Z 2003

Collegevoorstel Advies: Openbaar

Onderwerp

Verslag over de uitvoering Abw, IOAW/Z 2003

Programma / Programmanummer

IBW-nummer

Inkomen / 3230 Portefeuillehouder

Mevr. H.T.M. Scholten Samenvatting

Directie/afdeling, ambtenaar, telefoonnr.

Het verslag over de uitvoering (Vodu) over het jaar 2003 is een weergave van de bevindingen naar aanleiding van het onderzoek door interne controle van de afdeling Sociale Zaken en Werk. Het verslag wordt gecertificeerd door de accountant. Het verslag over de uitvoering geeft een beeld van de kwaliteit van de rechtmatigheid van de uitvoering Abw, IOAW en IOAZ. De kwaliteit is verbeterd ten opzichte van 2002. Op het product “aanvragen levensonderhoud” met betrekking tot het aspect “ingangsdatum” wordt over het hele jaar genomen helaas nog onvoldoende gescoord. Het kan zijn dat voor een bedrag van € 83.000,- op een totaal van ongeveer € 83 mln de declaratie door het Rijk niet zal worden geaccepteerd.

N841, H. Janssen, 9273 N841, E. van Grinsven, 2509

Voorstel om te besluiten

Directies

Vaststellen van de bestuursverklaring zoals opgenomen in het verslag over de uitvoering Abw, IOAW en IOAZ 2003.

Datum ambtelijk voorstel

24 augustus 2004 Registratienummer

04.0041687

Paraaf akkoord

Datum

,

,

Verantwoordelijke directie: F. Brink, N840

Z. van Kooten, N800

Directeur

¨ Besluitvorming aan de Raad ¨ Formele advisering van de Raad Besluit B&W d.d. 14 september 2004 nummer: 1.7

Conform advies.

Paraaf

Datum

Procescoördinatie

Gemeentesecretaris

Portefeuillehouder

Cie WI 07-10-04 Collegebesluit - verslag uitvoering Abw IOAW IOAZ 2003.doc

Collegevoorstel

1

Inleiding Vanaf het jaar 2000 moet in het kader van de Algemene Bijstandswet jaarlijks een verslag over de uitvoering worden vervaardigd in het kader van de Single Audit. Met ingang van het verantwoordingsjaar 2003 dient de verantwoording anders te worden opgemaakt. Hierdoor zijn bepaalde verantwoordingsaspecten voor de Abw vervallen. Daarnaast dient de verantwoording separaat afgelegd te worden over de producten van de Abw naast die van de IOAW/IOAZ. Het verslag over de uitvoering dient tezamen met de financiële verantwoording uiterlijk 17 september 2004 aan het ministerie te worden aangeboden. Het ministerie beoordeelt aan de hand van deze stukken, op advies van de Inspectie Werk & Inkomen (IWI), of tot volledige vergoeding van de verstrekte uitkeringen door de gemeente kan worden overgegaan.

2

Doelstelling Met dit besluit en de ondertekening van de bestuursverklaring neemt het college de bestuurlijke verantwoordelijkheid voor het verslag over de uitvoering.

3

Argumenten In het kader van de Single Audit is de essentie van de bestuursverklaring dat B&W aangeven in hoeverre zij als eerstverantwoordelijken sturing geven aan de lokale uitvoering van de Abw, IOAW/Z in medebewind en in hoeverre zij het lokale uitvoeringsproces beheersen. De verklaring van B&W wordt betrokken bij de oordeelsvorming over de uitvoering van de Abw, IOAW/Z.

4

Financiën De in het verslag over de uitvoering beschreven tekortkomingen, voornamelijk op “aanvragen levensonderhoud”, kunnen leiden tot het niet accepteren door het ministerie van de declaratie voor een bedrag van maximaal € 83.639,34 aan verstrekte uitkeringen. Dit zal dan ten laste komen van de middelen van het fonds FWI-inkomensdeel.

5

Juridische aspecten Uiterlijk 17 september 2004 dient het verslag over de uitvoering van het vergoedingsjaar 2003, samen met de declaratie van de verstrekte uitkeringen Abw, IOAW en IOAZ aan het ministerie verstuurd worden.

6

Communicatie

7

Uitvoering Naar aanleiding van de resultaten op het product “aanvragen levensonderhoud” met betrekking tot het aspect “ingangsdatum” is er in het vergoedingsjaar 2003 direct actie ondernomen door de Afdeling Sociale Zaken en Werk om de kwaliteit hierin te verbeteren; dit door middel van betere instructies inzake uitvoering aan de medewerkers. Dit heeft geleid tot een trendbreuk en derhalve vermindering van het financieel gevolg door de tekortkomingen; 2e kwartaal € 2.585,60, 3e kwar-taal € 834,28 en het 4e kwartaal € 8,87. Deze bedragen geëxtrapoleerd naar de totale massa ABW-uitkeringen levert € 83.639,34 op. De eerste helft van 2003 is het onderzoek aan de accountant uitbesteed waardoor de werkwijze van Interne Controle volledig aansluit bij en afgestemd is met die van de

Collegevoorstel

Vervolgvel

2 accountant. Het nieuwe procesbewakingssysteem GWS4all waarin alle processen worden bijgehouden is in april 2003 in productie gegaan en draagt bij aan een betere afhandeling en bewaking van de werkprocessen.

Bijlage : Verslag over de uitvoering 2003, versie maart 2004

Verslag over de uitvoering 2003 Onderdeel A, Gebaseerd op het Model 2003, versie maart 2004; Abw, IOAW en IOAZ Gemeente Nijmegen Juli 2004 Unit Planning en Control (29-07-04)

Verslag over de uitvoering 2003 2/40

Inhoud

I. Inleiding I.1 Opzet verslag over de uitvoering 2003

1. Onderdeel A: beeld omtrent de wetsuitvoering, verantwoording omtrent tekortkomingen: verantwoording 1.1.1 Inleiding 1.1.2 Verantwoording (Bestuursverklaring)

2. Onderdeel A: beeld omtrent de wetsuitvoering, verantwoording omtrent tekortkomingen: verplichte onderdelen 2.1.1 Inleiding 2.1.2 Kwantificering en de aspectenmethode 2.1.3 De wijze van verkrijging van verantwoordingsinformatie 2.1.4 Bijzondere aandachtspunten voor het vergoedingsjaar 2003 2.2 Het gemeentelijk beleid 2.2.1 Beleidsplan en beleidsverslag 2.2.2 Toeslagenbeleid (bijstandsverordening) 2.3 Uitvoering rechtmatigheid 2.3.1 Product: aanvraag levensonderhoud 2.3.2 Product: heronderzoek 2.3.3 Product: beëindigingsonderzoek 2.3.4 Product: vaststellen terugvordering 2.3.5 Product: vaststellen verhaal (vervallen) 2.3.6 Product: beheer debiteuren 2.3.7 Product: boete

1. Bijlage 1: schematische weergave uitvoering 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8

Product: aanvraag levensonderhoud Abw Product: aanvraag levensonderhoud IOAW / IOAZ Product: heronderzoek Abw Product: heronderzoek IOAW / IOAZ Product: beëindigingsonderzoek Abw Product: beëindigingsonderzoek IOAW / IOAZ Product: vaststellen terugvordering IOAW / IOAZ Product: beheer debiteuren IOAW / IOAZ

4 4

5 5 5

6 6 6 7 7 8 8 8 10 10 13 17 20 22 22 25

26 26 28 30 31 33 34 36 37


1.9 Product: boete

2. Bijlage 2: schematische weergave tijdigheid 2.1 Producten IOAW en IOAZ (inclusief overschrijdingen < 1 maand) 2.2 Producten IOAW en IOAZ (exclusief overschrijdingen < 1 maand) versie 220404 Abw, IOAW en IOAZ zonder RECAP

38

39 39 40


I. Inleiding I.1

Opzet verslag over de uitvoering 2003 In dit gedeelte van het verslag over de uitvoering 2003 is onderdeel A opgenomen. Dit verslag en onderdeel D vormen samen het “verslag over de uitvoering Abw, IOAW en IOAZ”.Het verslag over de uitvoering 2003 bestaat uit: A. Beeld omtrent de wetsuitvoering en Verantwoording omtrent tekortkomingen rechtmatigheid; D. Opgave van de ten laste gebleven kosten, financiële verantwoording WFA (jaaropgave). In dit gedeelte van het verslag over de uitvoering 2003 is het onderdeel A opgenomen. Dit verslag en onderdeel D vormen samen het “verslag over de uitvoering Abw, IOAW en IOAZ 2003”.


