Werkgeversbijdragen Milieu Goederen en diensten

Milieu

Subsidies

Overig EZCEM Werkgeversbijdragen

Overig FZCEM Goederen en diensten


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

42

Volksgezondheid en Sport

r

Minister van VO&S

1.636.600

82.000

1.718.600

427.600

-88.900

338.700

11.384.000

221.200

11.605.200

4.126.400

-1.135.500

2.990.900

9.053.400

900.000

9.953.400

25.312.500

285.600

25.598.100

Zorgdiensten Personeel

4.176.200

187.500

4.363.700

4200

Zor2diensten Werkgeversbijdragen

1.806.300

-535.900

1.270.400

061

4300

Zorgdiensten Goederen en diensten

550.700

30.000

580.700

064

4100

Sport Personeel

2.173.800

129.300

2.303.100

064

4200

Sport Werkgeversbijdragen

839.800

-206.800

633.000

064

4300

913.500

50.000

963.500

064

4600

2.112.200

17.900

2.130.100

066

4700

97.527.400

23.300.000

120.827.400

118

4100

711.100

-30.300

680.800

118

4200

308.400

-110.700

197.700

058

4100

058

4200

060

4100

060

4200

060

4300

060

4600

061

4100

061

r

P

r

r

.

r

r

.

. r

r

Personeel

Minister an VO&S Werkgeversbijdragen

Volksgezondheid Personeel

Volksgezondheid Werkgeversbijdragen

Volksgezondheid Gaederen en diensten

Volksgezondheid Subsidies

Sport Goederen

Sport Subsidies

Overig VO&S Bijdragen & afschrijvingen

Veterinaire Dienst Personeel

Veterinaire Dienst Werkgeversbijdragen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

43

Sociale Zaken, Jeugd & Arbeid r 136

4100

136

4200

137

4100

137

4200

137

4300

138

4100

138

4200

138

4300

138

4600

138

4619

r

r

! r

r

F

r

r

Minister van SJA Personeel

Minister in SJA Werkgeversbijdragen Arbeid

Personeel Arbeid Werkgeversbijdragen

Arbeid Goederen en diensten

Sociale voorziening en maatsch. zore Personeel Sociale voorziening en maatsch. zorg

Werkgeversbijdragen Sociale voorziening en maatsch. zorg Goederen en diensten

Sociale voorziening en maatsch. zorg Subsidies

Sociale voorziening en maatsch. zorg Overdrachten binnenland

996.300

-25.300

971.000

265.900

-72.900

193.000

6.056.400

14.300

6.070.700

2.483.700

-779.200

1.704.500

1.301.300

90.000

1.391.300

6.780.300

20.400

6.800.700

2.920.900

-908.500

2.012.400

1.097.400

425.000

1.522.400

16.093.500

149.600

16.243.100

24.403.400

3.700.000

28.103.400


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

44

Onderwijs en Gezin

r

067

4100

067

4200

067

4300

068

4100

068

4200

r

r

.

r 068

4300

070

4100

070

4200

071

4600

072

4100

072

4200

073

4600

074

4100

074

4200

075

4100

075

4200

075

4600

076

4100

076

4200

077

4600

078

4600

079

4600

080

4100

084

4100

p

r

r

r

r

r

r

.

r

r

r

r

r

r

r

Minister Onderwiis en Gezin Personeel

Minister Onderwijs en Gezin Werkgeversbijdragen

Minister Onderwijs en Gezin Goederen en diensten Directie Onderwijs Personeel

Directie Onderwijs Werkgeversbijdragen

Directie Onderwijs Goederen en diensten

Openbaar kleuteronderwijs Personeel

Openbaar kleuteronderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder kleuteronderwijs Subsidies

Openbaar basisonderwijs Personeel

Openbaar basisonderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder basisonderwijs Subsidies

Openbaar speciaal onderwijs Personeel Bijzonder speciaal onderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder speciaal onderwijs Personeel Openbaar speciaal onderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder speciaal onderwijs Subsidies

Openbaar middelbaar onderwijs Personeel

Openbaar middelbaar onderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder MAYO onderwijs Subsidies

Bijz. HAVO en VVVO onderwijs Subsidies

Lager beroepsonderwijs/ EPB Subsidies

Openbaar

MO

Personeel

Openbare avond leergangen Personeel

1.994.500

20.000

2.014.500

525.300

-71.000

454.300

824.900

24.800

849.700

12.913.700

519.000

13.432.700

5.500.900

-1.791.000

3.709.900

3.289.800

441.400

3.731.200

3.865.500

51.000

3.916.500

1.538.200

-289.000

1.249.200

12.060.400

-999.700

11.060.700

14.067.900

194.000

14.261.900

5.779.800

-1.080.000

4.699.800

44.601.200

-3.823.000

40.778.200

5.915.600

79.000

5.994.600

2.306.800

-440.000

1.866.800

552.400

6.000

558.400

259.300

-50.000

209.300

4.205.900

-401.000

3.804.900

8.429.500

101.000

8.530.500

4.249.500

-1.605.000

2.644.500

22.460.300

-1.691.000

20.769.300

20.928.400

-800.000

20.128.400

24.996.700

-1.500.000

23.496.700

37.600

2.000

39.600

1.904.200

11.000

1.915.200


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

46

. 084

4200

085

4100

085

4200

086

4100

086

4200

086

4300

090

4100

090

4200

092

4200

092

4300

093

4100

094

4600

096

4100

096

4200

149

4100

149

4200

r

r

r

r

r

r

r

F.

r

r

r

r

r

r 186

4100

186

4200

.

Openbare avond leergangen Werkgeversbijdragen

Bijzonder avond leergangen Personeel

Bijzonder avond leergangen Werkgeversbijdragen

EN Personeel EPI

Werkgeversbijdragen EPI

Goederen en diensten IPA

Personeel IPA

Werkgeversbijdragen

Bevordering studie op Aruba Werkgeversbijdragen

Bevordering studie op Aruba Goederen en diensten

Bevordering studie i/h Buitenland Personeel Gesubs. Stichtingen Onderwijs Subsidies

Overige Onderwijs & Gezin Personeel Overige Onderwijs & Gezin Werkgeversbijdragen

Bibliotheek Personeel

Bibliotheek Werkgeversbijdragen Om-, her- en bijscholing

Personeel Om-, her- en bijscholing

Werkgeversbijdragen

400.400

-45.000

355.400

734.100

4.000

738.100

162.500

-24.000

138.500

15.104.200

258.000

15.362.200

6.034.200

-1.180.000

4.854.200

1.139.500

190.000

1.329.500

6.773.800

70.000

6.843.800

2.378.700

-475.000

1.903.700

59.100

50.000

109.100

7.097.600

1.100.000

8.197.600

274.000

100.000

374.000

5.369.800

-459.000

4.910.800

292.300

3.000

295.300

76.100

-13.000

63.100

4.214.400

-40.000

4.174.400

1.834.900

-600.000

1.234.900

775.700

40.000

815.700

260.800

-45.000

215.800


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

47

Justitie 188

4100

Minister van Justitie Personeel

3.101.500

-180.000

2.921.500

188

4200

Minister van Justitie Werkgeversbijdragen

866.600

-165.000

701.600

188

4300

1.747.300

-100.000

1.647.300

189

4100

62.322.300

3.630.000

65.952.300

189

4200

21.418.900

-4.862.800

16.556.100

189

4300

13.927.300

-75.000

13.852.300

190

4100

8.682.900

1.960.000

10.642.900

190

4200

3.734.700

-903.000

2.831.700

190

4300

1.433.800

-25.000

1.408.800

191

4100

12.220.800

1.975.000

14.195.800

191

4200

4.479.300

-834.000

3.645.300

192

4100

7.202.600

136.100

7.338.700

192

4200

2.914.400

-932.900

1.981.500

193

4100

349.400

-100.000

249.400

193

4200

79.700

-47.100

32.600

193

4300

12.300.500

50.000

12.350.500

194

4100

7.055.600

85.200

7.140.800

194

4200

2.620.500

-841.700

1.778.800

194

4300

1.042.300

26.000

1.068.300

195

4100

5.124.200

74.000

5.198.200

195

4200

2.084.600

-606.300

1.478.300

195

4600

1.289.200

13.600

1.302.800

196

4100

4.942.700

53.700

4.996.400

196

4200

1.602.300

-352.500

1.249.800

Minister van Justitie Goederen en diensten

Politie Personeel

Politie Werkgeversbijdragen Politic Goederen en diensten

Brandweer Personeel

Brandweer Werkgeversbijdragen

Brandweer Goederen en diensten

Gevangeniswezen Personeel Gevangeniswezen

Werkgeversbijdragen Juridische & Agemene Zaken Personeel

Juridische & Agemene Zaken Werkgeversbijdragen

Gerecht in eerste aanleg Personeel Gerecht in eerste aanleg Werkgeversbijdragen Gerecht in eerste aanleg Goederen en diensten

