OTP Magánnyugdíjpénztár
ÜZLETI JELENTÉS AZ OTP BANK NYRT. MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR 2012. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ
Budapest, 2013. január 28.
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolójának Üzleti jelentése
2 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 1997. szeptember 9-én alakult, alapítója az OTP Bank Nyrt. A Pénztár tevékenységét 1998. január 1-én kezdte meg. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének jogelődje a Pénztár tevékenységi engedélyét 1998. január 21-én visszamenőleges hatállyal adta meg. Engedély száma: PF 3410/1997.
1.
A Pénztár működését az alábbi szabályzatai alapján folytatja:
Szervezeti és Működési Szabályzat Számviteli Politika Számlarend és Számlatükör Leltár-, és Selejtezési Szabályzat Kötelezettségvállalási Szabályzat Panaszkezelési Szabályzat Pénzkezelési Szabályzat Tartalékképzési Szabályzat Eszközök és Források Értékelési Szabályzata Szolgáltatási Szabályzat Választható portfoliós szabályzat Elszámoló egység kezelési szabályzat Portfoliók közötti értékpapír átcsoportosítás szabályzata Szabályzat a választható portfoliók hozamának és a befektetésekkel kapcsolatos költségeknek tagi szintű nyilvántartásáról Befektetési Politika Ellenőrzés, Behajtás, Felszámolás, Végelszámolás Szabályzata Belső Ellenőrzési Szabályzat Bevallások Feldolgozásának Szabályzata Információbiztonsági Szabályzat Adatvédelmi és Titoktartási Szabályzat
2.
A 2012. évi éves beszámoló összeállításának szempontjai
A Pénztár a 2012. évi éves beszámoló elkészítése során a Számviteli Politikájában meghatározott és az éves beszámoló Kiegészítő mellékletében ismertetett értékelési elveket alkalmazta, különös hangsúlyt fektetett a mérleg valódiság és az óvatosság, valamint az összemérhetőség elvére. A Pénztár eszközei és forrásai tekintetében a Számviteli törvényben leírt, illetve a többször módosított 222/2000. (XII.19). Korm. rendeletben előírt értékelési módot alkalmazta, a pénztári hatáskörben eldöntendő kérdésekben a következő megoldást választotta: A vásárolt készleteket beszerzési áron, beszerzéskor azonnal költségként elszámolta. A 100 eFt egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési értéke a használatba vétel időpontjában, teljes összegében költségként került elszámolásra. 100 eFt egyedi beszerzési értéket meghaladó aktivált tárgyi eszközök és immateriális javak között a mérlegben a Tárgyi eszközök között a gépek, berendezések, felszerelések mérlegsoron 93 eFt nettó értékű egyéb eszköz került kimutatásra. Befektetéseit forgatási céllal vásárolta és FIFO elv szerint tartotta nyilván. Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
3
3.
Az OTP Magánnyugdíjpénztár működésének bemutatása
3.1. A Pénztár 2008. január 1-től elszámoló egység alapú választható portfoliós rendszert működtet. Ennek keretében: A nyugdíjszolgáltatás célját szolgáló fedezeti tartalék eszközeit három különböző kockázatot hordozó portfolióba, úgymint klasszikus, kiegyensúlyozott, továbbá növekedési portfolióba fekteti be, ezen felül az egyéni számlára nem azonosított befizetéseket átmenetileg az un. függő portfolióban tartja, annak egyéni számlára történő azonosításáig. A befektetések, továbbá az egyéni és szolgáltatási számlán jóváírt összegek elszámoló egységben kerülnek nyilvántartásra, amelyek forint összegét az elszámoló egységek darabszáma, továbbá a választható portfoliónként naponta megállapított, adott portfolióra vonatkozó árfolyam szorzata adja. Az egyes portfoliók napi árfolyamában kifejezésre kerül az adott portfoliónak a rendszer indításától számított, befektetési költségekkel és ráfordításokkal csökkentett befektetési teljesítménye. Az elszámoló egységek képzésének és felhasználásának nyilvántartása a Pénztárnál és Letétkezelőnél egyaránt megvalósul, amelyet a Pénztár naponta ellenőriz és egyeztet. Az elszámoló egység alapú választható portfoliós rendszer 4 napos ciklusban működik, ami annyit jelent, hogy egy adott napon elvégzett gazdasági esemény a tényleges elszámoló egység darabszámot a 4. munkanapon kapja meg.