1. Onderdeel A: beeld omtrent de wetsuitvoering, verantwoording omtrent tekortkomingen: verantwoording 1.1.1 Inleiding Het college van B&W legt middels het verslag over de uitvoering verantwoording af over de uitvoering van de Abw, IOAW en IOAZ aan de Gemeenteraad en de Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Het verslag maakt de kwaliteit en de kwantiteit van de uitvoering inzichtelijk en is daarmee een belangrijk instrument voor de sturing en beheersing van de organisatie. 1.1.2 Verantwoording (Bestuursverklaring)

Burgemeester en Wethouders van de gemeente Nijmegen verklaren hierbij over het verantwoordingsjaar 2003 conform de wettelijke vereisten uitvoering te hebben gegeven aan de Algemene Bijstandswet, de wet Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte werkloze Werknemers en de wet Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen, met inachtneming van de in dit verslag opgenomen conclusies, bijzonderheden en tekortkomingen. Burgemeester & Wethouders van de gemeente Nijmegen Datum:

_______________

________________

secretaris

burgemeester


2. Onderdeel A: beeld omtrent de wetsuitvoering, verantwoording omtrent tekortkomingen: verplichte onderdelen 2.1.1 Inleiding Tot 2002 werden de volgende verantwoordingsclusters onderscheiden: • het gemeentelijk beleid • het recht op uitkering • de onderzoeksverplichting gemeenten • het opleggen van verplichtingen en de handhaving ervan • de terugvordering en het verhaal • de debiteuren • de administratie Vanaf het vergoedingsjaar 2002 dient verslag te worden gedaan over het gemeentelijk beleid (§2.2) en zeven producten: • aanvraag levensonderhoud (§2.3.1) • heronderzoek (§2.3.2) • beëindigingsonderzoek (§2.3.3) • vaststellen terugvordering (§2.3.4) • vaststellen verhaal (§2.3.5: vervallen) • beheer debiteuren terugvordering en verhaal (§2.3.6) • boete (§2.3.7) Per product dient over de voorgeschreven onderdelen verantwoording te worden afgelegd. Daarnaast dient het onderdeel “gemeentelijk beleid” te worden verantwoord. Naar aanleiding van de Verzamelbrief van 10 december 2003 is eind maart 2004 een gewijzigde versie van het Model Verslag over de uitvoering verschenen. Bijgaand verslag is hierop aangepast; zo zal paragraaf 2.3.5 niet worden gevuld. De Wet Inkomensvoorziening Kunstenaars (WIK) wordt niet uitgevoerd door onze gemeente. De WIK maakt daarom geen deel uit van dit verslag. 2.1.2 Kwantificering en de aspectenmethode In dit verslag worden de bevindingen per product en beleidsonderdeel beschreven en gekwalificeerd / gekwantificeerd.


Beschrijving van de bevindingen: per product en beleidsonderdeel wordt ingegaan op de bijzonderheden en de tekortkomingen. In de bijlage zijn de resultaten gekwantificeerd weergegeven. Kwalificering / kwantificering van de bevindingen: de bevindingen zijn gekwalificeerd / gekwantificeerd in overeenstemming met de gestelde eisen in het “Controle- en rapportageprotocol 2003” en de “Handreiking behorende bij het Verslag over de Uitvoering Abw, IOAW, IOAZ en WIK” (versie maart 2004). Per product en beleidsonderdeel zijn (sub/deel)aspecten benoemd. Over deze “kwaliteitseisen” wordt verantwoording afgelegd. 2.1.3 De wijze van verkrijging van verantwoordingsinformatie De informatie ten behoeve van dit verslag is onder meer verkregen door waarnemingen te verrichten (waaronder de controle van besluiten), beleids- en organisatiestukken te beoordelen, onderzoek te verrichten naar de vastlegging en verwerking van besluiten en door betalingen en ontvangsten te controleren. Ook is onderzoek verricht naar de administratieve organisatie. 2.1.4 Bijzondere aandachtspunten voor het vergoedingsjaar 2003 Niet aan de orde voor het vergoedingsjaar 2003.


2.2 Het gemeentelijk beleid 2.2.1 Beleidsplan en beleidsverslag Is er cliëntenparticipatie gerealiseerd? Ja Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen

2.2.2 Toeslagenbeleid (bijstandsverordening) Omschrijving

Datum vaststelling

Vastgesteld door

Bevoegde vaststelling

Wetsconform

Tijdige vaststelling

Bijstandsverordening

31-10-2001

De gemeenteraad

Ja

Ja

Ja

Oordeel

Voldoende

Heeft het gemeentebestuur een verordening vastgesteld als bedoeld in art. 38 Abw? Ja. Zo ja, voldoet de verordening aan de gestelde eisen inzake: •

de vast te stellen categorieën: Ja.

•

de vast te stellen criteria:

Ja.

Zijn de vastgestelde toeslagen in overeenstemming met de wettelijke bepalingen: Ja. Hebben de in de verordening geregelde verhogingen en verlagingen uitsluitend betrekking op de in de artikelen 33 tot en met 37 Abw aangegeven situaties: Ja. Vinden de verlagingen bij voorrang plaats op de toeslag: Ja. Voorziet de verordening in een verlaging van de bijstandsnorm voor gehuwden in verband met huurders, onderhuurders of kostgangers? (toepassing art. 48 lid 4 Abw) Ja. De ‘Verordening Algemene Bijstandsnormen’ van de gemeente Nijmegen is tijdig en bevoegdelijk tot stand gekomen. De verordening voldoet aan het in de wet geformuleerde kader. De Verordening voldoet correct aan het gestelde conform art. 38 Abw, alsmede aan de gestelde eisen inzake de vast te stellen categorieën en de vast te stellen criteria. De verordening dient echter nog te worden geactualiseerd ten aanzien van artikel 2 lid 3 (daar de verordening nog van toepassing is op personen van 65 jaar en ouder).

Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen:


De vastgestelde toeslagen zijn voor het overige in overeenstemming met de wettelijke bepalingen. De in de verordening geregelde verhogingen en verlagingen hebben uitsluitend betrekking op de in de artikelen 33 Abw tot en met 37 Abw aangegeven situaties. Daarbij vinden de verlagingen bij voorrang plaats op de toeslag. De gemeente Nijmegen hanteert een ruim beleid en maakt geen gebruik van de mogelijkheden om verlagingen toe te passen o.g.v. artikel 35 Abw (ontbreken woonlasten), art. 36 Abw (einde studie/opleiding) en art. 37 Abw (alleenstaanden van 21- en 22 jaar). De verordening voorziet in een verlaging van de bijstandsnorm voor gehuwden in verband met huurders, onderhuurders of kostgangers.


