KIEGÉszíTŐ
MELLÉKLET
A
ZEMPLÉNI VíZMŰ KFT SÁTORALJAÚJHELY
2012. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ
Sátoraljaújhely 2013. április 18.
(
A Zempléni Vízrnű Kft 1993. január 1-től működő gazdasági társaság. A működés formája: Korlátolt Felelősségű Társaság Az alapítás időpont ja: 1992. december 7. Az 1991. évi XXXIII. tv. alapján megkapott közmű és működtetői vagyonra alapozva a társaságot 36 önkormányzat hozta létre. Azóta 12 önkormányzat kérte és kapta meg felvételét a Kft-be, így jelenleg a Kft tulajdonosa 48 önkormányzat. 2008. december 03-ától kérte felvételét a hegyközi beruházást lefolytató társulás, mivel a társulás közreműködésével kiépített új hegyközi ivóvízhálózatot jogszerűen a KFT úgy üzemeltetheti, ha a társulás tagként felvételt nyer a KFT-be. A társulás azokból az önkormányzatokból áll, amelyek már egyébként is a KFT tagjai voltak. így 48 önkormányzat és 1 önkormányzatokból álló társulással jelenleg 49 tulajdonosa van a KFT-nek.
Székhelye: Sátoraljaújhely Működési területe: Hegyköz-Bodrogköz-Hegyalja
Alapító tagok:
1. Alsóberecki Önkormányzata 2. Alsóregmee Önkormányzata 3. Bodroghalom Önkormányzata 4. Bózsva Önkormányzata 5. Cigánd Önkormányzata 6. Dámóc Önkormányzata 7. Felsőberecki Önkormányzata 8. Fűzér Önkormányzata 9. Fűzérkajata Önkormányzata 10. Hercegkút Önkormányzata 11. Hollóháza Önkormányzata 12. Karesa Önkormányzata 13. Karos Önkormányzata 14. Kenézlő Önkormányzata 15. Kéked Önkormányzata 16. Kisrozvágy Önkormányzata 17. Kováesvágás Önkormányzata 18. Lácacséke Önkormányzata 19. Mikóháza Önkormányzata 20. Nagyrozvágy Önkormányzata 21. Olaszliszka Önkormányzata 22. Páein Önkormányzata 23. Pálháza Önkormányzata 24. Révleányvár Önkormányzata 25. Riese Önkormányzata 26. Sárospatak Önkormányzata 27. Sátoraljaújhely Önkormányzata
2
28. Semjén Önkormányzata 29. Tiszacsermely Önkormányzata 30. Tolcsva Önkormányzata 31. Vajdácska Önkormányzata 32. Vágáshuta Önkormányzata 33. Vámosújfalu Önkormányzata 34. Viss Önkormányzata 35. Zalkod Önkormányzata 36. Zemplénagárd Önkormányzata
Társult tagok:
37. 8odrogolaszi Önkormányzata 38. Felsöregmec Önkormányzata 39. Filkeháza Önkormányzata 40. Fűzérradvány Önkormányzata 41. Kishuta Önkormányzata 42. Nagyhuta Önkormányzata 43. Sárazsadány Önkormányzata 44. Vílyvitány Önkormányzata 45. Fűzérkomlós Önkormányzat 46. Nyiri Önkormányzata 47. Tiszakarád Önkormányzata 48. Makkoshogyka Önkormányzata 49. Viziközmű 8eruházást Lebonyolító Társulás
A társaság jegyzett tőkéjének értékeRii~6'~!fi;11 Összetétele: készpénz 1.260 eFt működtetöi vagyon 10.000 eFt eredménytartalékból 45.040 eFt A közmű vagyon értékét a tulajdonos önkormányzatok jegyzett tökén felüli vagyonként bocsátották a Kft rendelkezésére, így annak 1.220.526 eFt értéke a Kft könyveiben tőketartalékként van nyilvántartásba véve. A törzsbetétek alapján az önkormányzatok az alábbi tulajdonközösségeket létre:
hozták
Al Sátoraljaújhely város Önkormányzata 2.740 szavazattal bír 81 Sárospatak város Önkormányzata 1.415 szavazattal bír CI Olaszliszka nagyközség által képviselt tulajdonközösség 305 szavazattal bír
DI Pálháza város által képviselt tulajdonközösség 355 szavazattal bír EI Cigánd város által képviselt tulajdonközösség 405 szavazattal bír Fl Karcsa nagyközség által képviselt tulajdonközösség 410 szavazattal bír
3
A vállalkozás főbb tevékenységi köre: 3600 3700 4221
Víztermelés, kezelés, elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés, tisztítás Közmű vezeték építése
A Kft a jegyzett tőkén és a jegyzett tőkén felüli vagyoni értéken kívül 86 eFt működtetői vagyon nal gazdálkodik még. Korábbi években a más vállalkozók és vállalkozások által befizetett fejlesztési hozzájárulásokból 15.583 eFt tőketartalék áll még rendelkezésre.