3.2.
A Pénztár 2012. évi működését meghatározó tényezők
A Pénztár 2012. évi tevékenységével is meg kívánt felelni az alapító és pénztártagok azon szándékának, amely szerint az OTP Magánnyugdíjpénztár országos hatáskörű, nyitott, eredményesen gazdálkodó, a pénztártagok érdekeit jól szolgáló pénztár legyen. Ennek érdekében az OTP Magánnyugdíjpénztár továbbra is élt mindazon lehetőséggel, amelyet az Alapító, mint az ország legnagyobb bankjának tapasztalata és szilárd működési háttere nyújtott. A Pénztár adminisztrációs tevékenységét továbbra is az OTP Pénztárszolgáltató Zrt., vagyonkezelési tevékenységét az OTP Alapkezelő Zrt. végzi, a letétkezelési feladatokat a Magyar Külkereskedelmi Bank Zrt. látja el.
3.3.
A Pénztár 2012. évi működésének legjelentősebb eseményei és azok hatása
3.3.1. A Pénztár taglétszáma A Pénztár 2012. évi 17.876 fős nyitó taglétszáma a fordulónapra 4.141 fővel (23,17%), 13.735 főre csökkent. A csökkenés alapvető oka: tagjaink közül 4.793 fő az Mpt. 24.§ (15) bekezdése alapján 2012. május 31-ei időponttal visszalépett az állami nyugdíjrendszerbe.
Elszámoló egység: a tagok felhalmozási időszakban fennálló követelésének, valamint a függő tételeknek a kimutatására szolgáló, napi árfolyammal rendelkező egység. Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
4 3.3.2. A Pénztár vagyona A 2012. évi 36.860.921 eFt piaci értékű nyitó vagyon a beszámolási év végére 31.996.181 eFt-ra csökkent. A 4.864.740 eFt (13,20%) összegű vagyoncsökkenés döntően a 3.3.1. pont szerint visszalépett tagok által elvitt egyéni számla egyenleg következménye. A Pénztár az Mpt. 24. § (15) bekezdése alapján visszalépett 4.793 fő vagyonaként összesen, 8.838.654 eFt piaci értékű eszközt adott át a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap kezelője, az Állami Követeléskezelő Zrt. (továbbiakban: ÁKK) részére, az érintett tagok 2012. május 31-ei piaci értékelés szerint számított követelésének 1 ezrelékkel csökkentett fordulónapi összegében. A vagyonátadás 2.601.534 eFt piaci értékű Magyar állampapír transzferálásával, továbbá 6.237.121 eFt összegű készpénz átadásával került teljesítésre 2012. május 31., továbbá 2012. június 7. időpontokban. Visszalépő tagi kifizetésként (reálhozam és/vagy tagdíj kiegészítés) 1.509 fő jogosult részére 317.613 eFt került kifizetésre. 3.3.3. A piaci részesedés változása Az OTP Magánnyugdíjpénztár a beszámolási évben 13.735 fős záró taglétszámával és 31.996.181 eFt összegű vagyonával a magánnyugdíjpénztári piac második legnagyobb szereplője. Piaci részesedése* a taglétszám tekintetében 18,70 %, vagyont illetően 16,70%. A piaci részesedés tárgyévi aránya az előző évhez képest a taglétszám vonatkozásában 0,75%kal, a pénztári vagyon esetében 0,37%-kal nőtt. *=Forrás: Stabilitás Pénztárszövetség által közzétett – a magánnyugdíjpénztárak 2011. IV. negyedéves, továbbá a 2012. III. negyedéves jelentéseinek összesített adatai alapján.
