Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti . ..........................................................................4
3.1 Výroba a obchod....................................................................................................................................................... 4
3.2 Systém řízení kvality ................................................................................................................................................. 6
Vážení obchodní přátelé, úvod výroční zprávy tradičně obstarává krátké shrnutí uplynulého období a ani tentokrát tomu nemůže být jinak. Rok 2011 nepatřil z pohledu hospodářských výsledků k těm nejúspěšnějším, což je vidět zejména při pohledu na výkony společnosti, které se odrážejí v nižším než plánovaném zisku. Přesto lze na minulém roku najít i určitá pozitiva, která nám dovolují být mírnými optimisty, pokud se týká budoucího vývoje. První pozitivní věcí, kterou bych rád zmínil, jsou nad očekávání dobré výsledky našich dceřiných společností – ELVAC PRAHA s.r.o., ELVAC SK s.r.o. a ELVAC SOLUTIONS s.r.o. Všechny tři překonaly jak plánované hodnoty základních ekonomických ukazatelů, tak skutečnosti předcházejícího roku. Za další pozitivum považuji reorganizaci obchodního týmu, kdy se v dnešní době každé produktové řadě věnuje speciální obchodní tým řízený příslušným produktovým manažerem. V současnosti máme tři týmy: vlastní produkty, průmyslové počítače a komunikace a sběr dat. Doufáme, že díky tomuto přeskupení a posílení obchodního oddělení budeme schopni zákazníkům nabízet rychlejší servis na ještě vyšší odborné úrovni. Pozitivní je bezpochyby i důraz, který klademe na vývoj vlastních produktů. Množství vysoce kvalifikovaných softwarových i hardwarových vývojových pracovníků nám umožňuje pružně reagovat na požadavky zákazníků. Důkazem tohoto tvrzení je jistě i množství komerčně úspěšných námi vyvinutých produktů. Vlastnímu vývoji se chceme v maximální možné míře věnovat i v budoucnosti a rádi bychom se prosadili i na jiném poli, než je energetika. Za zmínku určitě stojí i probíhající projekt „Cestou vzdělávání ke zvýšení adaptability a konkurenceschopnosti zaměstnanců ELVAC IPC s.r.o.“, kdy se za pomoci prostředků ze strukturálních fondů Evropské unie, konkrétně operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost, snažíme zvyšovat úroveň znalostí našich zaměstnanců ve snaze poskytovat co nejlepší služby našim zákazníkům. Jsem přesvědčen, že ELVAC IPC je i přes slabší rok zdravou a díky svým zaměstnancům a zákazníkům i velice perspektivní společností.
Duben 2012
<2>
Ing. Jaroslav Chýlek, MBA ředitel společnosti
w w w.el vac.eu
2 Základní údaje o společnosti 2.1 Charakteristika společnosti Obchodní firma: Sídlo: IČ: DIČ: Právní forma:
ELVAC IPC s.r.o. Orlová, Okružní 988, PSČ 735 14 25829912 CZ25829912 společnost s ručením omezeným
Zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 20120. V roce 1991 byla založena mateřská společnost ELCOM s.r.o. s orientací na služby v oblasti automatizace, průmyslové výpočetní techniky, ekotechniky a ekonomiky. Společnost ELCOM IPC s.r.o. byla vytvořena v roce 1999 a došlo k převedení činnosti v oblasti výroby a dodávky průmyslových a speciálních počítačových systémů do této společnosti. V roce 2008 došlo k přejmenování společnosti na ELVAC IPC s.r.o., přičemž tato změna reflektovala rozhodnutí o vstupu společnosti VAE Controls s.r.o. jakožto strategického partnera. ELVAC IPC s.r.o. se od svého vzniku zaměřuje na oblasti průmyslové automatizace, speciální výpočetní techniky, měření a řízení v energetice a v posledních letech také na oblast zobrazovacích systémů a světelné reklamy. Produkty a systémy, které svým zákazníkům poskytuje, pocházejí buď z její vlastní produkce, nebo od jiných špičkových firem ve zmíněných oborech. ELVAC IPC s.r.o. je od svého počátku společností se silnou orientací na zákazníky, snaží se vycházet vždy vstříc jejich požadavkům a navrhovat jim taková řešení, která jim zajistí konkurenční výhodu před jinými firmami. Spoléhá se přitom na své špičkové a zkušené zaměstnance, kterým umožňuje další profesní vývoj, i na propracovaný systém řízení. O jejím vztahu k životnímu prostředí pak svědčí dlouholeté vlastnictví certifikátu na systém environmentálního managementu.