A Kft a Zempléni régióban 2012. évben összesen 55 településen szolgáltatott ivóvizet. Ebből 48 település KFT tulajdonos önkormányzat, 7 település a KFT tulajdonosi tagfelvétele előtt álló önkormányzat illetékességi területe. Ott, ahol a vagyon tőketartalékba került, vagyonkezelőként, a többi helyen bérüzemben végzi a szolgáltatást. Csak saját termelésű vizet értékesít cégünk az 55 település fogyasztói felé. A szolgáltatásba bekapcsolt lakossági fogyasztók száma az újonnan belépő településekkel csak nagyon minimálisan emelkedett, ami a lakossági fogyasztásnál nem is jelentkezett. A lakossági fogyasztás csökkenése minimális 0,32 % volt. A közületi fogyasztás is visszaeset, mértéke 4,64 %. A szennyvízelvezetés és tisztítás területén 2012. évben 1 település szolgáltatását vettük át. A két városban saját szennyvíztisztító telepet üzemeltetünk, míg Pálháza, Kenézlő, Cigánd és Pácin, valamint Ricse valamint újként belépő Zsujta községek szennyvíztisztító telepét bérüzem keretein belül cégünk látja el. így összességében 35 település szennyvizét vezetjük el, és tisztítjuk. A csatornahálózatra való rácsatlakozások már befejeződtek, de még mindig nem 100 %-os a lefedettség. A szennyvízelvezetés esetében a lakossági értékesítés 0,35 %-os visszaesést mutat, míg a közületi fogyasztóktól elvezetésre került szennyvíz mennyiségnél 3,24 %-os a visszaesés mértéke.
Az 2012. évi nettó árbevétel 1.163.554 eFt, melynek 48,37%-a 2.011 em3 vízértékesítésből, 42,66 %-a 1.526 em3 szennyvízelvezetésből, 8,97 %-a egyéb tevékenységből származik.
4
A Kft 2012. évi tevékenységének 91,03 %-át a közüzemi szolgáltató tevékenység tette ki. A lakosság fizetőképességét messzemenően szem előtt kell tartania, ennek megfelelően a társaság gazdasági stratégiája ezidáig a nyereség minimalizálása volt, az észszerűség határán belül. A Kft által kidolgozott és javasolt szolgáltatási díjakat még 2011. decemberében a 2011. évi CCIX.Tv. megszületése előtt a tulajdonos önkormányzatok rendeletben hagyták jóvá. Fenti stratégia határozta meg ezért a Kft üzletpolitikáját, és a kialakított számviteli rendszert is. A Kft működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetéről éves beszámolót készít. A gazdasági eseményeket folyamatosan kettős könyvvitel ben rögzíti. A Kft eredmény kimutatása "A" összköltség eljárással készül, mert nincs termék előállítás, csupán szolgáltatásnyújtás. A december 31.-i fordulónapra készített beszámoló elkészítési ideje: március 31. A számviteli törvény alapján nyilvántartásba vett befektetett eszközök értékcsökkenési leírása az üzembe helyezést követő első naptól kezdődik lineáris leírási kulccsal: ~ az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása a számviteli törvény alapján történik, ~ a 100 eFt alatti tárgyi eszközök értéke használatbavételkor leírást nyer, ~ a többi tárgyi eszköz értékcsökkenését a társasági adótörvény 2.sz. mellékletében közzétett leírások alapján számolja el a Kft. A készletek nyilvántartásba vétele beszerzési áron történik. elszámolására mindig a legrégebbi áron kerül sor.
Felhasználásuk
Értékvesztést a határidőn túli kintlévőségek után a számol el a Kft az alábbiak szerint: 90 napon túli kintlévőségek esetén 2 %-ot 180 napon túli kintlévőségek esetén 5 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén 25 %-ot 380 napon túli kintlévőségek esetén max.100 %-ot, egyedi elbírálással. Rendkívüli bevételnek, illetve ráfordításnak számolja el a Kft a számviteli törvény alapján a fejlesztési célra kapott, illetve fizetett pénzeszközök értékét. Az évente fizetendő szennyvízbírságot - nagyságától függetlenül - szokásos tételnek minősíti a Kft.
