ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE POSTUPICE ROK
2006
I. Finanční hospodaření obce v roce 2006 Zastupitelstvo obce pro rok 2006 schválilo rozpočet 22. 2. 2006. Od počátku roku do 22. 2. 2006 proto obec hospodařila v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době rozpočtového provizoria schválilo zastupitelstvo obce 8. 12. 2005. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní potřeby, např. úhrada zálohy elektřiny apod., kapitálové výdaje se nerealizovaly. Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2006 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2006 jeho součástí. v tis. Kč ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Zdroj Schválený rozpočet Rozpočet po Skutečnost Výkaz 40 změnách ř. 4440 Saldo příjmů a výdajů -4 854,8 -2 538,13 -2 538,19 Obec v roce 2006 plánovala schodkové hospodaření (zejména z důvodu investic do místních komunikací) ve výši 4 854 800,-- Kč s tím, že uvedený schodek uhradí z přebytku minulých let. Díky příznivému vývoji zejména daňových příjmů bylo skutečné hospodaření obce uzavřeno k 31. 12. 2006 schodkem nižším, a to 2 538 193, 92 Kč, čímž obci zůstala poměrně dobrá výchozí základna pro rok 2007.
Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů obce a o financujících položkách Zdroj Výkaz 40 Schválený rozpočet ř.4010 Daňové příjmy 8 224,4 ř.4020 Nedaňové příjmy 1 858 ř.4030 Kapitálové příjmy 600 ř.4040 Přijaté dotace 453,16 ř. 4050 Příjmy celkem 11 135,56 ř. 4200 Konsolidované příjmy 11 135,56 ř.4210 Běžné výdaje 9 654,36 ř.4220 Kapitálové výdaje 6 336 ř.4240 Výdaje celkem 15 990,36 ř. 4430 Konsolidované výdaje 15 990,36
Rozpočet po změnách 8 777,02 1 872,63 505,27 5 000,05 16 154,97 13 395,22 12 677,03 6 016,07 18 693,10 15 933,35
v tis. Kč Skutečnost 8 777,079 1 872,506 505,266 5 000,031 16 154,882 13 395,130 12 677,019 6 016,056 18 693,075 15 933,324
Rozpočet obce v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 – Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu Fin 2 – 12M. Hospodaření obce se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem a 7 rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce.
1
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Zdroj: část I a II výkazu 40, resp. evidence rozpočtových opatření, kterou je obec podle zák. 250/2000 Sb., v platném znění povinna vést) PŘÍJMY POL-PAR 1111 1113 1121 1211 1351 1361 1511 4111 4112 4116 4118 4121 4122 4222 1031-2111 2119-2343 3632-2111 3639-2310 3639-3112 3722-2324 3769-2210 6171-2132 6171-2324 6310-2141 1112 2310-2111 2321-2111 3613-2132 3639-2111 3639-3111
navýšení Daň z př.fyz. osob ze záv. činnosti Daň z př. fyz. osob z kapit. výn. Daň z př. práv. osob Daň z přidané hodnoty Odvod výtěžku z prov. VHP Správní poplatky Daň z nemovitosti Neinv. dotace ze SR Dotace správa Ost. neinv. dotace ze SR Neinv. dotace z NF Neinv. dotace od obcí Neinv. dotace od krajů Investiční dotace od krajů Příjmy – lesy Z dobývacího prostoru – lom Mladovice Hrobné Prodej DDHM - bet. roury Prodej ost. nemovitostí – Podlesí EKO-KOM– za třídění odpadu Přijaté sankce Pronájem zasedačky Přijaté náhrady (na daň z nemovitosti) Úroky snížení Daň z příjmu fyz. osob ze sam. výd. činnosti Vodné Stočné Nebytové hospodářství Kom. služby – doprava (dlouhodobější oprava Š 706) Prodej pozemků (nerealizován prodej pod OÚ)