Openbaar Ministerie Personeel Openbaar Minis terie W erkgeversb ijdragen

Openbaar Ministerie Goederen en diensten Voogdiiraad Personeel

Voogdijraad Werkgeversbijdragen Voogdijraad Subsidies

Drugs bestrijding Personeel Drugs bestrijding Werkgeversbijdragen


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

49

196

4300

196

4600

Drugs bestrijding Goederen en diensten

Drugs bes trijding Subsidies

1.824.700

-80.000

1.744.700

1.452.100

16.200

1.468.300


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

50

Financien & Ove rhe ids organisatie 097

4100

097

4200

098

4100

098

4200

100

4100

100

4200

100

4300

101

4100

101

4200

102

4200

104

4100

104

4200

104

4530

r

. r

r

r

F

p

Minister van F&O Personeel Minister an F&O Werkgeversbijdragen Directie Financien Personeel Directie Financien Werkgeversbijdragen

Personeel & Oraenisatie Personeel Personeel & Oragnisatie Werkgeversbijdragen Personeel & Oragnisatie Goederen en diensten Belastingen en II&A Personeel

Belastingen en I&A Werkgeversbijdragen Centrale Accountantsdienst Werkgeversbijdragen Fin. & alg. dekkingsmiddelen

Personeel Fin. & alg. dekkingsmiddelen

Fin. & alg. dekkingsmiddelen

Rente LV& VV

1.475.100

5.400

1.480.500

348.700

-52.400

296.300

5.432.100

6.900

5.439.000

2.189.300

-695.700

1.493.600

6.141.400

75.500

6.216.900

2.269.700

-687.000

1.582.700

345.100

22.800

367.900

31.723.700

531.400

32.255.100

12.743.900

-3.764.000

8.979.900

299.000

-101.000

198.000

125.000

175.000

300.000

-30.000.000

30.000.000

0

180.121.500

8.700.000

188.821.500


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

51

Middelen Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 010

8810

013

8700

019

8700

r

r

Interne diens ten Landsbedrijven en fondsen Nationale Veiligheid

Niet-belastingopbrengsten Overige AZWIDO

Niet-belastingopbrengsten

914.800

200.000

1.114.800

8.684.100

570.100

9.254.200

709.500

100.000

809.500

7.500.000

1.800.000

9.300.000

217.154.700

42.515.100

259.669.800

3.500.000

-3.500.000

0

2.000.000

18.000.000

3.800.000

217.154.700

42.515.100

259.669.800

23.000.000

170.000.000

193.000.000

465.297.300

210.815.100

676.112.400

Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu 184

8700

Overheid-NV's

Niet-belastingopbrengsten

Financien & Overheidsorganisatie 104

8990


Saldo

evl. Begroting

Investeringen en kapitaaluitgaven Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie 037

6510

Overig ROIL Lokale vermogensoverdracht

Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu 185

6510

Overig FZCFM Lokale vennogensoverdracht

Financien & Overheidsorganisatie Fin. & alg. dekkingsmiddelen 104

6981

108

6510

r

Exploitatietekort

Overig F&O Lokale vermogensoverdracht

Financieringsmiddelen Financien & Overheidsorganisatie

r

104

7730


Financiering LV& VV


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling, c .


Infrastructuur en ntegratie,

De minister van Toeris e, Transp -

i

ire Sector en Cultuur,

ken, Communicatie,

De ministe

Energie e

De minister an Volksgezondheid, Oude nzorg e Sport,

De

mister van S

le Zaken, Jeugd en Arbeid,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

52


z De minister van Justitie

De minister van Financien en Overheidsorganisatie,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

0,44/1-rt, >14,(j1_

uri,

(Ad

(deb

fa,0(ft() /AI C.N'6t,3'L fi

--RAAD VAN ADVIES / L.G. Smith Boulevard 8 Oranjestad, ARUBA T: (297) 583 3972 F: (297) 583 4012 E: [email protected]

Aan Zijne Excellentie de Gou*-erneur van Aruba, t.a.v. de Minister van Financien en Overheidsorganisatie L.G. Smith Boulevard 76 Alhier

ii

Uw brief: Uw kenmerk: Datum: Kenmerk:

2 oktober 2014

Onderwerp :

Ontwerp-landsverordening tot wijziging van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014

72u/

LV-14/0024 22 oktober 2014

.

RvA 142-14

Naar aanleiding van bijgaande aan de Raad ter advies toegezonden ontwerp-landsverordening tot wijziging van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014, moge de Raad Uwe Excellentie het volgende berichten. 1. Sl

.

Aanleiding voor de onderhavige voorstellen.

1.1 Het onderhavige ontwerp strekt tot wijziging van de ontwerp-Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 (Landsbegroting 2014), ten aanzien waarvan de Raad op 2 juni 2014 de regering in overweging had gegeven het ontwerp niet aan de Staten aan to bieden, dan nadat met de bezwaren van de Raad rekening was gehouden. De bezwaren van de Raad waren van zwaarwegende - wetstechnische, comptabele en constitutionele - aard.1

De Landsbegroting 2014 is met voorbijgaan aan deze bezwaren door de regering aan de Staten aangeboden en vervolgens door dit college op 25 juni 2014 aangenomen. 1.2

O

1.3 De Gouverneur van Aruba heeft de goedgekeurde Landsbegroting 2014 niet willen vaststellen en heeft de ondertekening aangehouden. Zijdens het Kabinet van de Gouverneur is bericht dat de Gouverneur op 3 juli 2014 op de hoogte is gebracht dat er overeenstemming was bereikt tussen de voorzitter van de Rijksministerraad (RMR) en de minister-president van Aruba omtrent het instellen van een onderzoek naar de Landsbegroting 2014: 'Naar aanleiding van deze afspraken en in lijn hiermee, zal de Gouverneur op dit moment niet overgaan tot het vaststellen van de begroting.' 2

Op 7 juli 2014 bevestigt de minister-president van Aruba de in onderdeel 1.3 bedoelde afspraken: 'Op verzoek van Aruba en op grond van paragraaf 3 van het Statuut voor het Koninkrijk der Nederlanden, zal een gezamenlijk en vrijwillig onafhankelijk onderzoek worden verricht naar de mogelijke risico's in de ramingen van de begroting 2014 en de meerjarenraming. (...) Als referentiekader worden hierbij de internationaal gehanteerde criteria van houdbare overheidsfinancien gebruikt.'3 1.4

Advies van 2 juni 2014, kenmerk RvA 71-14. Vindplaats: www.rva.aw Vide het persbericht van het Kabinet van de Gouverneur, dd. 4 juli 2014. 3 Brief minister-president van Aruba aan de minister-president en de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, dd. 7 juli 2014, kenmerk MinAZ/14.1207. 1

2

1


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

RvA 142-14

In het onderstaande advies zal de Raad ingaan op de aanbevelingen van het eindrapport en een oordeel geven over de haalbaarheid, uitvoerbaarheid en naleefbaarheid daarvan. 1.9

Daarbij zij vermeld dat de Raad te dier zake op 8 oktober j.l. de opstellers van het eindrapport leden van het secretariaat CFT - in de voile Raad heeft gehoord. 2.

