ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA RYCHNOV NAD KNĚŽNOU

ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA RYCHNOV NAD KNĚŽNOU 2015 dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů

V Rychnově nad Kněžnou, červen 2016

ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA RYCHNOV NAD KNĚŽNOU ZA ROK 2015

Obsah Úvod ....................................................................................................................................... 3 Rozbor hospodaření města Rychnov nad Kněžnou za rok 2015 ............................................ 4 Stav účelových fondů města Rychnov nad Kněžnou ............................................................. 6 Hospodaření s majetkem města Rychnov nad Kněžnou ........................................................ 8 Finanční vztahy k rozpočtům a státním fondům .................................................................. 10 Finanční vypořádání s příjemci dotací ................................................................................. 11 Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem.................................................. 12 Hospodaření společností založených městem ...................................................................... 17 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města............................................................ 19

Přílohy Příloha 1: Příjmy a výdaje města za rok 2015 dle odvětvového třídění rozpočtové skladby Příloha 2: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Příloha 3: Souhrnná zpráva o hospodaření Fondu oprav majetku města Rychnov nad Kněžnou Příloha 4: Souhrnná zpráva o hospodaření Pomocného fondu města Rychnov nad Kněžnou Příloha 5: Souhrnná zpráva o hospodaření Fondu obnovy vodohospodářského majetku města Rychnov nad Kněžnou Příloha 6: Souhrnná zpráva o hospodaření Fondu regenerace městské památkové zóny

2


Závěrečný účet města Rychnov nad Kněžnou za rok 2015 Rozpočet po změnách Příjmy 248 035 924,50 Kč Výdaje 257 705 818,59 Kč Rozdíl příjmů a výdajů -9 669 894,09 Kč

Skutečnost

%

259 029 556,20 Kč 104,4 238 160 975,64 Kč 92,4 20 868 580,56 Kč

Financování 9 669 894,09 Kč -20 868 580,56 Kč ______________________________________________________________ Náklady Výnosy

208 788 031,96 Kč 238 263 989,33 Kč

Výsledek hospodaření před zdaněním

35 441 767,37 Kč

Daň z příjmů

5 965 810,00 Kč

Výsledek hospodaření po zdanění 29 475 957,37 Kč ______________________________________________________________

Stav Fondu rezerv a rozvoje k 31.12.2015

8 000 000,00 Kč 140 593,99 Kč

Stav Fondu oprav k 31.12.2015

79 404,11 Kč

Stav Pomocného fondu k 31.12.2015

Stav Fondu obnovy vodohospodářského majetku k 31.12.2015 158 951,97 Kč Stav Fondu regenerace MPZ k 31.12.2015

301 538,37 Kč

Stav Sociálního fondu k 31.12.2015

1 060 295,59 Kč

Základní běžný účet - počáteční stav Nárůst finančních prostředků za rok 2015

25 284 055,49 Kč 14 168 556,01 Kč

Stav základního běžného účtu k 31.12.2015

39 452 611,50 Kč

Stav finančních prostředků k 31.12.2015 celkem

49 193 395,53 Kč

3


Rozbor hospodaření města Rychnov nad Kněžnou za rok 2015 Rozpočet města Rychnov nad Kněžnou na rok 2015 schválilo zastupitelstvo města dne 8. prosince 2014. Během roku 2015 bylo provedeno šest úprav rozpočtu, a to k 23.2., 27.4., 22.6., 14.9., 7.12. a 31.12. Rada města schválila na základě svěřených kompetencí dle usnesení ZM č. 97/2014 z 8.12.2014 deset úprav rozpočtu, a to k 31.3., 28.4., 26.5., 23.6., 3.8., 24.8., 21.9., 19.11., 14.12. a 31.12. Rozpočet je členěn do tří základních částí - příjmy, výdaje a financování. V části financování se objevuje schodek nebo přebytek rozpočtu, potřeby financování a zdroje na krytí těchto potřeb. Hospodaření města za rok 2015: Upravený rozpočet

Skutečnost

%

Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem

149 070 100,00 Kč 58 535 069,70 Kč 824 900,00 Kč 39 605 854,80 Kč 248 035 924,50 Kč

158 611 329,60 Kč 59 797 253,80 Kč 1 015 118,00 Kč 39 605 854,80 Kč 259 029 556,20 Kč

