Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd. Petříka 1756

Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd. Petříka 1756 Zd. Petříka 1756, 272 01 Kladno, IČ: 75033810, DIČ: CZ 750 33 810 Tel./fax: +420 312 247 172; tel.: +420 312 247 151 web: www.2zskladno.cz e-mail: [email protected]

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ŠKOLY – ROK 2014


1 Obsah 1

Obsah.............................................................................................................................................. 2

2

Základní údaje o škole ................................................................................................................. 3

3

Tabulky .......................................................................................................................................... 4 Základní škola ....................................................................................................................... 4

3.2

Mateřská škola ...................................................................................................................... 4

4

3.1

Zpráva o činnosti za uplynulé účetní období ........................................................................... 4 Zpráva o činnosti – základní škola – prováděné akce, ekonomická náročnost ........... 4

4.2

Zpráva o činnosti – mateřská škola – prováděné akce, ekonomická náročnost .......... 6

5

4.1

Rozpočet MMK ............................................................................................................................. 7 Rozpočet MMK - základní škola ....................................................................................... 7

5.2

Rozpočet MMK - mateřská škola ...................................................................................... 7

6

5.1

Vývojová tabulka .......................................................................................................................... 8 Vývojová tabulka – základní škola .................................................................................... 8

6.2

Vývojová tabulka – mateřská škola ................................................................................... 8

7

6.1

Komentář k výdajovým položkám rozpočtu............................................................................ 9 7.1

Komentář k výdajovým položkám – základní škola ....................................................... 9

7.2

Komentář k výdajovým položkám – mateřská škola ...................................................... 9

8

Tabulka nákladů a výnosů dle středisek................................................................................. 10

9

Seznam pravidelně se opakujících činností ............................................................................ 11 9.1

Seznam pravidelně se opakujících činností – základní škola ....................................... 11

9.2

Seznam pravidelně se opakujících činností – mateřská škola ...................................... 12

10

Příjmy organizace ................................................................................................................... 13

11

Vlastní zdroje organizace ...................................................................................................... 14 11.1

Fond odměn ........................................................................................................................ 14

11.2

Fond sociální ....................................................................................................................... 14

11.3

Fond rezervní – z ostatních titulú .................................................................................... 14

11.4

Fond rezervní – HV ............................................................................................................ 15

11.5

Fond investiční .................................................................................................................... 15

12

Komentář k doplňkové činnosti ........................................................................................... 16

13

Vnitřní kontrolní systém ....................................................................................................... 17

14

Přehled vnějších kontrol ........................................................................................................ 18

15

Přílohy výroční zprávy .......................................................................................................... 19


2 Základní údaje o škole Zřizovatel: Statutární město Kladno Název: Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd. Petříka 1756 Adresa: Zd. Petříka 1756, KLADNO, 272 01 IČ: 750 33 810 DIČ: CZ750 33 810 telefon: 312 24 71 72, 312 24 71 51 mob. telefon: 602 297 946 e-mail: [email protected] www: www.2zskladno.cz ředitel školy: Mgr. Šárka Vostarková zástupce ředitele: RNDr. Zuzana Kohoutová datum vyhotovení zprávy: 20. 2. 2015

zpracoval: Mgr. Šárka Vostarková, Michaela Otcovská

schválil: Mgr. Šárka Vostarková

projednáno a schváleno školskou radou dne: 26. 2. 2015

razítko příspěvkové organizace:


3 Tabulky 3.1 Základní škola Pedagogové

Provozní pracovníci

31

14

Počet žáků

Počet tříd

448

17

3.2 Mateřská škola Pedagogové

23

Provozní pracovníci

12

Počet žáků

276

Počet tříd

11

4 Zpráva o činnosti za uplynulé účetní období 4.1 Zpráva o činnosti – základní škola – prováděné akce, ekonomická náročnost V kalendářním roce 2014 jsme se opět snažili pokračovat v modernizaci školního prostředí. Nakoupili jsme nové školní židle, vylepšovali jsme výzdobu nejen v jednotlivých třídách, ale i na chodbách školy. Na velkých akcích, které přispěly k celkové modernizaci školy, se finančně podílela nejen škola sama, ale také velkou měrou Magistrát města Kladna. Za pomoci Magistrátu města Kladna jsme začali rekonstruovat sklepní prostory pod budovou 1. stupně. Vybudovali jsme zde šatny pro žáky 2. – 4. tříd a novou velmi pěknou školní jídelnu s výdejnou. Tím jsme zlepšili provoz školní jídelny; do výdejny svážíme jídlo pomocí výtahu a žáci tak mají dostatek času se v klidu naobědvat; zároveň jsme odstranili i dlouhé fronty, ve kterých žáci čekali na oběd. Podle rodičovského mínění se nám náš záměr