-

Juridische beoordeling van het KB

nog geen kracht van wet. Niet alleen deze feitelijke situatie, maar ook het `vervolgtrajece dat in het KB 2.1

Bij de aanbieding van de onderhavige voorstellen had de Landsbegroting 2014

staat aangegeven ten behoeve van de onderhavige voorstellen maken dat de Raad zich ten principale wil uitspreken over de hierboven beschreven feitelijke handelingen, de rechtskracht en afdwingbaarheid van het KB en het vervolgtraject.

De Raad stelt in de eerste plaats vast dat àanhouden sec' van een beslissing door de Gouverneur of hij tot ondertekening van de landsbegroting zal overgaan een instrument is dat geen rechtsbasis heeft in het Reglement voor de Gouverneur van Aruba, noch in het (ongeschreven) staatsrecht. (De mogelijkheid tot het aanhouden van de bekrachtiging was overigens reeds geopperd door de minister van BZK bij schrijven van 29 mei 2014).16 2.2

Artikel 11.7 van de Staatsregeling van Aruba schrijft voor dat landsverordeningen (en landsbesluiten) door de Gouverneur en een of meer ministers worden ondertekend. Hoewel de Gouverneur hierbij optreedt als vertegenwoordiger van de Koning17, ondertekent hij i.c. de landsverordening tot vaststelling van de door de Staten goedgekeurde begrotingen van de ministeries van het land voor het begrotingsjaar 2014 - als landsorgaan en onder de verantwoordelijkheid van de verantwoordelijke ministers van Aruba, reden waarom deze mee ondertekenen. Indien hij deze niet vaststelt, treedt de Gouverneur op als koninkrijksorgaan. 18 Het is van belang dat tussen beide verantwoordelijkheden een scherp onderscheid wordt gemaakt. 2.3

-

Het KB is gebaseerd op de artikelen 15 en 21 van het reglement voor de Gouverneur. De Tweede afdeling van het Reglement, waarin beide artikelen zijn opgenomen, luidt bevoegdheden van de Gouverneur als orgaan van het Koninkrijk' en heeft derhalve betrekking op de bevoegdheden van de Gouverneur in zijn hoedanigheid als koninkrijksorgaan. De Gouverneur stelt een landsverordening ingevolge artikel 21 Reglement niet vast indien hij die in strijd acht met het Statuut, een intemationale regeling, een rijkswet of een algemene maatregel van rijksbestuur, dan wel met belangen, waarvan de verzorging of waarborging aangelegenheid van het Koninkrijk is. Van een dergelijke situatie was echter (nog) geen sprake. Hiervan getuigt niet alleen het persbericht van de Gouverneur van 4 juli 201479, maar ook het KB zelve, nu dit niet is gestoeld op het Statuut en er geen koninkrijksaangelegenheid aan ten grondslag Het KB kan derhalve geen zelfstandige betekenis toekomen, noch kan de uitvoering daarvan worden opgedragen. 2.4

Brief minister van BZK, dd, 28 mei 2014, kenmerk 2014-0000291278. De suggestie van de minBZK bevreemdt de Raad, nu hiermee van de Gouverneur onstaatsrechtelijk handelen wordt gevraagd, dat zich niet verhoudt met de rninisteriele verantwoordelijkheid noch met de omschendbaarheid van de Koning. 17 Zie de toelichting op Artikel 11.7 van de Staatsregeling. 18 Zie ook NvT bij het KB, p. 1 19 In het persbericht van het Kabinet van de Gouverneur, dd. 4 juli 2014 is gesteld: 'Het gemeenschappelijk besluit om een onderzoek te laten doen naar de Landsbegroting is een aanleidign om aan te nemen dat er reden zou kunnen zijn om met toepassing van genoemd artikel 21 de landsbegroting niet vast te stellen.' 20 Weliswaar rept de NvT van artikel 43 van het Statuut, doch, het zij herhaald: het KB zelve is niet op artikel 43 gestoeld. 16

3


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

RvA 142-14

Toericht als instrument is gebruikt, komt de Raad als een logische optie voor, gezien de wettelijke taak van het CFT bij de beide andere Caribische landen in het Koninkrijk en het vastgestelde normenkader, ten aanzien waarvan het voorgaande kabinet en het huidige kabinet (een voortzetting van het vorige kabinet) zich in het Witte Donderdag Protoco124 gezien de besluitvorming in de Rijksministerraad heeft gecommitteerd.

De Raad is echter van mening dat de Gouverneur in strijd met diens landstaak zou handelen indien nu uitvoering wordt gegeven aan artikel 3, vierde en vijfde lid van het KB, welk KB naar het oordeel van de Raad geen betrekking heeft op de landstaak en waarvan de uitvoering de Gouverneur niet kan worden opgedragen.25 Volgens het KB zou namelijk ten aanzien van de onderhavige voorstellen, indien deze door de Staten van Aruba zijn goedgekeurd, opnieuw een onderzoek dient te worden gedaan en de procedure client te worden gevolgd, zoals aangegeven in artikel 1 en artikel 2, eerste lid. De Raad is van mening dat deze instructie zich niet verdraagt met de bevoegdheden van de Gouverneur als landsorgaan en dat de Gouverneur nu zelf beslist of hij de landsbegroting 2014 tekent. 2.10

3. Implicaties van het onderzoeksrapport en het oordeel van de Raad terzake

Het onderzoek dat in opdracht van de Gouverneur is uitgevoerd, is gericht op de realiteit van de ramingen in de begrotingen 2014 en de meerjarige doorwerking daarvan: Dit met het oog op een terugkeer naar een herstel van evenwicht op de begroting en beheersing van de staatsschuld en overheidsftnancien op langere termijn. Het uitblijven van ftnanciele effecten van cruciale maatregelen kan, afhankelijk van de uitkomsten van het onderzoek, tot een onherstelbare cumulatie van de itnanciele problematiek leiden met gevolgen voor 2014 en volgende jaren en Aruba doen afstevenen op een onhoudbare staatsschuld.'26 3.1

Het CFT concludeert dat de begroting 2014 niet volledig is. Het is noodzakelijk de begroting 2014 door middel van een begrotingswijziging met Afl. 209 miljoen aan te passen, waarvan eenmalig Afl. 170 miljoen ten behoeve van een vermogensdotatie aan het APFA en Afl. 39 miljoen aan tegenvallers(zie Tabel 1). 3.2

Tabel

1:

Compilatie maatregelen (x 1 miljoen Afl.) Begroting 2014

Begroting 20131) Autonome groei en rente idaatregelen w.v. APFA-deal w.v. Verrnogensdotatie APFA w.v. Subsidies en overdrachten

Meer-/Minder

14595

26,5 -164,2 -53,8

-53,8 170 11,8

-30,6

Verlaging personeelskosten

25,7

1,5

-20,5 -16,6 -17

23,3 4,5

Intensivetingen Begroting 2014 Bron: CFT 2014

24,4 46,9

-2,1 211,1

w.v. AZV-bijdrage w.v. Efficientere bedrijfsvoering w.v. Investeringen

w.-v.

Suppl. begroting

14595

22,1 1343,9

170

-18,8 -24,2 2,8 -12,1 -17 22;1

209,0

1552,9

Onderdeel II, van het Uitvoeringsprotocol ex besluit artikel IV-B van het Samenwerkingsprotocol ArubaNederland dd. 28 maart 2013 (Witte Donderdag-Protocol). 25 Vide onderdeel 2.4 van dit advies. 26 Nota van toelichting bij het KB van 11 juli 2014, nr. 2014001401, p. 6. 24

5


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

RvA 142-14

4.

