ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLADNO, C. BOUDY 1188 Cyrila Boudy 1188, 272 01 Kladno
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ŠKOLY za rok 2014 č.j.: 281/A.1.5/2015
Identifikační údaje Název zařízení: Základní škola Kladno, C. Boudy 1188 Adresa: Cyrila Boudy 1188, 272 01 Kladno IZO školy: 102102074 IZO zařízení: 600044262 IČ: 70867429 DIČ: CZ70867429 ID datové schránky: hjrhkmk Ředitelka: Ing. Zuzana Chvojková Telefon: +420 312 248 081 E-mail:
[email protected] Bankovní spojení: 153975837/0600, 155287421/0600 (FKSP) Peněžní ústav: GE Money Bank, pobočka Kladno
Výroční zprávu zpracovaly
…………………………………
…………………………………
Ing. Zuzana Chvojková – ředitelka
Petra Černá – ekonomický úsek
V Kladně dne 10. března 2014
1. Všeobecný přehled personálu a žáků
2
1.1. Personální zabezpečení školy
2
1.2. Počty žáků dle ročníků a tříd
3
2. Stručná zpráva o činnosti Základní školy Kladno, C. Boudy 1188, příspěvkové organizace, za uplynulé účetní období
4
3. Schválený rozpočet MMK – provozní výdaje
7
4. Vývojová tabulka plnění rozpočtu MMK
8
5. Tabulka nákladů a výnosů po jednotlivých střediscích
9
6. Pravidelně se opakující náklady
9
7. Příjmy organizace
10
8. Vlastní zdroje
10
9. Komentář k doplňkové činnosti
12
10. Zpráva o vnitřním kontrolním systému
12
11. Přehled vnějších kontrol
13
12. Seznam příloh
13
1
1. Všeobecný přehled personálu a žáků 1.1. Personální zabezpečení školy Součást
Personální zařazení
Počet osob
Úvazek
Pedagogičtí pracovníci
38
32,82
Asistenti pedagogů
2
1,50
Nepedagogicčtí pracovníci
10
9,35
Školní jídelna
Nepedagogicčtí pracovníci
9
8,75
Školní družina
Pedagogičtí pracovníci
5
43,48
Základní škola
2
1.2. Počty žáků dle ročníků a tříd Stupeň
Ročník
Třída
Chlapci
Dívky
Celkem
I.A
14
15
29
I.B
14
16
30
Celkem
28
31
59
II.A
13
17
30
II.B
12
18
30
Celkem
25
35
60
III.A
14
18
32
III.B
15
15
30
Celkem
29
33
62
IV.A
9
17
26
IV.B
10
20
30
IV.C
14
16
30
Celkem
33
53
86
V.A
16
14
30
V.B
12
19
31
Celkem
28
33
61
143
185
328
VI.A
9
15
24
VI.B
16
11
27
VI.C
12
12
24
Celkem
37
38
75
VII.A
14
15
29
VII.B
10
14
24
Celkem
24
29
53
VIII.A
8
12
20
VIII.B
12
9
21
Celkem
20
21
41
IX.A
9
11
20
IX.B
8
10
18
Celkem
17
21
38
Celkem 2. stupeň
98
109
207
Celkem škola
241
294
535
1.
2.
3. 1. Stupeň
4.
5.
Celkem 1. stupeň
6.
7. 2. Stupeň
8.
9.
3
2. Stručná zpráva o činnosti Základní školy Kladno, C. Boudy 1188, příspěvkové organizace, za uplynulé účetní období Základní škola provozuje školu, školní družinu a školní jídelnu. I.