zdařil; jsou spokojení nejen rodiče, ale hlavně žáci. Škola se na této akci podílela nákupem nových stolů a židlí v celkové hodnotě 67 520,- Kč., vybavením školní kuchyně v hodnotě 190 178,- Kč a výzdobou nově vzniklých prostor v celkové hodnotě 10 524,- Kč. Dále jsme za finanční pomoci Magistrátu města Kladna zrekonstruovali nevyhovující prostory bývalé kanceláře v přízemí 2. stupně; vznikla zde nová jazyková pracovna. Na její vybavení jsme získali prostředky v rámci přístavby a propojení budov základní školy; za tyto finanční prostředky jsme pořídili vybavení učebny – zakoupili jsme interaktivní tabuli a nový jazykový systém, který škola již používá – robotel. Do této učebny škola zakoupila nové židle a nový nábytek v celkové hodnotě 48 256,- Kč. Největší společnou akcí Města Kladna a školy je přístavba a propojení budov, která bude ukončena v březnu 2015. Do počítačové pracovny byly zakoupeny nové PC stanice v celkové hodnotě 65 638,Kč. Do serverovny školy byla zakoupena klimatizace v hodnotě 39 853,- Kč a další komponenty, které zlepšují její chod v celkové hodnotě 39 092,- Kč. Dále byla na druhém stupni školy vytvořena školní páteřní optická síť v celkové hodnotě 51 265,- Kč. V rámci bezpečného školního prostředí byly zakoupeny nové IP telefony, vrátníky a digitální ústředna; všechny třídy jsou tak mezi sebou propojeny. Finanční náročnost této akce byla 99 962,- Kč. Do školních družin byly zakoupeny relaxační koberce v hodnotě 19 693,- Kč a nové hry. Pro lepší práci mimo školu – LVK a školy v přírodě byly pořízeny dvě tiskárny za 5 172,- Kč a pro lepší záznam akcí byla zakoupena nová videokamera za 15 793,- Kč. Další učebna byla vybavena novým školním nábytkem v hodnotě 51 479,- Kč. Do zbývajících tříd v rámci propojení a přístavby budov byly zakoupeny interaktivní tabule a dataprojektory. Poslední třídu, která toto vybavení neměla, jsme vybavili v rámci projektu EU – 60 000,- Kč; každá pracovna školy tedy disponuje interaktivní tabulí a dataprojektorem. Virtuální PC učebna byla vybavena v rámci čerpání prostředků z EU klienty a serverem v celkové hodnotě 675 000,- Kč. V rámci propojení budov byl pořízen školní rozhlas a nové školní zvonění. Dále jsme zakoupili na každé patro 1 vizualizér. Celkem máme tedy 4 vizualizéry. V roce 2014 jsme pokračovali v financí z evropské dotace ze dvou projektů OPVK; jeden se zaměřením na rozvoj finanční gramotnosti žáků a druhý na rozvoj ICT kompetencí pedagogických pracovníků školy. Další významnou položkou byla celková rekonstrukce našich www stránek. Pořídili jsme novou grafiku a nové členění. Celkem jsme investovali do stránek 29 357,- Kč. Vedle těchto finančně náročných akcí financovala škola další nákup pomůcek pro zkvalitnění výuky a další provozní výdaje, které vedly k bezproblémovému zabezpečení


chodu školy a ke zlepšování pracovního prostředí jak pro žáky, tak i pro všechny pracovníky školy.

4.2 Zpráva o činnosti – mateřská škola – prováděné akce, ekonomická náročnost V roce 2014 se pokračovalo v modernizaci jednak učeben, jednak i přilehlých prostor naší mateřské školy. Největší akcí bylo navýšení kapacity mateřské školy o 90 dětí a s tím i otevření přístavby mateřské školy. Celou přístavbu mateřské školy financoval Magistrát města Kladna. Vedení školy zabezpečovalo vybavení nově vzniklých tříd jak nábytkem, tak i novými pomůckami. Dotace na vybavení nových tříd činila 1 400 000,- Kč. Z těchto peněz se nám podařilo zakoupit i nové herní prvky na zahradu školy, kde tráví čas hlavně ti nejmenší. Do nových tříd jsme zakoupili nový nábytek, který nebyl v projektu v celkové hodnotě 192 350,Kč. Jedná se o další šatní bloky, výtvarné stolky, židličky a stolečky do nových tříd a stolečky a židličky do nové výdejny ve staré budově školy. Nová výdejna ve staré budově byla zřízena kvůli nevyhovující kapacitě staré školní jídelny. Na nákup myčky a pojízdné lázně jsme získali investiční dotaci ve výši 40 000,- Kč. Celkem jsme do nové výdejny investovali 85 807,Kč. Dále se nám podařilo získat prostředky na rozvoj logopedických schopností u dětí předškolního věku – získali jsme 79 400,- Kč a rozhodli jsme se je investovat do nákupu divadla a loutek. Každý měsíc je ve znamení známé pohádky a jejím prostřednictvím zlepšujeme mluvený projev žáků. V rámci dotací EU jsme získali finance na projekt – polytechnické vzdělávání učitelů MŠ a pro naší mateřskou školu jsme zakoupili keramickou pec v hodnotě 39 900,- Kč a hrnčířský kruh s příslušenstvím v hodnotě 36 000,- Kč. Pedagogičtí pracovníci, kteří pracují v projektu, získali notebooky pro svou práci v hodnotě 113 999,- Kč. V rámci tohoto projektu jsme zakoupili i interaktivní tabuli za 39 900,- Kč. Jak do staré části mateřské školy, tak i do nové části jsme zakoupili nové kvalitní korkové nástěnky pro zlepšení komunikace mezi námi a rodiči za 11 760,- Kč. Pro zkvalitnění matriky žáků byl zakoupen program evidence žáků MŠ za 4 223,- Kč. V čase vánočním jsme zakoupili výzdobu do každé třídy – barevná světélka a vánoční stromky v hodnotě 11 250,- Kč. Do školní jídelny mateřské školy byly zakoupeny nové přístroje a nové vybavení ke zkvalitnění práce v celkové hodnotě 135 704,-. V říjnu jsme získali investiční dotaci 90 000,- Kč na nákup kuchyňského robota v celkové výši 166 558,- Kč. V průběhu roku jsme podle našich potřeb a finančních prostředků dokupovali pomůcky a další vybavení pro žáky naší mateřské školy, které slouží ke zkvalitnění výchovně vzdělávacího procesu.