Ontwerp-landsverordening

De Raad heeft vastgesteld dat de bij het onderhavige ontwerp aangebrachte technische aanpassingen van de bedragen in de thans door de Staten vastgestelde Landsbegroting 2014 kloppen. De Raad heeft daarbij ook geconstateerd dat alle stelposten zijn komen te vervallen. De verwachte netto besparing als gevolg van de ÀPFA-dear27 en welke als stelpost onder de kostensoort 4200 `werkgeversbijdrage' van het Ministerie van F&O ter hoogte van -/- Afl. 30 miljoen is opgenomen, is bij het onderhavige ontwerp komen te vervallen door de bruto bedragen voortvloeiende uit de APFA-deal aan de daartoe behorende budgethouders toe te rekenen. Hiermee wordt derhalve terecht voorkomen dat er een onbedoelde te hoge machtiging aan de afzonderlijke ministers wordt gecreeerd en de wenselijke bezuinigingen - formeel per afzonderlijke minister dan wel budgethouder worden doorgevoerd.28 4.1

-

4.2 Zoals in de considerans is aangegeven zijn er thans bepaalde omstandigheden die aanleiding geven tot het wijzigen van de cijfers in de door de Staten vastgestelde Landsbegroting 2014. Deze wijzigingen van de begrotingscijfers (als gevolg van beleidswijziging) hebben o.m. te maken met: - een eenmalige storting in het door APFA beheerde pensioenfonds ten einde de dekkingsgraad op ten minste 100% te brengen; - de hervorming van het ambtenarenpensioenstelsel en; - de bijstelling van de Landsbijdrage aan AZV.

In het kader van de beoordeling van deze in het onderhavige ontwerp opgenomen wijzigingen heeft de Raad de in het eindrapport opgenomen aanbevolen wijzigingen c.q. ombuigingen vergeleken met de in het ontwerp opgenomen wijzigingen. Deze vergelijking wordt in de onderstaande tabellen 4 en 5 weergegeven.

Tabel 4: Vergelijking Suppletiore begroting en CFT advies (x 1 miljoen All.) Begroting 2014

Inkomsten Belastingen

NBM

Uitgaven Personeelsuitgaven Goederen & diensten Interest Bijdrage AZV Subsidies & overdrachten Investeringen Vermogensoverdrachten

Netto kredietverlening Financieringstekort

Suppletoire Mutaties

Begin stand 1124.8 982.3 142.5 1343.9 669.2 210.3

0

2014 1127.5 982.3

2.7 213.5

1557.4

17

1452

CFT Mutatie

2014 0

0 0 209

1124.8 982.30

1415

8

6772

13

190.1 96.5

9.6 8.7 23.3

219.9 198.8 119.8

4.5 -2.1 23.3

1552.9 670.7 214.8 188.0 119.8

149.5

-4.4

145.1

11.8

161.3

5.3

0

5.3

0

5.3

23 13.9 -233

168.3

1913

193.0

0

13.9 -443.8

170 0 -209

-210.8

13.9

-442

MvT, p. 2. De Raad verwijst hierbij naar de onderdelen 3.1 tot en met 3.3 van zijn advies inzake de ontwerp-Landsbegroting 2014 d.d. 2 juni 2014 (kenmerk: RvA 71-14) waarin hij in gaat op het onbedoelde gebruik van stelposten en de implicaties hiervan (i.c. te hoge machtiging aan afzonderlijke ministers). 27

28

7


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

RvA 142-14

Tot slot gaat het eindrapport uit van een lagere autonome groei, wat volgens het eindrapport moet leiden tot een bijstelling van de uitgaven ten bedrage van Afl. 2,1 miljoen.31 Het Land ging volgens de toelichting uit van een autonome groei van de uitgaven over 2014 van Afl. 26,5 miljoen ten opzichte van de begroting 2013. Volgens het eindrapport moet dit bijgesteld worden naar Afl. 24,4 miljoen.32 Aangezien in de toelichting niet hierover wordt gesproken, vraagt de Raad zich af in hoeverre deze aanbevolen bijstelling is verwerkt in de in het onderhavige ontwerp opgenomen cijfers. 4.5

De ontwerp-suppletoire begroting 2014 geeft aan dat er Afl. 170 miljoen wordt geraamd als dotatie aan APFA ten einde de bruto dekkingsgraad van het pensioenfonds op ten minste 100% te brengen. De Raad heeft echter gemerkt dat deze dotatie in de toelichting van de ontwerp-Landsverordening houdende bijzondere voorzieningen ten aanzien van de pensioenregelingen voor ambtenaren, gewezen ambtenaren en daarmee gelijkgestelden, alsmede houdende afwikkeling van een aantal sociale zekerheidsschulden (kortom: de ontwerp-landsverordening pensioenhervorming) wordt geraamd op Afl. 180 miljoen." De Raad vraagt zich derhalve af of de in de ontwerp-suppletoire begroting 2014 geraamde dotatie van Afl. 170 miljoen verhoogd client worden naar Afl. 180 miljoen. Indien dit het geval is dan wijst de Raad erop dat ook de interestlasten in dit kader hoger zullen moeten worden geraamd; als gevolg van deze aanpassingen zal ook het financieringstekort hoger uitvallen dan thans gepresenteerd wordt in het onderhavige ontwerp. De Raad adviseert in ieder geval duidelijk aan te geven welk bedrag daadwerkelijk geraamd moet worden ten behoeve van de dotatie aan de APFA. De Raad is zich er van bewust dat het bier gaat om een reeds bestaande verplichting van het Land om de tekorten van APFA aan te vullen en dat het bier gaat om een eenmalige dotatie teneinde de niet uit de balans blijkende verplichtingen ter zake te elimineren - een en ander in samenhang met de hiervoor genoemde ontwerp-landsverordening hervorming pensioenen. 4.6

4.7 De Raad heeft geconstateerd dat de bijdrage aan DOW met Afl. 1 miljoen wordt verhoogd34 en dat de dotatie van Afl. 3,5 miljoen aan het IWIF-fonds komt te vervallen.35 Deze voorgestelde wijzigingen hebben derhalve ook consequenties voor de ontwerp-begroting DOW 2014 en de ontwerp-begroting IWIF-fonds 2014. De Raad adviseert om deze reden om de ontwerp-begroting DOW 2014 en de ontwerp-begroting IWIF -fonds 2014 voor zover dit niet al gedaan is zodanig aan te passen dat deze begrotingen onderling op elkaar aansluiten.

-

-

De Raad vraagt zich in dit kader ten aanzien van het IWIF-fonds - welke derhalve in het dienstjaar 2014 niet van middelen wordt voorzien af, welke implicaties dit heeft voor de voorgenomen bestedingsdoeleinden van dit fonds voor het dienstjaar 2014. De Raad adviseert hierover uit te weiden. De Raad wil tevens wijzen op zijn advies van 19 jui 2014, waarin de regering in dringende overweging is gegeven het IWIF wegens ondoelmatigheid op te heffen.' 4.8

-

Deze aanbevolen besparing is niet opgenomen in de tabel. Het Land ging volgens de toelichting uit van een autonome groei van de uitgaven over 2014 van Afl. 26,5 miljoen ten opzichte van de begroting 2013. Volgens het eindrapport moet dit bijgesteld worden naar Afl. 24,4 miljoen. 32 Eindrapport, p. 15 en 16. MvT van de ontwerp-landsverordening pensioenhervorming, p. 22. 34 Zie hoofdkostensoort 4700 bijdragen en afschrijvingen onder hoofdbudgethouder 033 Openbare Werken. 36 Zie kostensoort 6510 lokale vermogensoverdracht onder hoofdbudgethouder 037 Overig Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie. 36 In zijn advies dd. 19 juni 2014 (RvA 86-14) heeft de Raad - wederom - in overweging gegeven het IWIF wegens ondoelmatigheid op te heffen en de begroting 2014 voor het IWIF niet tot stand te brengen, doch `de kosten van de aanleg en het onderhoud van wegen en de voorbereiding daarvan, alsmede van de kosten van voorzieningen, benodigd voor de behoorlijke afvoer van regenwater op, onder of langs de wegen en van de aanleg van riolering langs nieuwe wegen' te incorporeren in de begroting van de Dienst Openbare Werken, tot wiens normale taak deze werkzaamheden behoren. 31

9


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

RvA 142-14 5.5 In het meerjarige kader wordt de verlaging van de Landsbijdrage aan AZV als gevolg van de introductie van de 'health tax' als ombuiging c.q. besparing op de uitgaven gepresenteerd (onderdeel 10 in het meerjarige kader: `verlaging Landsbijdrage AZV a.g.v. introductie bestemmingsheffing AZV') 38 Conform het Balanced Budget Akkoord bestaat er een scheiding tussen inkomsten en uitgaven. Meevallers aan inkomstenkant worden niet gebruikt voor extra uitgaven en de extra uitgaven mogen voorts er niet toe leiden dat de totale uitgaven boven de Afl. 1.350 miljoen uitkomen. In dit kader acht de Raad het presenteren van de 'health tax' inkomsten als besparing op de additionele zorgkosten voor het Land niet correct. De hogere zorguitgaven voor het Land mogen immers niet gecompenseerd worden door additionele inkomsten (i.c. de 'health tax'- inkomsten) om zodoende clagere uitgaven' te creeren.