5
A Kft mérlegét összeállította: Bachné Huszin Judit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: 140337
A Kft könyvvizsgálatát végzi: Bánszerva Könyvelő-Könyvvizsgáló 3933 Olazliszka Bánom u. 36. Kamarai tagsági szám: 000426
KfT
Ruskó László bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági szám: 001858 Díjazása: 1.800 eFt+ÁFAlév volt.
6
IMMATERIÁLIS
MEGNEVEZÉS
Vagyoni ért.jogok
Üzleti v. cégérték
JAVAK ALAKULÁSA
Szellemi termékek
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
Alapítás átszerv. aktivált értéke
ÖSSZESEN
Bruttó érték január 1-jén Növekedés Csökkenés
215
29.834 435
1.600
31.649 435
Bruttó érték dec. 31-én
215
30.269
1.600
32.084
Halmozott écs. jan. 1-jén Écs.növekedés Écs.Csökkenés Terven felüli écs.
83 19
23.934 2.948
1.600
25.617 2.967
Halmozott écs. dec. 31-én
102
26.882
1.600
28.584
Nettó érték dec. 31-én
113
3.387
*****************************************************************************************************************************************************
3.500
7
TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA
MEGNEVEZÉS
Ingatlanok
Műszaki berend. gépek
Bruttó érték január 1-jén Növekedés Csökkenés
1.559.862 55.522 977
305.515 33.689 8.294
Bruttó érték dec. 31-én
1.614.407
330.910
Halmozott écs. jan. 1-jén Ecs.növekedés Écs. csökkenés Terven felüli écs.
617.790 40.721 410
Halmozott écs. dec. 3-én Nettó érték dec. 31-én
Egyéb berend. felszerelések járművek
270.467 6.707 163
Beru házások
ÖSSZESEN
30.571 71.143 96.353
2.166.415 167.061 105.787
277.011
5.361
2.227.689
215.678 13.536 8.179
205.028 26.737 163
-
1.038.496 80.994 8.752
658.101
221.035
231.602
-
1.110.738
956.306
109.875
45.409
5.361
1.116.951
*****************************************************************************************************************************************************
8
Készletek:
Záró érték
2011.évi
2012.évi
Anyagok Áruk
37.749 eFt 2 eFt
32.404 eFt 2 eFt
85,84 % 100.00 %
Összesen:
37.751 eFt
32.406 eFt
85,84 %
Index
2012. évben a raktárkészleten lévő elfekvő anyagok felhasználására törekedett cégünk, ezért év végére 14,16 %-kal csökkent a raktáron lévő készletek értéke.
Követelések:
Megnevezés Köv.szolgáltatásnyújtásból Egyéb követelések
2011.évi
2012.évi
Index
320.024 eFt
326.950 eFt
102,16 %
5.899 eFt
9.969 eFt
168,99 %
325.923 eFt
336.919 eFt
103,37 %
Összesen:
Vevőállomány megoszlása Közületi Lakossági Egyéb vevők
2011.évi 86.229 eFt 195.877 eFt 37.918 eFt
2012.évi
Index
63.872 eFt 197.265 eFt 65.813 eFt
74.07 % 100,71 % 173,57 %
A közületi vevőállomány 25,93 %-kal csökkent, a lakossági vevőállomány pedig 0,71 %-kal nőtt a bázisévhez viszonyítva. Az egyéb vevők esetében 73,57 %-os növekedés tapasztalható. A fogyasztástói függő vízdíj a lakosság és a közület esetében sem emelkedett. A a fogyasztástói függő csatornadíj mértéke alapdíj + 4 %-kal emelkedett. A fogyasztástói független alapdíjak esetében 3 %-os áremelést hajtottunk végre. A lakosság esetében a fogyasztás minimális csökkenését kiegyensúlyozta az áremelés hatása, míg a közületi vevők esetében nagyobb mértékű csökkenés tapasztalható. A közületi értékesítés csökkenés 7 mFt árbevétel kiesést eredményezett, továbbá a 2011. év végén nyilvántartott Megyei Önkormányzat által felhalmozott tartozás 2012. évben rendezésre került. A fentiek miatt jelentős csökkenést mutat a közületi vevőállomány. 2012. évben 10.455 eFt-ot írtunk le behajthatatlan követelés címen.