5 Rozpočet MMK

5.1 Rozpočet MMK - základní škola

5.2 Rozpočet MMK - mateřská škola


6 Vývojová tabulka 6.1 Vývojová tabulka – základní škola

6.2 Vývojová tabulka – mateřská škola


7 Komentář k výdajovým položkám rozpočtu 7.1 Komentář k výdajovým položkám – základní škola Nejvyšší výdajovou položkou pro základní školu bylo v roce 2014 zakoupení nových telefonů, které propojily prakticky všechny prostory školy, elektronický vrátník, který je součástí dodávky těchto telefonů, slouží k tomu, aby všichni pracovníci školy měli představu o tom, kdo z cizích osob se ve škole pohybuje. Celý komplet má za úkol zvýšit bezpečnost nejen žáků školy, ale i jejich pracovníků. Další významnou položkou je zakoupení nového vybavení do školní kuchyně, které bylo již zastaralé a bylo nutno ho obměnit.

7.2 Komentář k výdajovým položkám – mateřská škola

Nejvyšší výdajovou položkou mateřské školy je dovybavení nových prostor přístavby mateřské školy; jedná se jak o jednotlivé třídy, tak i o výdejny a přípravny jídel.


8 Tabulka nákladů a výnosů dle středisek Druh střediska školní družina

náklady celkem

výnosy celkem

zisk

ztráta

149 095,75

151 260,00

2 164,25

0

školní jídelna - ZŠ

2 698 993,82

2 698 993,82

0

0

doplňková činnost

592 708,18

837 730,02 245 021,84

0

přímé NIV

26 526 846,00

26 526 846,00

0

0

mateřská škola - provoz

3 101 424,02

3 102 607,67

1 183,65

0

školní jídelna - MŠ

1 166 791,38

1 166 791,38

0

0

45 000,00

45 000,00

0

0

1 498 057,00

1 498 057,00

0

0

Dotace ZŠ – účelová IT

225 000,00

225 000,00

0

0

projekt EU – Polytech.

1 265 442,60

1 265 442,60

0

0

projekt EU – FG.

1 821 545,48

1 821 545,48

0

0

58 446,00

58 446,00

0

0

629 480,09

629 480,09

0

0

1 577 184,96

1 696 702,61 119 517,65

0

41 356 015,28

41 723 902,67 367 887,39

0

komise MMK dotace MŠ - účelová

Projekt EU – výzva 51 použití RF základní škola - provoz CELKEM


9 Seznam pravidelně se opakujících činností 9.1 Seznam pravidelně se opakujících činností – základní škola činnost

roční náklad v Kč

Voda

54 921,90

Elektrická energie

359 574,68

Telefony

62 434,63

Poštovné

4 266,00

Správa sítě

28 491,04

Stočné

69 012,21

Revize

23 053,92

Zpracování dat

100 958,40

Pojištění majetku

30 397,70

Bankovní služby

20 536,00

Plyn

4 163,57

Svoz odpadu

45553,00


9.2 Seznam pravidelně se opakujících činností – mateřská škola činnost

roční náklad v Kč

Voda

74 397,00

Elektrická energie

149 753,93

Teplo

521 218,00

Telefony

25 714,77

Poštovné

94,00

Správa sítě

21 870,00

Stočné

82 980,00

Revize

9 844,00

Zpracování dat

70 000,00

Dohody provoz

21 831,00

Pojištění majetku

6 573,00

Svoz odpadu

28 339,00


10 Příjmy organizace Druh příjmu dotace komise MMK

Kč

Komentář

45 000,00 zájmová činnost, kultura

provozní dotace MMK - ZŠ

1 732 115,00

provozní dotace MMK - MŠ

2 193 737,00

provozní dotace přímé NIV

26 526 846,00

investiční dotace od zřizovatele

130 000,00

RF - dary

745 028,00 neúčelové finanční dary

poplatek MŠ

996 109,00 úplata za MŠ

poplatek ŠD

151 260,00 úplata za ŠD

stravné MŠ

1 079 553,05 poplatky

úroky, ostatní tržby stravné ZŠ

pronájmy - doplňková činnost

238 597,45

ŠD – doplňková činnost

185 450,00

investiční dotace EU FG

ztracené

klíče,

11 951,15 1 821 545,48 215 000,00

dotace EU – Polytech.