2.3 Uitvoering rechtmatigheid 2.3.1 Product: aanvraag levensonderhoud Aanvragen levensonderhoud Totaal aantal aanvragen Waarvan onderzocht i.h.k.v. IC

Abw (incl. Bbz)

IOAW

IOAZ

2004

23

6

86

18

5

2.3.1.1 A. Recht op uitkering (Abw, IOAW en IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: het recht op uitkering als zodanig.

Met betrekking tot ‘Het recht op uitkering als zodanig’ (A1) werd geen tekortkoming opgetekend. Het recht op uitkering als zodanig wordt in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de vorm, hoogte en ingangsdatum van de uitkering.

Met betrekking tot ‘De vorm, hoogte en ingangsdatum van de uitkering’ (A2) werden 10 tekortkomingen opgetekend (in 9 Abw besluiten en 1 IOAW besluit). In alle gevallen betrof het een tekortkoming met betrekking tot ‘de ingangsdatum van de uitkering’. Gezien de aard en omvang worden deze tekortkomingen als structureel aangemerkt. In de betreffende gevallen werd de uitkering toegekend met terugwerkende kracht zonder dat hiervoor een reden kon worden herleid of een specifieke rapportage aanwezig was. Dit leidde tot een financiële fout van in totaal € 3.503,75 bruto (per geval resp. € 75,00 (1ste kwart); € 258,18; € 2327,42 (2e kwart: totaal 2585,60); € 399,98; € 427,23; € 7,07 (3e kwart: totaal 834,28) € 8,87 (4e kwart)). De 7 financiële tekortkomingen betroffen Abw besluiten. Zie voor de berekening naar de massa pagina 27. De overige 3 besluiten( 2 Abw en 1 IOAW) hadden een financieel beslag in 2002 welke niet het vergoedingsjaar 2003 betreft. De vorm en de hoogte van de uitkering wordt in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. Ten aanzien van de ingangsdatum van de Abw-uitkeringen werd een structurele tekortkoming geconstateerd. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de middelen.

Met betrekking tot ‘De middelen’ (A3) werd(en) geen tekortkoming(en) opgetekend. De middelen worden in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld.


2.3.1.2 B. Onderzoeksverplichting gemeenten (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de volledigheid en juistheid van onderzoeken(B1).

Met betrekking tot ‘De onderzoeksverplichting’ werden 26 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 4 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Volledigheid informatie’ werden 9 tekortkomingen opgetekend in de 3 subdeelaspecten, t.w.: - Gebruik juiste inlichtingenformulier: 2 tekortkoming (in 2 IOAW besluiten); - Volledigheid inlichtingen: 2 tekortkomingen (in 2 IOAZ besluiten); - Duidelijkheid/eenduidigheid aanvraagdatum: 5 tekortkomingen (in 3 IOAW besluiten en 2 IOAZ besluiten). 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Verificatie en Validatie’ werden 9 tekortkomingen opgetekend in de 8 subdeelaspecten, t.w.: - Identiteit: geen tekortkomingen; - Behoren tot personenkring: 3 tekortkomingen (in 2 IOAW besluiten en 1 IOAZ besluit); - Voorliggende voorzieningen: 2 tekortkomingen (in 2 IOAW besluiten); - Persoons- en woongegevens: 2 tekortkomingen (in 2 IOAZ besluiten); - Inkomen: 2 tekortkomingen (in 2 IOAW besluiten); - Vermogen: geen tekortkomingen; - Sofi-nummer: geen tekortkoming(en); - Deskundigenadvies: geen tekortkoming(en). 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Arbeidsmarktperspectief’ werden 1 tekortkoming opgetekend in de 3 subdeelaspecten, t.w.: - Inschrijving CWI: geen tekortkoming; - Uitstroomperspectief: 1 tekortkoming (in 1 IOAW besluit); - Fase-indeling: geen tekortkomingen. 4) Ten aanzien van het deelaspect ‘Besluitvorming’ werden 7 tekortkomingen opgetekend in de 2 subdeelaspecten, t.w.: - Besluit bevoegd genomen: geen tekortkoming(en); - Consistentie onderzoek, rapport, advies, besluit en beschikking: 7 tekortkomingen (in 6 IOAW besluiten en 1 IOAZ besluiten). 2.3.1.3 C. Opleggen van verplichtingen en de handhaving ervan (Abw, IOAW en IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: opleggen, verbinden van verplichtingen aan de uitkering (C1).

Met betrekking tot ‘Het opleggen van verplichtingen’ werden 10 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 2 deelaspecten is als volgt.


1) Ten aanzien van de terechte beslissing inzake de oplegging van verplichtingen, werden in 7 besluiten tekortkomingen opgetekend (in 5 Abw besluiten en 2 IOAW besluiten). De tekortkomingen hadden voor het merendeel betrekking op het ontbreken van een ondertekende bijlage inzake opgelegde verplichtingen (in die gevallen waarbij art. 70 Abw van toepassing werd geacht) alsmede het verzuim om een invulling te geven aan het begrip ‘passende arbeid’ in met name die gevallen waarbij dit relevant was. 2) Ten aanzien van de opname van de verplichtingen in de beschikking, werd in 3 (Abw) besluiten een tekortkoming opgetekend. In dit geval werden de verplichtingen niet correct in de beschikking weergegeven. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: handhaven, toezien dat verplichtingen zijn nageleefd(C2).

Met betrekking tot ‘Het handhaven van verplichtingen’ werden 2 tekortkomingen opgetekend (in 2 Abw besluiten). In alle 2 gevallen werd verzuimd een correcte controle uit te voeren inzake de naleving van de opgelegde verplichtingen. Overigens leidde dit niet tot een financiële fout. 2.3.1.4 D: Administratie (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de administratie als getrouwe weergave van uitvoering en uitvoeringsprocessen.

Met betrekking tot ‘De administratie’ werden 7 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 3 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Juiste, volledige en tijdige vastlegging’ werden 5 tekortkomingen opgetekend (in 4 IOAW besluiten en 1 IOAZ besluit). 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Betalingen’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Dossiervorming’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). 2.3.1.5 Conclusie product aanvraag levensonderhoud voor de IOAW / IOAZ Algemeen beeld van de aanvragen levensonderhoud voor de IOAW en IOAZ is dat deze voldoende zijn. Inzake de processen kan gesteld worden dat bij het aspect “Administratie”, het deelaspect “juiste, volledige en tijdige vastlegging” onvoldoende wordt uitgevoerd.


2.3.2 Product: heronderzoek Heronderzoeken levensonderhoud

Abw (incl. Bbz)

IOAW

IOAZ

Totaal aantal heronderzoeken

4677

66

10

82

21

5

Waarvan onderzocht i.h.k.v. IC

2.3.2.1 A. Recht op uitkering (Abw, IOAW en IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: het recht op uitkering als zodanig(A1).

Met betrekking tot ‘Het recht op uitkering als zodanig’ werd(en) geen tekortkoming(en) opgetekend. Het recht op uitkering als zodanig wordt in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de vorm, hoogte en eventuele wijzigingsdatum van de uitkering.

Met betrekking tot ‘De vorm, hoogte en eventuele wijzigingsdatum van de uitkering’(A2) werd(en) geen tekortkoming(en) opgetekend. De vorm, hoogte en eventuele wijzigingsdatum van de uitkering wordt in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de middelen.

Met betrekking tot ‘De middelen’(A3) werden 2 tekortkomingen opgetekend (in 2 IOAW besluiten). De ene tekortkoming betrof een niet toegepaste inkomstenvrijlating in januari 2003 en de andere tekortkoming is ontstaan door het niet correct in aanmerking nemen van alle inkomensbestanddelen. Dit leidde tot een financiële fout ad € 659,76 (resp. € 257,08 en € 402,68). Deze is als structureel aan te merken, voor de berekening naar de massa zie bijlage 1.4. De middelen worden in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld.