106,40 102,16 123,06 100,00 104,43

Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem

209 364 543,40 Kč 48 341 275,19 Kč 257 705 818,59 Kč

192 962 616,82 Kč 45 198 358,82 Kč 238 160 975,64 Kč

92,17 93,50 92,42

- 9 669 894,09 Kč

20 868 580,56 Kč

9 669 894,09 Kč

-20 868 580,56 Kč

Rozdíl příjmů a výdajů Financování

________________________________________________________________________ Plánované příjmy byly překročeny o 10 993 631,70 Kč (+4,43 %), výdaje byly proti rozpočtu nižší o 19 544 842,95 Kč (-7,58 %). Očekávaný rozdíl příjmů a výdajů ve výši – 9 669 894,09 Kč ve skutečnosti činil 20 868 580,56 Kč. U příjmů došlo k nejvyššímu překročení rozpočtu na položce u sdílených daní (+ 6 032 890,16 Kč), u daně z nemovitostí (+749 544,37 Kč), u odvodu z výherních hracích přístrojů (+ 1 149 145,32 Kč) a na položce 1361 – správní poplatky (+ 1 043 635,- Kč). Nižší objem výdajů v porovnání s rozpočtem ovlivnily úspory u řady provozních položek (např. platy včetně odvodů, služby, opravy, energie, aj.) a dále také úspory u některých kapitálových výdajů. Kapitálové výdaje v celkovém objemu 45 198 358,82 Kč zahrnují především: · 8 150,23 tis. Kč na vybudování vodovodu a kanalizace v Lipovce (z toho 515,20 tis. Kč dotace z Královéhradeckého kraje) · 5 872,63 tis. Kč na vybudování a rekonstrukci komunikací a chodníků - chodník ke Kauflandu, ulice Kolowratská, parkoviště Sokolovská a MŠ Láň · 4 814,25 tis. Kč na rekonstrukci budovy v ul. Ekologická 515 (Emauzy) · 4 620,79 tis. Kč na rekonstrukci pěší zóny Havlíčkova

4


· 4 671,96 tis. Kč na zateplení budovy ZŠ a Praktické školy v ulici Českých bratří (z toho 2 736,16 tis. Kč dotace z EU a SFŽP) · 4 123,50 tis. Kč na projekt „Technologické centrum ORP Rychnov n.Kn.“ (z toho 3 504,97 tis. Kč z prostředků EU) · 2 588,70 tis. Kč na zateplení budovy MŠ Sluníčko (z toho 1 686,43 tis. Kč dotace z EU a SFŽP) · 1 427,89 tis. Kč na vybudování veřejného osvětlení (ulice Kolowratská, Sokolovská ...) · 1 400,- tis. Kč jako příplatek mimo základní kapitál Hotelu Havel, s.r.o. · 1 189,80 tis. Kč na výstavbu hřiště – Lokot, Sokolovská ul. Mezi další investiční výdaje patří poskytnuté investiční dotace (720 tis. Kč), nákup pozemků (575,46 tis. Kč) aj.

Přehled o potřebách a zdrojích financování: Potřeby: Splátky úvěrů Změna stavu na účtech Nerealizované kurzové rozdíly Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity

10 747 584,00 Kč 10 401 505,65 Kč 1 701,02 Kč 1 627,06 Kč

21 152 417,73 Kč Zdroje: Přebytek rozpočtu Operace peněžních účtů nemající charakter příjmů a výdajů

20 868 580,56 Kč 283 837,17 Kč

21 152 417,73 Kč

Dluhová služba města Dluhová služba města je tvořena splátkami tří úvěrů od České spořitelny, a.s., a to pravidelná celková roční výše 1 640 000,- Kč (poslední splátka v r. 2021), pravidelná celková roční výše 3 894 480,- Kč (poslední splátka v roce 2027), pravidelná celková roční výše 4 021 640,- Kč (poslední splátka v roce 2021) a splátkami úvěru ČMZRB v pravidelné celkové roční výši 1 191 464,- Kč (poslední splátka v roce 2019).

Úvěry

stav k 1.1.2015

stav k 31.12.2015

ČMZRB - úpravna vody Česká spořitelna - Pelclovo divadlo Česká spořitelna - projekty EU Česká spořitelna - přeúvěrování

5 659 422,00 10 700 000,00 25 256 926,66 50 627 600,00

4 467 958,00 9 060 000,00 21 235 286,66 46 733 120,00

CELKEM

92 243 948,66

81 496 364,66

Stav úvěrů k 31.12.2015 je celkem 81 496 364,66 Kč.

5


Stav účelových fondů města Rychnov nad Kněžnou Fond rezerv a rozvoje Fond rezerv a rozvoje - počáteční stav Příjmy roku 2015 Výdaje roku 2015 Stav Fondu rezerv a rozvoje k 31.12.2015

8 000 000,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

8 000 000,00 Kč

Fond oprav majetku města Rychnov nad Kněžnou Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným zastupitelstvem města dne 18.6.2012 usnesením č. 32/2012. Rozpočet fondu na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem města dne 8.12.2014 usnesením č. 96/2014. Fond oprav – počáteční stav Příjmy roku 2015 Výdaje roku 2015 Stav Fondu oprav k 31.12.2015

4 004 160,98 Kč 951 394,58 Kč 4 814 961,57 Kč

140 593,99 Kč

Souhrnná zpráva o hospodaření fondu za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu.

