VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
Dopravní podnik města Děčína, akciová společnost
Obsah výroční zprávy:
I.
Základní identifikační údaje o akciové společnosti
II.
Orgány akciové společnosti a jejich změny
III.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2011
IV. V.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami v roce 2011 Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na úhradu ztráty a její činnosti v roce 2011
VI.
Zpráva a výrok nezávislého auditora
VII.
Návrh na úhradu ztráty za rok 2011
VIII.
Výkazy hospodaření za rok 2011 a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu b) Rozvaha v plném rozsahu c) Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) d) Příloha roční závěrky za rok 2011 e) Výsledky hospodaření za období 2009 - 2011 f) Odložená daň
I. Základní identifikační údaje o akciové společnosti
Obchodní jméno:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Právní forma:
Akciová společnost
Sídlo:
Děčín VI, Dělnická 106, PSČ 405 29
IČ:
62240935
DIČ:
CZ62240935
Rozhodující předmět činnosti:
Silniční motorová doprava osobní
Základní kapitál:
94 800 000,- Kč
Splaceno:
100 %
Jediný akcionář:
Město Děčín
IČ:
261238
II. Orgány akciové společnosti a jejich změny
Představenstvo: Ing. Bohumil Bárta
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
předseda představenstva
Zdeněk Pitaš
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
člen představenstva
Ivana Stárková
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
člen představenstva
Jaroslav Foldyna
od 4. 1. 2011 – dosud
předseda představenstva
MUDr. Ivan Stríbrský
od 4. 1. 2011 – dosud
člen představenstva
Mojmír Skala
od 1. 2. 2011 – dosud
člen představenstva
Ing. Valdemar Grešík
od 3. 7. 2007 – dosud
předseda dozorčí rady
Renata Spilková
od 30. 3. 2007 – 30. 3. 2012
člen dozorčí rady
Vlastimil Lhoták
od 6. 3. 2007 – 4. 1. 2011
člen dozorčí rady
RSDr. Jaroslav Horák
od 4. 1. 2011 – dosud
člen dozorčí rady
Dana Šulhánková
od 30. 3. 2012 – dosud
člen dozorčí rady
Dozorčí rada:
Vedení akciové společnosti: Ing. Bohumil Bárta
od 1. 6. 1999 – dosud
ředitel společnosti
Ing. Vojtěch Sobotka
od 2. 11. 1992 – 31. 8. 2011
ekonomický náměstek
Jiří Kasl
od 1. 1. 2009 – dosud
dopravně technický náměstek
Bc. Vít Horáček
od 1. 9. 2011 – dosud
ekonomický náměstek
III. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2011 Vážený akcionáři, tímto Vám předkládáme výroční zprávu Dopravního podniku města Děčína, a.s. za rok 2011, kdy jednu z jejích součástí tvoří dále uvedená zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku. V lednu 2011 došlo k obměně obsazení vrcholných orgánů společnosti, kdy k 4. 1. 2011 byli odvoláni dosavadní členové představenstva, tj. ing. Bohumil Bárta, Zdeněk Pitaš a Ivana Stárková a k témuž datu byli jmenováni noví členové představenstva, tj. Jaroslav Foldyna, MUDr. Ivan Stríbrský a následně k 1. 2. 2011 Mojmír Skala. Předsedou představenstva byl na zasedání tohoto orgánu dne 4. 2. 2011 zvolen Jaroslav Foldyna. Zároveň s těmito změnami byl k 4. 1. 2011 odvolán z dozorčí rady Vlastimil Lhoták a k témuž datu byl do dozorčí rady jmenován RSDr. Jaroslav Horák. Dále v průběhu roku došlo ke změně v obsazení místa ekonomického náměstka, kdy k 31. 8. 2011 byl z funkce odvolán ing. Vojtěch Sobotka a k 1. 9. 2011 byl výkonem této funkce pověřen Bc. Vít Horáček. Dopravní podnik na základě své podnikatelské činnosti vykázal v roce 2011 hospodářský výsledek - ztrátu v celkové výši 15,9 mil. Kč., která byla o 6,9 mil.. Kč vyšší než v předchozím roce a odpovídala předpokladu vývoje hospodaření stanovenému pro tento rok. Negativní výsledek hospodaření byl především ovlivněn sníženou úhradou prokazatelné ztráty a přiměřeného zisku ze strany města Děčína, přičemž výše úhrady prokazatelné ztráty odpovídala schválené úhradě pro rok 2010, tj. částce 52 mil. Kč. Dalšími položkami, které měly výraznější vliv na hospodářský výsledek byly materiálové náklady, především pak nárůst ceny spotřebované nafty, kdy u této nákladové položky nebyla ze strany největších objednatelů dopravních výkonů uznána a uhrazena kompenzace v