2.3.2.2 B. Onderzoeksverplichting gemeenten (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de volledigheid en juistheid van onderzoeken (B1).

Met betrekking tot ‘De onderzoeksverplichting’ werden 22 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 4 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Volledigheid informatie’ werden 4 tekortkomingen opgetekend in de 2 subdeelaspecten, t.w.: - Gebruik juiste inlichtingenformulier: geen tekortkoming(en); - Volledigheid inlichtingen: 4 tekortkomingen (in 4 IOAW besluiten); 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Verificatie en Validatie’ werden 6 tekortkomingen opgetekend in de 8 subdeelaspecten, t.w.: - Identiteit: 1 tekortkoming (in 1 IOAZ besluit); - Behoren tot personenkring: geen tekortkoming(en); - Voorliggende voorzieningen: geen tekortkoming(en); - Persoons- en woongegevens: 3 tekortkomingen (in 3 IOAW besluiten); - Inkomen: 2 tekortkomingen (in 2 IOAW besluiten); - Vermogen: geen tekortkoming(en); - Sofi-nummer: geen tekortkoming(en); - Deskundigenadvies: geen tekortkoming(en). 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Arbeidsmarktperspectief’ werden 2 tekortkomingen opgetekend in de 3 subdeelaspecten, t.w.: - Inschrijving CWI: 1 tekortkoming (in 1 IOAZ besluit); - Uitstroomperspectief: 1 tekortkoming (in 1 IOAW besluit); - Fase-indeling: geen tekortkoming(en). 4) Ten aanzien van het deelaspect ‘Besluitvorming’ werden 10 tekortkomingen opgetekend in de 3 subdeelaspecten, t.w.: - Besluit bevoegd genomen: geen tekortkoming(en); - Consistentie onderzoek, rapport, advies, besluit en beschikking: 4 tekortkomingen (in 3 IOAW besluiten en 1 IOAZ besluit); - Beoordeling voorafgaande periode: 6 tekortkomingen (in 3 IOAW besluiten en 3 IOAZ besluiten). Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de handhaving van de onderzoekstermijnen.

Ten aanzien van de tijdigheid werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). Het overzicht van deze overschrijding per regeling uitgedrukt in hele maanden is als volgt: Aantal overschrijdingen uitgedrukt in hele maanden Regeling 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 mnd mnd mnd mnd mnd mnd mnd mnd mnd mnd mnd mnd IOAW IOAZ

-

-

-

1x -

-

-

-

-

-

-

-

-


2.3.2.3 C. Opleggen van verplichtingen en de handhaving ervan (Abw, IOAW en IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: opleggen, verbinden van verplichtingen aan de uitkering (C1).

Met betrekking tot ‘Het opleggen van verplichtingen’ werden 9 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 2 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van de terechte beslissing inzake de oplegging van verplichtingen werden 108 heronderzoeken onderzocht (t.w. 82 heronderzoeken inzake de Abw, 21 heronderzoeken inzake de IOAW en 5 heronderzoeken inzake de IOAZ). Er werden 6 tekortkomingen opgetekend (in 4 Abw besluiten en 2 IOAW besluiten). 2) Ten aanzien van de opname van de verplichtingen in de beschikking werden eveneens 108 heronderzoeken onderzocht (zie bij 1 de genoemde aantallen). Er werden 3 tekortkomingen opgetekend (in 3 Abw besluiten). Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: handhaven, toezien dat verplichtingen zijn nageleefd(C2).

Met betrekking tot ‘Het handhaven van verplichtingen’ werden 2 tekortkomingen opgetekend (in 2 Abw besluiten); Bij de ene tekortkoming had de fout betrekking op het verzuim een onderzoek in te stellen naar een maatregelwaardige gedraging. Bij de andere tekortkoming had in beginsel een maatregel opgelegd althans overwogen moeten worden, dan wel een waarschuwing verstuurd moeten worden; dit is verzuimd. 2.3.2.4 D: Administratie (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de administratie als getrouwe weergave van uitvoering en uitvoeringsprocessen.

Met betrekking tot ‘De administratie’ werden 7 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 3 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Juiste, volledige en tijdige vastlegging’ werden 6 tekortkomingen opgetekend (in 5 IOAW besluiten en 1 IOAZ besluit). Drie IOAW-besluiten werden niet correct vastgelegd; een ander IOAW-besluit werd niet correct vastgelegd in de voortgangsadministratie. Daarnaast is er een IOAW-besluit waarbij de procedure m.b.t. verwerking van het Rofje c.q. inkomstenbriefje niet correct werd gevolgd. Tot slot is bij het IOAZ-besluit verzuimd dit besluit correct te verwerken in de uitkeringsadministratie.


2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Betalingen’ werd(en) geen tekortkoming(en) opgetekend. 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Dossiervorming’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). 2.3.2.5 Conclusie product heronderzoek voor de IOAW / IOAZ Algemeen beeld van de heronderzoeken voor de IOAW en IOAZ is dat deze correct zijn uitgevoerd. Het onderdeel D administratie onder deelaspect “juiste, volledige en tijdige vastlegging” is onvoldoende; voor de verklaring hiervan zie 2.3.2.4. Er zijn geen verdere opmerkingen inzake deze.


2.3.3 Product: beëindigingsonderzoek Beëindigingsonderzoek Totaal aantal beëindigingen Waarvan onderzocht i.h.k.v. IC

Abw (incl. Bbz)

IOAW

IOAZ

1045

24

2

63

8

2

2.3.3.1 A. Recht op uitkering (Abw, IOAW en IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: het recht op uitkering als zodanig (A1).

Met betrekking tot ‘Het recht op uitkering als zodanig’ werden geen tekortkomingen opgetekend. Het recht op uitkering als zodanig in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de vorm, hoogte en beëindigingsdatum van de uitkering(A2).

Met betrekking tot ‘De vorm, hoogte en beëindigingsdatum van de uitkering’ werden 2 tekortkomingen opgetekend. Deze 2 tekortkomingen zijn gescoord bij de vragen over “de beëindigingsdatum van de uitkering” (in 2 Abw besluiten). Dit heeft in één geval geleid tot een financiële tekortkoming van € 296,03 (zie ook bijlage 1.5). In dit ene geval werd de uitkering 8 dagen te laat beëindigd ivm de aanwezigheid van een voorliggende voorziening. De andere tekortkoming betrof een beëindiging op een andere datum dan de opschorting. Dit heeft niet geleid tot een financiële tekortkoming omdat de ten onrechte verstrekte Abw-uitkering deels met het gereserveerde vakantiegeld verrekend en deels teruggevorderd werd. De vorm, hoogte en beëindigingsdatum van de uitkering wordt in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de middelen (A3).

Met betrekking tot ‘De middelen’ werden 1 tekortkoming opgetekend (Abw besluit). De ene tekortkoming betrof het niet correct in aanmerking nemen van de inkomensbestanddelen. Aangezien de ten onrechte verstrekte Abw-uitkering direct is verrekend met het gereserveerde vakantiegeld heeft dit geen financiële gevolgen gehad.


De middelen worden in de gemeente Nijmegen in algemene zin correct vastgesteld. 2.3.3.2 B. Onderzoeksverplichting gemeenten (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de volledigheid en juistheid van onderzoeken (B1).