2.2 Orgány společnosti Jednatelé: Ing. Jaroslav Chýlek, MBA Ing. Zbyšek Ciompa Management společnosti: Ing. Jaroslav Chýlek
výkonný ředitel
Mgr. Jaromír Drozdek
provozní ředitel
Bc. Bronislav Musil
obchodní ředitel
Ing. Dušan Vavrečka
marketingový ředitel
Jan Grossmann
technický ředitel
Radim Svoboda
projektový ředitel
w w w.el vac.eu
<3>
3 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti Hlavní náplní společnosti je výroba průmyslových a speciálních PC systémů, prodej a distribuce průmyslových komponent a řešení a služby v průmyslové automatizaci. Významnou součástí firmy je samostatný vývojový program, který umožňuje vyvíjet řešení podle individuálních požadavků zákazníků v oblasti dálkové komunikace a řízení dat. ELVAC IPC s.r.o. je většinovým vlastníkem v těchto dceřiných společnostech: ELVAC PRAHA s.r.o. – působící na trhu od roku 2002, zajišťuje regionální obchodní zastoupení především pro Prahu a západní polovinu republiky. Soustřeďuje se na komplexní dodávky zboží a služeb v oblasti průmyslové a speciální výpočetní techniky. Kromě vlastních speciálních produktů pro armádní použití ve svých dodávkách integruje zboží a služby mateřské organizace ELVAC IPC s.r.o. s produkty třetích stran. Obchodní podíl společnosti ELVAC IPC je 75% ELVAC SK s.r.o. – zabezpečuje aktivity holdingu ELVAC na území Slovenské republiky, spolupracuje však zejména s mateřskou společností, tedy ELVAC IPC. Tato spolupráce se týká zejména dodávek průmyslové výpočetní techniky, komponent pro průmyslovou komunikaci a řízení a pro energetiku. Společnost má sídlo v Trenčíně. Obchodní podíl společnosti ELVAC IPC je 80% ELVAC SOLUTIONS s.r.o. – hlavním předmětem její činnosti je vývoj řídicích, monitorovacích a informačních aplikací a systémů. Poskytuje komplexní služby počínaje projektem přes vývoj systému, jeho implementaci a konče servisní činností. Klíčovou složkou činnosti je vývoj aplikací pro letectví. Obchodní podíl společnosti ELVAC IPC je od 1. 4. 2011 75%
3.1 Výroba a obchod Nosným programem společnosti ELVAC IPC je výroba a prodej průmyslových a speciálních systémů. Výrobní etapě předchází pečlivý výběr a testování komponent od předních světových výrobců, v případě jednotek pro energetiku pak návrh, vývoj a testování vlastních modulů a zařízení, založených na nejlepších mechanických a elektronických součástkách na trhu. Samotné montážní, testovací a zahořovací procedury odrážejí dlouholeté zkušenosti kvalifikovaných pracovníků, stejně jako propracovaný systém řízení jakosti, který zajišťuje neustálé zdokonalování těchto procedur. Nejvyšší kvalita výrobků je nutným předpokladem pro jejich pozdější bezporuchový a bezúdržbový provoz v náročných podmínkách. Tomuto cíli jsou podřízeny všechny procesy od vstupní kontroly komponent až po výstupní kontrolu finálního výrobku. Na výrobu a prodej průmyslových počítačů navazuje distribuce komponent bezprostředně souvisejících s oblastí průmyslové výpočetní techniky. Jedná se zejména o oblast periférií a příslušenství, průmyslových komunikací a komponent pro sběr dat, měření a řízení v průmyslu.
400
389
Vývoj obratu skupiny ELVAC IPC 323
291
300
263
260
278 222
200
100
0
<4>
93
2004
114
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012 w w w.el vac.eu
Prodej dle komodit
PC, barebone, os. karty – 25 %
22 % – Energetika
6 % – Průmyslové příslušenství Měření a sběr dat, řídicí systémy – 5 %
7 % – Práce 7 % – Ostatní
Průmyslová komunikace – 14 % Standardní PC + komponenty – 6 %
8 % – Průmyslové komponenty
Na základě analýzy potřeb zákazníků jsou navrhována zcela individuální řešení odpovídající přesně požadavkům dané aplikace. Společnost ELVAC IPC má specializované obchodní týmy, které mají zodpovědnost za jednotlivé produktové řady. Tyto obchodní týmy se především zaměřují na řešení pro podnikové energetiky, systémy monitorování výroby a technologií, dispečerské systémy a zobrazovače, informační systémy na bázi InfoPanels a jiná zakázková řešení. Významný podíl má prodej vlastních produktů pro energetiku, a to 24 % z celkového prodeje. Samostatné projekty počínaje nabídkou až po realizaci komplexního řešení v podnikové sféře zabírají 7 % z celkového prodeje.
Podíl prodeje aplikací k celkovému prodeji
7 % – Projekty
24 % – Vlastní produkty
Prodej PC a komponent – 62 %
2 % – Promedia 5 % – Servis
w w w.el vac.eu
<5>
3.2 Systém řízení kvality Systém řízení a kontroly kvality výroby je certifikován podle mezinárodně platného standardu ČSN EN ISO 9001:2009. Veškeré technologické postupy při výrobě a montáži jsou procesně ošetřeny tak, aby minimalizovaly možnost vzniku neshody vlivem lidského faktoru. Stejně jako na výrobní procesy, také na vývoj a servisní služby jsou kladena ta nejpřísnější měřítka a tyto činnosti jsou rovněž certifikovány v souladu s pravidly normy ČSN EN ISO 9001:2001. Vztah ELVAC IPC s.r.o. k životnímu prostředí a k ochraně zdraví vlastních zaměstnanců dokumentuje vlastnictví dalších dvou certifikátů, a to dle ČSN EN ISO 14001 a OHSAS 18001. Dle certifikátu ISO 14001:2005 se společnost zavazuje vytvořit, dokumentovat, uplatňovat a udržovat systém environmentálního managementu a neustále zlepšovat jeho efektivitu. ČSN OHSAS 18001:2008 stanovuje požadavky na řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci.
<6>
w w w.el vac.eu
3.3 Zaměstnanci ELVAC IPC s.r.o. staví především na kvalifikovaných odbornících. Tito tvoří největší devízu společnosti. Samozřejmostí je také snaha neustále motivovat, stabilizovat a profesionalizovat tým zaměstnanců. Kvalitní tým je základním předpokladem trvalého úspěchu.