Het in onderdeel 5.5 aangehaalde bezwaar geldt ook ten aanzien van de ombuiging ìnstellen Aruba Investment Fund' (onderdeel 9 in het meerjarige kader) waar in principe dezelfde constructie wordt gepresenteerd. 5.6

In het meerjarige kader zijn ten aanzien van het basisscenario-uitgaven diverse ombuigingen en beleidsintensiveringen opgenomen. Zo leest de Raad bij de ombuiging `verzelfstandiging Directie Luchtvaart' (onderdelen 3 en 8 in het meerjarige kader) dat er een besparing gerealiseerd zal worden van Afl. 3 miljoen - op de kostensoorten `personeel' en `goederen en diensten' - als gevolg van de oprichting van ANSA NV. Het businessplan bij de ontwerplandsverordening verzelfstandiging luchtverkeersbeveiliging gaf echter aan dat qua personeel alleen al Afl. 5,3 miljoen bespaard wordt. Gelet hierop vraagt de Raad zich dus af in hoeverre er niet meet bespaard zal worden dan thans in de meerjarig kader wordt aangegeven. 5.7

De Raad ziet in het meerjarige kader bij de ombuiging `herstructurering Arubus' (onderdeel 14 in het meerjarige kader) voor het dienstjaar 2014 een besparing van Afl. 2,8 miljoen. De Raad vraagt zich gelet op zijn eerdere opmerkingen af in hoeverre deze ombuiging daadwerkelijk zal worden gerealiseerd in 2014. 5.8

De regering wordt op grond van het bovenstaande derhalve geadviseerd een meerjarig saneringspad uit te werken, waarin de additionele bezuinigingen (naast de bezuinigingsmaatregelen in 2014) worden aangegeven. Dit brengt met zich mee dat de komende jaren veel inspanningen zullen worden gevergd: met name op het terrein van de personele en materiele kosten dienen additionele maatregelen te worden genomen. De Raad acht het van belang dat hier in de toelichting alsnog een beschouwing op wordt gegeven. 5.9

5.10 Met het oog op het bovenstaande en vanwege het feit dat thans valt te voorzien dat ook de Landsverordening 2015 niet tijdig kan worden vastgesteld (deze had it-tamers op 1 september 2014 aan de Staten moeten worden aangeboden) wijst de Raad op artikel V.12, derde lid, van de Staatsregeling van Aruba, dat de mogelijkheid opent voor de formele wetgever om een begroting voor een tijdperk 2 jaren op te stellen. De Raad adviseert derhalve om de komende begroting voor de dienstjaren 2015 en 2016 tezamen vast te stellen.

Ten overvloede merkt de Raad op dat het tot nu toe steeds mogelijk gebleken om de schuld op de lokale en internationale financiele markt te financieren. Gezien de toename van de schuldpositie van het Land wordt het steeds moeilijker om genoemde tekorten lokaal te financieren. Aruba zal meer en meer afhankelijk worden van buitenlandse financierders. De recente neerwaartste aanpassingen van de ratings door Standard and Poor's en door Fitch Ratings geven al aan dat de toegang daartoe steeds meet beperkt zal worden. 5.11

Bij het uitbrengen van het onderhavige advies was de ingangsdatum van deze bestemming nog onzeker. De Raad wijst in dit verband op zijn ernsfige bezwaren tegen de invoering van de bestemmingsheffing, zoals neergelegd in zijn advies van 24 september 2014 (RvA 114-14). 38

11


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

RvA 142-14

onderhavige ontwerp aangebrachte technische aanpassingen van de bedragen in de thans door de Staten vastgestelde Landsbegroting 2014 correct zijn. De Raad heeft daarbij ook geconstateerd dat alle stelposten zijn komen te vervallen. De verwachte netto besparing als gevolg van de APFA-deal en welke als stelpost onder de kostensoort 4200 'werkgeversbijdrage' van het Ministerie van F&O ter hoogte van -/- Afl. 30 miljoen is opgenomen, is bij het onderhavige ontwerp komen te vervallen door de bruto bedragen voortvloeiende uit de APFAdeal aan de daartoe behorende budgethouders toe te rekenen. Hiermee wordt derhalve terecht voorkomen dat et een onbedoelde te hoge machtiging aan de afzonderlijke ministers wordt formed per afzonderlijke minister dan wel gecreeerd en de wenselijke bezuinigingen budgethouder worden doorge-voerd.39 De Raad is van oordeel dat hiermee aan diens eerdere bezwaren tegen de begroting 2014 is tegemoetgekomen en gevolg is gegeven aan het deskundigenbericht dat door de Gouverneur van Aruba is opgesteld.

-

-

In het verlengde hiervan is de Raad voorts van oordeel dat terzake van de onderhavige voorstellen geen uitvoering dient te worden gegeven aan artikel 3, vierde en vijfde lid van het KB, indien de regering tegemoetkomt aan de bezwaren die de Raad ten aanzien van de onderhavige voorstellen in het voorgaande heeft gesteld. Immers, voor het aanhouden van de begroting 2014 dan wel het uitvoering geven aan artikel 3, vierde en vijfde lid van het KB ontbreekt een geldige rechtsgrond, terwijl daar na opvolging van de adviezen van de Raad ook inhoudelijk geen aanleiding meet toe bestaat.

het opstellen van het onderhavige advies is de Raad niet gebleken van bekrachtiging van de Landsbegroting 2014. Derhalve is dat ontwerp nog niet in werking getreden, weshalve het niet kan worden gewijzigd. De onderhavige suppletoire begroting 2014 kan pas effect sorteren indien de Landsbegroting 2014 - voorafgaande aan het onderhavige voorstel - in werking is getreden. Bij

De Raad wijst erop dat dit met name ook van belang is om tijdig, dit jaar nog de eenmalige storting in het APFA-fonds' te kunnen realiseren. Met de onderhavige voorstellen wordt de regering bier immers voor dit dienstjaar toe gemachtigd.

Dit houdt in dat thans de Landsbegroting 2014 onverwijld ondertekend client te worden; immers, nu de Gouverneur in juli van de aanhouding van ondertekening niet op grond van artikel 21, Reglement terstond de Koning in kennis heeft gesteld, komt hem dit middel thans niet meer toe en client bij uitvoering te geven aan artikel 11.7 van de Staatsregeling van Aruba. De Raad kan zich derhalve voor het overige met de doelstelling en de inhoud van het onderhavige ontwerp verenigen en geeft u mitsdien in overweging het aan de Staten aan te bieden, nadat met het voorgaande rekening is gehouden.

De Voorzitter,

De Raad verwijst hierbij naar de onderdelen 3.1 tot en met 3.3 van zijn advies inzake de ontwerp-Landsbegroting 2014 d.d. 2 juni 2014 (kenmerk: RvA 71-14) waarin hij in gaat op het onrechtmatige gebruik van stelposten en de implicaties hiervan (i.c. te hoge machtiging aan afzonderlijke ministers). MvT, p. 2. 13 39


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

ARUBA

KABINET VAN DE GOUVERNEUR. VAN ARUBA

0

s

NOV.

Aan de Gouverneur van Aruba, Plaza Eman 3

2014

ALHIER.

v_igholy

v

11,(A Uw kenmerk: Orktarwerp:

Uw brief:

onskenmerk:

311zikv-

ta

WA1/ Ant

Doorgezonden: Dossier:

Is 20/y

1.telf1).