Met betrekking tot ‘De onderzoeksverplichting’ werden 2 tekortkomingen opgetekend. De verdeling over de 4 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Volledigheid informatie’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Verificatie en validatie’ werd 1 tekortkoming opgetekend in de 3 subdeelaspecten t.w.: - Beoordeling voorafgaande periode: 1 tekortkoming (in 1 IOAW besluit); - Afhandeling wederzijdse verplichtingen: geen tekortkoming(en); - Verificatie einddatum: geen tekortkoming(en). 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Besluitvorming’ werden geen tekortkomingen opgetekend in de 2 subdeelaspecten: - Besluit bevoegd genomen: geen tekortkoming(en); - Consistentie onderzoek, rapport, advies, besluit en beschikking: geen tekortkoming(en). Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de handhaving van de onderzoekstermijnen (B2).

Ten aanzien van de tijdigheid werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). Het betrof in dit geval een overschrijding van 5 maanden. 2.3.3.3 C. Opleggen van verplichtingen en de handhaving ervan (Abw, IOAW en IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: opleggen, verbinden van verplichtingen aan de uitkering (C1).

Met betrekking tot ‘Het opleggen van verplichtingen’ werd 1 tekortkoming opgetekend. De verdeling over de 2 deelaspecten is als volgt. 1)

2)

Ten aanzien van de terechte beslissing inzake de oplegging van verplichtingen werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 Abw besluit). In dit geval werd er een ontheffing van de inschrijfverplichting van de partner bij het CWI verleend terwijl betrokkene werkt en een passieve arbeidsplicht heeft. Ten aanzien van de opname van de verplichtingen in de beschikking werd geen tekortkoming opgetekend.


Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: handhaven, toezien dat verplichtingen zijn nageleefd (C2).

Met betrekking tot ‘Het handhaven van verplichtingen’ werden 3 tekortkomingen opgetekend (in 3 Abw besluiten). In 2 gevallen werd niet voldaan aan de inlichtingenplicht door betrokkenen (geen inlichtingen verstrekt; uitkering beëindigd/ niet mee willen werken aan een huisbezoek) waarbij werd verzuimd een boeteonderzoek op te starten. Voorts werd niet aangegeven dat op juiste gronden van een boeteonderzoek diende te worden afgeweken. Bij het derde geval werd besloten om geen boeteonderzoek op te starten, echter was men niet bevoegd om hierin een beslissing te nemen. Bij alle drie de gevallen waren er geen financiële consequenties. 2.3.3.4 D: Administratie (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de administratie als getrouwe weergave van uitvoering en uitvoeringsprocessen.

Met betrekking tot ‘De administratie’ werden geen tekortkomingen opgetekend in 3 deelaspecten. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Juiste, Volledige en Tijdige vastlegging’ werden geen tekortkomingen opgetekend. 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Betalingen’ werden geen tekortkomingen opgetekend. 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Dossiervorming’ werden geen tekortkomingen opgetekend. 2.3.3.5 Conclusie product beëindigingsonderzoek voor de IOAW / IOAZ Algemeen beeld van de beëindigingsonderzoeken voor de IOAW en IOAZ is dat deze correct zijn uitgevoerd. Er zijn geen verdere opmerkingen inzake deze.


2.3.4 Product: vaststellen terugvordering Vaststellen terugvordering

IOAW

IOAZ

Totaal aantal terugvorderingen

6

2


6

1

2.3.4.1 A. Omvang van de terugvorderingsbedragen in de debiteurenadministratie (alleen IOAW / IOAZ) IOAW Saldo per 31 december 2003: € 45.832,--

IOAZ: € 1.108,--

Saldo per 31 december 2002: € 59.755,--

€ 3.831,--

verschil:

€ 2.723,--

€ 13.923,--

(Bron: grootboek afdeling Sociale Zaken en Werk) Toelichting verschil (indien > 10%)

2.3.4.2 B1. Invulling van de in de wet opgenomen terugvorderingsverplichting (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen.

Met betrekking tot ‘De in de wet opgenomen terugvorderingsverplichting’ werd geen tekortkoming opgetekend bij het deelaspect ‘Juistheid en volledigheid’. Bij het deelaspect ‘Tijdigheid’ zijn geen tekortkomingen opgetekend.


2.3.4.3 B2. Kwaliteitseisen van de schriftelijke besluiten tot terugvordering (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen.

Met betrekking tot ‘Kwaliteitseisen schriftelijke besluiten’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 IOAW besluit). De wijze van executie, de schuldigheid van wettelijke rente en invorderingskosten bij gebreke van tijdige betaling zijn niet in de beschikking vermeld. Na de ondertekening van de beschikking wordt wel verwezen naar een bijlage. De bijlage is echter niet in het dossier aangetroffen. 2.3.4.4 C. Administratie (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de administratie als getrouwe weergave van uitvoering en uitvoeringsprocessen.

Met betrekking tot ‘De administratie’ werd 1 tekortkoming opgetekend. De verdeling over de 2 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Juiste, volledige en tijdige vastlegging’ werd 1 tekortkoming (in 1 IOAW besluit) opgetekend. Het betrof een onjuiste verwerking in de uitkeringsadministratie; 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Dossiervorming’ werden geen tekortkomingen opgetekend. 2.3.4.5 Conclusie product vaststellen terugvordering voor de IOAW / IOAZ Algemeen beeld van het vaststellen terugvordering voor de IOAW en IOAZ is dat dit correct wordt uitgevoerd.


2.3.5 Product: vaststellen verhaal (vervallen) 2.3.6 Product: beheer debiteuren 2.3.6.1 Debiteurenbeleid (alleen IOAW / IOAZ)1 Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: passen van het beleid binnen het rijksbeleid, wetgeving en jurisprudentie.

De gemeente Nijmegen heeft een debiteurenbeleid. Het debiteurenbeleid is conform de wetgeving en de jurisprudentie. Het huidige debiteurenbeleid is praktisch goed uitvoerbaar, maar voldoet echter op enkele details (nog) niet volledig aan alle kwaliteitscriteria zoals die zijn geformuleerd in ‘De werkinstructie eenmalige opschoning debiteuren’ van 20 augustus 1998. De gemeente Nijmegen zal het huidige debiteurenbeleid verder gaan ontwikkelen in het kader van de WWB 2004. Heeft het gemeentebestuur debiteurenbeleid geaccordeerd dan wel vastgesteld met betrekking tot vorderingen in het kader van de IOAW en IOAZ? Ja. Is er een debiteurenonderzoeksplan? Ja. Wordt toepassing gegeven aan de per 1 augustus 1998 in werking getreden wetswijziging met betrekking tot de versoepeling van de terugvorderingsbepalingen? Ja. Toelichting (het passen van het beleid binnen het rijksbeleid, wetgeving en jurisprudentie).

Zie boven algemeen beeld.

1 Het debiteurenbeleid behoeft niet extern te worden verantwoord. Desondanks is het aan te bevelen dit onderwerp toch in het Vodu op te nemen, gelet op het feit dat het debiteurenbeleid wél onderwerp van onderzoek is voor de accountant.


Debiteurenbeheer

IOAW

IOAZ

Totaal aantal debiteuren (nominatieve staat)

95

16


18

0*

IOAW

IOAZ

Aantal buiten invorderingstellingen (zie § 2.3.6.3)

3

0


3

0

Debiteurenbeheer

De steekproef m.b.t. debiteurenbeheer is genomen uit de werkprocessen “heronderzoek debiteuren terugvordering” die in 2003 zijn afgehandeld. *Van de 16 IOAZ-debiteuren hebben 14 debiteuren een saldo € 0,00 vóór 31-12-2003. Van de overige 2 debiteuren heeft de ene een saldo € 0,00 per 31-01-2004 en de andere per 31-03-2004.