Pomocný fond města Rychnov nad Kněžnou Tvorba a čerpání fondu se řídily do 26.4.2015 statutem fondu schváleným zastupitelstvem města dne 18.2.2013 usnesením č. 3/2013. Dne 27.4.2015 zastupitelstvo města schválilo usnesením číslo 17/2015 změnu statutu fondu. Rozpočet fondu na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem města dne 8.12.2014 usnesením č. 96/2014. Pomocný fond – počáteční stav Příjmy roku 2015 Výdaje roku 2015 Stav Pomocného fondu k 31.12.2015

279 487,64 Kč 16,11 Kč 200 099,64 Kč

79 404,11 Kč


6


Fond obnovy vodohospodářského majetku města Rychnov nad Kněžnou Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným zastupitelstvem města dne 4.6.2014 usnesením č. 36/2014. Rozpočet fondu na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem města dne 8.12.2014 usnesením č. 96/2014. Fond obnovy vodohospodářského majetku – počáteční stav Příjmy roku 2015 Výdaje roku 2015 Stav Fondu obnovy vodohospodářského majetku k 31.12.2015

99 833,48 Kč 1 089 606,61 Kč 1 030 488,12 Kč

158 951,97 Kč


Fond regenerace městské památkové zóny Fond byl zřízen k 22.6.2015. Tvorba a čerpání fondu se řídí statutem fondu schváleným zastupitelstvem města dne 22.6.2015 usnesením č. 32/2015. Rozpočet fondu na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem města dne 22.6.2015 usnesením č. 32/2015. Fond regenerace městské památkové zóny – počáteční stav Příjmy roku 2015 Výdaje roku 2015 Stav Fondu regenerace městské památkové zóny k 31.12.2015

0,00 Kč 301 840,37 Kč 302,00 Kč

301 538,37 Kč


Sociální fond města Rychnov nad Kněžnou Tvorba a čerpání fondu se řídí Zásadami pro používání Sociálního fondu města Rychnov nad Kněžnou schválenými radou města dne 31.3.2014 usnesením č. 151/2014 Sociální fond – počáteční stav Příjmy roku 2015 Výdaje roku 2015 Stav sociálního fondu k 31.12.2015

1 060 556,23 Kč 853 861,36 Kč 854 122,00 Kč

1 060 295,59 Kč

7


Hospodaření s majetkem města Rychnov nad Kněžnou Inventarizace majetku města k 31.10.2015 v pořizovacích cenách: Dlouhodobý nehmotný majetek 11 475 777,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek 1 765 514 054,56 Kč Pozemky 263 869 705,00 Kč Kulturní předměty 5 671 735,00 Kč ____________________________________________________________ Celkem 2 046 531 271,56 Kč

Účetní stav majetku k 31.12.2015 v pořizovacích cenách: Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty

14 226 935,30 Kč 1 803 616 046,12 Kč 268 851 003,00 Kč 5 676 635,00 Kč

______________________________________________________________________

2 092 370 619,42 Kč

Celkem

Účetní stav majetku k 31.12.2015 v zůstatkových cenách Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty

7 756 045,30 Kč 1 176 062 489,28 Kč 268 851 003,00 Kč 5 676 635,00 Kč

________________________________________________________________________________

1 458 346 172,58 Kč

Celkem

8


Přehled o hospodaření s majetkem města Rychnov nad Kněžnou za rok 2015

(údaje v tis. Kč) Počáteční Konečný stav Přírůstky Úbytky stav brutto brutto Účet 01 Dlouhodobý nehmotný majetek 11 535 2 783 91 14 227 Účet 02 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný 1 748 358 59 222 3 964 1 803 616 Účet 03 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný 269 392 10 732 5 596 274 528 Celkem 2 029 285 72 737 9 651 2092 371

Největší pohyby majetku:

tis. Kč

přírůstky pozemky rekonstrukce Pěší zóny kanalizace Lipovka – I.etapa technické zhodnocení zámecké jízdárny rekonstrukce budovy „Emauzy“ – Ekologická 515 zateplení ZŠ Praktická (ul. Českých bratří) požární automobil Tatra – bezúplatný převod Technologické centrum – servrovna, software cyklostezka RK - Lupenice komunikace Kolowratská rekonstrukce ZŠ Praktická (ul. Kolowratská) zateplení MŠ Sluníčko chodník u Židovského hřbitova

úbytky pozemky vyřazení majetku dle zápisů z likvidační komise skládka Lokot prodej automobilu Fabia – městská policie prodej automobilu Hyundai prodej automobilu Fabia

9

61 810 10 727 5 720 5 683 5 602 4 956 4 875 4 753 4 238 3 582 3 537 3 506 2 765 1 866