9
Mint minden évben, 2012. év folyamán is nagy gondot fordítottunk a kintlévőségek behajtására. A tapasztalatok szerint az éven túli tartozásokat már nagyon nehezen, vagy egyáltalán nem tudjuk behajtani. Ezekben az esetekben a végrehajtási költséggel megnöveljük kintlévőségeinket. Ebben az esetben szűkítést, vagy kizárást alkalmazunk. Az egyéb vevők állománya 73,57 %-kal nőtt, mivel egy nagyobb építőipari munka december hónapban lett kiszárniázva. Határidőn túli kintlévőségek alakulása értékvesztés nélkül:
2012.évi
2011.évi eFt megoszlás
Időintervallum
357.624
Vevőállomány
eFt
100,00 %
megoszlás
370.741
100.00 %
ebből: 90 napon túli 180 napon túli 360 napon túli
27.034 26.791 37.743
7,56% 7,49% 10,55 %
23.104 21.307 53.228
6,23 % 5,75% 14,36 %
Határidőn túli összesen:
91.568
25,60 %
97.639
26,34 %
Határidőn túli kintlévőségek megoszlása értékesítési irányonként: 2011.évi leFt-ba nl összesen közületi lakossági
2012 évi leFt-banl összesen közületi lakossági
90 napon túli 180 napon túli 360 napon túli
27.034 26.791 37.743
13.261 10.827 7.599
13.773 15.964 30.144
23.104 21.307 53.228
9.783 6.615 10.254
13.321 14.692 42.974
Összesen:
91.568
31.687
59.881
97.639
26.652
70.987
A határidőn túli kintlévőség megoszlásánál látszik, hogya közületi vevők esetében a Megyei Önkormányzat, valamint egyre több önkormányzat is kifizette határidőn túli tartozásait, míg a lakossági fogyasztók éven túli tartozása drasztikusan megnőtt.
10
Egyéb követelések: 2011.évi
2012.évi
Adott előlegek Rövid lejáratú kölcsön Adóelőleg TB kiutalási igény
2.011 eFt 1.522 eFt 2.206 eFt 160 eFt
3.435 eFt 2.576 eFt 3.746 eFt 212 eFt
Összesen:
5.899 eFt
9.969 eFt
2011.évi
2012.évi
Aktív időbeli elhatárolás :
TB program átalány Előfizetési díjak Biztosítás Telefondíj Gázdíj Áramdíj Egyéb szolgáltatás
90 eFt 230 eFt 32 eFt 47 eFt 14 eFt 567 eFt 75 eFt
94 eFt 422 eFt 106 eFt
Összesen:
1.055 eFt
622 eFt
Kamat Kártérítés Összesen:
105 eFt 105 eFt
61 eFt 68 eFt 129 eFt
1.160 eFt
751 eFt
Mindösszesen:
II
SAJÁT TŐKE Megnevezés
2011.évi leFt-banl
2012.évi leFt-banl Index
Jegyzett tőke Tőketartalék Eredmény tartalék Mérleg szerinti eredmény
11.260 1.236.195 - 40.025 86.549
56.300 1.236.195 1.485 74.024
500,0 % 100,0 % % 85,5 %
Összesen:
1.293.979
1.368.004
105,7 %
Tőketartalék összetétele: 2011.évi leFt-ba nl Közmű és működtetői Vagyon értéke Fejlesztési támogatásból rendelkezésre áll
2012.évi leFt-banl
1.220.612
1.220.612
15.583
15.583
Változás
A közművagyon átadásáról nem döntött minden önkormányzat, így nem minden tulajdonos vagyona után számol el értékcsökkenést a Kft.
Rövid lejáratú kötelezettségek:
2011.évi/eFt-banl 2012.évi/eFt-banl Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök 7.000 Vevőktől kapott előlegek 1.527 1.707 Kötelezettségek áruszállításból 60.451 49.970 Beruházási szállítók 1.259 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: 70.397 57.625 - költségvetési befokötelezettség - jövedelem kifizetési köt. 11.627 12.374 - központi alapokra befizeté4.854 4.724 si kötelezettség
Összesen:
157.862
125.653
Index
% 111,8 % 82,7 %
% 81,9 % 94,0 % 97,3 %
79,6 %
12
A rövid kötelezettségeken belül a tulajdonosoktói kapott kölcsön teljes mértékben visszafizetés re került. Az áruszállítás ból keletkezett kötelezettség nagymértékben csökkent. Év végével nagyobb beszerzés mely a következő évre áthúzódott volna nem volt. A kötelezettségek terén a Kft-nek határidőn túli tartozása nem áll fenn. A központi alapokra vízkészlet használati járulékként áll fenn abefizetési kötelezettség.