80 70
Vývoj počtu zaměstnanců skupiny ELVAC IPC
69
75
75
2010
2011
64
64
58
60 50 39
40 27
30 20 10 0
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Organizační struktura V roce 2011 došlo v organizační struktuře ke dvěma zásadním změnám. Kromě spojení projektového a realizačního oddělení pod jedno vedení to byla změna v organizaci obchodního oddělení. Vznikly zde specializované týmy tak, aby se jejich členové mohli zaměřit na daný obor a poskytnout zákazníkům kromě prodejní i maximální technickou podporu. Druhým důvodem byla snaha o vytvoření podmínek co nejužší spolupráce jednotlivých pracovníků. Kromě týmu specifické péče (tzv. Speciality) tak vznikly týmy Komunikace a měření, Počítače a Vlastní produkty.
Vedení společnosti
ekonomické oddělení
obchodní oddělení
projektové oddělení
vývojové oddělení
technické oddělení
komunikace a měření
řízení projektů
vývoj SW
výroba
počítače
realizace
vývoj HW
servis a technická podpora
vlastní produkty
marketingové oddělení
divize promedia
ISŘ
speciality
w w w.el vac.eu
<7>
4 Finanční zpráva 4.1 Rozvaha
údaje v tis. Kč
Text
2011
2010
100 637
166 535
27 151
25 625
622
919
0
1
622
917
0
0
18 762
20 854
3 506
3 506
12 436
13 311
1 289
2 387
0
0
0
0
1 531
1 650
B.III. Dlouhodobý finanční majetek
7 767
3 853
B.III.1. Podíly v ovlád. a řízených osobách
7 767
3 853
AKTIVA CELKEM B.
Dlouhodobý majetek
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B.I.1. Zřizovací výdaje
3.
Software
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky
<8>
2.
Stavby
3. 7.
Sam. movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouh. hmotný majetek
8.
Poskytnuté zálohy na dlouh. hmot. majetek
9.
Oceň. rozdíl k nabytému majetku
2.
Podíly v úč. jedn. pod podstatným vlivem
0
0
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
0
0
4.
Půjčky a úvěry ovlád. a říz. os., ÚJ podst
0
0
C.
Oběžná aktiva
73 027
139 700
C.I.
Zásoby
31 072
34 402
C.I.1. Materiál
22 209
32 538
2.
Nedokončená výroba a polotovary
7 373
538
3.
Výrobky
1 489
1 327
5.
Zboží
0
0
C.III. Krátkodobé pohledávky
41 811
104 779
C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů
32 560
73 636
2.
Pohledávky za ovlád. a řízenými osobami
6 405
25 726
4.
Pohledávky za společníky, čl. dr. a sdruž.
0
0
6.
Stát – daňové pohledávky
1 087
0
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
171
781
8.
Dohadné účty aktivní
0
0
9.
Jiné pohledávky
1 589
4 635
C.IV. Krátkodobý finanční majetek
144
519
C.IV.1. Peníze
139
253
2.
Účty v bankách
5
267
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
0
0
D.I.
Časové rozlišení
459
1 210
D.I.1. Náklady příštích období
459
1 210
w w w.el vac.eu
údaje v tis. Kč Text
2011
2010
100 637
166 535
70 924
74 006
A.I. Základní kapitál
5 200
5 200
A.I.1. Základní kapitál
5 200
5 200
A.II. Kapitálové fondy
7 323
3 494
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv.
7 323
3 494
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměn.
0
0
A.III. Rezervní fondy, neděl. fond a ost. fondy
520
520
A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
520
520
A.IV. Výsledek hospodaření minulých let
49 870
40 945
A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let
49 870
40 945
8 010
23 848
29 669
92 365
B.I. Rezervy
0
0
B.I.1. Rezervy podle zvl. právních předpisů
0
0
B.II. Dlouhodobé závazky
678
1 181
9.
Jiné závazky
557
1 181
10.
Odložený daňový závazek
121
0
11 119
48 205
5 332
34 986
PASIVA CELKEM A.
Vlastní kapitál
A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období +/B.
Cizí zdroje
B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 2.
Závazky – ovládající a řídicí osoba
0
0
4.
Závazky ke společníkům, čl. dr. a sdružení
0
0
5.
Závazky k zaměstnancům
1 934
1 832
6.
Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. poj.
813
780
7.
Stát – daňové závazky a dotace
2 626
6 506
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
324
12
10.
Dohadné účty pasivní
0
3 980
11.
Jiné závazky
91
108
B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci
17 871
42 979
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé
14 355
15 622
3 516
27 357
0
0
C.I. Časové rozlišení
45
165
C.I.1. Výdaje příštích období
45
165
0
0
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
C.
Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv
2.
Výnosy příštích období
w w w.el vac.eu
<9>
4.2 Výkaz zisků a ztrát údaje v tis. Kč Text
2010
I.
Tržby za prodej zboží
0
0
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
0
0
+
Obchodní marže
0
0
II.
Výkony
177 183
248 131
1.
Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb
179 502
251 591
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
-2 319
-3 460
3.
Aktivace
0
0
B.
Výkonová spotřeba
142 640
191 451
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
121 562
159 801
2.
Služby
21 078
31 650
+
Přidaná hodnota
34 543
56 679
C.
