ÜZLETI JELENTÉS
TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2009.
TARTALOMJEGYZÉK
1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS ............................................................................................. 3 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK .............................. 4 ÖSSZEFOGLALÁS ..................................................................................................... 5 TÁBLÁZATOK ........................................................................................................... 6
A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyőlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítı vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére utáni, a tisztségviselık tiszteletdíjának adó és járulék, a magánszemélytıl bérelt irodabérlet utáni és a kilépıktıl levont illetve megbízási szerzıdés alapján kisösszegő kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendı adók befizetésével kapcsolatos.
1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLİDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemlélteti a melléklet 1. és 2. sz. táblázata. Nagyrészt befektetett eszközökkel rendelkezik (59,6 %) a Pénztár, ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (93,7 %). Az elızı évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsısorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (92,6 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 7,4 %-a a tıkeváltozásokban szereplı tagdíjkövetelések és berendezések, valamint a készletek forrása. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 90,6 %, a mőködési alap részaránya 8,9 %, a likviditási alap részaránya 0,5 % volt 2009. december 31-én. A tartalékok aránya teljes összhangban van az alapok arányával. A Pénztár mérlegfıösszege 2008. december 31-tıl 2009. december 31-re 31,4 %-kal nıtt. A pénztár 2010-12. évi hosszú távú terve évente 800 fı létszám emelkedéssel kalkulált. Az 1.100,- Ft/hó/fı egységes pénztári tagdíj nem emelkedne a három év folyamán. A tagdíj megosztási arányon sem változtattunk. A terv nem számolt a likviditási alapból mőködési alapba történı átcsoportosítással.
A szolgáltatásoknál az igénybevétel és az egységi szolgáltatási összeg tekintetében 2010ben 20 %, 2011-ben 40 % és 2012-ben 20 % emelkedéssel számoltunk. 2011-ben a terv számolt egy egyszeri nagyobb összegő szolgáltatási beruházással, nevezetesen a Ligasure késekhez, egy generátor vásárlásával. A tervezés során évi 6 % hozammal számoltunk a befektetett vagyon után. Befektetési költségként vagyonarányosan összesen 3,5 ezrelék vagyonkezelési és letétkezelési költséget terveztünk mindhárom évben. A mőködési kiadásoknál mindhárom évben 7 % inflációt követı áremelkedéssel kalkuláltunk. 2011-ben a meglévı számítógépek cseréjére egyéb terhelı tételként 1,5 millió Ft került betervezésre. 2012-ben az anyagjellegő ráfordításokhoz, a feltételezett inflációt követı emelkedésén kívül még 1 millió Ft-ot a pénztár irodahelyiségének váltásával kapcsolatban terveztünk, mert várhatóan a jelenlegi bérleménybıl költözni kell.
2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTİS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be lényeges esemény vagy különösen jelentıs folyamat. Az egységes tagdíj összege 2010-ben is 1.100,- Ft/fı/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya 2010. évre vonatkozóan nem változott. 2010. évre a pénzügyi terv nem tartalmaz alapok közötti átcsoportosításokat. 2010. év végére a taglétszám 800 fıs növekedésével számoltunk. 2010. év során átlagosan 10.275 fı tagdíjat fizetı pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. A mérlegkészítés idıpontjában már 10.107 fı a pénztártagok létszáma. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény 2006. január 1-tıl megszőnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyezı adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja. 2009ben a pénztártagjaink rendelkezése alapján 8.147 ezer Ft ilyen jellegő fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte.
ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár 2009. évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellı gondossággal kezelte. A tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a 2010. évi várható szolgáltatási és mőködési kifizetésekre.
Budapest, 2010. február 28.
dr. Ruttkay M. Géza IT elnök
TÁBLÁZATOK
ESZKÖZÖK A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
2008
Megoszlás
2009
Megoszlás
Változás 2009/2008
170,313
67.8%
196,671
59.5%
115.5%
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
1,544
1,438
196
98
2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek
1,348
1,340
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
155,720
184,257
2. Értékpapírok
155,720
184,257
IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK
13,049
10,976
B./ FORGÓESZKÖZÖK
80,874
1. Ingatlanok
0.7%
93.1%
99.4%
93.7%
1. Részesedések
I. KÉSZLETEK
32.2%
279
8.2%
5.6%
133,913
40.5%
1,491
1.1%
10,472
7.8%
II. KÖVETELÉSEK
6,607
1. Tagdíjkövetelések
6,607
10,472
III. ÉRTÉKPAPÍROK
71,761
118,732
165.6%
158.5%
158.5%
88.7%
ESZKÖZÖK
IV. PÉNZESZKÖZÖK
1. Pénztárak
2008
2,221
Megoszlás
2.7%
2009
3,207
Megoszlás
2.4%
Változás 2009/2008
144.4%
83
375
451.8%
2,127
2,825
132.8%
3. Elkülönített pénzeszközök
11
7
63.6%
V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK
6
11
2. Pénztári elszámolási számla
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN
251,187
100.0%
330,584
100.0%
131.6%
FORRÁSOK
2008
Megoszlás
D./ SAJÁT TŐKE
21,479
I. INDULÓ TŐKE
0
II. TŐKEVÁLTOZÁSOK 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai 2. Működési alap tőkeváltozásai 3. Likviditási alap tőkeváltozásai E./ TARTALÉKOK I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 2. Egyéni számlák szabad tartaléka II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA 1. Befektetett működési tartalék 2. Likvid működési tartalék III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA 1. Befektetett likviditási tartalék 2. Szabad likviditási tartalék F./ KÖTELEZETTSÉGEK I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
8.6%
2009 24,377
Megoszlás
Változás 2009/2008
7.4%
113.5%
0
21,479
100.0%
24,377
100.0%
113.5%
17,094
79.6%
18,436
75.6%
107.9%
4,385
20.4%
5,941
24.4%
135.5%
0
0.0%
0
0.0%
229,609 205,087
91.4% 89.3%
306,121 277,523
92.6% 90.7%
133.3% 135.3%
204,733
275,327
134.5%
354
2,196
620.3%
23,193
10.1%
27,220
8.9%
117.4%
21,434
26,386
123.1%
1,759
834
47.4%
1,329
0.6%
1,378
1,313
1,276
16
102
99
0.0%
86
0
0
99
86
251,187
100.0%
330,584
0.5%
103.7%
637.5% 0.0%
86.9%
86.9%
100.0%
131.6%