2o/t/

(bd-

ontwerp-landsverordening tot wijziging van het ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014

We hebben de eer u hierbij aan te bieden het advies van de Raad van Advies d.d. 22 oktober 2014, nr. RvA 142-14, betreffende het bovenvermelde ontwerp. De Raad kan

zich met de doelstelling en de inhoud van het onderhavige ontwerp verenigen en geeft u in overweging dit aan de Staten aan te bieden, nadat met zijn open aanmerkingen rekening zal zijn gehouden. Hieronder wordt ingegaan op de door de Raad gemaakte open aanmerkingen.

Ad

tot en met 3 In de eerste drie paragrafen gaat de Raad achtereenvolgens in op de aanleiding voor het onderhavige ontwerp, geeft het een juridisch oordeel over de gegeven aanwijzing bij Koninklijk Besluit van 11 juli 2014, nr 2014001401 (hierna: KB) aan de Gouverneur om de Landsbegroting 2014 aan te houden en ten slotte een uiteenzetting over de implicaties van het onderzoeksrapport en het oordeel erover door de Raad. 1

De Raad stelt onder punt 2.4 dat de Gouverneur een landsverordening ingevolge artikel 21 van het Reglement voor de Gouverneur van Aruba niet vaststelt, indien hij die in strijd acht met het Statuut, een Internationale regeling, een rijkswet of een

algemene maatregel van rijksbestuur, dan wel belangen, waarvan de verzorging of waarborging aangelegenheid van het Koninkrijk is. Vervolgens stelt de Raad dat van een dergelijke situatie (nog) geen sprake was en mitsdien het KB geen zelfstandige betekenis toekomt. De bevoegdheid te beslissen over al dan niet de vaststelling van de


- )?V,5 -

005

IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

2

landsbegroting blijft derhalve volledig bij de Gouverneur. De aanhouding van de Gouverneur is geschied zonder hiervan onverwijld mededeling te doen aan de Koning. Naar de mening van de Raad vindt dit echter geen grondslag in het reglement voor de Gouverneur van Aruba, en doordat de mededeling niet onverwijld is geschied, dient geconcludeerd te worden dat het middel van artikel 21 hem thans niet meer toekomt. Dit houdt in aldus de Raad dat de landsbegroting 2014 niet langer door de Gouverneur kan worden aangehouden. De ondergetekenden onderschrijven dit standpunt volledig. De memorie van toelichting bij artikel 21 van het Reglement van de Gouverneur van Aruba formuleert de juiste toepassing van de bepalingen:

Teneinde zoveel mogelijk te voorkomen dat een landsverordening of een landsbesluit zou worden vastgesteld, welke (hetwelk) in een later stadium wegens strijd met een hogere regeling zou moeten worden vernietigd, is bepaald, dat de Gouverneur bij vermeende strijd vooraf de beslissing van de Koning vraagt. De Koning beslist, de Raad van State gehoord. Is de Koning van oordeel, dat geen strijd aanwezig is, dan werkt de Gouverneur als hoofd van de landsregering alsnog mede aan de totstandkoming van de landsverordening of het landsbesluit. Er bestaat alsdan geen reden naar buiten te doen blijken, dat de Gouverneur aanvankelijk van oordeel is geweest dat strijd met een hogere regeling bestond. Is de Koning echter van oordeel dat strijd met een hogere regeling bestaat dan client zulks te worden gepubliceerd en gemotiveerd. ' De Raad is echter van mening dat de Gouverneur in strijd met diens landstaak zou handelen indien nu uitvoering wordt gegeven aan het KB welke naar het oordeel van de Raad geen betrekking heeft op de landstaak en waarvan de uitvoering ervan niet aan de Gouverneur kan worden opgedragen. De instructies voortvloeiende uit het KB verdragen zich niet met de bevoegdheden van de Gouverneur als landsorgaan. Na

uitgebreid staatsrechtelijk advies te hebben ingewonnen, onderstreept het kabinet het feit dat de Gouverneur van Aruba ter zake geen eigen toetsingsbevoegdheid heeft of eigen politieke verantwoordelijkheid draagt. Hierbij moet nogmaals onderstreept worden dat de Gouverneur sinds de invoering van het Statuut voor het Koninkrijk in 1953, bij toepassing van artikel 21 Reglement, niet mag toetsen aan andere dan de limitatief opgesomde criteria. De Gouverneur van Aruba is Of landsorgaan Of Koninkrijksorgaan. Het Statuut voor het Koninkrijk geeft geen bevoegdheid aan afzonderlijke organen binnen ons staatsbestel (hetzij ministers, hetzij de Gouverneur, hetzij de Rijksministerraad) om eigenhandig landsaangelegen-

heden tot Koninkrijksaangelegenheden te verheffen. De laatste zijn op hun beurt limitatief opgesomd in artikel 3, eerste lid,en artikel 43, tweede lid, van het Statuut.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

3

Ad 4 Ontwerp-landsverordening 4.1

De Raad geeft onder dit punt aan dat de aangebrachte technische aanpassingen in het onderhavige ontwerp kloppen en heeft daarbij geconstateerd dat alle stelposten zijn

komen te vervallen. Daarbij merkt de Raad op dat voorkomen wordt dat er een onbedoelde, te hoge machtiging aan de afzonderlijke ministers wordt gecreeerd en zorgt er voor dat de wenselijke bezuinigingen

-

formeel per afzonderlijke minister dan wel

budgethouder wordt doorgevoerd. Ondergetekenden wensen ter zake van dit punt op te merken dat de naar de mening van de Raad te hoge machtiging rechtreeks samenhing met de hogere werkgeverspremie. Er is dus geen sprake van een hogere machtiging in de zin dat de minister bedoeld een grotere beleidsbudget tot zijn beschikking had of zou hebben. Het betreft de werkgeversbijdrage die het Land als werkgever voor zijn in dienst zijnde personeel aan de APFA afdraagt. ad 4.2 en 4.3

In het kader van de beoordeling van deze in het ontwerp opgenomen wijzigingen heeft de Raad de in het eindrapport opgenomen aanbevelingen vergeleken met de in het

ontwerp opgenomen wijzigingen. Bij deze vergelijking merkt de Raad allereerst op dat in tegenstelling tot de aanbeveling van het eindrapport, geen rekening wordt gehouden

met een verwachte bijdrage aan de SVb ten behoeve van een verwacht tekort en of dit bedrag deel uitmaakt van de kwijtschelding van sociale zekerheidsschulden zoals voorzien in de ontwerp-landsverordening pensioenherziening ambtenaren en daarmee gekijkgestelden. Verwezen wordt naar de eerste alinea van paragraaf 4 van het algemene deel van de memorie van toelichting waarin uitgebreid is ingegaan op hetgeen wat door de Raad

wordt opgemerkt. Met betrekking tot de vraag van de Raad over de relatie met de Landsverordening pensioenherziening ambtenaren en daarmee gelijk gestelden zij opgemerkt dat dit wel verband met elkaar houdt. In laatstgenoemd ontwerp zal in een kwijtschelding van de daarmee samenhangende schulden tussen de fondsen onderling worden voorzien, en kan het negatief eigen vermogen van het Ziektefonds geelimineerd of teruggedrongen worden.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

4

4.4 De Raad merkt onder dit punt op dat het eindrapport aanbeveelt om de geraamde

besparing als gevolg van de financiele herstructurering bij Arubus N.V. terug te draaien, maar dat hieraan in het onderhavige ontwerp geen gevolg is gegeven. De Raad adviseert om in te gaan op de redenen hiertoe. De ondergetekende, belast met Transport, gaat ervan uit dat de financiele herstructure-

ring van Arubus N.V. de verwachte resultaten zal opleveren en ziet op dit moment geen reden om hiervan of te wijken. 4.5