1 265 442,60

dotace EU – výzva 51

58 446,00

dotace ZŠ – účelová IT

ŽK,

2 514 944,91 401 731,42

dotace EU - FG

duplikáty

128 865,52 poškozené učebnice, sběr papíru, čipy

ŠJ - doplňková činnost

ostatní DČ

za

225 000,00 nákup tabletů vybavení přístavby MŠ, platy nových zaměst.

dotace MŠ – účelová vybavení

1 498 057,00 08/14


rozpuštění invest. transferu CELKEM

19 771,00 42 184 450,58

11 Vlastní zdroje organizace

11.1 Fond odměn - 411 v Kč Převod z roku 2013

250,00

příjmy: převod z HV

0,00

výdaje: Zůstatek k 31.12.2014

250,00

11.2 Fond sociální - 412 v Kč Převod z roku 2013

49 014,90

příjmy: tvorba z mezd

193 078,01

výdaje: kultura, sport

72 561,00

stravné

88 968,00

vitamíny

30 000,00

zlepšení pracovního prostředí Zůstatek k 31.12.2014

2289,00 48 274,91

11.3 Fond rezervní – z ostatních titulů - 414 Převod z roku 2013

235 309,03

příjmy: dary

745 028,00

dotace EU Poly

216 870,40


dotace EU výzva 51

255 223,20

výdaje: rozvoj činnosti Zůstatek k 31.12.2014

382 667,49 1 069 763,14

11.4 Fond rezervní – HV - 413 Převod z roku 2013

99 720,57

příjmy: Převod z HV

245 643,72

výdaje: rozvoj činnosti Zůstatek k 31.12.2014

344 523,60 840,69

11.5 Fond investiční - 416 Převod z roku 2013

75 473,01

příjmy: investiční dotace

130 000,00

plánované odpisy

66 626,93

převod RF

100 000,00

výdaje: výdaje (splátky invest. úvěr) kuchyňský robot MŠ ŠJ

80 562,93 166 558,00

Myčka MŠŠJ

44 988,00

Vodní lázeň MŠŠJ

40 819,00

IP telefony s ústřednou

99 961,00

Zůstatek k 31.12.2014

28 652,08


12 Komentář k doplňkové činnosti Organizace vykonává doplňkovou činnost ve dvou oblastech:  

 



Hostinská činnost – kalkulace je 55,00 Kč vč. DPH za oběd; (cena zahrnuje – potraviny, mzdy, režie, energie, DPH, zisk) Pronájem nebytových prostor – kalkulace je 230,00 Kč vč. DPH za jednu hodinu v tělocvičně; (cena zahrnuje – potraviny, mzdy, režie, energie, DPH, zisk) Pronájem nebytových prostor – kalkulace je 100,00 Kč vč. DPH za jednu hodinu v učebně; (cena zahrnuje – potraviny, mzdy, režie, energie, DPH, zisk) Pronájem nebytových prostor - kalkulace je 200,00 Kč vč. DPH za jednu hodinu ve specializované učebně - PC pracovna, učebna s interaktivní tabulí; (cena zahrnuje – mzdy, režie, energie, DPH, zisk) Pronájem nebytových prostor – dlouhodobý – kalkulace je 86,36 Kč za m2 bez DPH; (režie a energie jsou placeny pronajímatelem na základě smluvních vztahů)

V souladu se zákonem 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů se zisk z doplňkové činnosti používá ve prospěch činnosti hlavní. Cena je kalkulována na základě průzkumu trhu s přihlédnutím na poptávku klientů. Tyto činnosti vykonávala příspěvková organizace i ve třech předcházejících letech.


13 Vnitřní kontrolní systém

V rámci § 25 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 416/2004 Sb. organizace zajišťuje činnosti k průběžnému posuzování úplnosti a průkaznosti účetnictví a vyhodnocování předvídatelných rizik a ztrát. V organizaci je vypracovaná směrnici upravující vnitřní kontrolní systém. Součástí této směrnice je jmenování příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní. Na základě této směrnice prověřujeme veřejné finance v těchto fázích: 

Předběžná řídící kontrola před vznikem závazku (nároku) – objednávka, limitovaný příslib atd.



Předběžná řídící kontrola po vzniku závazku (nároku) – tuto část jsme vyřešili razítkem, kterým opatřujeme všechny doklady týkající se veřejných příjmů i výdajů.



Průběžná řídící kontrola – průběžné zhodnocení výsledků hospodaření, průběžné prověřování stavu závazků a pohledávek, průběžná kontrola dodržování planu kontrolních činností.



Následná řídicí kontrola – tuto část provádíme namátkovým způsobem. Provádí se zpětná kontrola zaúčtování vybraných operací.


14 Přehled vnějších kontrol 1. Základní škola – školní jídelna -

13.2.2014 – Krajská hygienická stanice

Středočeského kraje, územní pracoviště v Kladně, gen. Klapálka 1583 – předmět kontroly – provoz školní kuchyně komplet a provoz školní jídelny - bez závad 2. Mateřská škola – 28.2.2014 – Krajská hygienická stanice Středočeského kraje, územní pracoviště v Kladně, gen. Klapálka 1583 – předmět kontroly – budova, lehátka, lůžkoviny, výměna lůžkovin, úklid a uskladnění úklidových prostředků bez závad 3. Základní škola – provoz – 7.5.2014 - Krajská hygienická stanice Středočeského kraje, územní pracoviště v Kladně, gen. Klapálka 1583 – provádění úklidu - bez závad 4. Základní škola a Mateřská škola – 24.11.2014 – kontrolované období – 12.10.2010 – 25.2.2014 – Všeobecná zdravotní pojišťovna, Regionální pobočka Praha 1 – předmět kontroly – dodržování oznamovací povinnosti, stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného, dodržování termínů splatnosti pojistného, dodržování ostatních povinností plátců pojistného a zasílání kopií záznamů o pracovních úrazech – bez závad


15 Přílohy výroční zprávy 1)

Inventarizační zpráva

2)

Soupis inventurních stavů

3)

Účetní uzávěrka – rozvaha, výsledovka, příloha

4)

Výsledovka po jednotlivých střediscích

5)