souvislosti s nepředvídatelnými náklady. Další nákladovou položkou, která významně ovlivnila hospodářský výsledek byl převod veškerého zastávkového mobiliáře formou daru do vlastnictví města Děčína a Jílového v hodnotě 1,8 mil. Kč vyjádřeného v zůstatkových cenách tohoto majetku. Na straně výnosů došlo v roce 2011 k propadu tržeb jízdného z MAD o cca 1,4 mil. Kč, naopak jízdné inkasované v linkové dopravě bylo o cca 0,5 mil. Kč vyšší vždy oproti roku 2010. K poklesu pak dále došlo i u výnosových položek zájezdů a ostatní dopravy a opravárenských služeb v součtu cca o 0,9 mil. Kč. Dopravní podnik od roku 2009 hospodaří se sníženou výší kompenzace a tento nepříznivý trend je nastaven i pro rok 2012. Tato skutečnost se již začíná významně projevovat v nemožnosti úplného pokrytí odpisů a tedy investičních potřeb společnosti, především v nákupu autobusů, kdy nákup nových vozů v omezeném počtu je realizován díky příznivým pořizovacím cenám nových vozů vzešlých z otevřených výběrových řízení. Ústecký kraj a obce pak uhradily naší společnosti v roce 2011 za poskytované služby v linkové dopravě přes 31,5 mil. Kč, což je o cca 0,36 mil. Kč více než v roce 2010.
Dopravní podnik i v roce 2011 snížil celkový stav zaměstnanců na 209, což znamenalo pokles o dalších 8 zaměstnanců oproti skutečnému počtu v roce 2010. Ve společnosti pracovalo v průběhu roku 2011 129 řidičů, 55 dělníků a 25 technicko-hospodářských zaměstnanců. Průměrná měsíční mzda zaměstnanců společnosti v roce 2011 dosáhla částky 22 856 Kč a oproti roku 2010 vzrostla o 1,8 %. Pro období roku 2012 se pak vedení společnosti dohodlo s odborovou organizací na tříprocentním růstu průměrných mezd u všech kategorií zaměstnanců. V roce 2011 pořídil dopravní podnik na základě výsledků otevřeného výběrového řízení 5 nízkopodlažních celoklimatizovaných autobusů značky Iveco splňující normu EURO 5. Vozidla byla zakoupena na základě rámcové smlouvy uzavřené pro období 2010 – 2011. Vozidla byla dodána již v březnu roku 2011 a jejich pořizovací cena v celkové výši 22 mil. Kč byla na základě dohody s dodavatelem postupně v průběhu roku 2011 splátkována. V roce 2011 skončil po 16 letech program na obnovu vozového parku financovaný z rozpočtových prostředků ministerstva dopravy, kdy na základě této skutečnosti již dopravní podnik nezískal v roce 2011 žádnou dotaci na nákup nových vozů. Financování obnovy vozového parku od tohoto roku bude muset společnost řešit zcela z vlastních zdrojů, případně se zapojením externích úvěrových zdrojů, neboť v současné době již neexistuje žádný dotační titul, s jehož přispěním by bylo možné obnovu vozů realizovat. V závěru roku 2011 připravil a vyhlásil dopravní podnik další otevřené výběrové řízení na uzavření rámcové smlouvy na dodání nízkopodlažních autobusů v letech 2012-2013. Zhodnocení nabídek pak proběhlo v měsíci lednu 2012, kdy jedinému kriteriu, a to nejnižší nabídkové ceně za celou dodávku nejlépe vyhověla nabídka uchazeče - společnosti EvoBus Bohemia s.r.o., která by měla dodat naší společnosti celkem 8 autobusů zn. Mercedes-Benz, z toho 3 autobusy v roce 2012 a dalších 5 pak v roce 2013 v závislosti na objemu investičních prostředků, které bude mít naše firma v těchto letech k dispozici. V termínu 20. - 21. června 2011 proběhly ve společnosti dozorové audity dle ČSN EN ISO 9001:2009 a ČSN EN ISO 14001:2005. Oba provedené audity neodhalily žádné neshody systému managementu kvality a environmentálního managementu s výše uvedenými normami. Zároveň pak v této souvislosti představenstvo společnosti rozhodlo pro nadcházející období o ukončení certifikace a provádění interních a externích auditů u obou uvedených norem. Trvalá kvalita poskytovaných služeb v rámci linkové dopravy byla opětovně oceněna i Krajským úřadem Ústeckého kraje, který naší společnosti udělil ocenění za 3. místo ve vedlejší kategorii cena poroty u příležitosti vyhodnocení ankety Dopravce roku 2011 Ústeckého kraje. Závěrem této zprávy představenstva o podnikatelské činnosti společnosti si dovolím s úctou poděkovat všem zaměstnancům dopravního podniku za jejich nemalé úsilí a snahu při plnění stanovených podnikatelských cílů společnosti v roce 2011 a zároveň jim a firmě tímto popřát v dalších letech mnoho úspěchů. Jaroslav Foldyna předseda představenstva
IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle § 66a, odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období od 1. 1. - 31. 12. 2011 1. Úvod Tato zpráva byla vypracována na základě povinnosti dle § 66a, odst. 9 obchodního zákoníku. Popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. vztahy mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. 2.
Propojené osoby 2.1. Ovládaná osoba: Dopravní podnik města Děčína, a.s. Dělnická 106 405 29 Děčín 6 IČO 62240935 2.2. Ovládající osoba: Statutární město Děčín Mírové náměstí 1175/5 405 38 Děčín IV - 100 % hlasovacích práv IČO 261 238
3.
Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi ovládající a ovládanou osobou byla uzavřena smlouva na veřejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské autobusové dopravy v Děčíně pro období 2009 až 2018 - vztah týkající se provádění služeb v oblasti silniční motorové dopravy osobní v objemu 52,0 mil. Kč pro rok 2011. Poskytování plnění v daném období probíhalo na základě podmínek obvyklých v obchodním styku.
4. Újma vzniklá ze vztahů ke společnostem Naší společnosti nevznikla na základě výše uvedených vztahů žádná újma. 5. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu osob uvedených v bodě 2 V průběhu účetního období r. 2011 nebyly učiněny žádné právní úkony v zájmu propojených osob. 6. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud osob uvedených v bodě 2 přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na popud propojených osob, nebyla v průběhu účetního období r. 2011 přijata nebo uskutečněna. V Děčíně dne 31. 3. 2012 ............................................... Jaroslav Foldyna
................................................. MUDr. Ivan Stríbrský
V. Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na úhradu ztráty a její činnosti v roce 2011 Dozorčí rada v roce 2011 pracovala v následujícím složení: Ing. Valdemar Grešík – předseda dozorčí rady RSDr. Jaroslav Horák – člen dozorčí rady Renata Spilková – člen dozorčí rady Dne 30. 3. 2012 skončilo pětileté funkční období p. Renatě Spilkové a na základě výsledků voleb provedených zaměstnanci společnosti byla do dozorčí rady k témuž datu zvolena p. Dana Šulhánková. Dozorčí rada se během roku 2011 sešla na šesti svých řádných zasedáních, které se konaly v sídle akciové společnosti. Jednání dozorčí rady se pravidelně účastnil ředitel společnosti ing. Bohumil Bárta. Kromě povinností vyplývajících ze stanov společnosti a obecně závazných právních předpisů se dozorčí rada zabývala především hospodářským a finančním vývojem ve společnosti v průběhu roku 2011, projednávala jednotlivá usnesení představenstva společnosti s podstatným vlivem na hospodářský výsledek společnosti, sledovala naplnění investičních záměrů společnosti v souvislosti s obnovou vozového parku, průběžně také sledovala převody nemovitého a movitého majetku společnosti, dále se dozorčí rada zabývala změnami organizačního řádu, plněním dlouhodobých smluvních vztahů s městem Děčín a Ústeckým krajem, výsledky prováděných přepravních kontrol, plněním plánu a cílů kvality a EMS stanovených pro rok 2011, přípravou další veřejné soutěže na nákup autobusů v roce 20122013, návrhem plánu pro rok 2012 a navrženými cíli kvality a EMS pro tentýž rok navazujících na programového prohlášení představenstva na období 2011 - 2014. Na základě své kontrolní činnosti dozorčí rada konstatuje, že představenstvo se při své činnosti řídilo obecně závaznými právními předpisy, platnými stanovami společnosti, rozhodnutími jediného akcionáře a schváleným plánem pro rok 2011. Na základě svých průběžných poznatků, předložených výkazů, zprávy auditora a vlastní kontrolní činnosti z průběžného sledování hospodaření a vedení účetnictví dozorčí rada konstatuje, že ve vykazovaných údajích neshledala žádné nedostatky, účetní evidence je řádně a úplně vedena a vyjadřuje reálný a pravdivý stav majetku společnosti. Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku, návrh na úhradu ztráty za rok 2011 a doporučuje valné hromadě rozhodnout o schválení účetní závěrky a návrhu na úhradu ztráty za rok 2011 v předloženém znění. Dozorčí rada konstatuje, že podnikatelská činnost společnosti probíhala v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a rozhodnutími valné hromady. V Děčíně dne 9. 5. 2012 ……………………… Ing. Valdemar Grešík předseda dozorčí rady