3.3.4. Pót-reálhozam kifizetés A beszámolási év további jelentős eseménye volt a JÉ-IV-50280/2011. számú határozattal módosított JÉ-IV-21/2011. számú PSZÁF határozat teljesítése, amelyet a Felügyelet a befektetési alapok közvetett és közvetlen költségei célvizsgálata tárgyában hozott. A határozat végrehajtását a Pénztár - a PSZÁF részére 2012. április 6-án benyújtott - intézkedési terv alapján végzett el. Ennek során a Vagyonkezelő OTP Alapkezelő Zrt. által 2012. május 17-én „visszatérített költség” jogcímen átutalt 596.572 eFt összeget a Pénztár szétosztotta - a tagsági jogviszony fennállástól függetlenül - mindazon egyéni számlák között, amelyek 2011. május 31-én egyenleggel rendelkeztek. A visszatérített összeg 747.646 fő között az egyéni számla egyenlegek arányában került szétosztásra. A visszatérített 596.572 eFt vagyonkezelői díjból a maradó tagokra eső hányad, 34.050 eFt összegben a pénztártagok egyéni számláján hozambevételként jóváírásra került, míg a 2011. évben Tb-be visszalépett 724.233 fő részére jutó 1000 Ft/fő feletti összeg pót-reálhozamként kifizetésre, míg az 1.000 Ft/fő-ot el nem érő összeg az ÁKK részére, készpénzben átadásra került. 1.000 Ft/fő feletti pót-reálhozamként összesen 373.198 eFt került kifizetésre 196.274 fő volt tag részére, míg az 1.000 Ft-ot el nem érő ÁKK részére továbbított összeg 189.324 eFt-ot tett ki, és 527.959 főt érintett. A pót-reálhozam kifizetés első köre 2012. június 27-én befejeződött. A Pénztár a véglegesen nem kézbesíthető tételeket 13.099 eFt összegben 2012. július 31-én, majd további 58 eFt összeget 2012.09.14-én a Nyugdíjbiztosítási Alapnak átadta. Ezzel a Pénztár a 2012. április 6-án kelt intézkedési tervben leírtakat maradéktalanul végrehajtotta, fent nevezett határozatban előírt kötelezésnek határidőben eleget tett. Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
5 3.3.5. A Pénztár működési tevékenységének tárgyévi finanszírozása A Pénztár a beszámolási évben működési célú tagdíjbevételként 1.315 eFt-ot számolt, ezen bevétel természetesen az éves működési költségek töredékére sem nyújtott fedezetet. Ennek ellenére a Pénztár működési tevékenységének finanszírozása 2012. év folyamán folyamatosan biztosított volt, mert a felmerült költségek fedezetét 641.468 eFt összegben az OTP Bank Nyrt. által nyújtott működési célú támogatás, valamint a tagjaink által befizetett 520 eFt összegű működési célú adomány biztosította. 3.3.6. A Küldöttközgyűlés döntése a Pénztár végelszámolási eljárással történő, jogutód nélküli megszüntetéséről Az OTP Magánnyugdíjpénztár Küldöttközgyűlése 4/2012. számú határozatában 2012. december 10-én döntött a Pénztár végelszámolással történő, jogutód nélküli megszűnéséről. A végelszámolási eljárás kezdő időpontja: 2013. január 1. Az OTP Magánnyugdíjpénztár Küldöttközgyűlése a Pénztár végelszámolási eljárással történő, jogutód nélküli megszüntetését az alábbi információk ismeretében hozta meg: A jelenleg hatályos magánnyugdíjpénztári jogszabályok nem biztosítják a pénztárak működési költségeinek tagdíjbevételből történő, rentábilis finanszírozását. A tagdíjbevétel működési célra fordítható 0,9% mértéke jogszabályban előírt maximum érték, ellenben a ténylegesen felmerülő költségekre nem nyújt fedezetet. 2012. január 1-től megszűnt a biztosítási jogviszonyhoz és járulékalaphoz kötött kötelező magánnyugdíjpénztári járulékbefizetés és felváltotta azt a szankciók nélküli önkéntes tagdíjbefizetés, amelyet a tagoknak adózott jövedelmük terhére kell megfizetni. Ennek következményeként a tagdíjat fizetők korábbi átlagosan 82%-os aránya 2012. évben eddig nem ismert mélypontra zuhant. A tagdíjbevétel SzMSz-ben meghatározott minimális összegét a Pénztár 2012. január 1-től 1.000 Ft/fő/hó összegben, 2012.06.01-től pedig 5.000 Ft/fő/hó összegben határozta meg. A minimális tagdíjat 2012. 1-9. hónapban a 13.530 fő tagsági jogviszonnyal rendelkező teljes tagságnak mindössze 8,74%-a, 1.183 fő fizette meg, 54.282 eFt összegben. A befizetett összeg működési célra fordítható hányada 4.885 eFt volt. A Pénztár 2012. 1-9. hónapban működési célú költség/ráfordításként 423.462 eFt-ot számolt el könyveiben szigorú költségtakarékossági intézkedések megtétele mellett, amelynek fedezetét az OTP Bank Nyrt. bocsátotta a Pénztár rendelkezésére működési célú támogatás formájában, amelyet további illetékfizetés kötelezettség is terhelt. Az illeték mértéke összeghatártól függően a kapott adomány 21-40%-a. Az OTP Bank Nyrt. azonban kinyilvánította, hogy 2013. január 1-től a Pénztár részére működési célú támogatást nem nyújt, de a végelszámolásának költségét vállalja. A Pénztár végelszámolási eljárással történő megszüntetésének kezdeményezése a 2013. évi működési tevékenység finanszírozásának megoldatlansága miatt a Pénztár Küldöttközgyűlésének szükségszerű és felelősségteljes döntése volt.