8 866 5 597 1 404 936 339 325 265


Finanční vztahy k rozpočtům a státním fondům v roce 2015 Státní rozpočet Rozpočet státních fondů Rozpočet kraje Celkem

přiděleno Kč

vyčerpáno Kč

38 068 657,53 442 455,07 1 030 211,20 39 541 323,80

39 215 843,24 431 143,08 545 199,36 40 192 185,68

Dotace do rozpočtu města za rok 2015 činily celkem 39 541 323,80 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracován v níže uvedené tabulce. Všechny dotace byly řádně vyúčtovány. Poskyt. Účel dotace

MF

Výkon státní správy

SFŽP

Regenerace zeleně města

MŽP

ÚZ

Položka Rozpočet (Kč)

Čerpání (Kč)

Rozdíl (Kč)

%

4112 21 034 100,00 21 034 100,00

100,00

90001

4113

152 168,98

152 168,98

100,00

Regenerace zeleně města

15319

4116

2 282 534,80

2 282 534,80

100,00

SFŽP

Kompostéry pro občany města

90001

4113

33 275,00

33 275,00

100,00

MŽP

Kompostéry pro občany města

15374

4116

565 675,00

565 675,00

100,00

SFŽP

Zateplení ZŠ Praktická - INVESTIČNÍ

90877

4213

157 453,69

152 008,70

5 444,99

96,54

MŽP

Zateplení ZŠ Praktická - INVESTIČNÍ

15835

4216

2 676 712,88

2 584 147,90

92 564,98

96,54

SFŽP

Zateplení MŠ Sluníčko - INVESTIČNÍ

90877

4213

99 557,40

93 690,40

5 867,00

94,11

MŽP

Zateplení MŠ Sluníčko - INVESTIČNÍ

15835

4216

1 692 475,80

1 592 736,80

99 739,00

94,11

MPSV Příspěvek na pěstounskou péči

13010

4116

872 000,00

890 302,00

-18 302,00 102,10

MPSV SPOD

13011

4116

3 363 627

3 414 460,64

-50 833,64 101,51

MPSV SPOD - doplatek za rok 2014

13011

4116

498 384,00

MPSV Výkon sociální práce

13015

4116

523 000,00

523 000,00

100,00

MPSV Aktivní politika zaměstnanosti

13234

4116

272 018,00

239 805,00

32 213,00

88,16

MD

Centrální registr vozidel

27003

4116

36 300,00

34 110,00

2 190,00

93,97

MZe

Výsadba melior. a zpev. dřevin

29004

4116

24 250,00

24 250,00

100,00

MZe

Výkon funkce odb. lesních hospodářů

29008

4116

1 040 576,00

1 040 576,00

100,00

MK

Regenerace MPZ – ZŠ Kolowratská

34054

4116

250 000,00

250 000,00

100,00

MK

Regenerace MPZ – Kaple Prom. Páně

34054

4116

200 000,00

200 000,00

100,00

MK

Obnova kult. památek – socha Krista

34002

4116

116 000,00

116 000,00

100,00

33058

4116

919 174,00

919 174,00

100,00

17871

4216

1 701 830,05

3 504 971,10

-1 803 141,05 205,95

52

4122

22 000,00

22 000,00

100,00 100,00

MŠMT Projekt Spojené království „live“ - ZŠ MMR

Technologické centrum - INVESTIČNÍ

KHK

Dotace KHK pro DDM

KHK

Výdaje JSDH – doplatek za rok 2014

150

4122

211,20

KHK

Výdaje JSDH

184

4122

8000,00

8 000,00

KHK

Dotace KHK – kanalizace Lipovka

5908

4222

1 000 000,00

515 199,36

CELKEM

484 800,64

39 541 323,80 40 192 185,68

· na výkon pěstounské péče byly čerpány prostředky poskytnuté v minulých letech. · v roce 2015 město obdrželo doplatek dotace na zateplení ZŠ Praktická a MŠ Sluníčko, na aktivní politiku zaměstnanosti, sociálně právní ochranu dětí a na výdaje JSDH. · v roce 2016 město bude žádat o doplatek na technologické centrum a SPOD. · nevyčerpané finanční prostředky z dotace na centrální registr vozidel byly v rámci finančního vypořádání vráceny do státního rozpočtu. 10

51,52


Finanční vypořádání s příjemci dotací za rok 2015 Dotace z rozpočtu města za rok 2015 činily celkem 18 257 700,- Kč. Rozpis poskytnutých neinvestičních a investičních dotací v průběhu roku 2015 je zpracován v tabulce.