VÝDAJE PAR-POL navýšení 1031-5139 Lesy - nákup materiálu, sazenic 2212-5169 Komunikace – služby 2212-5171 Komunikace – opravy a udrž. 2212-5222 Neinv. dotace o.s. Podblanickem cesta Buchov-Nespery 2321-5171 Oprava kanalizace
2
v tis. Kč 53 17 87 185 68 10 209 24 202 76 303 283 193 1 159 6 8 18 12 421 9 15 4 5 75 82 9 9 8 68 515
v tis. Kč 10 150 380 19 11
2321-6371 Dotace ing. Kračmar – kanalizační šachtík 2341-5171 Odbahnění rybníka Milovanice 3613-5169 Nebyt. hospodářství – služby 3613-5171 Nebytové hospodářství – opravy po požáru 3631-5171 Veřejné osvětlení – opravy a udržování 3639-5139 Místní hosp. – materiál 3639-5329 Chopos – příspěvky 3639-6130 Nákup pozemků 3722-5169 Sběr komunálního odpadu 3745-5171 Zeleň – oprava sekačky 5512-5132 Hasiči – uniformy 5512-5137 Hasiči – DHDM stříkačka, radiostanice, … 5512-5154 Hasiči – el.energie 6114 Volby do Parlamentu ČR 6115 Volby do ZO a Posl. sn. 6171-5163 Správa - služby peněžních ústavů 6171-6111 Program GIS 6409-6909 Ost. kap. výdaje
2140-5139 2212-5139 2212-6121 2310-5139 2310-5154 2310-5166 2310-5169 2310-5171 2321-5169 3326-5171 3399-5194 3399-5492 3421-6121 3612-5169 3612-5171 3619-6460 3631-5154 3631-6121 3639-5156 3639-5166 3722-5137 3745-5139 3745-5169 4318-5169 5512-5171 6171-5137 6171-5139 6171-5154 6171-5155 6171-5161
snížení Nákup materiálu za účelem prodeje Komunikace – materiál Komunikace – stavby Pitná voda – materiál Pitná voda – el. energie Pitná voda – konzultační, poradenské služby Pitná voda – služby Pitná voda – opravy ČOV (platba za 4. čtvrtletí zaplacena v r. 2007) Rekonstrukce sochy J. Nepomuckého SPOZ – věcné dary SPOZ – dary obyv. (nekonalo se vítání občánků) Hřiště Milovanice Byty služby Byty opravy Investiční půjčky obyvatelstvu (nikdo nezažádal) Veřejné osvětlení – el.energie VO – stavby (dokončeno až 2007) Místní hosp. – poh. hmoty (porucha Š 706) MH – konzultace, právní a porad. Služby (neprodávaly se poz. Pod OÚ) Kom. odpady – DHDM – kontejnery Zeleň – materiál Zeleň – služby (úprava náměstí) Důchodci (neuskutečněná akce) Hasiči- opravy Správa – DHDM – počítač až v 2007 Správa – materiál Správa – el. energie Správa – koks Správa – služby pošt
16 59 18 74 101 5 27 55 19 9 31 27 7 10 14 79 65 5
7 9 118 4 11 65 10 55 27 5 6 15 25 9 15 229 136 88 28 63 7 7 32 24 15 27 26 9 28 7 3
6171-5166 6171-5171 6171-5172 6171-5321 6171-5362
Správa – konzult. porad. a právní služby Správa – opravy a udržování (až v r. 2007) Správa – programové vybavení Správa – neinv. dotace obcím Správa – daně a poplatky
6 87 10 6 5
Přehled nejvýznamnějších akcí realizovaných v r. 2006 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Zdroj výkaz 40 - část II, běžné evidence obcí výdaje v tis. Kč Paragraf ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Lísek – rozšíření VO 62 Postupice - MK ulice Jižní doplatek 289 Postupice – rozšíření VO pod OÚ 93 Postupice – dostavba, prodloužení STL plynovodu ul. Jižní 13 Nová Ves – zahuštění VO 10 Postupice – kadeřnictví (nové lino) 12 Postupice – dokončení úpravy parku nám. Sv. Čecha 108 Buchov – oprava místní komunikace (dotace) 1 226 Postupice – rekonstrukce sochy sv. J. Nepomuckého 119 Postupice – místní komunikace větev D a E 3 448 Postupice – has. zbrojnice oprava 29 L.Veselka- posudek nosnosti mostů 28 Postupice – rekonstrukce křížku (pomník povodeň 1905) 7 Postupice – rekonstrukce vchodu OÚ 148 Milovanice – dětské hřiště 64 Postupice – upravna vody 21 Postupice – vrt Mokliny 152 Miroslav – rekonstrukce a doplnění VO 77 Postupice – střecha stará škola + náklady po požáru 512 Milovanice – odbahnění rybníka 59 Nová Ves-zatrubnění příkopu N.V.-Peklo, obnova příkopů, balená 41 Milovanice – VO – přemístění spínacího bodu 11 Pozov – výsprava výtluků + nátěr části komunikace 516 Čelivo – doplnění VO 30 Postupice – doplnění VO ulice K Chalupám 22 Postlupice – VO nám. Sv. Čecha 43 Buchov – obnova cesty do Nesper (spoluúčast obce) 19 Pozov – VO přemístění spínacího bodu 11 Postupice – hasiči – stejnokroje 15 Jemniště – hasiči – stejnokroje 14 Postupice – hasiči – radiostanice 16 Nová Ves – hasiči – motorová stříkačka 20 Postupice – OÚ – ortofotomapy 65 Postupice – oprava MK ul. V Sadech 831 Postupice – 2 ks kontejnery na plasty 17 Postupice – OÚ oprava stoupaček 25
4
Přehled dotací, které obec obdržela v roce 2006 a jejich čerpání (v tis. Kč) Zdroj: výkaz 40 – část I a IX Položka 4111 Volby do PS, Senátu a ZO 4116 Oslavy 800 let Postupic (z nár. zdrojů) 4118 Oslavy 800 let Postupic (z EU) 4222 Cesta Buchov – investiční d.(nár. zdroje) 4222 Cesta Buchov – investiční d. (EU) 4122 4122
Cesta Buchov – neinvestiční (EU) Radiostanice – SDH
skutečnost 24 76 303 188 922 17 18
4122 Venkovní učebna ZŠ 10 4222 Hřiště Milovanice 50 4122 Hospodaření v lesích 23 4122 Potřeby JSDH 3 4122 Rekonstrukce střechy st. školy (POV) 125 4112 Neinv. dotace ze SR – správa 202 4121 Neinv. dotace přijaté od obcí na provoz ZŠ a MŠ 283 Nadační příspěvek VIA na rekonstrukci sochy sv. J. Nepomuckého 70
čerpání 24 v r. 2005 v r. 2005 188 921 (800 Kč v r.2005) 17 16 (2 vráceno) přeposláno ZŠ 50 23 3 125 202 283 70
Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce Podrobně je uvedeno v příloze č. 2 – Rozvaha obce VZOR – Úč OÚPO 3-02 Zdroj Zůstatky bankovních účtů Rozvaha ř.90-95 Peněžní prostředky 90 -základní běžný účet 93 -peněžní fondy
v tis. Kč 4 658,30 474,90
ř. 52-73 a Pohledávky ř.104-108 55 -záloha na elektřinu 56 -pohledávky za rozpočtové příjmy celkem 72 -jiné pohledávky 108 -půjčka bytový fond
253 198 19 346
ř. 150 a Závazky ř. 161-200 150 -půjčka ze SR na modernizaci bytového fondu 176 -zaměstnanci 179 -sociální a zdravotní poj. 182 -daně ř. 245 -depozitní účet
800 94 45 14 152
5
Tvorba a čerpání fondů obce Obec má zřízený 1 účelový peněžní fond: Fond modernizace bydlení byl zřízen v r. 2000, kdy obec obdržela půjčku ze státního rozpočtu s dobou návratnosti 10 let. Uvedený fond slouží podle zásad obce pro poskytování půjček občanům na rekonstrukci a modernizaci bytů, případně pro zřízení nových bytových jednotek. Zároveň si z tohoto fondu na obdobné účely může půjčit finanční prostředky i obec. Od počátku vytvoření fondu půjček využilo 20 občanů. Poskytování půjček se řídí zásadami obce ze dne 13. 6. 2000, které byly schváleny MF ČR a MMR ČR.
