Základní škola a Mateøská škola, Oseèná, okres Liberec, pøíspìvková organizace

Licence: DRSB

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

PØÍLOHA pøíspìvkové organizace zøizované ÚSC

(v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: IÈO: Název:

A.1.

12 / 2012 70983810 Základní škola a Mateøská škola, Oseèná, okres Liberec, pøíspìvková organizace

Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Úèetní jednotka nemá informace o tom, že byl porušen princip nepøetržitého trvání.

A.2.


Došlo ke zmìnám metod pod vlivem zmìny pøedpisù k úèetním metodám, provádìcí vyhlášky k zákonu o úèetnictví, pøedevším è.410/2009 Sb. s úèinností od 1.1.2012: - byla zøízena nová položka A.I.35(úèet 558) pro spotøebu DDHM a DDNM (døíve-2011 na úètu 501) dále náhrady vyplacené organizací v pøípadì nemoci zamìstnancù jsou novì smìøovány na položku A.I.13(úèet 521).V roce 2011 byly zachycovány na položce A.I.17(úèet 528) a takto jsou vykázány v rámci"minulého období" úèetní závìrky k 31.12.2012 zmìna úèetních odpisù, kde je blokace 5% s úèinností od 1.1.2013.

A.3.

-


- Úèetní jednotka úètuje na základì rozhodnutí zøizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Rozdìlení nákladù mezi hlavní a doplòkovou èinnost je provádìno následujícím zpùsobem: spoleèné náklady na energie a nìkteré služby -prvotnì jako náklady hlavní èinnosti. Do èinnosti doplòkové jsou náklady pøevádìny v pomìru. -Odpisový plán: úèetní jednotka provádí úèetní odpisy. Odpisový plán je schválen zøizovatelem. - Pøepoèet údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2012 nebyly realizovány v cizí mìnì. - Jednotlivé úèetní pøípady úèetní jednotka v prùbìhu roku èasovì nerozlišuje dle ètvrtletí, èástka jednotlivých úèetních pøípadù k èasovému rozlišení pro roèní období je stanovena na úrovni 15 tisíc Kè s výjimkami, které se rozlišují vždy(energie) a to ve výši záloh a dále úèetní jednotka èasovì nerozlišuje pravidelnì se opakující platby s nevýznamnými roèními rozdíly. - zásoby vytváøí pouze potraviny ve školní jídelnì, veškerý ostatní nakoupený materiál je ihned pøedán do spotøeby a úètován na nákladové úèty. - DDHM - v poøizovací cenì od 3 do 40 tisíc Kè - DDNM - v poøizovací cenì od 3 do 60 tisíc Kè - Úèetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanèní investice.

20.02.2013 10h30m11s

Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol. s r. o.

strana 1 / 17

Licence: DRSB

A.4.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù

Èíslo

Podrozvahový

položky

Název položky

P.I.

Majetek úèetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyøazené pohledávky a závazky Vyøazené pohledávky Vyøazené závazky Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce

1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

20.02.2013 10h30m11s

úèet

901 902 903

ÚÈETNÍ OBDOBÍ BÌŽNÉ

MINULÉ

1 737 704,18 29 573,00 1 708 131,18

1 546 509,18 26 772,00 1 519 737,18

911 912 921 922 923 924 925 926 432 306,80 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951

432 306,80

44 931 981,08 961 962 963 964 965 966


44 931 981,08 strana 2 / 17

Licence: DRSB

A.4.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù

Èíslo položky

Podrozvahový Název položky

úèet

7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 8. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 2. Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 7. Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 8. Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 10. Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 11. Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 12. Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 13. Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva P.VII. Vyrovnávací úèty 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm

20.02.2013 10h30m11s


MINULÉ

967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999


43 194 276,9043 194 276,90-

1 978 815,98 1 978 815,98

strana 3 / 17

Licence: DRSB

A.5.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BÌŽNÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù

20.02.2013 10h30m11s


MINULÉ

234 279,00 100 408,00 71 735,00

271 633,00 116 421,00 103 324,00

strana 4 / 17

Licence: DRSB

A.6.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Úèetní jednotka vykazuje v závìrce fond reprodukce ve výši 676.041,97 Kè(ø. C.II.5 Rozvahy). roce 2012 byly naøízeny ( rozhodnutím zastupitelstva) dva odvody do rozpoètu mìsta: první odvod byl na základì usnesení èíslo 19/2012 ze dne 23.1.2012 ve výši 215.000,-Kè druhý na základì usnesení è. 79/2012 ze dne 23.5.2012 ve výši 78.447,16 Kè

A.7.

V -

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Úèetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v úèetní závìrce s vlivem na finanèní situaci úèetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6

K 31.12.2012 úèetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závìrky nepøišla doložka o zápisu.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8

Organizace k 31.12.2012 ponížila investièní fond podle ustanovení § 66 odst.8 vyhlášky è. 410/2009 Sb. o 685.772,50 Kè a to zápisem MD 416/Dal 649. Dùvodem byla skuteènost, že se organizaci nepodaøilo zajistit finanèní zdroje krytí investièního fondu v dùsledku nekrytí nákladù z odpisù dotací zøizovatele, pøièemž objem vlastních výkonù v rámci doplòkové èinnosti je natolik nízký, že se nepodaøilo vygenerovat dostateèné prostøedky ke krytí odpisù.

20.02.2013 10h30m11s


strana 5 / 17

Licence: DRSB

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

B. Èíslo

Syntetický

položky

Název položky

úèet

B.1. B.2. B.3. B.4.

Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš•ovacím pøevodem aktiva Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem

364 364 364 364

20.02.2013 10h30m11s



MINULÉ

strana 6 / 17

Licence: DRSB

C.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku"

Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

C.1. C.2.

Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti

20.02.2013 10h30m11s

BÌŽNÉ


MINULÉ

strana 7 / 17

Licence: DRSB

D.1.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace o individuálním referenèním množství mléka Pro tento oddíl nemáme náplò.

D.2.

Informace o individuální produkèní kvótì Pro tento oddíl nemáme náplò

D.3.

Informace o individuálním limitu prémiových práv Pro tento oddíl nemáme náplò.

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech Pro tento oddíl nemáme náplò.

D.5.

Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku Úèetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.

D.6.

Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem Pro tento oddíl nemáme náplò.

D.7.

Výše ocenìní lesních porostù

D.8.

Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem Pro tento oddíl nemáme náplò.

20.02.2013 10h30m11s


strana 8 / 17

Licence: DRSB

E.1.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám rozvahy

K položce

Doplòující informace

Èástka

Organizace podle zøizovací listiny poøizuje veškerý majetek do vlastního vlastnictví. Objem majetku na majetkových úètech je rozdìlen na vlastní a svìøený. Na základì dodatku è.3 zøizovací listiny ze dne 6.9.2012 s úèinností od 1.10.2012 byl pøedán zøizovateli majetek v celkové výši 42.523. 310,33 Kè

20.02.2013 10h30m11s


strana 9 / 17

Licence: DRSB

E.2.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce


Èástka

k položce B.6.II. rozpis pøijatých významných dotací: - MŠMT pøímé NIV na rok 2012 ve výši 10.996.342,- Kè - provozní pøíspìvek zøizovatel - ke krytí provozních nákladù 2.542.537,16 Kè pøíspìvky od kulturní komise zøizovatele(doprava žákù, divadla...) 42.000,-Kè Rozvojový program na podporu škol, které realizují inkluzivní vzdìlávání dìtí se sociokulturním znevýhodnìním 212.374,-Kè Asistenti pedagogù pro dìti, žáky a studenty se sociálním znevýhodnìním 184.616,-Kè

20.02.2013 10h30m11s


-

strana 10 / 17

Licence: DRSB

E.3.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích

K položce


Èástka

Tento výkaz nesestavujeme.