Passzív időbeli elhatárolás: 2011.évi le Ft-banl Megnevezés 87.320 Beruházásra kapott támogatás Vissza nem térítendő fejlesztési hozzájárulás Körny.terh.díj támogatás elhatárolása 36.228 Innovációs díj támogatás elhatárolása 4.159 22.231 Egyéb költségek
Összesen:
2012.évi leFt-banl 81.817
30.931 3.040 652
116.440
149.938
Beruházásokra az alábbi jogcímeken kapott támogatást a cég: ~ 781 eFt PROFI áruház vízhálózat kiépítése ~ 20.000 eFt Komposzt telep létesítésére Központi környezetvédelmi alaptói, illetve Sátoraljaújhely és Sárospatak Önkormányzataitói ~ 25.000 eFt támogatással
37.sz. főközlekedési
út
átépítése
KÖVIM fejlesztési
~ 858 eFt Tiszakarádi vastalanító építésére Önkormányzati hozzájárulással ~
1.276 eFt Vízhálózat bővítés magán tulajdonosi hozzájárulással.
~ 9.622 eFt Támogatást adott a Sárospataki önkormányzat a Vásárhelyi utca csatornahálózatának bővítésére, és a teljes közműhálózat felújítására ~ 480 eFt Támogatást rendszer felújítására ~
biztosított
a Tiszacsermelyi
önkormányzat
a
1.622 eFt Vízhálózat bővítés Sárospatak Önkormányzati, és a Foton Kft hozzájárulásával
13
~ 3.000 eFt Mikóháza lakópark szennyvízhálózat kiépítés Önkormányzat hozzájárulásával ~ 12.500 eFt Saújhely Esze-Mártirok Önkormányzat hozzájárulásával
vízvez.
átépítés
a Mikóházi
a
Saújhelyi
~ 26.000 eFt Saújhely Kossuth tér dísztér hálózat rendezés Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával ~ 3.000 eFt Spatak Toldi u. átemelő kapacítás bővítés az Egri Téglagyár hozzájárulásával ~ 400 eFt Tiszakarád Ifjúsági u. szennyvíz kiép. Tiszakarádi Önkormányzat hozzájárulásával ~ 12.500 eFt Saújhely Magashegyi csapadék csat. Kiépítése a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával
Beruházásra 2012-ben támogatást nem kapott a KFT, a megvalósult beruházások amortizációs költségéből 5.504 eFt-tal kellett feloldani a passzív időbeli elhatárolást.
A vállalkozások és vállalkozók által befizetett közműfejlesztési hozzájárulás összege 1.627 eFt, melyből a megvalósított beruházások amortizációs költsége 2012.évben a befizetések összegével megegyezően 1.627eFt. Környezetterhelési díj terhére elszárnolt beruházás nem volt, értékcsökkenés összege 13.442eFt. Innovációs díj terhére visszaírt értékcsökkenés összege 1.119eFt.