De Raad geeft aan dat het eindrapport als bedoeld in het KB uitgaat van een lagere autonome groei. In de toelichting wordt hier, aldus de Raad, niet op ingegaan en vraagt

zich dientengevolge of in hoeverre de door het eindrapport voorgestelde bij stelling is verwerkt in de in het onderhavige ontwerp opgenomen cijfers. Dit voorstel om de autonome groei met Afl. 2.1 miljoen naar beneden toe bij te stellen is niet overgenomen, aangezien dit bedrag aan besparing een schatting betreft die op basis van twee componenten, namelijk prijsontwikkelingen en energiekosten, is

samengesteld. Beide componenten zijn onderhevig aan exogene factoren waardoor de mate van realisatie, vooraf, niet met zekerheid aangegeven kan worden. 4.6 De Raad merkt op dat in onderhavig ontwerp en de ontwerp-landsverordening pensioenhervorming uitgegaan wordt van verschillende ramingen als dotatie aan APFA ten

einde de bruto dekkingsgraad van het pensioenfonds op ten minste 100% te brengen. De Raad adviseert in ieder geval duidelijk aan te geven welk bedrag daadwerkelijk geraamd moet worden ten behoeve van de dotatie aan de APFA. Er bestaat inderdaad een verschil tussen de raming ad Afl. 170 miljoen als vermogensoverdracht aan APFA, zoals opgenomen in onderhavig ontwerp en het bedrag ge-

noemd in paragraaf 7 van de Memorie van Toelichting behorende bij de ontwerpLandsverordening pensioenhervorming. De raming van Afl. 170 miljoen vermogensoverdracht aan APFA, bestaat volgens de door de actuaris opgestelde afrekenstaat per 17 oktober jongstleden, uit Afl. 162.2 miljoen bijstorting in het dekkingstekort en een bedrag van Afl. 7.8 miljoen ter compensatie (inkoop) van overgangsregeling. Het bedrag in de Memorie van Toelichting op de Landsverordening pensioenhervorming zal in dier voege aangepast worden.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

5

4.7 De Raad constateert onder dit punt dat de bijdrage aan DOW met Afl.

miljoen wordt verhoogd en dat de dotatie aan het IWIF-fonds komt te vervallen. De Raad adviseert om de ontwerp-begroting DOW 2014 en de ontwerp-begroting IWIF-fonds 2014 voor zover dit niet al gedaan is - zodanig aan te passen dat deze begrotingen onderling op elkaar aansluiten. 1

Ter zake kan worden gesteld dat de ontwerp-begrotingen van DOW en IWIF 2014 zullen worden aangepast, waarna deze tezamen met het onderhavige ontwerp en de

ontwerp-begroting TPEF 2014 aan de Staten zullen worden aangeboden. 4.8 De Raad vraagt zich in dat kader af ten aanzien van het IWIF-fonds in het dienstjaar 2014 niet van middelen wordt voorzien

- af,

- welke derhalve

welke implicaties het

heeft voor de voorgenomen bestedingsdoeleinden van dit fonds voor het dienstjaar 2014 en verwijst naar zijn advies waarin de regering in overweging is gegeven het IWIF op te heffen.

Voor het dienstjaar 2014 zijn geen bestedingsdoeleinden voor dit fonds voorzien. Voor 2015 echter zal voorgesteld worden om nog eenmalig het fonds van middelen ten

bedrage van

Afl.

3.5 miljoen te voorzien, waarbij met name de infrastructuur in de

zogenaamde 'smart community' zal worden bekostigd. In de memorie van toelichting bij de ontwerp-begroting IWIF 2015 zal hierop in worden gegaan. Met ingang van 1 januari 2016 zal het fonds worden opgeheven. Ook hierop zal de hiervoor genoemde memorie van toelichting op ingaan. 4.9 Het onder dit punt door de Raad opgemerkte verschil van

Afl.

10.000

tussen het

ontwerp en de artikelsgewijze toelichting betreft een mogelijke dreigende overschrijding van de post `Deskundig advies' ad Afl. 10.000. Onder 'Overige kosten' ad Afl. 100.000, welke bestemd is voor de vergoedingen van Sociale Vorming worden deze kosten gedragen door ontvangen middelen (8700) uit Nederland ten behoeve van de bekostiging van Sociale Vorming (Afl. 100.000). Hierdoor worden de niet-

belastingopbrengsten met Afl. 100.000 ter bekostiging van Sociale Vorming verhoogd. Het verschil van Afl. 10.000 komt in het saldo tot uitdrukking.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

6

4.10 De Raad begrijpt uit het eindrapport dat de baten tegenvallen, maar vraagt zich of waarom in het ontwerp de niet-belastingopbrengsten en overige baten niet naar beneden hoeven te worden bijgesteld, en adviseert hierover uit te weiden.

De verwachting is dat bij overige baten, namelijk de te ontvangen financieringsmiddelen, afkomstig uit aflossing studieleningen niet of niet volledig gerealiseerd gaat

worden en naar beneden toe bijgesteld zal moeten worden. Het beleidsvoomemen was en is nog steeds gericht op het verzelfstandigen, (gedeeltelijke) overdragen van de

studieleningportfeuille aan een of meerdere fmanciele instelling(en). Ondanks dat nog steeds gewerkt wordt aan een mogelijke (gedeeltelijke) overdracht van de studielening portefeuille, bestaat de kans dat dit voornemen voor dit dienstjaar niet meer realiseerbaar is. Indien dit het geval is, zal bij nota van wijziging de nodige aanpassing aangebracht worden. 5.

Meerjarig kader 2014-2015

Ad 5.1 tot en met 5.3

Onder deze punten stelt de Raad een aantal vragen over de samenstelling van het gehanteerde basisscenario-uitgaven van het meerjarig kader 2014-2018 en de discrepanties in gehanteerde cijfers van de concept begroting 2015 en de ontwerpbegroting 2014 en de wijziging daarvan. De bij het onderhavige ontwerp behorende memorie van toelichting opgenomen

meerjarenramingen 2014

- 2018 (MJR 2014-2018) gaan uit van aangepaste ramingen

2014 en met uitgangspositie 2013 (basisscenario). Ten opzichte van dit basisscenario worden de effecten van de ombuigingen en beleidsintensiveringen gemeten ten opzichte van het financieringssaldo en geprojecteerd naar de toekomst. De opmerking van de Raad ten aanzien van conceptramingen 2015 is terecht, aangezien de cijfers van de conceptbegroting 2015 van een eerdere verwerkingsdatum zijn. De verzochte

aansluiting en aanpassing van genoemde overzichten en meerjarenramingen is inmiddels geschiedt en in dier voege aangepast. Ad 5.4 tot en met 5.6 De Raad stelt onder deze punten enkele vragen met betrekking tot de gehanteerde

systematiek in het Balanced Budget Akkoord (BBA) van scheiding tussen de inkomsten en de uitgaven en hoe dit zich verhoudt met de introductie van de 'health tax' en het instellen van een Aruba Investment Fund. De Raad geeft aan dat overeenkomstig


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

7

de systematiek uit het BBA de hogere zorguitgaven voor het Land niet gecompenseerd

mogen worden door additionele inkomsten (i.c. de 'health tax'-inkomsten) om zodoende lagere uitgaven te creeren. Hetzelfde bezwaar geldt ook ten aanzien van de instelling van het Aruba Investment Fund (hierna: A.I.F) waar in principe dezelfde

constructie wordt gehanteerd aldus de Raad. De uitgangspunten zoals opgenomen in het Balanced Budget Akkoord zijn van toepas-

sing op de ramingen van de begrotingen van de ministeries van het Land, vertaald naar kastermen. In de memorie van toelichting op de ontwerp-Landsverordening bestem-

mingsheffing AZV wordt ingegaan op de redenen waarom ervoor is gekozen een nieuwe inkomstenbron te introduceren ter bekostiging van de ziektekostenverzekering AZV. Dit betreft een bestemmingsheffing op bedrijfsomzetten die direct als inkom-

stenbron van de AZV en niet van het Land zal dienen. Als gevolg van deze nieuwe inkomstenbron ter bekostiging van de ziektekostenverzekering, naast de opbrengsten uit premie-afdrachten, zal het AZV-tekort afnemen. Het Land bekostigt het dan nog te

verwachten tekort ten laste van de begroting door middel van het verstrekken van een landsbijdrage. De landsbijdrage is een resultante, uit de verwachte ziektekosten minus de opbrengsten (inkomsten) uit premieafdrachten en deze bestemmingsheffing, en tot

het maximale begrootte bedrag. Deze ex ante aftopping is bedoeld ter beheersing van het open-einde karakter van de regeling en teneinde overconsumptie te voorkomen danwel te mitigeren. Met betrekking tot het A.I.F. kan worden opgemerkt dat de Nederlandse deelname in het FDA ophoudt te bestaan per ultimo 2015 en de instelling

van de A.I.F. bedoeld is als de rechtsopvolger van de FDA, maar dan zonder Nederlandse deelname. 5.7

Onder dit punt vraagt de Raad zich of of er niet meer bespaard zal worden dan thans in het meerjarig kader ten aanzien van de verzelfstandiging van de luchtverkeersbeveiliging is aangegeven, daar het businessplan bij de ontwerp-landsverordening een hogere

besparing alleen al op personeel aangeeft. De verzelfstandiging van de Afdeling Luchtverkeersbeveiliging van de Directie

Luchtvaart is een ambitieus streven, met een krappe tijdspanne om te realiseren. Bovendien heeft het personeel in kwestie een bepaalde periode als bedenktijd om definitief te besluiten of ze wel of niet overgaan in de op te richten N.V. Derhalve is de meerjarige projectie ten opzichte van het businessplan conservatiever op de verwachte besparingen.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

8

5.8

De Raad vraagt zich of of de ombuiging `herstructurering Arubus' daadwerkelijk zal worden gerealiseerd.