Osobní náklady
26 405
25 062
C.1.
Mzdové náklady
18 850
18 818
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družst.
0
0
3.
Náklady na sociální zabezpečení
6 270
5 969
4.
Sociální náklady
1 285
906
D.
Daně a poplatky
172
141
E.
Odpisy dlouh. nehmot. a hmot. majetku
2 536
2 608
III.
Tržby z prodeje dlouh. majet. a materiálu
489
110
III.1.
Tržby z prodeje dlouhod. majetku
489
110
2.
Tržby z prodeje materiálu
0
0
F.
Zůst. cena prodaného dlouh. majet. a mater.
35
91
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku
35
91
G.
Změna stavu rezerv a opr. pol., komp. nákl.
-238
806
IV.
Ostatní provozní výnosy
5 544
4 489
H.
Ostatní provozní náklady
1 399
1 352
*
Provozní výsledek hospodaření
10 268
31 218
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
0
0
J.
Prodané cenné papíry a podíly
0
0
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
999
603
VII.1. Výnosy z podílů v ovlád. a ŘO, ÚJ podst. v
999
603
X.
Výnosové úroky
446
816
N.
Nákladové úroky
1 110
1 751
XI.
Ostatní finanční výnosy
1 063
692
O.
Ostatní finanční náklady
1 624
1 839
*
Finanční výsledek hospodaření
-228
-1 480
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
2 030
5 891
Q.1.
- splatná
1 910
5 891
- odložená
121
0
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
8 010
23 848
*
Mimořádný výsledek hospodaření
0
0
***
Výsledek hospodaření za účetní obd. (+/-)
8 010
23 848
10 040
29 739
**** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
< 10 >
2011
w w w.el vac.eu
4.3 Příloha k účetní závěrce Příloha účetní závěrky je zpracována v souladu s § 3 odst. 7 vyhlášky 500/2002 Sb., ve znění vyhlášky č. 397/2005 Sb., kterou se stanoví rozsah účetní závěrky pro podnikatele. Příloha vysvětluje a doplňuje informace obsažené v rozvaze účetní jednotky a ve výkazu zisku a ztráty. Podkladem pro zpracování přílohy byly údaje vycházející z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a další podklady, které měla účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2011 a končící dnem 31. prosince 2011.
Obsah přílohy 1
OBECNÉ ÚDAJE 1.1 POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 1.2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 1.3 PODÍLY A VKLADY V JINÝCH ÚČETNÍCH JEDNOTKÁCH 1.4 INFORMACE O ZAMĚSTNANCÍCH, OSOBNÍCH NÁKLADECH A ODMĚNY ČLENŮ ŘÍDICÍCH A STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ 1.5 PŮJČKY, ÚVĚRY, ZAJIŠTĚNÍ A OSTATNÍ PLNĚNÍ ČLENŮM STATUTÁRNÍCH, DOZORČÍCH A JINÝCH ŘÍDICÍCH ORGÁNŮ 2 POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ 2.1 ZPŮSOB OCENĚNÍ MAJETKU 2.1.1 Zásoby 2.1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvořeného vlastní činností 2.1.3 Ocenění cenných papírů a podílů 2.1.4 Odpisování 2.2 ZPŮSOB STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY 2.3 ZMĚNY OCEŇOVÁNÍ, ODPISOVÁNÍ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNÍ 2.4 OPRAVNÉ POLOŽKY K MAJETKU 2.5 PŘEPOČET ÚDAJŮ V CIZÍ MĚNĚ NA ČESKOU MĚNU 2.6 STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY MAJETKU A ZÁVAZKŮ OCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU 3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1 VÝZNAMNÉ POLOŽKY V ROZVAZE 3.1.1 Doměrky splatné daně za minulá období 3.1.2 Odložená daňová pohledávka, závazek 3.1.3 Rezervy, úvěry, provozní a investiční dotace 3.1.4 Rozpis hmotného majetku pořízeného na úvěr 3.1.5 Závazky pojistného na SZ a ZP, daňové nedoplatky 3.2 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY 3.2.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 3.2.2 Závazky po lhůtě splatnosti 3.2.3 Najatý majetek 3.2.4 Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišťovacím právem 3.2.5 Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze 3.2.6 Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení účetní závěrky 3.2.7 Informace o celkových nákladech na odměnu staturárnímu auditorovi 3.3 VLASTNÍ KAPITÁL 3.4 TRŽBY Z PRODEJE ZBOŽÍ, VÝROBKŮ A SLUŽEB 3.5 ÚDAJE DLE § 39 ODST. 11 VYHLÁŠKY Č. 500/2002 SB
1 Obecné údaje 1.1 Popis účetní jednotky Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ:
ELVAC IPC s.r.o. Orlová, Okružní 988, PSČ 735 14 společnost s ručením omezeným 25829912
Rozhodující předmět činnosti: – nákup a prodej zboží, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem Datum vzniku společnosti: 28. ledna 1999 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 %: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Bydliště, sídlo
ELVAC a.s.
Okružní 988, 735 14 Orlová – Lutyně
Sledované účetní období
Minulé účetní období
Podíl Kč
tj. %
Podíl Kč
tj. %
5 200
100 %
5 200
100 %
Dne 21. 10. 2010 byl prodán podíl Ing. Chýlka na firmu ELVAC a.s., která nyní vlastní 100% podíl ve firmě. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Do data účetní závěrky nebyla zřízena dozorčí rada.