2.3.6.2 A. Onderzoeksverplichting (alleen IOAW / IOAZ) Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de volledigheid en juistheid van onderzoeken(A1).

Met betrekking tot ‘De onderzoeksverplichting’ IOAW werden 3 tekortkomingen opgetekend. Dit onderdeel kent 3 deelaspecten. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Volledigheid informatie’ werden geen tekortkomingen opgetekend; 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Verificatie en Validatie’ werden geen tekortkomingen opgetekend; 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Besluitvorming’ werden 3 tekortkomingen opgetekend in de 3 subdeelaspecten, t.w.: - Besluit bevoegd genomen: 1 tekortkoming; - Consistentie besluit: 2 tekortkomingen; - Vaststelling betalingsverplichting: geen tekortkomingen. Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen: de handhaving van de onderzoekstermijnen(A2).

Ten aanzien van de tijdigheid werden 2 tekortkomingen opgetekend (beide debiteuren terugvordering IOAW). De ene tekortkoming betreft een overschrijding van 1 maand en de andere een overschrijding van minder dan 1 maand (13 dagen) in het onderzoeksjaar 2003.


2.3.6.3 B. Debiteuren (alleen IOAW / IOAZ) Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen: de noodzakelijke incassoactiviteiten vanwege opgelegde betalingsverplichting (B1)

Met betrekking tot ‘De debiteuren’ werd 1 tekortkoming opgetekend. De verdeling over de 3 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Handelen overeenkomstig beleid’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 debiteur terugvordering IOAW). 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Deugdelijke motivering opschorting’ werden geen tekortkomingen opgetekend; 3) Ten aanzien van het deelaspect ‘Geen zichtbare actie in het vergoedingsjaar’ werden geen tekortkomingen opgetekend. Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen;Algemeen beeld, bijzonderheden en tekortkomingen:: buiten invordering stellen van vorderingen (B2).

Met betrekking tot ‘Buiten invorderingstelling’ werd 1 tekortkoming (IOAW) opgetekend. Het betreft een buiten invorderingstelling vanwege een kruimelbedrag, echter het onderhavige bedrag was hoger dan € 113,45. Het betreft een financiële fout ad € 156,27. Aangezien de hele massa is onderzocht is dit bedrag tevens het hele financiële gevolg. In 2003 waren er geen IOAZ buiten invorderingstellingen. 2.3.6.4 C. Administratie (alleen IOAW / IOAZ) Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen: de administratie als getrouwe weergave van uitvoering en uitvoeringsprocessen

Met betrekking tot ‘De administratie’ werd 1 tekortkoming IOAW opgetekend. De verdeling over de 2 deelaspecten is als volgt. 1) Ten aanzien van het deelaspect ‘Juiste, volledige en tijdige vastlegging’ werd 1 tekortkoming opgetekend (in 1 debiteur terugvordering IOAW). 2) Ten aanzien van het deelaspect ‘Dossiervorming’ werden geen tekortkomingen opgetekend. 2.3.6.5 Conclusie product beheer debiteuren voor de IOAW / IOAZ Algemeen beeld van de heronderzoeken debiteuren voor de IOAW is dat deze correct zijn uitgevoerd. Het onderdeel B2 “terecht besluit tot buiten invorderingstelling” is onvoldoende. De verklaring hiervan is dat het hier één geringe fout betreft op 3 waarnemingen.


2.3.7 Product: boete In 2003 zijn geen boetebesluiten genomen mbt IOAW/IOAZ uitkeringen. Boete

IOAW

IOAZ

Totaal aantal boeten

0

0


0

0

2.3.7.1 Omvang van de ontvangsten met betrekking tot opgelegde boetes (alleen IOAW / IOAZ) In 2003 ontvangen: € nihil In 2002 ontvangen € nihil Toelichting verschil (indien > 10%)

n.v.t. 2.3.7.2 A. Handhaven van verplichtingen (alleen IOAW / IOAZ) Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen: toezien dat verplichtingen zijn nageleefd

n.v.t. 2.3.7.3 B. Administratie (alleen IOAW / IOAZ) Toelichting bijzonderheden en tekortkomingen: de administratie als getrouwe weergave van uitvoering en uitvoeringsprocessen

n.v.t. 2.3.7.4 Conclusie product boete (alleen IOAW / IOAZ) n.v.t.


1. Bijlage 1: schematische weergave uitvoering 1.1 Product: aanvraag levensonderhoud Abw aspect

waarnemingen2

Tekortkomingen aantal

in %

oordeel in €

A1. Recht op uitkering: recht als zodanig

74

0

0,0 %

€ n.v.t.

A2. Recht op uitkering: vorm/hoogte/ingangsdatum

74

9 (waarvan 7 financiële fouten)

12,1 %

€ 3503,75

A3. Recht op uitkering: middelen

74

0

0,0 %

€ n.v.t.

C1. Opleggen en handhaven: opleggen verplichtingen, onderverdeeld in: een terechte beslissing

74

5

juistheid schriftelijk besluit

74

3

C2. Opleggen en handhaven: handhaven verplichtingen (maatregelen), onderverdeeld in:

Voldoende

5,3 %

Voldoende

6,7 %

Voldoende

4,0 %

Voldoende

1,3 %

€ n.v.t. € n.v.t.

een terechte beslissing

74

2

2,7 %


74

0

0,0 %

Totaal (van A1, A2, A3, C1, C2)3

Voldoende Onvoldoende

3,5 %

Voldoende Voldoende Voldoende

€ 3503,75

Financiële fouten en de gevolgen voor de massa Bij het product ‘Aanvragen’ werd in 9 gevallen een fout bij aspect A2 opgetekend, die als structureel wordt aangemerkt. In al deze gevallen betrof het namelijk een tekortkoming met betrekking tot ‘De ingangsdatum van de uitkering (Abw)’. In de betreffende gevallen werd de uitkering toegekend met terugwerkende kracht zonder dat hiervoor een reden kon worden herleid of dat een specifieke rapportage (motivering) aanwezig was.

2

Aantal waarnemingen is gelijk aan het aantal gecontroleerde processen / besluiten waarbij het aspect aan de orde is. 3

Hier worden de totaalresultaten weergegeven van de onderzochte verantwoordingselementen (A, B etc.). De procentuele tekortkoming betreft het gemiddelde van de verschillende onderdelen. Dit percentage is naar beneden afgerond op een half procent.

Verslag over de uitvoering 2003 27/40 Dit leidde tot een financiële fout van in totaal € 3.503,75 bruto (per geval resp. € 75,00 (1ste kwartaal); € 258,18; € 2327,42 (2e kwartaal: totaal 2585,60); € 399,98; € 427,23; € 7,07 (3e kwartaal: totaal 834,28) € 8,87 (4e kwartaal). De overige 2 besluiten hadden een financieel beslag in 2002 welke niet het vergoedingsjaar 2003 betreft.

Het gevolg voor de massa is als volgt: - Aantal gecontroleerde besluiten op aanvragen: 74 (Abw en Bbz) - 7 financiële fouten geconstateerd, t.w. € 75,00; € 258,18; € 2327,42; € 399,98; € 427,23; € 7,07; € 8,87 (totaal = € 3.503,75) - Berekening foutpercentage: 7/ 0,74(1% van 74) = 9,45 % (afgerond 1 dec. = 9,4%) - In het vergoedingsjaar 2003 zijn 2004 besluiten op aanvragen genomen (Abw en Bbz) - Gemiddeld financiële nadeel bedraagt: € 3.503,75 : 7 = € 500,53 Het verwachte financiële gevolg voor de massa betreft: • 9,4 % x 2004 x € 500,53 = € 94287,--(afgerond)


1.2 Product: aanvraag levensonderhoud IOAW / IOAZ Aspect

waarnemingen4

Tekortkomingen

oordeel

aantal

in %

in €


23

0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

A2. Recht op uitkering: vorm/hoogte/ingangsdatum

23

1

4,3 %

€ n.v.t.