Hlavní činnost je řízena dvěma rozpočty: a) rozpočet zřizovatele zabezpečující zejména provozní náklady b) rozpočet prostředků přidělených státem, kterým jsou zabezpečovány platy a odvody za zaměstnance, náklady na učebnice a učební pomůcky a na další vzdělávání pedagogických pracovníků
II. Doplňkovou činnost provádí škola se souhlasem zřizovatele na základě živnostenských oprávnění a tato činnost je soustředěna zejména na: a) pronájem nebytových prostor b) stravování cizích strávníků III. Účetnictví je vedeno externě na základě smluv a) Michaela Otcovská, vedení účetnictví – zpracování finančního účetnictví b) Michaela Otcovská – zpracování mzdové agendy Základní škola Kladno, C. Boudy 1188 je již po mnoho let známa jako základní škola s rozšířenou výukou jazyků, ve které se od třetí třídy vyučuje jazyk anglický. Od 5. ročníku, je pak žákům nabízena volba mezi němčinou, ruštinou a francouzštinou jako nepovinného předmětu v počtu 2 hodin týdně. Od 6. ročníku probíhá výuka druhého jazyku již povinně a to v dotaci 3 vyučovacích hodin týdně. Od třídy osmé mohou žáci navázat formou konverzace již vyučovaného jazyka, popř. začít s jazykem třetím. Škola také nabízí v rámci povinně volitelných předmětů cvičení z matematiky a matematiku finanční. Pro zájemce, jsou i nadále ve spolupráci s kvalifikovanými externími spolupracovníky, popř. s rodilými mluvčími, otevřeny kroužky anglického jazyka. Organizace provozuje školní družinu, která je rozdělena do pěti oddělení. Její celková kapacita 135 žáků je využita v plné výši a vzhledem k počtu prvostupňových žáků, není pro školu bohužel dostačující. I z tohoto důvodu, je škola velmi vděčna Sdružení rodičů při základní škole Kladno, C. Boudy 1188 za provozování tzv. Dětského klubu, který doplňuje služby školní družiny a zabezpečuje tím pokrytí co největšího množství žadatelů. Spolupráce školy a Sdružení rodičů (dále jen „Sdružení“) je tradičně na velmi vysoké úrovni, stále se rozvíjí. Sdružení se aktivně podílí na pravidelných akcích školy, podporuje ji ve všech činnostech a uvážlivě nakládá se získanými finančními prostředky. Cílem Sdružení i školy je mimo jiné zabezpečit péči o děti, které nesplňují podmínky pro přijetí do školní družiny. Tento cíl je plněn díky provozování již zmiňovaného Dětského klubu. Rodiče i vedení školy jsou za činnost klubu vděčni a doufají, že jej bude možno provozovat i v příštích letech. Je velmi náročné zajistit administrativu a kvalitní činnost klubu, o to více oceňuje škola aktivitu a skvělou práci Sdružení. Dalšími cíli je pomoci při výuce jazyků i ostatních předmětů, podpořit získávání KET a PET zkoušek žáků osmých a devátých tříd, zajistit a 4
alespoň částečně financovat prostory pro akce školy atd. Velkým cílem bylo v rámci spolupráce školy a Sdružení zajistit celoročně vhodný povrch hřiště, vybudovaného v areálu školy. Při jednáních vedení školy, Sdružení a vedení města Kladna, se ukázala možnost financování rekonstrukce multifunkčního hřiště a tak se s pracemi mohlo začít již v podzimních měsících 2014. Hned v prosinci pak proběhlo slavnostní otevření. Stejně tak je škola velice vděčna za vybudování dětského koutku, které proběhlo z větší části ve finanční režii Sdružení. To poskytlo plnou částku na hrací prvky – cca 100 000 Kč. Město Kladno vybudování podpořilo uvolněním částky na montáž – cca 25 000 Kč. Prostřednictvím účtu Sdružení pravidelně probíhá platba zájmových kroužků, rodičům je také umožněn nákup pracovních sešitů pro jazykovou výuku dle jejich zájmu. Ke zkvalitňování výuky také výrazně napomáhají sponzorské dary z řad rodičů, nebo prostřednictvím Sdružení získávané. Za hladký chod Sdružení a výbornou spolupráci se školou patří poděkování Ing. Věře Navrátilové a panu Pavlu Volfovi. Organizace uvítala, že navýšení prostředků ONIV zůstalo i pro rok 2014 a mohly tedy být dokoupeny učebnice pro žáky nově příchozí i stávající v paralelních třídách s vyšším počtem žáků i tříd. Dále mohly být doplněny pomůcky pro výuku zeměpisu (atlasy, globusy atd.) a podařilo se obměnit učebnice pro žáky obou stupňů, které byly již v nevyhovujícím stavu. Organizace pevně doufá, že v obměně bude možno pokračovat i v