< 12 >
w w w.el vac.eu
w w w.el vac.eu
< 13 >
obchodník
Petr Štefek
Robert Sztabla
Jan Neuvirt
Michal Poštulka
Pavel Kučera
technik vývoje HW
Tomáš Lippa
Miroslav Dadok
obchodník
technik vývoje HW
Marian Kuruc
technik vývoje HW
vedoucí týmu
produktový manažer
projektový manažer
Petr Vinklárek
František Honajzer
Vývoj HW
technik vývoje SW
Richard Neuwirth
technik vývoje SW
Vlastimil Janik
Jan Kordas
technik vývoje SW
technik vývoje SW
Roman Palarčík
vedoucí týmu
Jan Slezák
Vývoj SW
technický ředitel
Jan Grossmann
provozní ekonom
technik výroby
Michal Průdek
technik výroby
Denis Bajgar
Petr Košař
technik výroby
technik výroby
Kamil Závadský
technik výroby
Jaromír Wajda
technik výroby
Filip Švrček
technik výroby
Jan Gorkowski
technik výroby
Petr Němec
Jiří Giecek
technik výroby
René Glanz
technik výroby
Tomáš Luzar
vedoucí výroby, zást. BOZP
Výroba
Jaromír Drozdek
provozní ředitel, př. v. ISŘ
ředitel společnosti
Ing. Jaroslav Chýlek
Ing. Lucie Stuchlíková
referent nákupu/prodeje
Roman Fojtík
referent nákupu/prodeje
skladník
David Humplík
referent nákupu/prodeje
Michaela Kučeříková
Tomáš Průdek
projektový manažer
Andrea Bajgarová
referent nákupu/prodeje
produktový manažer
Miroslav Kocur
technik HW
Jiří Mikesa
Projektové oddělení
obchodník
technik SW
Jan Ringoš
Speciality
Jaroslav Gajdičiar
Vlastní produkty
obchodník/PM
referent nákupu/prodeje
Daniela Červenková
referent nákupu/prodeje
Renáta Mojžyszová
technik HW
Marian Pierchala
Klára Koč. Pechová
produktový manažer
Realizační oddělení
projektový ředitel
Radim Svoboda
Počítače
produktový manažer
Michal Kahánek
Komunikace a měření
obchodní ředitel
Bc. Bronislav Musil
1.2 Organizační schéma ELVAC IPC s.r.o.
spesialista ISŘ
Irena Kahánková
ISŘ
technik servisu a TP
Tomáš Chlopčík
Martin Löw
technik servisu a TP
Jiří Menšík
vedoucí servisu a TP
Servis a TP
obchodník
Patrik Faldyna
Divize Promedia
Petr Stoch
vedoucí divize
Petra Viceníková
marketingový specialista
Marketingové oddělení
marketingový ředitel
Dušan Vavrečka
1.3 Podíly a vklady v jiných účetních jednotkách Účetní jednotka vykazuje k rozvahovému dni 31. 12. 2011 ve svých aktivech následující majetkové podíly (oceněny dle obchodního rejstříku): Sledované účetní období Název právnické osoby
Minulé účetní období
Sídlo Podíl
tj. %
Podíl
tj. %
ELVAC PRAHA s.r.o.
Naskové 1100/3, 150 00 Praha
150
75 %
150
75 %
ELVAC SK s.r.o.
Piaristická 6667, 911 80 Trenčín
137
80 %
133
80 %
ELVAC SOLUTIONS s.r.o.
Hasičská 930/53, 700 30 Ostrava-Hrabůvka
150
75 %
120
60 %
Dne 1. 4. 2011 se valná hromada společnosti ELVAC SOLUTIONS s.r.o. usnesla na převzetí podílu ve výši 15 % po Ing. Romanu Šianském v nominální hodnotě 30 000 Kč společností ELVAC IPC s.r.o. za pořizovací cenu 54 988 Kč. Vlastní kapitál v dceřiných společnostech za účetní období 2011 (v tis. Kč) kurz 31. 12. 2011 25,80/EUR ELVAC SOLUTIONS (Kč)
ELVAC SK (Kč)
ELVAC PRAHA s.r.o. (Kč)
ELVAC SK v tis. EUR
Základní kapitál
200
171
200
6,639
Zákonný rezervní fond
20
34
20
1,328
Ostatní kapitálové fondy
100
-
-
-
-
-
-
-
Nerozdělený zisk min. let
94
1 434
1 557
55,575
Neuhrazená ztráta min. let
-48
0
0
0
Výsledek hospodaření ve schval. řízení
3 182
1 904
1 251
73,793
Vlastní kapitál celkem
3 548
3 543
3 028
137,335
Stav v aktivech ELVAC IPC s.r.o. po přecenění metodou ekvivalence
2 661
2 834
2 271
109,868
Fondy ze zisku
1.4 Informace o zaměstnancích, mzdových nákladech a odměnách členů řídicích a statutárních orgánů
Počet zaměstnanců Osobní náklady Odměny statutárním orgánům
Celkem
Z toho řídicích
Minulé období
Z toho řídicích
53
7
52
1
26 405
4 135
25 432
368
963
-
402
-
Účetní jednotka poskytovala statutárnímu orgánu ostatní plnění, a to ve formě důchodového připojištění a životního pojištění: zaplaceno komu:
2011
2010
Statutární orgán
14
14
Členové dozorčích orgánů
0
0
Řídicí pracovníci
0
0
Celkem
14
14
1.5 Půjčky, úvěry, zajištění a ostatní plnění členům statutárních, dozorčích a jiných řídicích orgánů V daném účetním období nebyly poskytnuty půjčky, úvěry, zajištění ani jiná plnění členům statutárních orgánů. < 14 >
w w w.el vac.eu
2 Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví, ve znění zákona č. 261/2007 Sb., a v souladu s ustanoveními vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění vyhlášky č. 397/2005 Sb. a Českými účetními standardy č. 001–023.