Voldoende


23

0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

B1. Onderzoeksverplichting: volledigheid en juistheid, onderverdeeld in:5

8,5 %

Voldoende

volledigheid informatie (3 subdeelaspecten, foutweging: 23 1/3)

3,06

13,0 %

Voldoende

verificatie en validatie (8 subdeelaspecten, foutweging: 1/8)

23

1,1

4,7 %

Voldoende

arbeidsmarktperspectief (3 subdeelaspecten, foutweging: 1/3)

23

0,3

1,3 %

Voldoende

besluitvorming (2 subdeelaspecten, foutweging: 1/2)

23

3,5

15,2 %

Onvoldoende

4,3 %

Voldoende

8,6 %

Voldoende


23

2


23

0

C2. Opleggen en handhaven: handhaven verplichtingen (maatregelen), onderverdeeld in: een terechte beslissing

23

0


23

0

D. Administratie: juiste en getrouwe weergave, onderverdeeld in:

0,0 %

Voldoende

0,0 %

€ n.v.t

Voldoende

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

0,0 %

Voldoende

10,1 %

€ n.v.t.

Voldoende

juiste, volledige en tijdige vastlegging

23

5

21,7 %

€ n.v.t.

Onvoldoende

betalingen

23

1

4,3 %

€ n.v.t.

Voldoende

23

1

4,3 %

dossiervorming

Totaal (van A1, A2, A3, B1, C1, C2,

D)7

3,5 %

Voldoende

€ n.v.t.

4


Wanneer er sprake is van een onderverdeling dan wordt hier het resultaat weergegeven van de deelaspecten samen. Bij een gelijk aantal waarnemingen per deelaspect wordt het resultaat van het aspect berekend op basis van een ongewogen gemiddelde van de resultaten per deelaspect. Het oordeel voldoende/onvoldoende is gebaseerd op het berekende gemiddelde percentage. 6

Hier worden de hele fouten weergegeven. Voorbeeld: bij drie subdeelaspecten leiden twee tekortkomingen tot 0,6 hele fout.


Toelichting Geen verdere toelichting nodig. Financiële fouten en de gevolgen voor de massa Bij het product ‘Aanvragen’ werd in 1geval een fout bij aspect A2 opgetekend. Het betrof een tekortkoming met betrekking tot ‘De ingangsdatum van de uitkering’. In dit geval werd de ingangsdatum van de uitkering niet correct vastgesteld deze had voor het vergoedingsjaar moeten liggen. De uitkering is 1-1-2003 ingegaan, terwijl die voor die datum ingegaan was moeten zijn (zonder een specifieke rapportage motivering). Dit levert geen financiële tekortkoming op in het vergoedingsjaar 2003.

7



1.3 Product: heronderzoek Abw aspect

waarnemingen8


tekortkomingen

oordeel

aantal

in %

in €

82

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

A2. Recht op uitkering: vorm, hoogte/voortzetting 82

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende


0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

82


82

4,0


82

3,0

C2. Opleggen en handhaven: handhaven verplichtingen (maatregelen), onderverdeeld in: een terechte beslissing juistheid schriftelijk besluit

Totaal (van A1, A2, A3, C1,

82

2,0

82

0,0

C2)9

4,2 %

Voldoende

4,8 %

Voldoende

3,6 %

Voldoende

1,2 %

€ n.v.t.

Voldoende

2,4 %

€ n.v.t.

Voldoende

0,0 %

1,0 %

Voldoende

€ n.v.t.

Toelichting Geen verder toelichting nodig Financiële fouten en de gevolgen voor de massa n.v.t.

8




1.4 Product: heronderzoek IOAW / IOAZ aspect


waarnemingen10

tekortkomingen

oordeel

aantal

in %

in €

26

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

A2. Recht op uitkering: vorm, hoogte/voortzetting 26

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende


2,0

7,6 %

€ 659,76

26


Onvoldoende

6,2 %

Voldoende

volledigheid informatie (2 subdeelaspecten, foutweging: 26 1/2)

2,012

7,6 %

Voldoende


26

0,7

2,6 %

Voldoende

arbeidsmarktperspectief (3 subdeelaspecten, foutweging: 1/3)

26

0,6

2,3 %

Voldoende


26

3,3

12,6 %

Voldoende

B2. Onderzoeksverplichting: tijdigheid

26

1,0

3,8 %

Voldoende

3,8 %

Voldoende


26

2,0

7,6 %

Voldoende


26

0,0

0,0 %

Voldoende


0,0, %

€ n.v.t.

Voldoende

€ n.v.t.

Voldoende


26

0,0

0,0 %


26

0,0

0,0 %

10

Voldoende

Aantal waarnemingen is gelijk aan het aantal gecontroleerde processen / besluiten waarbij het aspect aan de orde

is. 11





8,9 %

€ n.v.t.

Voldoende Onvoldoende


26

6,0

23,0 %

€ n.v.t.

betalingen

26

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

dossiervorming

26

1,0

3,8 %

Totaal (van A1, A2, A3, B1, B2, C1, C2, D)13

3,5 %

Voldoende Voldoende

€ 659,76

Toelichting Geen verder toelichting nodig. Financiële fouten en de gevolgen voor de massa Bij het product heronderzoek werd in 2 gevallen een financiële fout opgetekend zijnde structureel. Het betrof 2 tekortkomingen met betrekking tot het aspect “Middelen”. De ene tekortkoming betrof een niet toegepaste inkomstenvrijlating in januari 2003 en de andere tekortkoming is ontstaan door het niet correct in aanmerking nemen van alle inkomensbestanddelen. Dit leidde tot een financiële fout van € 659,76 (resp. € 257,08 en € 402,68). Het gevolg voor de massa is als volgt: - Aantal gecontroleerde besluiten op heronderzoeken: 26 - 2 Financiële fouten geconstateerd, t.w. € 257,08; € 402,68 (Totaal € 659,76) - Berekening foutpercentage: 2/ 0,26(1% van 26) = 7,6 % (afgerond op 1 decimaal) - In het vergoedingsjaar 2003 zijn 76 besluiten op heronderzoeken (IOAW/Z) genomen - Gemiddeld financiële nadeel bedraagt: € 659,76 : 2 = € 329,88 Het verwachte financiële gevolg voor de massa betreft: 7,6 % x 76 x € 329,88 = € 1.905,-- (afgerond)

13



1.5 Product: beëindigingsonderzoek Abw aspect

waarnemingen14


tekortkomingen

oordeel

aantal

in %

in €

63

0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

A2. Recht op uitkering: vorm/ hoogte/datum einde 63

2

3,1 %

€ 296,03

Voldoende


1

1,5 %

63


63

1


63

0

C2. Opleggen en handhaven: handhaven verplichtingen (maatregelen), onderverdeeld in: een terechte beslissing juistheid schriftelijk besluit

Totaal (van A1, A2, A3, C1,

63

3

63

0

C2)15

€ n.v.t.

Voldoende

0,7 %

Voldoende

1,5 %

Voldoende

0,0 %

Voldoende

2,3 %

€ n.v.t.

Voldoende

4,7 %

€ n.v.t.