II. Hospodaření příspěvkových organizací Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, která je samostatným právním subjektem. Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: Č.3 Rozvaha základní školy ÚčOÚPO 3-02 Č.4 Výkaz zisku a ztrát ÚčOÚPO 4-02 Č.5 Příloha ÚčOÚPO 5-02 K 31. 12. 2006 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 151,64 tis. Kč (zdroj příloha č. 3 – Rozvaha Základní školy řádek č. 152. Obec jako zřizovatel školy souhlasila s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu školy a fondu odměn, tzn. Že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb následujících let.
Přehled o nákladech a výnosech ZŠ Zdroj – příloha č. 4 – Výkaz zisku a ztrát ř. 58 Celkové výnosy k 31. 12. 2006 ř. 57 - z toho provozní dotace zbývající řádky -ostatní výnosy ř. 31 Celkové náklady k 31. 12. 2006 ř. 9-12 - z toho mzd. N. včetně soc. a zdr. Poj. ř. 25 - odpisy majetku zbývající řádky – ostatní provozní náklady Provozní dotace byla škole poskytnuta - z rozpočtu obce ve výši - ze státního rozpočtu ve výši - vrácená nedočerpaná dotace ve výši
v tis. Kč 8 604,25 8 050,88 553,37 8 519,81 6 242,08 50,90 2 226,83 1 800,00 6 250,88 1,71
III. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec je členem 2 svazků obcí: a) DOPRAVA – Zájmové sdružení obcí BENE-BUS, který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek obce na ODO činil v roce 2006 90,-- Kč na 1 obyvatele, tj celkem 99.900,-- Kč a příspěvek na činnost 0,50 Kč na obyvatele, tj. celkem 555,-- Kč.
6
b) MIKROREGION – Svazek obcí CHOPOS – r. 2006 se obec podílela na společném financování Zvýšení bezpečnosti silniční dopravy na území svazku obcí Chopos a prostřednictvím MIKROREGIONU je obec dále zapojena do programu POV. Celkový příspěvek obce za rok 2006 činil 157 506,-- Kč.
IV. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2006 Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření Středočeský kraj, krajský úřad, odbor kontroly, Zborovská 11, Praha 5. Přezkoumání hospodaření uzavřel krajský úřad s následujícím závěrem: Ve smyslu ust. § 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění nebyly
zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření obce za rok 2006 je přílohou k ZÚ.
V. Závěr Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2006 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce nebyly zjištěny dle vyjádření Krajského úřadu Středočeského kraje nedostatky závažného charakteru a nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce ve smyslu §17 odst. 7 zák. 250/2002 Sb., v platném znění, za rok 2006 souhlasit bez výhrad. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 4. 6. 2007 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce v červnu 2007. Vypracovala: Matoušková Jana V Postupicích dne: 18. 5. 2007 Vyvěšeno dne: 18. 5. 2007 Sejmuto dne: 4. 6. 2007 Závěrečný účet je k dispozici na OÚ Postupice nebo na internetové adrese: www.chopos.cz Přílohy: 1.Obec Postupice – Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, Rozvaha 2. ZŠ a MŠ Postupice – Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha 3. Zpráva o výsledku hospodaření Obce Postupice za rok 2006 Do příloh možno nahlédnout na OÚ Postupice v úředních hodinách.
Miloslav Půta starosta obce
7