2.1 Způsob ocenění majetku 2.1.1 Zásoby Zásoby materiálu a zboží jsou při pořízení oceňovány pořizovacími cenami včetně nákladů souvisejících s jejich pořízením. Vedlejší náklady při pořízení zboží Vedlejšími náklady se rozumí náklady vymezené v § 49 vyhlášky č. 500/2002 Sb. Účtování zásob Zásoby jsou účtovány způsobem A. V okamžiku pořízení jsou evidovány na skladě na základě příjemek, které vstupují do účetnictví prostřednictvím účtu 111. Při vyskladnění jsou zásoby oceňovány cenami zjištěnými metodou FIFO. Výdejky materiálu jsou zaúčtovány na analytický účet k syntetickému účtu 501. Zásoby materiálu a zboží jsou při pořízení oceňovány pořizovacími cenami včetně vedlejších nákladů. Vedlejší náklady související s pořízením zásob jsou v účetnictví evidovány na samostatných analytických účtech a následně se rozpouštějí do ceny zboží a materiálu alikvotně dle výdejů zboží a materiálu. Nedokončená výroba Nedokončená výroba je evidována dle jednotlivých kódů zakázek nedokončených akcí. Ocenění je tvořeno těmito položkami: - přímý materiál, - přímé mzdy (vč. podílu výrobní režie, stanovené jako mzdová sazba dle odpracovaných hodin), - subdodávky a ostatní služby. 2.1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvořeného vlastní činností Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. 2.1.3 Ocenění cenných papírů a podílů Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceňovány pořizovacími cenami. 2.1.4 Odpisování Odpisový plán účetní jednotky stanoví sazby dlouhodobého hmotného majetku ve výši sazeb dle zákona č. 586/1992 Sb., O daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně do 20 000 Kč je odepisován jednorázově do nákladů na analytický účet k syntetickému účtu 501 – materiál. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně nad 60 000 Kč je odepisován do nákladů v souladu s ustanovením zákona v souladu s § 24 zákona o účetnictví a § 28 zákona o daních z příjmů. Drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 000 Kč je odepisován jednorázově do nákladů na analytický účet k syntetickému účtu 518 – služby. Daňové odpisy Použití daňových odpisů u hmotného a nehmotného majetku je stanoveno pro každý jednotlivý hmotný a nehmotný majetek samostatně, a to v závislosti na možnosti využití daňové optimalizace umožněné zákonem o daních z příjmů.
w w w.el vac.eu
< 15 >
2.2 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V daném účetním období účetní jednotka nepoužila ocenění reprodukční pořizovací cenou u přebytků materiálu ze zakázek zjištěných v rámci fyzické inventarizace k 31. 12. 2011 Druh majetku oceněný ve sledovaném účetním období reprodukční pořizovací cenou
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny
-
-
2.3 Změny oceňování, odpisování a postupů účtování V daném účetním období nenastaly změny v oceňování, odepisování a postupech účtování.
2.4 Opravné položky k majetku Jsou tvořeny opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti ve výši dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. Stav OP k pohledávkám k 31. 12. 2011: OP k pohledávkám dle §8a – 80 280 Kč. OP k pohledávkám v insolventním řízení 100 % ve výši 247 679,90 Kč. V daném účetním období byla vytvořena ostatní opravná položka k pomaluobrátkovému materiálu v hodnotě 50% pořizovací hodnoty materiálu ve výši 1 898 tis. Kč.
2.5 Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu Při přepočtu účetních údajů v cizí měně na českou měnu používá účetní jednotka v průběhu účetního období aktuální kurzy ČNB, platné v okamžiku uskutečnění účetního případu. Při převodu deviz mezi účty nebo z banky do pokladny a naopak jsou používány kurzy příslušné obchodní banky. Při přepočtu majetku a závazků k rozvahovému dni 31. 12. je použit kurz ČNB platný k rozvahovému dni.
2.6 Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Ve daném účetním období nebylo použito ocenění reálnou hodnotou.