Žádost o ponechání přebytku hospodaření a jeho rozdělení do fondů organizace


PŘÍKAZ ŘEDITELE K PROVEDENÍ INVENTARIZACE MAJETKU A ZÁVAZKŮ ZA ROK 2014 dle Zákona č. 563 / 1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků a směrnice o inventarizaci majetku vyhlašuji provedení:

řádnou inventarizaci majetku a závazků za rok 2014 k 31.12.2014 Fyzická inventura majetku vedeného na rozvahových a podrozvahových účtech dle účetního rozvrhu účetní jednotky bude provedena ke dni 31. 12. 2014. Fyzická inventarizace peněžních prostředků v hotovosti účetní jednotky bude provedena ke dni 31. 12. 2014. Fyzická inventarizace bude v účetní jednotce probíhat ve dnech od 01.01.2015 do 20.01.2015 Dokladová inventarizace bude v účetní jednotce probíhat ve dnech od 01.01.2015 do 20.01.2015

Časový harmonogram prací a harmonogram inventarizace je nedílnou součástí tohoto předpisu k inventarizaci. Doklady o provedení inventarizace účetní jednotky budou uloženy v archivu účetní jednotky.

Inventarizace v účetní jednotce bude probíhat na těchto místech:  

Zd. Petříka 1756, Kladno R. Svobodové 2597, Kladno

Inventarizační komise je jmenována v tomto složení: předseda: RNDr. Zuzana Kohoutová členové:

Ing. Kateřina Mahovská Ivana Zemanová


IK provede inventarizaci dlouhodobého majetku, který je zaúčtován na těchto účtech: 018 – Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 021 - Stavby 022 – Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek 901 – Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 902 - Jiný dlouhodobý hmotný majetek 112 – Materiál na skladě 261 – Pokladna 263 - Ceniny Inventarizace majetku, pohledávek a závazků dle účetního rozvrhu účetní jednotky bude provedena takto: inventarizační komise má tuto povinnost: - na základě inventurní evidence, kterou předá ředitel školy, provést fyzickou inventuru veškerého majetku vedeného na účtech účetní jednotky - zkontrolovat skutečný stav předmětu inventarizace - zjistit a na místě vyšetřit případné inventarizační rozdíly - sestavit inventarizační soupisy s návrhy na vypořádání inventarizačních rozdílů - přesvědčit se o tom, že majetek je využíván s péčí řádných hospodářů - přesvědčit se o tom, že s majetkem není nakládáno jiným způsobem, než jak je uvedeno v „Dohodě o odpovědnosti za ztrátu svěřených předmětů, jejichž cena převyšuje 50.000,-Kč dle § 255-256 ZP a dále dle „Poučení osoby zodpovědné za hmotný majetek“ - předat veškeré písemnosti související s provedenými inventarizacemi spolu s písemným inventarizačním zápisem o ukončení inventarizačních prací vedoucímu účetní jednotky

Přílohy: 1. Harmonogram inventarizace 2. Jmenování IK 3. Jmenování likvidační a škodní komise


Kladno, 1.12.2014

Mgr. Šárka Vostarková ředitel účetní jednotky

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014

Účetní jednotka: Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd. Petříka 1756


Účetní jednotka: Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd.Petříka 1756 Sídlo: Zd.Petříka 1756, Kladno, 272 01 Identifikační číslo: 75033810

16 Hlavní inventarizační komise Funkce:

Jméno zaměstnance:

Předseda HIK

RNDr. Zuzana Kohoutová

Člen HIK

Ing. Kateřina Mahovská

Člen HIK

Ivana Zemanová

Hlavní inventarizační komise odpovídá za vypracování této inventarizační zprávy.

17 Seznam inventurních soupisů a srovnání zjištěného stavu se stavem účetním V organizaci proběhly 2 inventury, při nichž byly vytvořeny tyto inventurní soupisy:

18 Inventurní soupis č. 1 Za položky: 021- Stavby 022 – Samostatné movité věci a soubory věcí movitých 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 – Jiný drobný dlouhodobý majetek 018 – Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 112 – Materál na skladě 261 - Pokladna

18.1 Srovnání zjištěného stavu se stavem účetním Inventura č. 1 Číslo (SU/AU)

účtu Slovní označení účtu

Účetní stav Zjištěný

stav Zjištěný Jiné

k 31.12.2014

k 31.12.2014

rozdíl

zjištěné

(Kč)

(Kč)

(Kč)

skutečnosti (ano/ne) Strana 23


021

Stavby

694 072,20

694 072,20

0

Ne

022/01

DHM - školy

494 317,00

494 317,00

0

Ne

022/02

DHM - ŠJ

1 478 355,80

1 478 355,80

0

Ne

022/03

DHM – EU jazyky

137 880,00

137 880,00

0

Ne

022/04

DHM - EU fin.gramotnost 215 000,00

215 000,00

0

Ne

022

Celkem

2 325 552,80

2 325 552,80

028/01

DDHM - ZŠ

4 226 971,65

4 226 971,65 0

Ne

028/02

DDHM – ZŠŠJ

571 125,39

571 125,39 0

Ne

028/03

DDHM – učebni pom. ZŠ

1 811 380,47

1 811 380,47 0

Ne

028/04

DDHM - FKSP - školy

235 896,00

235 896,00 0

Ne

028/05

DDHM - MŠ

1 826 066,21

1 826 066,21 0

Ne

028/06

DDHM - MŠŠJ

4 612 820,96

4 612 820,96 0

Ne

028/07

DDHM – učební pom. MŠ

866 126,93

866 126,93 0

Ne

028/08

DDHM – EU šablony

539 575,00

539 575,00 0

Ne

028/09

DDHM – EU jazyky

425 148,00

425 148,00 0

Ne

028/10

DDHM – EU fin.gramot.