..……………………… RSDr. Jaroslav Horák člen dozorčí rady
………………………. Dana Šulhánková člen dozorčí rady
VI. Zpráva a výrok nezávislého auditora
ZPRÁVA AUDITORA
o ověření roční účetní závěrky k 31. 12. 2011
účetní jednotky Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Na základě smlouvy mezi účetní jednotkou Dopravní podnik města Děčína, a.s. a auditorskou společností ADaKa s. r. o. jsme provedli ověření účetní závěrky k 31. 12. 2011. Účetní jednotka:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Sídlo:
Dělnická 106 405 29 Děčín VI.
IČ:
622 40 935
Právní forma:
akciová společnost
Statutární orgán: Předseda představenstva: Člen představenstva: Člen představenstva:
Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský Mojmír Skala
Auditorská zpráva byla vyhotovena za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Předmětem ověření byla účetní závěrka společnosti k 31. 12. 2011. Audit byl proveden v měsíci listopadu 2011 a dubnu 2012. Způsob účetnictví a hospodaření účetní jednotky byly prověřovány z hlediska obecně platných právních předpisů, a to zejména: Zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. Českých účetních standardů (dále jen ČÚS) pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zejména pak ČÚS č. 001 až 023 (pro podnikatele). Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. tj. rozvahu k 31. 12. 2011, výkaz zisku a ztráty za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011 a přílohu této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky v souladu s obecnými předpisy a za věrné a poctivé zobrazení skutečností v ní odpovídá statutární orgán společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.
Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a plánovat a provádět audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na posouzení auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontroly, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a pro věrné zobrazení skutečností v ní, aby mohl navrhnout auditorské postupy, které budou v dané situaci vhodné. Cílem tohoto posouzení však není, aby se auditor vyjádřil k účinnostem vnitřních kontrol účetní jednotky. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
ZÁVĚREČNÝ VÝROK AUDITORA Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku účetní jednotky Dopravní podnik města Děčína, a.s. k 31.12.2011. Za sestavení účetní závěrky a vedení účetnictví je odpovědné vedení účetní jednotky Úlohou auditora je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. k 31. 12. 2011 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2011 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice.
V Ústí nad Labem 11.5.2012
Ing. Aleš Fousek auditor číslo osv. KAČR: 1218
ADaKa s.r.o. Veleslavínova 1957/10 Ústí nad Labem číslo osv. KAČR: 409
VII. Návrh na úhradu ztráty za rok 2011
Celkem hospodářský výsledek – ztráta
15 901 836,78 Kč
Úhrada ztráty: ostatní kapitálové fondy
15 901 836,78 Kč
VIII. Výkazy hospodaření za rok 2011 a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu b) Rozvaha v plném rozsahu c) Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) d) Příloha roční závěrky za rok 2011 e) Výsledky hospodaření za období 2009 - 2011 f) Odložená daň
Zpracováno v souladu s vyhláškou
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
(v celých tisících Kč)
č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
ke dni
31.12.2011
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
IČ
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
62240935 Dělnická 106 Děčín VI 405 29
TEXT
Označení
b
a
I. A.
minulém 2
01
77902
77913
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
71989
72057
03
5913
5856
04
86807
88068
05
86775
88021
Obchodní marže
II.