avisszaírt
14
A Kft mérlegének főbb gazdasági mutatói
A vagyoni helyzet, eszköz- és tőkeösszetétel
alakulása
2012.év összeg megoszlás eFt %
2011.év összeg megoszlás eFt %
MEGNEVEZÉS
Befektetett eszközök Forgóeszközök az aktív időbeli elhatárolással együtt
1.135.003
70,86
1.120.451
69,59
466.776
29,14
489.646
30,41
1.610.097
100,00
Vagyoni eszközök:
1.601.779
100,00
Saját tőke
1.293.979
80,78
1.368.004
84,96
307.800
19,22
242.093
15,04
Idegen tőke
Mutató megnevezése
Tökefeszültségi
2011.évi
mutató:
Idegen tőke X 100 Saját tőke Eladósodottsági
2012.évi
23,8
17,7
12,2
9,2
114,0
122,1
mutató:
Kötelezettség X 100 Saját tőke
Saját tőke a befektetett eszközök arányában:
Saját töke X 100 Befektetett eszközök
15
Működési biztonsági mutató: Saját töke + hosszú lejáratú köt. X 100 Befektetett eszközök
114,0
122,1
64,6
95,2
271,0
363,3
295,0
389,1
295,0
389,1
88,5
120,9
206,5
268,1
KészQénz likviditási mutató: Likvid pénzeszközök X 100 Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási gyorsráta: Pénzeszk. + értékpapírok + követelések X 100 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató: Forgóeszközök X 100 Kötelezettségek Likviditási ráta: Forgóeszközök X 100 Rövid lejáratú kötelezettségek Követeléseken kívüli forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Forgóeszközök - követelések X 100 Rövid lejáratú kötelezettségek Követelések és rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Követelések X 100 Rövid lejáratú kötelezettségek
16
A Kft eredménykimutatásának főbb mutatói
Mutató megnevezése
2011.évi
2012.évi
Tőkearányos eredmény: Üzemi eredmény X 100 Saját tőke
5,5
4,1
6,7
5,4
6,1
4,9
7,4
6,4
73,3
72,3
Tőkearányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100 Saját tőke Árbevétel arányos üzleti eredmény: Üzleti eredmény X 100 Értékesítés nettó árbevétele Árbevétel arányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100 Értékesítés nettó árbevétele Eszközök megtérülési mutatója: Értékesítés nettó árbevétele X 100 Eszközök összesen
17
Értékesítés alakulása
Tevékenység megnevezése
2011.évi eFt
2012.évi eFt
Index %
571.825
562.823
98,4
480.756
496.388
103,3
1.052.581
1.059.211
100,6
Építőipari tevékenység bev.
96.538
76.348
79,1
Egyéb tevékenység bevétele
25.659
27.995
109,1
1.163.554
99,0
Vízszolgáltatás árbevétele Szennyvízelvezetés, befogadás árbevétele
Alaptevékenység bevétele
Összes nettó árbevétel
1.174.778
------------------------------------------------------------------
Az alaptevékenység bevételének alakulását az alábbi tényezők befolyásolták: ~ a vízértékesítés mennyisége a bázis évhez viszonyítva 2,24 %-kal esett vissza. Ezen belül a lakosság felé való értékesítés 0,32 %-kal csökkent, míg a közületi fogyasztás 4,64 %-kal. 2012-ben a fogyasztás arányos díjak évben nem növekedtek, az alapdíj esetében 3 %-os áremelést hajtott végre KFT-nk. Ennek következében 1,6 %-os árbevétel csökkenést könyvelhettünk el. ~ Az elvezetett szennyvíz mennyisége 1,1 %-kal csökkent. A lakossági fogyasztás 0,35 %-kal esett vissza, míg a közületi fogyasztás 3,24 %-kal csökkent. A fogyasztás csökkenése, valamint a 4 %-os lakossági és közületi díjváltozás, valamint a 3 %-os alapdíj növekedés mellett összességében 3,3 %-os árbevétel többletet sikerült elérni a szennyvízágazaton.
Az alaptevékenységen kívüli tevékenységek bevételére ható tényezők ~ Az építőipari tevékenység bevétele 20,9 %-kal csökkent a bázis évhez viszonyítva. A 2011. év rendkívülinek volt mondható a kapott megrendelések volumene miatt, így a 2012. évi csökkenés reálisnak tekinthető.
~ Az egyéb tevékenységek bevétele 9,1 %-05 növekedést mutat. Ez a növekedés a Tokaj Kereskedőház részére végzett szennyvíztelep üzemeltetéséből származik.
18
Az egyéb bevételek értéke:
56.963 eFt lett
ebből:
4.645 eFt 21.000 eFt 12.756 eFt 787 eFt 1.414 eFt
Leirt, behajthatatlan köv.befoly összeg követelések kiegy.m. ért.veszt. v.írás foglalkoztatási alaptói kapott támogatás káresemények térítése egyéb költség térítések I bérletjegyek tér., perköltség tér., stb. I késedelmi kamat, bírság, kötbér Vízterhelési díj bevétele eFt
70 eFt 16.291 eFt
A saját vállalkozásban végzett beruházások értéke 56.790 eFt lett. Az anyagköltség az előző évihez hasonlóan alakult. Az igénybe vett szolgáltatás 12,5 %-os növekedése abból adódik, hogy az építési tevékenység hez, valamint a karbantartáshoz nagyobb mértékben vettünk igénybe külső vállalkozót. Az egyéb szolgáltatások értéke 47,08 %-kal növekedett, mely a 2012. év II. félévére fizetett felügyeleti díj következménye. Az eladott áruk beszerzési értéke minimálisnak mondható, mert vállalkozásunk viszonylag ritkán értékesít a megvásárolt készleteiből. A közvetített szolgáltatások értéke az előző évihez képest 11,3 %-kal csökkent, de nem meghatározó a költségek között.