467 597,00

467 597,00 0

Ne

028/11

DDHM – EU Poly. gram..

278 807,50

278 807,50 0

Ne

028

Celkem

902/01

Jiný DDHM – ZŠ pom.

179 299,00

179 299,00 0

Ne

902/02

Jiný DDHM – ZŠ předm.

551 811,30

551 811,30 0

Ne

902/03

Jiný DDHM - ZŠŠJ

81 674,04

81 674,04 0

Ne

902/04

Jiný DDHM – MŠ pom.

294 231,40

294 231,40 0

Ne

902/05

Jiný DDHM – MŠ před.

395 599,50

395 599,50 0

Ne

902/06

Jiný DDHM - MŠŠJ

124 616,79

124 616,79 0

Ne

902/07

Jiný DDHM - FKSP

17 025,00

17 025,00 0

Ne

902/08

Jiný DDHM – EU šablony

12 304,00

12 304,00 0

Ne

902/09

Jiný DDHM – EU jazyky

16 631,00

16 631,00 0

Ne

902

Celkem

018/01

DDNM školy

018/02

DDNM - ŠJ

018/03

11 861 515,11

1 673 192,03

11 861 515,11

1 673 192,03

272 245,00

272 245,00 0

Ne

34 392,00

34 392,00 0

Ne

DDNM – EU šablony

104 730,20

104 730,20 0

Ne

018/04

DDHM – EU fin.gram.

79 999,50

79 999,50 0

Ne

018

Celkem

901/02

Jiný DDNM - škola

41 176,00

41 176,00 0

Ne

901/03

Jiný DDNM – EU jazyky

52 500,00

52 500,00 0

Ne

901/04

Jiný DDNM –EU fin.gram.

43 106,50

43 106,50 0

Ne

018

Celkem

966/01

Majetek ve výpůjčce

8 267 687,42

8 267 687,42 0

Ne

966/02


10 418 098,45

10 418 098,45 0

Ne

966/03


6 702 336,60

6 702 336,60 0

Ne

491 366,70

136 782,50

491 366,70

136 782,50

Strana 24


966/04


322 500,00

322 500,00 0

Ne

966/05


298 000,00

298 000,00 0

Ne

966/06


534 635,00

534 635,00 0

Ne

966

Celkem

112/01

Materiál na skladě ZŠŠJ

119 666,66

119 666,66 0

Ne

112/01

Materiál na skladě MŠŠJ

66 313,25

66 313,25 0

Ne

112

Celkem

261/1

Pokladna - hlavní

86 863,00

86 863,00 0

Ne

261/2

Pokladna - FKSP

5 492,00

5 492,00 0

Ne

261/3

Pokladna - ZŠŠJ

49 238,00

49 238,00 0

Ne

261/4

Pokladna - MŠŠJ

25 546,00

25 546,00 0

Ne

261/6

Pokladna - EU

6 113,00

6 113,00 0

Ne

261/7

Pokladna – EU

38 665,00

38 665,00 0

Ne

26 543 257,47

26 543 257,47

185 979,91

185 979,91

Polytechnická výchova 261

Celkem

177 117,00

Svačinové a

Jiný majetek nacházející se

nápojové

v budovách a na

automaty

pozemcích

177 117,00

4 ks

4 ks ---

Ne

19 Inventurní soupis č. 2 – Závazky a pohledávky

Za položky:

4. 1. Srovnání zjištěného stavu se stavem účetním Inventura č. 2 Číslo

účtu Slovní označení účtu

(SU/AU)

Účetní stav

Zjištěný

stav Zjištěný Jiné

k 31.12.2014

k 31.12.2014

rozdíl

zjištěné

(Kč)

(Kč)

(Kč)

skutečnosti (ano/ne)

078

Oprávky k DDNM

491 366,70

491 366,70 0

Ne

081

Oprávky ke stavbám

156 800,00

156 800,00 0

Ne

082

Oprávky k samost. mov.