Příjemce

Částka (Kč) Neinvestiční dotace

Kultura RK, s.r.o. Sociální služby města Rychnov nad Kněžnou, o.p.s. PZS, s.r.o. – provoz zimního stadionu Sportovní kluby Zájmová činnost a rekreace Sbory dobrovolných hasičů Sociální služby – neziskové organizace Neinvestiční dotace celkem

8 080 000,00 3 800 000,00 637 700,00 2 200 000,00 1 090 000,00 130 000,00 1 600 000,00 17 537 700,00

Investiční dotace Kultura RK, s.r.o. – nákup knih Společenství vlastníků – kontejnerové stání Mírová Hasičský záchranný sbor - KHK

270 000,00 50 000,00 400 000,00

Investiční dotace celkem

720 000,00

Všechny dotace byly řádně vyúčtovány. Dle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole a na základě schváleného ročního plánu finančních kontrol byla provedena kontrola u 14 příjemců dotací. Předmětem kontroly bylo ověření účelného a hospodárného použití poskytnutých prostředků. Kontrolami nebyly zjištěny nedostatky, které by vedly k nápravným opatřením.

11


Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem za rok 2015 Rada města Rychnov nad Kněžnou ve funkci zřizovatele (dle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích) schválila účetní závěrky všech příspěvkových organizací dne 7.3.2016, usnesení č. 88/2016. Rozdělení hospodářských výsledků příspěvkových organizací bylo schváleno usnesením rady města č. 223/2016 dne 30.5.2016. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ.

1. Mateřská škola Kytička, Rychnov nad Kněžnou, B. Němcové 648 Náklady na provoz

3 129 317,94 Kč

Provozní výnosy 474 269,50 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 588 700,- Kč, dotace kraje 2 095 109,- Kč

3 158 078,50 Kč

Výsledek hospodaření

28 760,56 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 13 760,56 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 15 000,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace. 2. Mateřská škola Sluníčko, Rychnov nad Kněžnou, Javornická 1379 Náklady na provoz 3 232 800,36 Kč Provozní výnosy 464 523,81 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 686 000,- Kč, dotace kraje 2 095 109,- Kč Výsledek hospodaření

3 245 632,81 Kč 12 832,45 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 2 832,45 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 10 000,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace. 3. Mateřská škola Láň, Rychnov nad Kněžnou, Českých bratří 1387 Náklady na provoz

7 822 868,85 Kč

Provozní výnosy v hlavní činnosti 1 156 362,99 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 833 000,- Kč, dotace kraje 5 347 399,- Kč, dotace Úřadu práce 480 149,- Kč 7 816 910,99 Kč Výsledek hospodaření

-5 957,86 Kč

Úhrada ztráty: Ztráta v hlavní činnosti příspěvkové organizace ve výši 5 957,86 Kč bude pokryta z rezervního fondu příspěvkové organizace. 12


4. Mateřská škola Čtyřlístek, Rychnov nad Kněžnou, Mírová 1487 Náklady na provoz

6 169 520,42 Kč

Provozní výnosy 1 046 823,79 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 900 000,- Kč, dotace kraje 4 247 584,- Kč

6 194 407,79 Kč


24 887,37 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření:: Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 10 887,37 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 14 000,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace.

5. Mateřská škola Klíček, Rychnov nad Kněžnou, Na Drahách 129 Náklady na provoz

5 451 885,03 Kč


5 460 894,33 Kč


9 009,30 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 2 009,30 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 7 000,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace.

6. Základní škola Rychnov nad Kněžnou, Masarykova 563 Náklady na provoz v hlavní činnosti

23 941 777,10 Kč

Provozní výnosy v hlavní činnosti 342 428,36 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 3 050 000,- Kč, dotace kraje 20 549 978,- tis. Kč 23 942 406,36 Kč Výsledek hospodaření hlavní činnosti

629,26 Kč

Náklady na provoz v doplňkové činnosti

67 695,09 Kč

Provozní výnosy v doplňkové činnosti

203 505,00 Kč

Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti

135 809,91 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 629,26 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 67 905,91 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 67 904,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace.

13


7. Základní škola Rychnov nad Kněžnou, Javornická 1596 Náklady na provoz v hlavní činnosti

23 394 050,55 Kč

Provozní výnosy v hlavní činnosti 993 321,03 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 2 940 000,- Kč, dotace kraje 18 660 030,99 Kč, dotace MŠMT a EU - projekt Spojené království „live“ 919 174,- Kč 23 512 526,02 Kč Výsledek hospodaření v hlavní činnosti

118 475,47 Kč


186 871,06 Kč


319 472,00 Kč


132 600,94 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 101 076,41 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 17 399,06 Kč do fondu odměn příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 132 600,94 Kč do fondu odměn příspěvkové organizace.