20.02.2013 10h30m11s


strana 11 / 17

Licence: DRSB

E.4.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu

K položce


Èástka

Tento výkaz nesestavujeme.

20.02.2013 10h30m11s


strana 12 / 17

Licence: DRSB

F.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Fond kulturních a sociálních potøeb Položka

Èíslo

Název

A.I. A.II.

Poèáteèní stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Základní pøídìl Splátky pùjèek na bytové úèely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnìní od pojiš•ovny vztahující se k majetku poøízenému z fondu Penìžní a jiné dary urèené do fondu Ostatní tvorba fondu Èerpání fondu Pùjèky na bytové úèely Stravování Rekreace Kultura, tìlovýchova a sport Sociální výpomoci a pùjèky Poskytnuté penìžní dary Úhrada pøíspìvku na penzijní pøipojištìní Úhrada èásti pojistného na soukromé životní pojištìní Ostatní užití fondu Koneèný stav fondu

1. 2. 3. 4. 5. A.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. A.IV.

20.02.2013 10h30m11s

BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ


241 569,30 86 997,00 86 997,00

127 598,00 52 667,00 70 934,00

3 997,00 200 968,30

strana 13 / 17

Licence: DRSB

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Rezervní fond - pøíspìvkové organizace zøizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Èíslo

Název

D.I. D.II.

Poèáteèní stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaøení Nespotøebované dotace z rozpoètu Evropské unie Nespotøebované dotace z mezinárodních smluv Penìžní dary - úèelové Penìžní dary - neúèelové Ostatní tvorba Èerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaøení Úhrada sankcí Posílení investièního fondu se souhlasem zøizovatele Èasové pøeklenutí doèasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní èerpání Koneèný stav fondu

1. 2. 3. 4. 5. 6. D.III. 1. 2. 3. 4. 5. D.IV.

20.02.2013 10h30m11s


143 390,34 23 500,00

23 500,00 148 165,84

148 165,84 18 724,50


strana 14 / 17

Licence: DRSB

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Investièní fond - pøíspìvkové organizace zøizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Èíslo

Název

F.I. F.II.

Poèáteèní stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Ve výši odpisù dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Investièní dotace z rozpoètu zøizovatele Investièní pøíspìvky ze státních fondù Ve výši výnosù z prodeje svìøeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a pøíspìvky od jiných subjektù Ve výši výnosù z prodeje majetku ve vlastnictví pøíspìvkové organizace Pøevody z rezervního fondu Èerpání fondu Financování investièních výdajù Úhrada investièních úvìrù nebo pùjèek Odvod do rozpoètu zøizovatele Posílení zdrojù urèených k financování údržby a oprav majetku Koneèný stav fondu

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. F.III. 1. 2. 3. 4. F.IV.

20.02.2013 10h30m11s


825 977,63 143 511,50 143 511,50

293 447,16

293 447,16 676 041,97


strana 15 / 17

Licence: DRSB

G.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ

Èíslo

BÌŽNÉ

položky

Název položky

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veøejné osvìtlení Jiné inženýrské sítì Ostatní stavby

H.

Pozemky

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO

29 971 206,33 28 963 266,00

1 007 940,33

ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo

BÌŽNÉ

položky

Název položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavìná plocha Ostatní pozemky

20.02.2013 10h30m11s

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO

357 014,00

92 365,00 264 649,00


strana 16 / 17

Licence: DRSB

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BÌŽNÉ

I. I.1. I.2.

Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou

MINULÉ

J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

J. J.1. J.2.

Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou

BÌŽNÉ

MINULÉ

K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo

ÚÈETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

K. K.1. K.2.

Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle § 64 Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle § 64

BÌŽNÉ

MINULÉ

* Konec sestavy *

20.02.2013 10h30m11s


strana 17 / 17

Základní škola a Mateøská škola, Oseèná, okres Liberec, pøíspìvková organizace

Recommend Documents