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
6
4.
A Pénztár pénzügyi helyzete, jövedelmezőségének alakulása
4.1.
Mérleg főösszeg
A 2012. évi éves beszámoló mérleg főösszege 33.397.614 eFt-ban alakult, amely 4.977.761 eFt-al (12,97%) alacsonyabb az előző évinél. A mérleg főösszeg csökkenése alapvetően 2012. január 1-én hatályba lépett azon jogszabályváltozások következménye, amely a szankciók nélküli önkéntes tagdíjbefizetés bevezetése miatt, jelentős tagdíjbevételt kiesést okozott, ezen felül a társadalombiztosítási rendszerbe történő visszalépés 2012. évi ismételt lehetősége a pénztári vagyont 9.167.346 eFt-al csökkentette. 4.2.
Eszközök és források
A 2012. évi éves beszámoló 33.397.614 eFt-os mérleg főösszege Eszköz oldalon 93 eFt összegű Befektetett eszközből, 33.397.521 eFt Forgóeszközből, továbbá 0 eFt összegű Aktív időbeli elhatárolásból tevődik össze. A Forgóeszközök 0,20 %-a követelésben, 98,81%-a értékpapírban, 0,99 %-a pénzeszközben testesült meg. A Források 0,29 %-át a Saját tőke, 94,25%-át a Céltartalékok, 4,99%-át a Kötelezettségek képezik, a fennmaradó 0,07% pedig a Passzív időbeli elhatárolás 158.831 eFt-os összege. A Forrásokon belül a Saját tőke záró állománya 96.791 eFt volt, a Tartalék tőke 85.877eFt, a Pénztár 2012. évi 10.914 eFt összegű működési eredményének összegzéseként. 4.3.
Működési tevékenység eredménye
2012. évben a szokásos működési tevékenység eredménye 4.128 eFt összegű veszteségben realizálódott, amely 1.315 eFt összegű tagdíj, 641.988 eFt összegű működési célú támogatás, 13.118 eFt egyéb bevétel, továbbá 660.549 eFt összegű működési költség elszámolásával keletkezett. A szokásos működési eredményt a működési eszközök befektetési eredménye 15.042 eFt-tal módosította, így a működés mérlegszerinti eredménye 10.914 eFt lett. 4.4. A tagdíjbevételek pénztári tartalékonkénti megosztása az előző évihez képest nem változott és az alábbiak szerint alakult (Adatok: %-ban) Tartalékok megnevezése Működési célra Fedezeti célra Likviditási és kockázati célra Összesen
4.5.