dalších letech. Díky příspěvku zřizovatele na pokrytí nákladů spojených s plaveckým výcvikem žáků prvního stupně, se mohli tohoto výcviku zúčastnit žáci všech třech třetích tříd v rozsahu 40 hodin, tedy po dobu obou pololetí. Pravidelnými náklady z prostředků ONIV je povinné pojištění zaměstnanců, cestovní náhrady a účastnické poplatky akreditovaných školení pro pedagogy, pořízení osobních ochranným prostředků, a také náhradu mzdy v době nemoci. Spojením sponzorských darů a částečně prostředků ONIV, bylo možno zakoupit 3 televize, 3 reproduktory k PC, 4 flash disky, 1 notebook včetně dokovací stanice, dataprojektor s interaktivní tabulí v hodnotě 72 358 Kč, dále interaktivní tabule s dataprojektorem v částce 102 262 Kč a 3 dataprojektory v hodnotě 115 778 Kč. Z dotace zřizovatele, kterou škola obdržela a částečně z vlastních prostředků byla nakoupena elektronika – konkrétně 7 notebooků v celkové hodnotě 88 648 Kč, 16 tabletů v celkové hodnotě 133 283 Kč, 8 notebooků a laserová tiskárna v celkové hodnotě 77 451 Kč, dále tiskárny a monitory ve výši 44 900 Kč. Nákup této elektroniky prozatím nepokrývá potřeby školy na modernizaci technického zabezpečení a pro zavedené elektronické třídní knihy, přesto byl tímto nákupem učiněn značný pokrok cílovému stavu. Na účet FKSP se i v roce 2014 odvádělo pouze 1 % z objemu mezd. Díky přetrvávajícím úsporným opatřením se podařilo organizaci uchovat rezervu zhruba ve stejné výši jako v předchozím kalendářním roce. Z přiděleného rozpočtu zřizovatele pro rok 2014 byla vystavěna kancelář hospodářky školní jídelny v celkové částce 45 267 Kč. Tato investice se ukázala jako nezbytná s ohledem bezpečnost při manipulaci s finančními prostředky a zabezpečení počítače dané pracovnice. Dalším velkým nákladem z rozpočtu MMK byla rekonstrukce šatny pro 1. ročník v hodnotě 39 146 Kč. Taktéž se podařilo vybavit nábytkem klidovou místnost pořízenou v roce 2013 a zefektivnit tím její využití. Místnost pro odpočinek dětí s poruchou autistického spektra, prostor pro jednání výchovné poradkyně s rodiči a zázemí pro logopedku, která se školou spolupracuje. Ačkoliv vznikl škole prvotní náklad v rámci navázání nové spolupráce s Ing.Raisem, jako odborným poradcem PO a BOZP, náklady v dalších letech budou minimální a to především při nutných pravidelných revizích tělocvičny, hasičských přístrojů apod.. A taktéž tím byla zvýšena efektivita a smysluplnost prováděných zabezpečení. Např. na doporučení Ing. Raise byly výškové nerovnosti v prostoru velmi frekventovaného zadního vchodu vybaveny kovovým bezpečnostním 5
zábradlím. Tato investice byla hrazena zcela z prostředků MMK, což organizace velmi oceňuje. Stejným způsobem organizace kladně hodnotí investici do nákupu Cisco brány v hodnotě 4 005 Kč, díky které začala škola využívat výrazně levnější telefonování přes internet – měsíční úspora řádově činí 1 800 Kč. Dále škola investovala částku 7 440 Kč do nákupu aktualizace systému „Bakaláři“. Díky tomu, bude možno přejít od září 2015 plně na elektronickou žákovskou knížku, čím se ušetří cca 12 000 Kč. Od února 2014 slouží školní jídelna s kapacitou 1150 jídel denně nejen jako vývařovna pro Základní školu Kladno, Vašatova 1438, ale také pro Mateřskou školu Kladno, Švýcarská 2520. V souvislosti s tím bylo nutno zakoupit nádoby sloužící k převozu stravy a to v nákladu 22 122 Kč. Vzhledem k dlouhodobé vysoké poruchovosti kotle ve školní kuchyni bylo nutno zakoupit nový. Ačkoliv bylo plánováno a žádáno o povolení nákupu již v roce 2014, bylo možno jej vzhledem k dodavatelským lhůtám zrealizovat až počátkem roku 2015. Zřizovatel pomohl škole s touto záležitostí posílením fondu investic částkou 60 000 Kč, což škola uvítala s vděčností. V uplynulém kalendářním roce organizace získala z komisí MMK dotace v celkové výši 84 000 Kč. Tyto finanční prostředky byly použity na vybavení kroužku atletiky sportovními potřebami, na nákup materiálu pro keramický a výtvarný kroužek. Také byla část dotace použita na úhradu dopravy pro děti na školu v přírodě s ekologickým zaměřením. Organizace pevně doufá, že bude možno obdobné finanční prostředky z komisí MMK využívat i v následujících letech.