Az 2012. évben általános béremelés nem volt, a KFT, csak az "ún." elvárt béremelést hajtotta végre, melyhez kapcsolódóan a kedvezményeket a járulékok esetében figyelembe vett. Az alkalmazott állományi létszám 1 fővel nőtt. A szakszervezettel történt megállapodás alapján mozgó bérként fél havi jövedelem került kifizetésre, valamint egyszerűsített foglalkoztatás keretében idénydolgozókat is alkalmaztunk. A bértömeg összességében 1 %-kal nőtt.
A bérjárulékok a bértömeghez igazodva, kedvezmények figyelembevételével változtak, azaz 9 %-kal csökkentek.
A személyi jellegű egyéb kifizetések mértéke 7,2 %-kal csökkent a bázishoz viszonyítva. A KFT cafetéria keretet biztosít dolgozóinak. A keretösszeg az előző évivel megegyező. A csökkenés oka, hogy 2011-ben egyszeri, rendkívüli étkezési utalványban részesített a KFT a dolgozóit, ami a tárgy évben nem ismétlődött meg.
19
Egyéb ráfordítások értéke:
60.063 eFt
Ebből: 10.455 eFt 26.512 eFt 1.493 eFt 725 eFt 142 eFt 16.291 eFt 2.481 eFt 7 eFt 324 eFt 256 eFt 682 eFt 695 eFt
Behajthatatlan követelés leírása Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Káreseményekkel kapcs. ráfordítás Késedelmi kamatok, bírságok Vízterhelési díj Innovációs járulék Egyéb ráfordítás Cégautó adó Baleseti adó T.eszköz terven felüli écs. Bírság
Az üzleti tevékenység eredményének összetevői:
Tevékenység megnevezése Ivóvíz szolgáltatás eredménye Szennyvízelvezetés eredménye Egyéb tevékenység eredménye Egyéb ráford. és bevétel eredménye
Összesen:
2011.évi eFt
2012.évi eFt
7.794 1.631 74.385 -12.482
- 2.800 1.005 60.820 - 2.404
71.328
56.621
Az 2012-ben is lehetősége volt a cégnek arra, hogy átmeneti szabad pénzeszközeit lekösse, csakúgy mint a bázis időszakban. Ebből kifolyólag 5.345 eFt kamatbevétel realizálódott, így a pénzügyi műveletek eredménye 5.345 eFt lett. 2012. évben cégünk közhasznú alapítványoknak, valamint látvány-csapatsporthoz nyújtott támogatás. A fenti szervezetek támogatásával 6.138 eFt rendkívüli ráfordítása keletkezett cégünknek .. Aberuházáshoz és fejlesztéshez kapott támogatásokból megvalósult beruházások után, a passzív időbeli elhatárolás feloldásából 7.130 eFt rendkívüli bevételt
számolhatott el cégünk, míg a vízterhelési megvalósított beruházás után 14.561 eFt-ot.
díjból
és
innovációs
díj ból
20
A rendkívüli bevétel és ráfordítások 15.553 eFt-ban realizálódott.
különbözeteként
a rendkívüli eredmény
A pénzügyi műveletek 5.345 eFt és a rendkívüli tevékenységek 15.553 eFt eredményével az üzleti tevékenység eredménye 77.519 eFt adózás előtti eredményt hozott.
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek:
» » »
Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 7.§ (1) d)
84.644 eFt
Korábban munkanélküli foglalkoztatása Után befizetett TB járulék és tételes eho (Tao.tv.7.§. (1)j)
497 eFt
követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés (Tao.tv. 7.§ (1) n) Összesen:
21.000 eFt 106.141 eFt
Az adózás előtti eredményt növelő tételek:
»
» » »
a számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 8.§ (1) b)
jogerős határozatban megállapított bírság (Tao.tv. 8.§. (1) e)
84.644 eFt
799 eFt
adóévben követelésre elszámolt értékvesztés (Tao.tv. 8.§ (1) gy)
26.512 eFt
Behajthatatlan köv.nem minősülő, adóévben elengedett követelés (Tao.tv.8 §.(I)h)
1.121 eFt
Összesen:
113.076 eFt
21
Mérleg szerinti eredmény levezetése: Adózás előtti eredmény
77.519 eFt
Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek
106.141 eFt
Adózás előtti eredményt növelő jogcímek
113.076 eFt
Adóalap Társasági adó
84.454 eFt 8.445 eFt
Adókedvezmény (Iátvány-csapatsport)
-4.950 eFt
Adófizetési kötelezettség
3.495 eFt
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY:
74.024 eFt
A Kft 2013. április 18-ai taggyűlése a 2012. évi mérleget és eredmény kimutatást jóváhagyta.