Voldoende

0,0 %

1,5 %

Voldoende

€ 296,03

Toelichting Geen verdere toelichting. Financiële fouten en de gevolgen voor de massa Bij het product ‘Beëindigingsonderzoek’ werd in 1 geval een financiële fout opgetekend zijnde een incidentele fout. In dit geval betrof het namelijk een tekortkoming met betrekking tot ‘De beëindigingsdatum van de uitkering’ betreffende de Abw. In het betreffende geval werd de uitkering 8 dagen te laat beëindigd ivm de aanwezigheid van een voorliggende voorziening. Dit leidde tot een financiële fout in het jaar 2003 van in totaal € 296,03. De andere tekortkoming betrof een beëindiging op een andere datum dan de opschortingsdatum. Dit heeft niet geleid tot een financiële tekortkoming omdat de ten onrechte verstrekte Abw-uitkering deels met het gereserveerde vakantiegeld verrekend en deels teruggevorderd werd.

14


is. 15



1.6 Product: beëindigingsonderzoek IOAW / IOAZ aspect

waarnemingen16

Tekortkomingen

oordeel

aantal

in %

in €

10

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

A2. Recht op uitkering: vorm/ hoogte/datum einde 10

0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende


0,0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende


10


4,4 %

Voldoende

volledigheid informatie

10

1,018

10, 0 %

Voldoende


10

0,3

3,3 %

Voldoende


10

0,0

0,0 %

Voldoende

B2. Onderzoeksverplichting: tijdigheid

10

1

10,0 %

Voldoende

0,0 %

Voldoende


10

0

0,0 %

Voldoende


10

0

0,0, %

Voldoende


0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

€ n.v.t.

Voldoende


10

0

0,0 %


10

0

0,0 %

16

Voldoende


is. 17





0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende Voldoende


10

0

0,0 %

€ n.v.t.

betalingen

10

0

0,0 %

€ n.v.t.

dossiervorming

10

0

0,0 %

Totaal (van A1, A2, A3, B1, B2, C1, C2, D)19

1,5%

Voldoende Voldoende

€ n.v.t.

Toelichting Geen verder toelichting nodig. Financiële fouten en de gevolgen voor de massa n.v.t.

19



1.7 Product: vaststellen terugvordering IOAW / IOAZ aspect

waarnemingen

tekortkomingen aantal

in %

in €

1,3 %

€ n.v.t.

Voldoende

0

0,0 %

€ n.v.t.

Voldoende

1

14,2 %

B. Invulling terugvorderingsverplichting, onderverdeeld in: B1: Is invulling gegeven aan de wettelijke terugvorderingsverplichting

67

B2: Is voldaan aan de kwaliteitseisen met betrekking tot 7 de schriftelijke besluiten

C. Administratie: juiste en getrouwe weergave, onderverdeeld in:

Voldoende

7,1 %

€ n.v.t. € n.v.t.


7

1

14,2 %

dossiervorming

7

0

0,0 %

Totaal (van B, C)

oordeel

4,2 %

Voldoende Voldoende Voldoende

€ n.v.t.

Toelichting De 67 waarnemingen bij B1 betreffen 23 aanvragen levensonderhoud (18 IOAW; 5 IOAZ), 26 heronderzoeken (21 IOAW; 5 IOAZ), 10 beëindigingsonderzoeken (8 IOAW; 2 IOAZ) en 7 getrokken terugvorderingen (6 IOAW; 1 IOAZ). Financiële fouten en de gevolgen voor de massa n.v.t.


1.8 Product: beheer debiteuren IOAW / IOAZ aspect

waarnemingen

tekortkomingen

aantal A1. Onderzoeksverplichting: volledigheid en juistheid, onderverdeeld in:

in %

oordeel

in €

1,8%

Voldoende

volledigheid informatie

18

0

0,0%

Voldoende

verificatie en validatie (2 subdeelaspecten)

18

0

0,0%

Voldoende

besluitvorming (3 subdeelaspecten)

18

3

5,5%

Voldoende

A2. Onderzoeksverplichting: tijdigheid

18

2

11,1%

Voldoende

B1. Debiteuren: noodzakelijke incasso-activiteiten (invordering), onderverdeeld in:

1,8%

€ 34,04

Voldoende

handelen overeenkomstig beleid

18

1

5,5%

€ 34,04

Onvoldoende

deugdelijke motivering opschorting

18

0

0,0%

€ n.v.t.

Voldoende

geen zichtbare actie in het vergoedingsjaar

18

0

0,0%

€ n.v.t.

Voldoende

16,6%

€ 156,27

Onvoldoende

€ 156,27

Onvoldoende

2,7%

€ n.v.t.

Voldoende

€ n.v.t.

Voldoende

B2. Debiteuren: buiten invordering: stellen van vorderingen, onderverdeeld in: terecht besluit tot buiten invordering stellen

3

1

33,3%

is voldaan aan de kwaliteitseisen van de schriftelijke besluiten tot buiten invordering stellen

3

0

0,0%

C. Administratie: juiste en getrouwe weergave, onderverdeeld in: juiste, volledige en tijdige vastlegging

18

1

5,5%

dossiervorming

18

0

0,0%

Totaal (van A1, A2, B1, B2, C)

6,8%

Voldoende

€ 190,31

Toelichting N.v.t. Financiële fouten en de gevolgen voor de massa Dit is de totale massa IOAW. De financiële tekortkoming bedraagt € 190,31.


1.9 Product: boete aspect

waarnemingen

tekortkomingen aantal

A. Opleggen en handhaven: handhaven verplichtingen, onderverdeeld in:

in % 0,0 %

oordeel in € € n.v.t.

n.v.t.

het erop toezien dat verplichtingen worden nageleefd

0

0

0,0 %

correctheid van het schriftelijk besluit

0

0

0,0 %

€ n.v.t.

n.v.t.

0,0 %

€ n.v.t.

n.v.t.

0,0 %

€ n.v.t.

n.v.t.

B. Administratie: juiste en getrouwe weergave, onderverdeeld in: juiste, volledige en tijdige vastlegging

0

0

dossiervorming

0

0

Totaal (van A, B)

n.v.t.

0,0 %

0,0 %

n.v.t.

€ n.v.t.

Toelichting Over het verantwoordingsjaar 2003 zijn geen IOAW- en IOAZ-besluiten genomen betreffende het product “Boete”. Financiële fouten en de gevolgen voor de massa N.v.t.


2. Bijlage 2: schematische weergave tijdigheid 2.1 Producten IOAW en IOAZ (inclusief overschrijdingen < 1 maand) product

aantallen totaal

overschrijding

waarvan niet tijdig (inclusief overschrijdingen < 1 maand)20

in maanden (absoluut in maanden)

in %

IOAW

IOAZ

IOAW

IOAZ

IOAW

IOAZ

IOAW

IOAZ

heronderzoeken

21

5

1

0

3,0

0,0

4,7 %

0,0 %

beëindigingen

8

2

1

0

5,0

0

12,5 %

0,0 %

heronderzoeken debiteuren

18

0

2

0

2,0

0

11,1 %

0,0 %

20

In bijlage 1 (schematische weergave uitvoering) zijn bij de verschillende producten de overschrijdingen van < 1 maand niet meegenomen.


2.2 Producten IOAW en IOAZ (exclusief overschrijdingen < 1 maand) product

aantallen totaal

overschrijding

waarvan niet tijdig (exclusief overschrijdingen < 1 maand)

in maanden

in %

IOAW

IOAZ

IOAW

IOAZ

IOAW

IOAZ

IOAW

IOAZ

heronderzoeken

21

5

1

0

3,0

0,0

4,7 %

0,0 %

beëindigingen

8

2

1

0

5,0

0

12,5 %

0,0 %

heronderzoeken debiteuren

18

0

1

0

1,0

0

5,5 %

0,0 %

Z 2003

Recommend Documents