6
3. Schválený rozpočet MMK – provozní výdaje Název položky
Položka
Odpisy FRIM
Schválený rozpočet 31
Prádlo, oděv a obuv
5 134,00
0
Knihy a tisk
5 136,00
19
DDHM (do 40 000 Kč)
5 137,00
57
Nákup materiálu
5 139,00
190
Voda
5 151,00
220
Teplo
5 152,00
0
Plyn
5 153,00
45
Elektrické energie
5 154,00
380
Služby pošt a telekomunikací
5 161,62
100
Nákup služeb
5 169,00
334
Opravy a údržba
5 171,00
165
Cestovné tuzemské
5 173,00
2
Ostatní osobní výdaje
65
Povinné pojištění ZP
21
Povinné pojištění SZ
0
Pojistné
45
Výdaje na bankovní služby
22
Pohonné hmoty a maziva
0
Z pronájmu antény
0
Mzdy na asistenta
0
P II. infrastruktura
30
Asistent udržitelnosti grantu
0
Provozní výdaje celkem
1 726
7
4. Vývojová tabulka plnění rozpočtu MMK Položka/ název
Rozpočet 2012
Čerpání 2012
Rozdíl rok 2012
Rozpočet 2013
Čerpání 2013
Rozdíl rok 2013
Rozpočet 2014
Čerpání 2014
Rozdíl rok 2014
Knihy, tisk
26 000,00
37 793,20
-11 793,20
19 000,00
23 120,91
-4 120,91
19 000,00
35 930,35
-16 930,35
DDHM do 40 000 Kč
70 000,00
69 458,95
541,05
57 000,00
55 056,00
1 944,00
57 000,00
8 236,31
48 763,69
Nákup materiálu j.n.
176 000,00
152 559,46
23 440,54
190 000,00
105 331,69
84 668,31
190 000,00
158 197,61
31 802,39
Služby pošt a telekomunika cí
114 000,00
87 778,75
26 221,25
100 000,00
73 815,22
26 184,78
100 000,00
54 714,54
45 285,46
Nákup služeb j.n.
