Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57, 58733 Jihlava
Stejnopis č.:
Č. j.: KUJI 41957/2016 KO
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice se sídlem Strachoňovice 19, 58856 za rok 2015
Telč, IČO: 47367407
Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 10. srpna 2015 podle § 5 odst. 3 zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodařeni územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodařeni). Přezkoumání bylo provedeno dne 17. záři 2015 jako dílčí přezkoumání a 23. května 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumáváni hospodaření. Poslednim kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst. 1 písmo g) zákona Č. 255/2012 Sb., o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 23. května 2016.
Misto provedeni přezkoumáni:
Obec Strachoňovice Strachoňovice 19 58856
Telč
Přezkoumáni vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumáni: pověření číslo 583/15
Ing. Radomir Tomandl
- kontrolo rka: pověření číslo 201555056761_2
RNDr. Arnoštka Ženčáková
Podklady předložili:
František Bartík - starosta Miroslav Líčka - místostarosta Ing. Michaela Svobodová - účetní
Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumáváni hospodaření. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzováni jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. tel.: 564 602 707, fax: 564602434,
e-mail:
[email protected],
IČO: 70890749, ID datové schránky: ksab3eu
Internet: www.kr-vysocina.cz
I
A.
Výsledek
přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
B.
Písemnosti
využité
Při dílčím přezkoumání písemnosti:
při přezkoumání hospodaření
obce
Strachoňovice
byly využity
následující
Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc duben 2015 Rozvaha - k 31.12.2014 a k 31.8.2015 Příloha rozvahy - k 31. 8. 2015 Smlouvy o výpůjčce - smlouva o výpůjčce 23/2015 ze dne 15. 6. 2015 na venkovní cyklomapy mezi Mikroregionem Telčsko a obcí Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu byl zveřejněn na úředních deskách obce od 23. 1. do 8. 2. 2015 Účetní doklady - za měsíc srpen 2015, doklady k výpisu z účtu 8/2015 Rozpočtová opatření - číslo 1 ze dne 5. 5. 2015 - číslo 2 ze dne 17. 7. 2015 Bankovní výpisy - k 31. 8. 2015 - účet u GE Money Bank číslo 400621754/0600. zůstatek 580.388,14 Kč - účet u ČNB číslo 94-10419681/0710, zůstatek 8.779,47 Kč Schválený rozpočet - rozpočet obce na rok 2015 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 10. 2. 2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31. 8. 2015 Zápisy z jednání výborů - finanční výbor ze dne 30. 6. 2015 - kontrolní výbor ze dne 30. 6. 2015 Kniha došlých faktur - k 31. 8. 2015, faktury došlé číslo 1 až 103 Výkaz zisku a ztráty - k 31. 8. 2015 Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2015 byl stanovena pravidla provizoria na jednání zastupitelstva dne 11. 12. 2014 Pokladní kniha - k 31. 8. 2015 Dohody o provedení práce - ze dne 14. 5. 2015 na Vypracování Kanalizačního řádu pro obec, ze dne 1. 6. 2015 na Výstavbu krbu. Účtový rozvrh - pro rok 2015 je zpracován Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 11. 12.2014 a ze dne 10.2., 5. 5., 26.6. a 17. 7. 2015 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 na úředních deskách obce od 22. 5. do 8. 6. 2015 a byl schválen v zastupitelstvu obce dne 26. 6. 2015 bez výhrad Evidence majetku - k 31. 8. 2015 Kniha odeslaných faktur - k 31. 8. 2015, pořadové čísla 1 až 3 Účetní závěrka - účetní závěrka obce za rok 2014 byla schválena v zastupitelstvu obce dne 26. 6. 2015 Hlavní kniha - k 31. 8. 2015 Evidence poplatků - k 31.8.2015, místní poplatky za komunální odpad a za psy Pokladní doklady - za měsíc leden a červen 2015 čísla dokladů číslo 1 až 58 a 98 až 130 č.
č.