Tájékoztató adatok
A Kft tevékenységét a tag gyűlés által megválasztott ügyvezető igazgató irányítja. Jövedelme 2012. évben a jóváhagyott jutalommal együtt: 13.543 eFt
A gazdasági tevékenységet felügyelő bizottság létszáma: 2011.évi tiszteletdíjuk
összese:
A Kft átlagos állományi jövedelme - a jóváhagyott alábbiak szerint alakult:
8 fő 1.780 eFt
létszáma és 2012. évben bérköltségként elszámolt jutalommal és az ügyvezető jövedelmével együtt - az
Állomány csoportok
Létszám
Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Foglalkoztatott nyugdíjas
127 fő 35 fő 4 fő
Összesen:
166 fő
Személyi jellegű egyéb kifizetések jogcímei: Reprezentációs költség Betegszabadságra járó jövedelem Kft-t terhelő táppénz összege Önkéntes nyugdíjpénztári befizetések Étkezési hozzájárulás Gk. használati díj Bérlet jegyek térítése Járadék és egyéb személyi [ell.kifiz. Természetbeni juttatás és Szja vonzata Beiskolázási segély Munkába járás költség térítése Eü.pénztári befizetések Üdülési hozzájárulás Term.juttatás 16 % adója Segély Összesen:
Kereset 215.022 eFt 89.940 eFt 9.137 eFt
314.099 eFt
532 eFt 1.709 eFt 406 eFt 4.297 eFt 21.972 eFt 3.274 eFt 3.230 eFt 419 eFt 349 eFt 1.059 eFt 799 eFt 2.570 eFt 2.290 eFt 6.129 eFt 100 eFt 49.135 eFt
S31.N313r /1.31Zn I
••
1_-
24 A 2011. évről készült üzleti jelentés a társaság ügyvezető igazgatójánál került letétbe helyezés re, így az ott tekinthető meg.
CASH FLOW KIMUTATÁS 2012.év
Cash flow kimutatás Statisztikai számjel:1106420836001l305 Beszámolási időszak: 2012.01.01.- 2012.12.31. (év/hó/nap) Cégjegyzék száma: 05-09-002410 adatok eFt-ban Zempléni Vízmű Korlátolt Felelősségű Társaság SorElőző év Tárgyév A tétel megnevezése szám c b d a I. Szokásos tevékenvsézböl származó pénzeszköz-változás 116.646 100.231 Ol. 96.932 77.519 Adózás előtti eredmény +/88.494 Elszámolt amortizáció + 83.962 02. -2.106 +/6.194 Elszámolt értékvesztés és visszaírás 03. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/04. -1.216 +/Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 05. -11.740 Szállítói kötelezettség változása +/-22.255 06. -21.795 -13.469 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/07. -33.498 Passzív időbeli elhatárolások változása +/25428 08. -30.077 -6.926 +/Vevőkövetelés változása 09. -5.890 10. Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/1.275 ll. Aktív időbeli elhatárolások változása -486 +/409 -3.495 -10.383 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -71.092 -78.244 II. Befektetési tevékenységból származó oénzeszköz-változás -79.460 -71.092 14. Befektetett eszközök beszerzése 1216 15. Befektetett eszközök eladása + + 16. Kapott osztalék, részesedés -11.511 -47.517 Ill. Pénzügyi műveletekből származó oéneszköz-változás 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása + 20. 21. + Véglegesen kaoott oénzeszköz 1.627 683 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 22. Kötvény hitel viszonyt megtestesttő értékpapír visszafizetés 23. 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -48.000 -7.000 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 25. Véglegesen átadott pénzeszköz 26. -200 -6.138 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/27. IV. Pénzeszközök változása -9115 17.628
Keltezés: Sátoraljaújhely,
2013. április 18.