1 073 084,80

1 073 084,80 0

Ne

věcem a soub. mov. věcí 088

Oprávky k DDHM

11 861 515,11

11 861 515,11 0

Ne

111

Pořízení materiálu

0,00

0,00 0

Ne

241/01

Běžný účet

4 796 851,07

4 796 851,07 0

Ne

241/03

Běžný

72 658,97

72 658,97 0

Ne

účet

–

EU

Strana 25


finanční gramotnost 241/04

Běžný

účet

–

EU

371 923,40

371 923,40 0

Ne

274 680,20

274 680,20 0

Ne

5 519 113,64

5 519 113,64 0

Ne

60 140,14

60 140,14 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

45 648,00

45 648,00 0

Ne

Polytechnická výchova 241/05

Běžný účet – EU výzva 51

241

Celkem

243

Běžný účet FKSP

262

Peníze na cestě

311/01

Odběratelé – odeslané faktury

311/02

Odběratelé – akce ZŠ

-2 925,00

-2 925,00 0

Ne

311/03

Odběratelé – akce MŠ

0,00

0,00 0

Ne

311/04

Odběratelé – hory

0,00

0,00 0

Ne

311/05

Odběratelé – škol. mléko

0,00

0,00 0

Ne

311/06

Odběratelé – pomůcky a

0,00

0,00 0

Ne

ostatní 311/07

Odběratelé – plavání

0,00

0,00 0

Ne

311/08

Odběratelé – ŠVP

0,00

0,00 0

Ne

311

Celkem

314/01

Krátkodobé poskytnuté

42 723,00

42 723,00

3 013,00

3 013,00 0

Ne

3 347,11

3 347,11 0

Ne

124 722,66

124 722,66 0

Ne

241 180,00

241 180,00 0

Ne

141 034,04

141 034,04 0

Ne

108 600,00

108 600,00 0

Ne

621 896,81

621 896,81

zálohy - ostatní 314/03

Krátkodobé poskytnuté zálohy - plyn

314/04

Krátkodobé poskytnuté zálohy – el. energie ZŠ

314/06

Krátkodobé poskytnuté zálohy – ŠVP, hory

314/07

Krátkodobé poskytnuté zálohy – vodné a stočné ZŠ

314/08

Krátkodobé poskytnuté zálohy – vodné a stočné MŠ

314

Celkem

315/01

Jiné pohledávky

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

385,00

0,00 0

Ne

z hlavní činnosti – školné MŠ 315/02

Jiné pohledávky z hlavní činnosti – školné ŠD

315/03

Jiné pohledávky

Strana 26


z hlavní činnosti – stravné 315

Celkem

385,00

600,00

335

Pohledávky za zaměst.

0,00

0,00 0

Ne

348/01

Pohledávky za

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00

vybranými místními vládními institucemi ZŠ 348/02

Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi MŠ

348/03

Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi – MMK komise

348/04

Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi

348

Celkem

377/01

Ostatní krátkodobé

139,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

pohledávky – poplatky z FKSP 377/02

Ostatní krátkodobé pohledávky – mylné platby

377/03

Ostatní krátkodobé pohledávky – daň z úroků z FKSP

377

Celkem

381

Náklady příštích období

388/01

Dohadné účty aktivní –

139,00

865,00

48 985,46

45196,10 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

3 614 117,14

1792581,83 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

1 482 313,00

0,00 0

Ne

UZ 33353 388/02

Dohadné účty aktivní – EU finanční gramotnost

388/03

Dohadné účty aktivní – UZ 33457

388/05


388/06


Strana 27


EU Polytechnická vých. 388/07


0,00

0,00 0

Ne

215 000,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

313 669,20

313 669,20 0

Ne

UZ 33044 388/08

Dohadné účty aktivní – EU fin.gramotnost investice

388/09


388/10


388/11

Dohadné účty aktivní – EU výzva 51

388

Celkem

321

Dodavatelé

324/01

Krátkodobé přijaté

5 625 099,34

5 625 099,34

412 368,12

412 368,12 0

Ne

30 940,00

30 940,00 0

Ne

226 500,00

226 500,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

10 800,00

10 800,00 0

Ne

68 100,00

68 100,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

123 700,00

123 700,00 0

Ne

144 800,00

144 800,00 0

Ne

45 100,00

45 100,00 0

Ne

zálohy – klíče šatny 324/03

Krátkodobé přijaté zálohy - hory

324/04

Krátkodobé přijaté zálohy – tábor ŠD

324/06

Krátkodobé přijaté zálohy – pomůcky 1. tř.