-2-
Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti: Zápisy z jednání výborů - finanční výbor ze dne 29. 12. 2015 - kontrolní výbor ze dne 29. 12. 2015 Rozpočtová opatření - číslo 3 ze dne 29. 12.2015 - číslo 4 ze dne 31.12.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015 Rozvaha - k 31. 12.2015 Výkaz zisku a ztráty - k 31. 12.2015 Hlavní kniha - k 31.12.2015 Pokladní kniha - k 31. 12. 2015, zůstatek O Kniha došlých faktur - k 31. 12. 2015, faktury došlé číslo 104 až 152 Kniha odeslaných faktur - k 31. 12. 2015, faktury vystavené číslo 4 až 8 Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31. 12. 2015, Plán inventur ze dne 30. 11. 2015 Inventarizační zpráva ze dne 30. 1. 2016 Bankovní výpisy - k 31. 12. 2015 účet u GE Money Bank číslo 400621754/0600, zůstatek 654.977,70 Kč - účet u ČNB číslo 94-10419681/0710, zůstatek 32.176,27 Kč Příloha rozvahy - k 31. 12. 2015 Účtový rozvrh - za rok 2015 byl zpracován Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 12. 8. a 3. 11.2015 Faktura - faktura číslo 6/2015 ze dne 11. 5. 2015 "Za provedené stavební práce" ve výši 130.594,- Kč. Investiční výdaj. - faktura číslo 2015125 ze dne 27. 10. 2015 " Vybavení dětského hřiště" ve výši 394.361,- Kč. Investiční výdaj. Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - investiční dotace POW ZZ01120.0455 ze dne 25. 11.2015 ve výši 105.000,- Kč na realizaci akce "Přístřešek pro společenské účely". Závěrečná zpráva ze dne 27. 11. 2015 Dohody o provedení práce - ze dne 1. 11. 2015 na práce v obecním lese Evidence poplatků - k 31. 12. 2015 Účetní doklady - za měsíc prosinec 2015, výpis číslo 12 z účtu u GEMB Pokladní doklady - číslo 15000173 až 185 za listopad a prosinec 2015
C. Plnění
opatření
přijatých
k nápravě
chyb a nedostatků
Při přezkoumáni hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny. Při dílčím přezkoumání za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. I.
Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice za rok 2015 nebyly
II.
zjištěny
chyby
a nedostatky.
Rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti.
-3-
III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumáni hospodařeni: Poměrový ukazatel
Hodnota ukazatele
I
Podíl pohledávek na rozpočtu
0,36 %
Podíl závazků na rozpočtu
3,46 %
Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku
0,00%
Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům
0,71 %
Ukazatel dluhové služby
0.00% 36,39 %
Podíl provozního salda k běžným příjmům
Strachoňovice 23. května 2016
KRAJSKÝ ÚŘAD Za Krajský úřad Kraje Vysočina
KRAJE VYSOCINA Odbor kontroly Žlžkova 57, 587 33Jlhlava ·12-
r
Ing. Radomír Tomandl
I
........... kontrolor pověřený řizenlm přezkoumáni
••••• :: .~~~.. ~... 00: .. ;;;; ... ?.""f..
~-
'..•""' ~.. :;.. :::::::\
podpis kontrolora pověřeného řlzenlm přezkoumání
/ RNDr. Arnoštka Ženčáková kontrolorka
podpis kontrolorky
Územní celek má na základě § 7 písmo c) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření, a to do 15 dnů ode dne předání návrhu této zprávy. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 1 písmo d) zákona o přezkoumávání hospodaření, k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku. Tento návrh zprávy dílčího přezkoumání.
o
výsledku
přezkoumání
-4-
hospodaření
obsahuje
výsledky
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením § 11 zákona o přezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta obce Strachoňovice s tím, že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle § 7 písmo c) zákona o přezkoumávání hospodaření.
Dne 23. května 2016
OBEC STR ACHOŇOVICE
58856 TELČ František Bartík starosta
Rozdělovník: Stejnopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Obec Strachoňovice
František Bartík
2
1x
Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
-5 -