8. Základní a mateřská škola, Rychnov nad Kněžnou, Roveň 60 Náklady na provoz v hlavní činnosti

3 877 800,54 Kč


3 899 027,85 Kč

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti

21 227,31 Kč


45 647,15 Kč


57 645,- Kč


11 997,85 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 6 227,31 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 15 000,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 6 997,85 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace a ve výši 5 000,- Kč do fondu odměn příspěvkové organizace.

14


9. Základní umělecká škola, Rychnov nad Kněžnou, Panská 1492 Náklady na provoz v hlavní činnosti

11 863 069,18 Kč

Provozní výnosy 1 683 607,- Kč, provozní příspěvek zřizovatele 300 000,- Kč, dotace kraje 9 879 463,- Kč

11 863 070,00 Kč


0,82 Kč


10 755,44 Kč


38 048,00 Kč


27 292,56 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 0,82 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 27 292,56 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace.

10. Dům dětí a mládeže, Rychnov nad Kněžnou, Poláčkovo náměstí 88 Náklady na provoz v hlavní činnosti 6 870 542,42 Kč Provozní výnosy 3 374 519,21 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 1 108 000,- Kč a dotace kraje 4 366 243,- Kč, dotace kraje 22 000,- Kč na realizaci akcí 6 870 762,21 Kč Výsledek hospodaření v hlavní činnosti

219,79 Kč


153 190,22 Kč


159 690,00 Kč


6 499,78 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 219,79 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 6 499,78 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace.

15


11. Plavecký bazén RK, příspěvková organizace Náklady na provoz v hlavní činnosti

16 163 233,90 Kč

Provozní výnosy 9 604 661,33 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 6 775 296,- Kč

16 379 957,33 Kč


216 723,43 Kč


1 578 634,39 Kč


1 922 138,81 Kč


343 504,42 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v hlavní činnosti ve výši 216 723,43 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 343 504,42 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace.

12. Školní jídelna RK Náklady na provoz v hlavní činnosti

13 896 113,90 Kč

Provozní výnosy 6 408 465,58 Kč, provozní příspěvek zřizovatele 3 000 000,- Kč a dotace kraje 4 276 056,- Kč.

13 684 521,58 Kč


-211 592,32 Kč


6 902 466,92 Kč


7 184 286,76 Kč

Výsledek hospodaření po zdanění

281 819,81 Kč

Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření: 1. Ztráta v hlavní činnosti ve výši 211 592,32 Kč bude pokryta ze zlepšeného výsledku doplňkové činnosti příspěvkové organizace. 2. Převod zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti ve výši 211 592,32 Kč na pokrytí ztráty z hlavní činnosti a ve výši 70 227,49 Kč do rezervního fondu příspěvkové organizace.

16


Hospodaření společností založených městem za rok 2015 Hotel Havel, s.r.o. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA

Běžné účetní období

Minulé účetní období



3 075 668,82

1 426 580,71

3 075 668,82

1 426 580,71

Vývoj výsledku hospodaření: VÝNOSY

NÁKLADY

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

VH min. období

14 814 174,61

14 932 460,98

-118 286,37

-1 811 824,18

Rada města ve funkci valné hromady společnosti schválí účetní závěrku a výsledky hospodaření společnosti za rok 2015 dne 7.6.2016.

Kultura Rychnov nad Kněžnou, s.r.o. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA





11 907 806,08

12 165 523,29

11 907 806,08

12 165 523,29


NÁKLADY


VH min. období

14 782 586,21

14 677 446,78

105 139,43

65 499,32


Městské lesy Rychnov nad Kněžnou, s.r.o. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA





2 338 066,-

2 203 173,04

2 338 066,-

2 203 173,04


NÁKLADY


VH min. období

3 617 366,36

3 387 487,85

229 878,51

309 782,27

Rada města ve funkci valné hromady společnosti schválí účetní závěrku a výsledky hospodaření společnosti za rok 2015 dne 7.6.2016. 17


TS RK, s.r.o. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA





34 485 581,01

34 680 138,26

34 485 581,01

34 680 138,26


NÁKLADY


VH min. období

26 762 897,03

25 960 056,06

802 840,97

629 314,91


Tepelné hospodářství Rychnov nad Kněžnou, s.r.o. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA





54 731 497,31

63 165 845,27

54 731 497,31

63 165 845,27


NÁKLADY


VH min. období

57 439 728,41

56 280 182,71

1 159 545,70

780 967,59


Účetnictví Města Rychnov nad Kněžnou, s.r.o. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA





1 894 737,05

1 894 229,06

1 894 737,05

1 894 229,06


NÁKLADY


VH min. období

3 206 605,11

3 198 227,06

8 378,05

23 300,11


18


Sociální služby města Rychnov nad Kněžnou, o.p.s. Vývoj majetku: AKTIVA

PASIVA





10 163 213,15

8 921 552,25

10 163 213,15

8 921 552,25


NÁKLADY


VH min. období

22 082 805,11

21 433 654,18

593 699,93

845 595,23

Správní rada společnosti schválila účetní závěrku a výsledky hospodaření společnosti za rok 2015 dne 26.5.2016.