2011. év 0,90 99,10 0,00 100,00
2012. év 0,90 99,10 0,00 100,00
Változás 0,00 0,00 0,00 0,00
Tagdíj és tagdíjcélú bevételek
A Pénztár 2012. évben 71.477 eFt összegű tagdíjbevételt számolt el, a tagi számlára is azonosított tagdíj és tagdíjcélú bevétel összege 69.501 eFt-ban alakult, figyelembe véve a meg nem fizetett, illetve utólag befolyt tételeket. A tagdíj és tagdíjcélú bevételek és tagdíjbefizetések, továbbá az egyéb bevételek jogcím szerinti alakulását a bázis, továbbá beszámolási évben a következő táblázat mutatja:
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
7 Tagdíjbefizetés jogcímenként Tagok által fizetett tagdíj Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Megfizetett tagdíj bevételek összesen Működési célra kapott támogatás, adomány Pénztári befizetések összesen Egyéb bevételek Tagdíj és egyéb bevételek összesen
2011. év (ezer Ft) 565.358 589.542 807.697 783.513 240.000 1.023.513 4.680.974 5.704.487
2012. év (ezer Ft) 71.477 53.715 51.739 69.501 641.988 711.489 28.283 739.772
A beszámolási évben megfizetett és egyéni számlára azonosított 69.501 eFt összegű tagdíjbevétel 714.012 eFt-al (91,13%) alacsonyabb az előző évinél. A 2012. évben megfizetett tagdíjbevétel elszámolt összegének előző évhez viszonyított igen jelentős csökkenése azon jogszabályváltozás következménye – amint arról már szóltunk - amely a kötelező magánnyugdíjpénztári járulék befizetése helyett a tagi önkéntes tagdíjbefizetést írja elő. Ez utóbbinak tagjaink töredéke tett eleget. A 2012. évben megfizetett 69.501 eFt összegű tagdíjból a tagok önkéntes befizetése 45.866 eFt-ot tett ki, míg 23.635 eFt a 2010. november 1-ét megelőző időszakra vonatkozó önrevíziós bevallások és annak megfizetéseiből, továbbá az utólag megfizetett tagdíjbevételből származik. 4.6.
Céltartalékok
A céltartalékok záró állománya a fordulónapon 31.476.988 eFt volt, amely 5.136.436 eFt-al (14,03%) alacsonyabb a bázis évinél. A pénztári tartalékok záró állományának jelentős csökkenését a pénztártagok társadalombiztosítási rendszerbe történt tárgyévi visszalépése okozta. A céltartalékok 2012. állományváltozását a következő táblázat adatai mutatják: (Adatok: ezer Ft-ban) Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány
2011. év 707.376.989 19.846.628 690.610.193 36.613.424
2012.év 36.613.424 5.582.482 10.718.918 31.476.988
A Céltartalékok fordulónapi záró állománynak tartalékonkénti megoszlása az alábbiak szerint alakult:(Adatok: ezer Ft-ban) Céltartalék neve Működési céltartalék Fedezeti céltartalék Egyéni számlákon Szolgáltatási tartalékon Likviditási és kockázati céltartalék Egyéb kockázatokra Értékelési különbözetre Azonosítatlan függő befizetések hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka Működési célú Fedezeti célú Likviditási és kockázati célú Céltartalékok összesen
Záró állomány 46.996 31.323.528 31.314.614 8.914 55.736 18.702 19.725 17.309 50.728 2.266 48.371 91 31.476.988
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
8
5.
Befektetési tevékenység
5.1.
Vagyonkezelésre átadott pénzeszköz
A beszámolási évben a Pénztár összesen 1.274.614 eFt fedezeti célú pénzeszközt adott át a Letétkezelő részére a függő portfolióba történő befektetés céljából, további 24 eFt-ot pedig a likviditási tartalékba történő befektetésre. 5.2.