324/07

Krátkodobé přijaté zálohy - plavání

324/08

Krátkodobé přijaté zálohy – Anglie

324/09

Krátkodobé přijaté zálohy – ŠVP 2.A, 2.B

324/10

Krátkodobé přijaté zálohy – 1.A,1.B,3.B,4.A

324/11

Krátkodobé přijaté zálohy – 3.A, 4.B, 5.A, 5.B

324/12

Krátkodobé přijaté zálohy – 3.A, 4.A, 5.A, 5.B - 2015

324/13

Krátkodobé přijaté zálohy – 2.A, 2.B, 3.B, 4.B - 2015

324/11

Krátkodobé přijaté zálohy – 1.A, 1.B, - 2015

Strana 28


324

Celkem

331

Zaměstnanci

336

649 940,00

649 940,00

1 788 742,00

1 788 742,00 0

Ne

Sociální pojištění

699 801,00

699 801,00 0

Ne

337

Zdravotní pojištění

300 105,00

300 105,00 0

Ne

342/01

Jiné přímé daně -

267 286,00

267 286,00 0

Ne

4 660,00

4 660,00 0

Ne

zálohová 342/02

Jiné přímé daně srážková

342

Celkem

343

Daň z přidané hodnoty

374/01

Krátkodobé přijaté

271 946,00

271 946,00

50 007,00

50 007,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

0,00

0,00 0

Ne

zálohy na transferu – UZ 33353 374/02

Krátkodobé přijaté zálohy na transferu – UZ 33457 asis. pedagoga

374/03

Krátkodobé přijaté zálohy na transferu – UZ 33044 Logopedie

374/04

Krátkodobé přijaté zálohy na transferu – UZ 33051

374/05


374/06


374

Celkem

0,00

0,00

378/01

Ostatní krátkodobé

0,00

0,00 0

Ne

13 662,00

13 662,00 0

Ne

3 300,00

3 300,00 0

Ne

závazky – úroky z FKSP 378/02

Ostatní krátkodobé závazky – exekuce

378/03

Ostatní krátkodobé závazky – ostatní

378

Celkem

383

Výdaje příštích období

384/01

Výnosy příštích období -

16 962,00

16 962,00

999,64

999,64 0

Ne

63 940,00

63 940,00 0

Ne

683 417,00

683 417,00 0

Ne

ŠD 384/02


Strana 29


ŠJ 384/04


0,00

0,00 0

Ne

MŠ 384

Celkem

747 357,00

747 357,00

389

Dohadné účty pasivní

473 962,72

473 962,72 0

Ne

Strana 30


20 Seznam inventurních zápisů a závěrů Inventurní zápisy a závěry nebyly při inventarizaci vytvořeny.

21 Rekapitulace zjištěných rozdílů Rozdíly v množství: Rozdíly nebyly zjištěny. Rozdíly v ocenění: Rozdíly nebyly zjištěny. Jiné zúčtovatelné rozdíly: Rozdíly nebyly zjištěny. Ostatní zjištěné rozdíly mezi evidencemi:

Zjištěné rozdíly byly uvedeny do souladu s pomocnými evidencemi majetku do skončení inventur.

22 Další zjištěné skutečnosti ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………

23 Okamžik sestavení inventarizační zprávy Inventarizační zpráva byla sestavena na základě inventurních soupisů předložených předsedy inventarizačních komisí, a to 9.2.2015 ve 13,45 hod.

24 Podpisové záznamy Okamžik připojení

Funkce:

Jméno a příjmení:

Předseda

Podpis

podpisového záznamu

9.2.2015 14.15 hod

HIK

RNDr. Zuzana Kohoutová

Člen HIK

Ing. Kateřina Mahovská

9.2.2015 14.20 hod

Člen HIK

Ivana Zemanová

9.2.2015 14.25 hod

Strana 31


25 Předání výsledků inventarizace Inventarizační zpráva byla předána řediteli organizace dne 10.2.2015 Předal: RNDr. Zuzana Kohoutová Převzal: Mgr. Šárka Vostarková

Strana 32


Příloha č.1 ke Zprávě o provedené inventarizaci

Soupis inventurních stavů stav k 31.12.2014 škola: Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd.Petříka 1756, Kladno

Drobný dlouhodobý hmotný majetek - operativní evidence počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

1 362 391 126 1 627

273,01 163,60 204,58 232,03

Kč Kč Kč Kč

6 456 909,21 1 094 453,75 314 378,75 7 236 984,21

Kč Kč Kč Kč

Drobný dlouhodobý hmotný majetek počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

Dlouhodobý hmotný majetek počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

1 620 346,80 Kč 352 326,00 Kč 0,00 Kč 1 972 672,80 Kč

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - operativní evidence počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

26 724,00 Kč 14 452,00 Kč 0,00 Kč 41 176,00 Kč

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

260 915,00 Kč 45 722,00 Kč 0,00 Kč 306 637,00 Kč

Dlouhodobý nehmotný majetek počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

0,00 0,00 0,00 0,00

Kč Kč Kč Kč

456,70 816,00 765,30 507,40

Kč Kč Kč Kč

0,00 0,00 0,00 0,00

Kč Kč Kč Kč

694 072,20 0,00 0,00 694 072,20

Kč Kč Kč Kč

Drobný dlouhodobý hmotný majetek - učební pomůcky počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

1 931 833 87 2 677

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - učební pomůcky počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014

Stavby počáteční stav k 1.1.2014 přírůstky majetku úbytky majetku konečný stav k 31.12.2014 V Kladně dne 31.1.2015 Invetarizační komise: předsada IK: RNDR. Zuzana Kohoutová členové IK: Ing. Kateřina Mahovská Ivana Zemanová

Schválil: Mgr. Šárka Vostarková

Strana 33

IČ: Kapitola: Právní forma: Okamžik sestavení:

75033810 700 Příspěvková organizace 14.2.2015 12:45:05

VÝKAZNICTVÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ PŘÍLOHA Sestavená k 31.12.2014

MÚZO s.r.o.

Praha

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

ZŠ Kladno,Zd. Petříka 1756, Zd. Petříka 1756, Kladno A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

14.2.2015

34/51

14.2.2015

35/51

14.2.2015

36/51

14.2.2015

37/51

D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem

F.A. Fond kulturních a sociálních potřeb

14.2.2015

38/51

14.2.2015

39/51

14.2.2015

40/51

14.2.2015

41/51

14.2.2015

42/51



VÝKAZNICTVÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ

MÚZO s.r.o.

Praha

ROZVAHA Sestavená k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

ZŠ Kladno,Zd. Petříka 1756, Zd. Petříka 1756, Kladno

14.2.2015

43/51

14.2.2015

44/51

14.2.2015

45/51

14.2.2015

46/51

14.2.2015

Položka

Název položky

D.III.20.

Závazky k vybraným ústředním vládním institucím

D.III.21.

Závazky k vybraným místním vládním institucím

D.III.33.

Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

D.III.34.

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

D.III.35.

Výdaje příštích období

D.III.36.

Výnosy příštích období

D.III.37.

Dohadné účty pasivní

D.III.38.

Ostatní krátkodobé závazky

47/51



VÝKAZNICTVÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ

MÚZO Praha s.r.o.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Sestavená k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

ZŠ Kladno,Zd. Petříka 1756, Zd. Petříka 1756, Kladno

14.2.2015

48/51

14.2.2015

49/51

14.2.2015

50/51

14.2.2015

51/51

Základní škola a Mateřská škola Kladno, Zd. Petříka 1756

Recommend Documents