Roční účetní závěrky založených organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ.

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost c.k. audit, s.r.o., osvědčení o zápisu číslo 392, na základě Smlouvy o přezkoumání hospodaření ze dne 15.2.2013. Závěr zprávy:

Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu.

______________________________________________________ V Rychnově nad Kněžnou, 3.6.2016

Předkládá: Ing. Jan Skořepa starosta města

Zpracoval: Ing. Veronika Kafuňková vedoucí finančního odboru

19

Příloha 1: Příjmy a výdaje města za rok 2015 dle odvětvového třídění rozpočtové skladby

Odvětvové třídění Daně z příjmů, zisků a kapitál.výnosů Daň z přidané hodnoty Poplatky a daně z vybraných činností Majetkové daně (daň z nemovitosti) Přijaté splátky půjčených prostředků Neinvestiční přijaté transfery Investiční přijaté transfery 1014 Zvláštní veterinární péče 1031 Pěstební činnost 1036 Správa v lesním hospodářství 10 Zemědělství a lesní hospodářství 2142 Ubytování a stravování 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 2212 Silnice 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 2223 Bezpečnost silničního provozu 2229 Ostatní záležitosti v silniční dopravě 22 Doprava 2310 Pitná voda 2321 Odvádění a čištění odpadních vod 23 Vodní hospodářství 3111 Předškolní zařízení 3113 Základní školy 3114 Speciální základní školy 3141 Šk. strav. při předšk., zákl. vzděl. 3231 Základní umělecké školy 31, 32 Vzdělávání a školské služby 3315 Činnosti muzeí a galerií 3319 Ostatní záležitosti kultury 3326 Poř., zach., obn. hod. místních kulturních památek 3399 Ost.záležitosti kultury, církví.a sděl. prostřed. (obřady..) 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 34 Tělovýchova a zájmová činnost 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3634 Lokální zásobování teplem 3635 Územní plánování 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3699 Ost. záležitosti bydlení, komun. služeb a územního rozvoje 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 3739 Ostatní ochrana půdy a spodní vody 3744 Protierozní, protilavinová a protipožární ochrana 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 37 Ochrana životního prostředí 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo 39 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo 4312 Odborné sociální poradenství 4319 Ost.výdaje související se soc.poradenstvím 4329 Ost.soc.péče a pomoc dětem a mládeži 4339 Ost.soc.péče a pomoc rodině a manželství 4341 Sociální pomoc osobám v hmot.nouzi a občanům soc. nepřízp. 4344 Sociální rehabilitace 4349 Ost.soc. péče a pomoc ostatním skupinám obyvatelstva 4351 Osobní asistence, peč.služba a podpora samostatného bydlení 4355 Týdenní stacionáře 4356 Denní stacionáře a centra denních služeb 4359 Ost.služby a činnosti v oblasti sociální péče 4371 Raná péče a soc.aktivizační služby pro rodiny s dětmi

Příjmy (tis. Kč) Upr.rozpočet Skutečnost 62 772,80 67 213,90 50 900,00 52 491,79 19 697,30 22 456,10 15 700,00 16 449,54 0,00 400,00 32 277,82 32 277,82 7 328,03 7 328,03

Výdaje (tis. Kč) % Upr.rozpočet Skutečnost 107% 103% 114% 105%

%

100% 100%

400,00

400,00

100%

400,00

400,00

100%

6,60

5,88

89%

6,60

5,88

89%

13 274,16 13 274,16 23,03

13 299,72 13 299,72 23,08

100% 100% 100%

298,38

301,92

101%

321,41

325,00

101%

41,87

41,87

100%

41,87 3 181,60

41,87 3 181,61

100% 100%

43,00 12,88 3 237,48 19 323,94 9 819,39

43,00 12,89 3 237,50 19 782,29 9 433,74

100% 100% 100% 102% 96%

123,59 2 500,00

121,85 2 500,00

99% 100%

4 083,10 436,60 36 286,62

107% 100% 101%

1 606,33 13,49

4 383,02 436,59 36 657,49 0,25 1 645,82 13,49

102% 100%

45,75 1 665,57 938,48 938,48

51,61 1 711,17 938,48 938,48

113% 103% 100% 100%

211,00 24,25 1 040,58 1 275,83 1 400,00 1 400,00 16 111,92 4 808,00 3 848,41 22,00 640,00 25 430,33 3 187,00 9 226,00 12 413,00 7 716,32 7 720,18 8 607,98 3 495,00 300,00 27 839,48 35,00 8 668,39 2 247,19 378,00 11 328,58 17 005,99 2 200,00 3 317,00 543,00 23 065,99 17 683,86 13 586,95 5 009,00 200,00