< 16 >
w w w.el vac.eu
3 Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 3.1 Významné položky v rozvaze 3.1.1 Doměrky splatné daně za minulá období V daném účetním období nebyla dodatečně vyměřena daň za minulá období. 3.1.2 Odložená daňová pohledávka, závazek Z důvodu opatrnosti účtuje účetní jednotka jen o odloženém daňovém závazku vzniklém z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou majetku (údaje v tis. Kč). Stav k 31. 12. 2011
Stav k 31. 12. 2010
Rozdíl, o který je účetní ZC DHM a DNM vyšší než daňová ZC
636
517
Celkový základ pro výpočet odložené daně
636
517
Odložená daň
121
3.1.3 Rezerva, úvěry, provozní a investiční dotace V daném účetním období nebyly tvořeny zákonné a ostatní rezervy. V daném účetním období byly přijaty následující bankovní úvěry, provozní a investiční dotace: Instituce
Typ úvěru
Čerpání k 31. 12. 2011 v tis. Kč
Česká spořitelna
Kontokorent 80 mil. Kč
ČSOB
Hypotéka 20 mil. Kč
3 516 14 355
Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období v roce 2011:
0
Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky k 31. 12. 2011:
121
Rozpis rezerv k 31. 12. 2011:
0
Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů k 31. 12. 2011:
0
Rozpis úvěrů neuvedených v řádku B.IV.2. rozvahy k 31. 12. 2011:
0
Rozpis a čerpání investičních a provozních dotací:
Celkem pohledávky – účet 378
1 089
Dotace MPSV – Školení je šance 2 721
1 089
Dotace dosud nezúčtované v nákladech – účet 346
589
3.1.4 Rozpis hmotného majetku pořízeného na úvěr Běžné období Název majetku
Účetní hodnota úvěru celkem
Začátek úvěru
Splaceno k 31. 12. 2011
Splátky r. 2011
Zbývá doplatit
VW Passat
1 394 976
9/2008
1 133 418
348 744
261 558
VOLVO V50
705 840
7/2009
426 445
176 460
279 395
Škoda Octavia
236 466
10/2009
220 158
97 848
16 308
Celkem
w w w.el vac.eu
557 261
< 17 >
3.1.5 Závazky pojistného na SZ a ZP, daňové nedoplatky Daňové nedoplatky ze závazků ze sociálního a zdravotního pojištění i daní nejsou žádné evidovány. Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na statní politiku zaměstnanosti v roce 2011
568
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění v roce 2011
245
Splatná zál. na daň ze závislé činnosti za 12/2011
335
Daňová povinnost DPH 12/2011 Doplatek silniční daně r. 2011 Daň z příjmu právnických osob za r. 2011 splatná 2. 7. 2012 – přeplatek daně
1 744 6 - 1 087
Všechny tyto závazky byly uhrazeny v 01/2012 kromě daně z příjmů právnických osob za rok 2011 splatné 2. 7. 2012.
< 18 >
w w w.el vac.eu
3.2 Pohledávky a závazky 3.2.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Sledované období
Předchozí období
Počet dnů Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
Do 30
6 163
-
3 521
-
30–60
424
-
376
-
60–90
234
-
265
-
90–180
56
-
177
-
180 a více
453
-
283
-
3.2.2 Závazky po lhůtě splatnosti Sledované období
Minulé období
Počet dnů Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30
972
-
3 193
-
30–60
-
-
168
-
60–90
-
-
2
-
90–180
-
-
-
-
180 a více
-
-
40
-
3.2.3 Najatý majetek V daném účetním období měla firma v nájmu osobní automobily pořizované formou finančního leasingu a na základě smlouvy pronajaté prostory. Zahájení leasingu
Konec leasingu
Splátky celkem v tis. Kč
Uhrazeno k 31. 12. 2011
Zbývá uhradit v tis. Kč
Octavia Combi 7T1 1338
12/2010
5/2015
667
161
506
Octavia Elegance 7T1 1230
11/2010
4/2015
546
142
404
Octavia Prima 7T1 1219
11/2010
4/2015
391
101
290
VOLVO XC90 6T9 7686
7/2010
6/2014
1 091
409
682
VW GOLF Trend 6T9 7704
6/2010
6/2013
412
235
177
VOLVO XC60 5T9 6955
2/2009
1/2014
1 980
1 154
826
Octavia Combi El. 5T3 0207
4/2008
3/2013
950
712
238
Octavia Combi 7T2 0142
1/2011
6/2015
430
96
334
MITSUBISHI
8/2006
7/2010
367
367
0
7T2 0162
1/2011
6/2015
613
136
477
HONDA Legend 7T4 9037
5/2011
4/2014
1 458
324
1 134
Octavia Ambiente 7T5 9204
8/2011
1/2016
463
43
420
Octavia Ambiente 7T6 9532
9/2011
2/2016
463
34
428
FORD TRANSIT 7T6 9548
9/2011
2/2016
703
52
651
Octavia Elegance 7T6 9547
9/2011
2/2016
632
47
586
10 799
3 646
7 153
Název předmětu
Celkem
w w w.el vac.eu
< 19 >
Přehled splátek leasingů r. 2011 + 2012 v tis. Kč Splátky 2011
Splátky 2012
Příští splátky
MITSUBISHI ASX1,8 7T2 0162
136
136
341
Octavia Combi 7T2 0142
96
96
238
Octavia Combi 7T1 1338
148
148
359
Octavia Elegance 7T1 1230
121
121
284
Octavia Prima 7T1 1219
87
87
202
VOLVO XC90 6T9 7686
273
273
409
VW GOLF Trendline 6T9 7704
118
118
59
VOLVO XC60 5T9 6955
397
397
429
Octavia Elegance 5T3 0207
190
190
48
HONDA LEGEND 7T4 9037
324
486
648
Octavia Ambiente 1,6 7T5 9204
43
103
317
Octavia Ambiente 1,6 7T6 9532
34
103
325
FORD Transit 2,2 7T6 9548
52
156
495
Octavia Elegance 2,0 7T6 9547
47
141
445
2 066
2 555
4 599
Celkem splátky
3.2.4 Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišťovacím právem Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva: Běžné období
Minulé období
25 162
40 488
Závazky kryté zástavním právem
-
-
Další sledované závazky (peněžní i nepeněžní)
-
-
Pohledávky kryté zástavním právem
Pozn. Úvěry od České spořitelny a.s. v souhrnné výši cca 80 mil. Kč KTK jsou zajištěny pohledávkami a zásobami v příslušné výši dle aktuálního čerpání úvěrů.
Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva) V daném účetním období neměla účetní jednotka závazky neuvedené v rozvaze. 3.2.5 Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze V daném účetním období vlastní účetní jednotka drobný hmotný majetek vedený v operativní evidenci, neuvedený v rozvaze: 5 159 tis. Kč. 3.2.6 Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení účetní závěrky Náklady účtované po rozvahovém dni řešeny účty přechodných účtů aktiv a pasiv. Významné položky v rozvaze: Rozpis samostatných movitých věcí a nehmotného majetku na hlavní skupiny k 31. 12. 2011 Skupina
Pořizovací cena
Oprávky
Stavby
18 880
5 569
Samostatné movité věci
10 126
7 739
Pozemky Drobný dlouhodobý hmotný majetek
< 20 >
3 506 0
0
w w w.el vac.eu
Přírůstky a úbytky významných položek aktiv v roce 2011 Položka aktiv
Počáteční stav v PC
Přírůstek
Úbytek
Konečný zůstatek v PC
Nehmotný majetek
2 456
227
0
2 683
Stavby
18 880
45
0
18 925
Samostatné movité věci
10 126
30
3 464
6 692
Nedokončený dlouhodobý HM Pozemky
3 506
Finanční majetek dlouhodobý
3 853
3 981
67
7767
Finanční majetek krátkodobý
519
458 527
458 901
144
Materiál a polotovary
36 527
229 387
232 967
32 947
Zásoby vlastní výroby
1 327
40 016
39 854
1 489
161
0
0
161
74 756
235 443
277 141
33 058
Zboží Pohledávky /skupina 31/
3 506
3.2.7 Informace o celkových nákladech na odměnu staturárnímu auditorovi Období do 31. 12. 2011
Období do 31. 12. 2010
Povinný audit účetní závěrky
65 000
65 000
Celkem
65 000
65 000
3.3 Vlastní kapitál k 1. 1. 2011
k 31. 12. 2011
5 200
5 200
520
520
3 494
7 323
-
-
40 945
49 871
-
-
Výsledek hospodaření za běžné účetní období
23 848
8 010
Vlastní kapitál celkem
74 007
70 924
Základní kapitál Zákonný rezervní fond Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Nerozdělený VH min. let Neuhrazená ztráta min. let
3.4 Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb Druh činnosti
Druh činnosti
Zeměpisné umístění trhů
Tržby z prodeje
Tuzemsko
Třetí země
EU
0
0
0
0
Výrobky
179 502
156 603
385
22 514
Služby
18 475
16 853
0
1 622
489
489
0
0
0
0
0
0
Zboží
Prodej majetku Cenné papíry
3.5 Údaje dle § 39 odst. 11 vyhlášky č. 500/2002 Sb. K § 4 Uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty je zvoleno dle přílohy č. 1 a 2 Vyhlášky. Příloha je sestavena v plném rozsahu. . K § 40, 41, 43 V daném účetním období účetní jednotka sestavila přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu.
w w w.el vac.eu
< 21 >
5 Zpráva o ovládacích vztazích ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a „propojenými osobami“ dle § 66a) Obchodního zákoníku za rok 2011 1. Identifikace osob 1.1 Ovládaná osoba: ELVAC IPC s.r.o. 1.2 Ovládající osoby: ELVAC a.s. 2. Uzavřené smlouvy 2.1 Smlouvy o půjčce: V r. 2011 probíhaly mezi ovládanou a ovládajícími osobami následující smlouvy o půjčce: Nebyly poskytnuty. 2.2 Nájemní smlouvy V r. 2011 probíhala mezi ovládanou a ovládajícími osobami smlouva o nájmu nemovitosti mezi ELVAC a.s. (nájemce) a ELVAC IPC s.r.o. (pronajímatel). 2.3 Jiné obchodní smlouvy V r. 2011 probíhala mezi ovládanou a ovládajícími osobami Příkazní smlouva na služby zajišťované v rámci holdingu ELVAC a.s. (poskytovatel) a ELVAC IPC s.r.o. (odběratel). Cashpooling na službu v oblasti financí dle popsaných pravidel holdingové banky v rámci holdingu ELVAC. 2.4 Jiné obchodní vztahy ELVAC a.s. – dodávky služeb týkajících se pronájmu nemovitostí pro ELVAC IPC s.r.o. 3. Propojené osoby ELVAC AUTOMATION s.r.o. - v účetním období 2011 probíhaly běžné obchodní vztahy v oblasti prodeje a dodávek komponentů pro výrobní činnosti obchodních společností za ceny obvyklé ELVAC EKOTECHNIKA s.r.o. - v účetním období 2011 probíhaly běžné obchodní vztahy v oblasti prodeje a dodávek komponentů pro výrobní činnosti obchodních společností za ceny obvyklé ELVAC PROMEDIA s.r.o. - v účetním období 2011 neprobíhaly žádné obchodní vztahy 4. Závěr Veškeré smlouvy mezi ovládanou a ovládajícími osobami a propojenými osobami byly uzavřeny dle podmínek obvyklých v běžném hospodářském styku. Ovládané osobě z uzavřených vztahů s ovládajícími osobami a propojenými osobami nevznikla újma. V Ostravě dne 31. 3. 2012