Vooralsnog wordt uitgegaan dat deze besparing structureel van aard is en geen bijstelling behoeft. 5.9

De door de Raad gevraagde beschouwing over de te nemen additionele maatregelen met name op de terreinen van de personele en materiele kosten zal worden opgenomen bij de ontwerp-Landsbegroting2015.

5.10

Ten aanzien van het advies van de Raad onder dit punt om de komende begroting voor de dienstjaren 2015 en 2016 tezamen vast te stellen wordt het volgende opgemerkt.

Zoals bekend is de ontwerp-Landsbegroting 2015 niet voor 1 september 2014 aan de Staten aangeboden. Om thans geen verdere vertraging op te lopen, zodat voorkomen wordt dat er vooruitlopend op de Landsbegroting wederom een aparte 'financierings-

verordening' nodig is, is besloten voor 2015 een eenjaarlijke begroting op te stellen. Voor de dienstjaren 2016 en 2017 is thans het voomemen voor een begroting te kiezen. 5.11

De Raad concludeert onder dit punt dat het Land meer en meer afhankelijk zal worden

van buitenlandse financiers en geeft aan dat door de recente neerwaartse aanpassingen van de ratings door Standards and Poor's en door Fitch Ratigs aangeven dat de

toegang daartoe steeds meer beperkt wordt. De liquiditeit op de binnenlandse kapitaalmarkt dient te voorzien in particuliere en publieke consumptie. Ondanks de toenemende druk, is het nog steeds redelijk mogelijk om de begrotingstekorten van een gegeven begrotingsjaar te financieren. Dit geldt

echter niet voor de financieringsbehoefte van het Land binnen een jaar, waarbij zowel huidige tekorten alsook tekorten van voorgaande jaren financiering behoeven. Het

nagestreefde evenwicht tussen binnen- en buitenlandse leningen in de schuldenportefeuille heeft een behoefte van buitenlandse middelen als gevolg. Het betoog van de Raad dat de toegang tot buitenlandse middelen als gevolg van de ratingsacties steeds

beperkter zal worden, gaat voorbij aan alle andere elementen van prijsvorming via het vrije marktmechanisme. Zo heeft het Land kort na de ratingsacties pro-actief maatregelen getroffen om haar intemationale financiers gerust te stellen. Daarnaast is een


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

9

programma opgesteld om de belangstelling bij huidige en nieuwe investeerders te stimuleren. Een eerste uitslag hiervan is het feit dat bij de meest recente marktgang het volledig te financieren bedrag ook werd opgehaald en wel tegen een historisch lage rente van circa 5%. Gelijktijdig met deze inspanningen op de internationale kapitaalmarkt zijn plannen opgesteld om op korte termijn ook de liquiditeit op de binnenlandse

markt te verruimen. 6. Memorie van toelichting

6.1

van de toelichting wordt aangegeven dat de verlaging van de kosten van o.a. huur/lease voortuigen c.d. is gerealiseerd. De Raad meent dat deze stelling botst met o.a. de toelichting op stijging van goederen en diensten bij de budgethouders '028 Technische Inspecties van het Ministerie van De Raad merkt op dat in paragraaf

5

ROII'en '061 Zorgdiensten van het Ministerie van VOS Thuur/lease auto moet omhoog'). De Raad concludeert hieruit dat er nog geen sprake is van een (volledige) realisatie van efficientere bedrijfsvoering. Uit de tabel Meerjarenramingen is te lezen dat de geprojecteerde besparingen voortvloeiende uit deze ombuigingsactie zich spreiden over twee dienstjaren. Voorts zij

opgemerkt dat enkele diensteenheden, vanwege organisatorische redenen of krappe tijdspanne, niet geheel aan deze ombuigingsactie hebben kunnen voldoen, waardoor bij enkele budgethouders aanpassingen in de ramingen worden voorgesteld. 6.2

De Raad constateert onder dit punt dat in paragraaf 5 de regering uitgaat voor 2015 van Afl. 23,3 miljoen aan PPP-gerelateerde kosten en in het meerjarig kader in diezelfde paragraaf voor 2015 van Afl. 16 miljoen. De Raad vraagt dit verschil toe te lichten. Dit is aangepast en thans worden de financiele gevolgen van het Land voortvloeiend uit de reeds bestaande overeenkomsten volledig opgevoerd in de ramingen 2015. 6.3

De Raad merkt voorts op dat er een verschil bestaat in de verwachte opbrengsten van de 'health tax' zoals opgenomen in het meerjarige kader 2014-2018 en zoals opgeno-

men in de toelichting bij de ontwerp-landsverordening bestemmingsheffing AZV. De Raad adviseert derhalve om deze cijfers met elkaar in overeenstemming te brengen.


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

10

Het advies van de Raad is opgevolgd en de cijfers in de ontwerp-landsverordening

bestemmingsheffing AZV zijn aangepast. 6.4

De Raad vraagt zich onder dit punt of hoe de extra verlaging van de uitkeringen aan de

Hoge Colleges van Staat in het meerjarenraming 2014-2018 zich verhoudt met de voorgenomen versterking van deze colleges. De geprojecteerde verlaging in 2015 is het gevolg van de bijstelling van de APFA-

premie, die in onderhavig ontwerp niet meegenomen wordt. 7.

Voorstellen voor redactionele verbeteringen

Al le redactionele opmerkingen van de Raad zijn verwerkt. 8.

Conclusie en eindadvies

Onder dit punt herhaalt de Raad een aantal vooral onder de paragrafen 1 tot en met 3 aangehaalde punten. De Raad stelt dat met de onderhavige ontwerp-landsverordening de lacunes zijn opgeheven en is van oordeel dat aan diens bezwaren tegemoet is

gekomen en gevolg is gegeven aan het deskundigenbericht dat door de Gouverneur van Aruba is opgesteld. Dit houdt volgens de Raad in dat de Landsbegroting 2014 onverwijld ondertekent dient te worden en uitvoering aan artikel 11.7 van de Staatsre-

geling van Aruba dient te worden geven. Van de gelegenheid is voorts gebruik gemaakt om de memorie van toelichting op enkele plaatsen te actualiseren. We veroorloven ons derhalve u het gewijzigd ontwerp van de landsverordening en de

daarbij behorende gewijzigde memorie van toelichting wederom te doen toekomen en u in overweging te geven het ontwerp aan de Staten ter goedkeuring aan te bieden.

De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

11


2

Infrastruc ur en Integratie,

De minister van Toerisme, Transport, Primaire Sector en Cultuur, )

De mini

Zaken, Commu

atie,

Energie

De minister van Volksgezondheid1 Ouder

org en

/

Sport,

ciale Zaken, Jeugd en Arbeid,


IS Staten ZJ 2006-2014 - 221

12

De minister van Onderwijs en Gezin, A

De minister

n Just

, oi.

.

L.*

.

De minister van Financial en Overheidsorganisatie,


-et. out, ko i iq AANBIEDING

Recommend Documents