336 400,00
451 090,45
-114 690,45
378 860,00
358 644,71
20 215,29
359 326,00
441 539,34
-82 213,34
Opravy a udržování
158 000,00
15 622,00
142 378,00
165 000,00
188 172,93
-23 172,93
165 000,00
131 073,60
33 926,40
Cestovné
2 000,00
350,00
1 650,00
2 000,00
1 114,00
886,00
2 000,00
2 229,00
-229,00
Vydaje na BS
22 000,00
22 381,00
-381,00
22 000,00
22 235,50
-235,50
22 000,00
14 274,00
7 726,00
Pojistné
40 000,00
27 639,55
12 360,45
45 000,00
58 001,65
-13 001,65
45 000,00
58 154,40
-13 154,40
Infrastruktura
28 000,00
0,00
28 000,00
30 000,00
42 919,50
-12 919,50
30 000,00
20 098,50
9 901,50
účelová dotace zabezpečení
0
0
0
0
0
0
110 000,00
0
110 000,00
Prádlo, OOPP
0
16 922,00
0
0
7 325,34
-7 325,34
0
0
0
Odpisy FRIM
65 000,00
57 999,00
7 001,00
38 000,00
38 086,60
-86,60
31 000,00
30 360,00
640,00
Mzdové náklady
0
0
0
0
0
0
240 000,00
240 000,00
0
Ostatní osobní výdaje
53 000,00
39 260,00
13 740,00
57 000,00
52 260,00
4 740,00
65 000,00
60 190,00
4 810,00
Tvorba fondu FKSP
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 400,00
4 708,00
-2 308,00
Pojistné ZP, SP
16 000,00
13 348,00
2 652,00
21 000,00
17 768,00
3 232,00
102 600,00
180 098,00
-77 498,00
Celkem
1 106 400,00
992 202,36
114 197,64
1 124 860,00
1 043 852,05
81 007,95
1 540 326,00
1 439 803,65
100 522,35
Plyn
48 000,00
71 019,62
-23 019,62
45 000,00
40 952,41
4 047,59
45 000,00
40 817,54
4 182,46
Voda
194 000,00
229 471,00
-35 471,00
220 000,00
236 595,00
-16 595,00
220 000,00
217 988,95
2 011,05
Elektrická energie
368 000,00
408 607,00
-40 607,00
380 000,00
448 253,00
-68 253,00
380 000,00
371 745,78
8 254,22
Celkem
610 000,00
709 097,62
-99 097,62
645 000,00
725 800,41
-80 800,41
645 000,00
630 552,27
14 447,73
Celkem zařízení
1 716 400,00
1 701 299,98
15 100,02
1 769 860,00
1 769 652,46
207,54
2 185 326,00
2 070 355,92
114 970,08
8
5. Tabulka nákladů a výnosů po jednotlivých střediscích Druh středisla
Náklady celkem
Výnosy celkem
Zisk
Ztráta
Přímé NIV
19 837,35
19 837,35
0
0
Účelová dotace VT
300,00
300,00
0
0
Základní škola
2 559,12
2 674,36
115,24
0
Školní družina
151,97
152,41
0,44
0
Doplňková činnost
189,40
298,86
109,46
0
Komise MMK
84,00
84,00
0
0
Školní jídelna
3 195,70
3 198,47
2,77
0
Celkem
26 317,54
26 545,45
227,91
0
6. Pravidelně se opakující náklady Za pravidelně opakující se náklady lze považovat:
-
zpracování účetních dat – roční náklad činil 141 675 Kč poplatky za telefonní a poštovní služby – roční náklad činil 54 512 52 Kč internet – roční náklad činil 4 657 Kč elektrické energie – roční náklad činil 423 456 Kč voda – roční náklad činil 121 876 Kč plyn – roční náklad činil 42 024 Kč finanční náklady na údržbáře včetně odvodů činily 60 190 Kč pronájem školního hřiště – roční náklad činil 7 500 Kč služby SW, HW, úprava webových stránek – roční náklad činil 24 755,50 Kč
9
7. Příjmy organizace Druh příjmu
Kč
Provozní dotace MMK – ZŠ
1 769 860,00
Provozní dotace přímé NIV
19 837 346,00
Účelová dotace VT
300 000,00
Investiční dotace
60 000,00
Poplatek ŠD
152 140,00
Stravné
3 185 547,50
Ostatní tržby ŠJ
11 919,00
Stravné DČ
172 788,00
Pronájmy
126 075,00
Komise MMK
84 000,00
Finanční dary
40 000,00
Úroky, ostatní tržby
22 453,88
Celkem
25 762 129,38
8. Vlastní zdroje Fond odměn – 411
Kč
Převod z roku 2013
235 433,00
Příjmy
Převod HV
0
Výdaje
Odměny
-230 800,00
Zůstatek k 31. prosinci 2014
4 633,00
10
Příjmy
Fond sociální – 412