Értékpapír állomány
A nyugdíjszolgáltatás célját szolgáló befektetések – a Pénztár 2012. évre meghatározott Befektetési politikájával összhangban - kizárólag forgatási célú értékpapírokban testesültek meg. A forgóeszközök közé sorolt értékpapírok között került kimutatásra a Pénztár fordulónapon meglevő értékpapír portfoliója, amelynek nyilvántartási értéke 31.061.242 eFt volt, piaci értéke 33.000.085 eFt. A fordulónapi befektetések összetétele nyilvántartási és piaci értéken az alábbiak szerint alakult:(Adatok: ezer Ft-ban) Az egyéb részesedések (részvények) nyilvántartási értéke: 21.083.863 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyilvántartási értéke: Ez utóbbiból: Kötvények nyilvántartási értéke Kincstárjegyek és más állampapírok Jelzálog levelek Egyéb értékpapírok Értékpapírok nyilvántartási értéke összesen Értékelési különbözet Értékpapírok piaci értéke
9.977.379 874.229 8.397.374 705.776 0
31.061.242 1.938.843 33.000.085
Az értékpapírok fenti 33.000.085 eFt piaci értéke 329.505 eFt összegű pénzeszközzel növelt, továbbá a vagyonkezelő szervezet felé fennálló 1.333.409 eFt összegű nettó kötelezettséggel csökkentett fordulónapi összege, egyezőséget mutat a Pénztár 2012. december 31-re megállapított, letétkezelő által is visszaigazolt 31.996.181 eFt összegű piaci eszközértékkel. Az értékpapírok fordulónapi - követelés kötelezettség nélküli - záró állományának tartalékonkénti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: (Adatok: ezer Ft-ban) Tartalék neve
Nyilvántartási érték
Fedezeti tartalék Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Azonosítatlan befizetések Összesen
30.731.924 1.443.150 4.340.692 24.948.082 13.951 315.366 31.061.241
Értékelési különbözet 1.919.121 78.280 316.349 1.524.492 428 19.296 1.938.844
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
Piaci eszközérték 2012. 12. 31-én 32.651.045 1.521.430 4.657.041 26.472.574 14.379 334.662 33.000.085
9 5.3.
Hozambevételek és ráfordítások
A Pénztár 2012. évben a befektetéseivel és az átmenetileg elkülönített betétszámlán tartott tagdíjak kamatbevételeivel, a költségek figyelembe vételével összesen 5.473.166 eFt összegű nettó hozambevételt számolt el, amely 13.040.048 eFt-al (70,43%) alacsonyabb a 2011. évinél. Ezen belül a fedezeti tartalék nettó hozambevétele 5.413.954 eFt volt, míg a likviditási tartalék nettó hozambevétele 44.376 eFt pozitív összegben realizálódott, a működési eszközök kamatbevétel 15.042 eFt-ot tett ki. A fedezeti tartalék 2012. évi éves nettó hozambevételének választható portfoliók közötti megoszlása a következő: Portfoliók megnevezése Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Fedezeti tartalék összesen
2012. évi éves nettó hozambevétel (ezer Ft-ban) 158.664 765.326 4.489.964 5.413.954
A befektetési tevékenység egyéb ráfordításában elszámolt éves vagyonkezelői és letétkezelői költségek az alábbiak: Befektetések közvetlen ráfordításai Vagyonkezelői díj Letétkezelői díj Összesen
5.4.
2011. év (ezer Ft) 138.749 156.719 295.468
2012.év (ezer Ft) 25.685 18.691 44.376
Hozamráták alakulása
A magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységéről szóló többször módosított 282/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 19-21. §-ban előírtak szerint számított hozamráták az alábbiak szerint alakultak: 5.4.1. 2012. évi éves hozamráták a fedezeti tartalék választható portfolióira Fedezeti tartalék Portfoliói Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Összesen
Éves referencia hozam (%-ban) 14,46 16,36 18,09 -
Éves bruttó hozam ráta (%-ban) 13,74 17,83 19,33 -
Éves nettó hozam ráta (%-ban) 13,47 17,65 19,22 -
2012.12.31. záró piaci érték (e Ft-ban) 1.456.391 4.379.959 25.481.870 31.318.220
Piaci érték %-os megoszlása 4,65 13,99 81,36 100,00
5.4.2. Tíz éves átlagos hozammutatók alakulása (Adatok:%-ban) Fedezeti tartalék portfoliói Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió
10 éves, átlagos nettó hozamráta 2011. év 2012.év 7,24 7,93 6,53 7,60 4,78 5,98
10 éves vagyon növekedési mutató 2011. év 2012.év 5,88 8,53 4,10 7,87 2,71 7,05
5.4.3. A 2012. évi éves reálhozamok Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
10 éves átlagos referencia hozamok 2011. év 2012. év 7,89 7,79 7,50 7,85 5,57 6,19
10
A Pénztár választható portfoliónak reálhozama a viszonylag magas éves infláció ellenére is igen kedvezően alakult. A növekedési portfolió eszközeinek befektetésével 13,52%-os mértékű reálhozam keletkezett, a kiegyensúlyozott portfolió eszközei 11,95%-ot, míg a klasszikus portfolió 7,77 %-os éves infláció feletti hozamot termelt.
6.