113,11 24,25 1 040,58 1 177,94 1 400,00 1 400,00 14 097,83 4 733,20 3 823,18 18,97 341,35 23 014,53 3 049,78 8 087,07 11 136,85 7 426,68 7 661,19 8 597,91 3 488,42 300,00 27 474,20 35,00 8 645,94 1 716,48 333,23 10 730,65 10 422,75 2 200,00 2 866,01 535,09 16 023,85 16 952,48 11 725,26 4 613,03 112,41

54% 100% 100% 92% 100% 100% 87% 98% 99% 86% 53% 91% 96% 88% 90% 96% 99% 100% 100% 100% 99% 100% 100% 76% 88% 95% 61% 100% 86% 99% 69% 96% 86% 92% 56%

119,30 2 888,69 361,16 39 848,96 7 665,00 2 888,78 36,00 107,00 9 913,32 20 610,10 1 322,42 1 322,42 189,00 32,00

78,65 2 624,07 320,76 36 426,66 7 648,74 2 882,54 36,00 50,53 9 418,96 20 036,77 1 322,42 1 322,42 189,00 32,00

66% 91% 89% 91% 100% 100% 100% 47% 95% 97% 100% 100% 100% 100%

270,00 65,50 100,00 5,00 3 405,00 70,00 615,00 120,00 125,00

162,40 65,50 100,00 5,00 3 405,00 70,00 615,00 109,00 125,00

60% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 91% 100%

12,92

280,48

280,48

100%

Příloha 1: Příjmy a výdaje města za rok 2015 dle odvětvového třídění rozpočtové skladby

Příjmy (tis. Kč) Upr.rozpočet Skutečnost 4372 4373 4374 4375 4377 4378 4379 4399 43 5272 52 5311 53 5511 5512 55 6112 6171 61 6310 6320 6399 63 6402 6409 64

Krizová pomoc Domy na půl cesty Azylové domy,nízkoprahová denní centra a noclehárny Nízkoprahová zařízení pro dětí a mládež Sociálně terapeutické dílny Terénní programy Ost.služby a činnosti v oblasti sociální prevence Ost.záležitosti soc.věcí a politiky zaměstnanosti Sociální péče a pomoc Činnost orgánů krizového řízení na územní úrovni Civilní ochrana a nouzová opatření Bezpečnost a veřejný pořádek (Městská policie) Bezpečnost a veřejný pořádek (Městská policie) Požární ochrana - profesionální část Požární ochrana - dobrovolná část Požární ochrana Zastupitelstva obcí Činnost místní správy Územní samospráva Obec. přij. a výd. z finan. operací (úroky přijaté i placené,divid., ) Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace Finanční operace Finační vypořádání minulých let Ostatní činnosti j.n. Ostatní činnosti Celkem Rozdíl příjmů a výdajů :

280,48

1,11 294,51

105%

360,00 360,00

359,54 359,54

100% 100%

0,70 0,70

1,89 1,89

270% 270%

1 764,90 1 764,90 765,40

2 444,95 2 444,95 672,07

139% 139% 88%

765,40 16,30

672,07 16,30 6,00 22,30 259 029,56

88% 100%

16,30 248 035,92

FINANCOVÁNÍ 8115 8117 8118 8124 8901 8902

Změna stavu krátkodobých prostř. na bankovních účtech Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček Operace peněž.účtů nemající charakter příjmů a výdajů Nerealizované kurzové rozdíly Financování celkem

%

Upr. rozp. Skutečnost 20 417,48 -10 401,51 62,51 -64,14 -10 747,58 -10 747,58 283,84 -1,70 9 669,90 -20 868,58

137% 104%

Výdaje (tis. Kč) Upr.rozpočet Skutečnost 13,50 13,50 10,00 10,00 120,00 120,00 220,00 220,00 20,00 20,00 20,00 20,00 147,00 104,44 371,83 265,10 5 918,83 5 650,94 285,00 79,63 285,00 79,63 8 967,00 8 612,77 8 967,00 8 612,77 400,00 400,00 609,00 502,24 1 009,00 902,24 2 366,40 2 333,68 64 288,18 61 826,13 66 654,58 64 159,81 430,00 330,15 1 146,82 1 053,52 7 468,50 7 420,39 9 045,32 8 804,06 19,76 19,76 1 271,64 1 187,90 1 291,40 1 207,66 257 705,82 238 160,98 -9 669,90 20 868,58

% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 71% 71% 95% 28% 28% 96% 96% 100% 82% 89% 99% 96% 96% 77% 92% 99% 97% 100% 93% 94% 92%

ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA RYCHNOV NAD KNĚŽNOU

Recommend Documents