Kč
Převod z roku 2013
337 080,30
Tvorba z mezd
148 218,09
Stravné
-68 103,00
Rekreace
-9 533,00
Ostatní
-11 113,00
Dary
-12 000,00
Kulturní a sportovní akce
-37 042,00
Výdaje
Zůstatek k 31. prosinci 2014
347 507,39
Fond rezervní – HV – 413
Kč
Převod z roku 2013
102 069,97
Příjmy
Převod z HV
106 758,14
Výdaje
Rozvoj činnosti
-34 858,93
Zůstatek k 31. prosinci 2014
173 969,18
Fond rezervní – ostatní – 414
Kč
Převod z roku 2013
78 000,00
Příjmy
Dary
40 000,00
Výdaje
EU
-78 000,00
Zůstatek k 31. prosinci 2014
40 000,00
Fond investiční – 416
Kč
Převod z roku 2013
304 868,90
Investiční dotace
60 000,00
Planované odpisy
30 360,00
Opravy majetku
-24 865,00
Příjmy Výdaje
Zůstatek k 31. prosinci 2014
370 363,90
11
9. Komentář k doplňkové činnosti Doplňkovou činnost škola provozuje na základě živnostenského oprávnění č.j. ŽÚ/ 4018/2001/MA – ev.č. 320300-44915-00 (hostinská činnost) a č.j. 1-91/NEU/01 – ev.č. 320301-95745-00 (realitní činnost). Ve dvou bezprostředně předcházejících obdobích vykonávala organizace stejný druh doplňkové činnosti jako v kalendářním roce 2014. Hostinská činnost:
- cena jednoho oběda pro cizího strávníka činí 42 Kč Realitní činnost:
- nápojové automaty • za úplatu 1 600 Kč měsíčně (Š&Sch., s.r.o.)
- nebytové prostory • tělocvična – do 250 Kč/hodinu • učebna – do 100 Kč/hodinu Z výnosů doplňkové činnosti jsou prvotně hrazeny náklady spojené s jejím provozem. Celkový zisk z hospodářské činnosti ve výši 109 466,95 Kč pak žádá organizace převést do rezervního fondu. V souladu se zákonem č. 250 z roku 2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů, je účetnictví doplňkových činností vedeno odděleně, ale souhrnně za všechny, tj. nelze vykázat za jednotlivé činnosti zvlášť. V následujících letech plánuje organizace použití prostředků hospodářské činnosti mimo jiné na rekonstrukci šatny TV, opravy dřevěného obložení tělocvičny, nákup podlahové krytiny do nejčastěji pronajímané učebny a částečně na nakup dalšího vybavení tělocvičny.
10. Zpráva o vnitřním kontrolním systému V rámci § 25 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 416/2004 Sb. organizace zajišťuje činnosti k průběžnému posuzování úplnosti a průkaznosti účetnictví a vyhodnocování předvídatelných rizik a ztrát. V organizaci je vypracovaná směrnice upravující vnitřní kontrolní systém. Součástí této směrnice je jmenování příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní. Na základě této směrnice jsou prověřovány veřejné finance v těchto fázích:
- Předběžná řídící kontrola před vznikem závazku (nároku) – objednávka, limitovaný příslib atd.
- Předběžná řídící kontrola po vzniku závazku (nároku) – tato část je řešena razítkem, kterým jsou opatřovány všechny doklady týkající se veřejných příjmů i výdajů. - Průběžná řídící kontrola – průběžné zhodnocení výsledků hospodaření, průběžné 12
prověřování stavu závazků a pohledávek, průběžná kontrola dodržování plánu kontrolních činností. - Následná řídicí kontrola – tato část je prováděna namátkovým způsobem. Provádí se zpětná kontrola již zaúčtovaných vybraných operací.
11. Přehled vnějších kontrol V Základní škole Kladno, C. Boudy 1188 neproběhla v roce 2014 žádná externí kontrola.
12. Seznam příloh Inventarizační zpráva Soupis inventurních stavů Účetní závěrka Krajský úřad Účelové dotace Žádost o ponechání přebytku hospodaření a jeho rozdělení do fondů organizace
13