Létszám és bérgazdálkodás
Az OTP Magánnyugdíjpénztár adminisztrációs tevékenységét az OTP Pénztárszolgáltató Zrt.vel együttesen végzi, ezért a Pénztárnál az alkalmazotti létszám alacsonyabb a feladat ellátásához szükséges, szokásos létszámnál. Emellett a Pénztár foglalkoztat minden olyan alkalmazottat, amelyet a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló módosított 1997. LXXXII. évi Tv. 44. §- ban kötelezően előír. 2012. december 31-én a Pénztár alkalmazotti állománya 12 fő volt, amely 18 fővel (60%) alacsonyabb a bázis évinél. A létszámcsökkentést a feladatok csökkenése mellett a költségtakarékossági intézkedések is indukálták. A fordulónapi záró létszámból 8 fő teljes munkaidőben, 4 fő részmunkaidőben került foglalkoztatásra, a vezetőállású dolgozók száma 3 fő volt. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak 2012. október 1-től teljes létszámban un. atipikus, azaz többes munkáltatói foglalkoztatásban kerülnek alkalmazásra a Pénztár és az OTP Pénztárszolgáltató Zrt. közötti szerződésben rögzített feltételekkel és módon. A beszámolási évben alkalmazottak bérköltségeként 101.587 eFt került elszámolásra, amely 101.119 eFt-al (49,88%) alacsonyabb, mint a bázis évben. Az éves bérköltség előző évhez viszonyított csökkenése az 60%-os mértékű dolgozói létszámcsökkentés következménye.
7. A beszámoló fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti időszak lényeges gazdasági eseményei A fordulónap és a mérleg készítés időpontja között 1.471 fő pénztártagra érkezett olyan más pénztárba történő átlépés miatti kérelem, amelyet a tag az átvevő pénztárnál a végelszámolási eljárás kezdőidőpontja előtt kezdeményezett. A Pénztárhoz a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között összesen 1.302 eFt összegű tagdíj és tagdíjcélú befizetés érkezett. Ugyanezen időszakban tagok és munkáltatók részére 5.598 eFt került visszautalásra. A mérlegben kimutatott 1.322.315 eFt összegű tagokkal szembeni kötelezettség a mérlegkészítés időpontjáig kiegyenlítésre került. A Vagyonkezelő 2013. január 1. és 2013. január 20. közötti időszakban, a fordulónapon nyilvántartott értékpapír állományból 2.180.044 eFt beszerzési értékű értékpapírt 2.204.684 eFt ellenértéken eladott, amely tranzakciók során összesen 26.639 eFt összegű eredményt realizált, a következő összetételben (adatok ezer Ftban): Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
11 Értékpapír csoport Diszkontkincstárjegy MNB értékpapír Befektetési jegyek Összesen
8.
Beszerzési érték 39.120 1.192.157 948.767 2.180.044
Ellenérték 39.378 1.194.578 970.728 2.204.684
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2013. évi kilátásai
Az OTP Magánnyugdíjpénztár várhatóan 2013. december hónapban tevékenyégét lezárva, jogutód nélkül megszűnik, tekintettel arra, hogy 2013. január 1. napján a Pénztár végelszámolási eljárás alá került. A végelszámolási eljárás zavartalan lebonyolítása érdekében a Pénztár működési tevékenységet érintő költségeit az OTP Bank Nyrt. biztosítja, írásos kötelezettségvállalás alapján.
9.
A 2013. évre vonatkozó legfontosabb pénztári célkitűzések A végelszámolási eljárás 2013. december 10-ig történő sikeres befejezése, ezen belül. Határidőre történő, pontos elszámolás a tagság teljes körével. A Pénztár fizetőképességének megőrzése a végelszámolási eljárás végéig. A befolyt tagdíjbevételek tartalékonkénti megosztása 2013. évben nem változik, az előző évivel azonosan az alábbi lesz: Tartalék neve Működési tagdíjbevétel Fedezeti tagdíjbevétel
Tagdíjbevétel hányad (%) 0,90 99,10
A Pénztár Befektetési politikájában 2013. évben jelentősebb változtatást végrehajtani nem tervez. Budapest, 2013. január 28.
dr. Barát Gábor Igazgatótanács elnöke
Hajdu Istvánné főkönyvelő
Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves beszámolója Üzleti jelentés