Výkony
1.
c
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
Tržby za prodej zboží
+
II.
Číslo řádku
(ř. 01 - 02) (ř. 05 až 07)
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
3. Aktivace
07
32
47
08
70845
67912
B.
Výkonová spotřeba
(ř. 09 + 10)
B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
61121
55999
B.
2.
Služby
10
9724
11913
+ C.
Přidaná hodnota
(ř. 03 + 04 - 08)
11
21875
26012
Osobní náklady
(ř. 13 až 16)
12
83125
84226
C.
1.
Mzdové náklady
13
58818
59460
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
1515
1633
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
21497
21926
C.
4.
Sociální náklady
16
1295
1207
D.
Daně a poplatky
17
167
171
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
35556
33935
19
389
965
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
(ř. 20 + 21)
III.
1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
37
617
III.
2 Tržby z prodeje materiálu
21
352
348
22
239
938
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
0
712
Prodaný materiál
24
239
226
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-1148
-426
Ostatní provozní výnosy
26
86019
85484
Ostatní provozní náklady
27
4744
1921
Převod provozních výnosů
28
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + (-28) - (-29)]
30
-14400
-8304
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F.
1
F.
2
G. IV. H. V. I. *
(ř. 23 + 24)
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
VI. J.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32 33
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
VII. 2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII. 3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
K. IX.
(ř. 34 až 36)
(+/-)
Skutečnost v účetním období minulém 2
sledovaném 1
0
0
41
Výnosové úroky
42
14
1
Nákladové úroky
43
376
610
Ostatní finanční výnosy
44
35
1480
Ostatní finanční náklady
45
497
2014
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření [(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (- 47)]
48
-824
-1143
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
276
397
Q. 1.
- splatná
50
Q. 2.
- odložená
51
276
397
52
-15500
-9844
Mimořádné výnosy
53
-828
844
R.
Mimořádné náklady
54
-426
0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
55
0
0
S. 1.
- splatná
56
S. 2.
- odložená
57
-402
844
X. N. XI. O. XII. P. *
** XIII.
* T.
(ř. 50 + 51)
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
(ř. 30 + 48 - 49)
(ř. 56 + 57)
Mimořádný výsledek hospodaření
(ř. 53 - 54 - 55)
59
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
(ř. 52 + 58 - 59)
60
-15902
-9000
(ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
-15626
-8603
Sestaveno dne:
27.4.2012
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání účetní jednotky:
silniční motorová doprava osobní
Podpisový záznam:
58
Dopravní podnik mČsta DČþína a.s.
Výkaz zisku a ztráty ( v tis. Kþ) Oznaþení I+II I+II.1
Text
Výkony a prodej zboží Z toho : tržby za prodej , vl. výr., služeb a zboží II.2 ZmČna stavu vnitr. zás. vl. výr. II.3 Aktivace A+B Výkon. spotĜeba a náklady na prod. zboží + PĜidaná hodnota C Osobní náklady E Odpisy dlouhod. nehm. a hm. majetku III+IV+V Jiné provozní výnosy D+F+G+H+I Jiné provozní náklady * Provozní hosp. výsledek IX Výnosy z pĜecenČní cenných papírĤ a derivátĤ L+M Tvorba rezerv a opravných položek na fin. náklady VI+VII+VIII+IX Jiné fin. výnosy +X+XI+XII J+K+M+N+O Jiné fin. náklady +P+Q * Hosp. výsledek z fin. operací vþ. danČ z pĜíjmĤ z bČžné þin. ** Hosp. výsl. za bČž. þinnost XIII MimoĜádné výnosy R+S MimoĜádné náklady * MimoĜádný hosp. výsledek *** Hosp. výsl. za úþet. období
2009 153 887
Roky 2010 165 981
2011 164 709
153 833
165 934
164 677
54
47
32
123 151 30 736 89 075 32 725 90 249 16 314 -17 129
139 969 26 012 84 226 33 935 86 449 2 604 -8 304
142 834 21 875 83 125 35 556 86 408 4 002 -14 400
125
1 481
49
1 800
3 021
1 149
-1 675 -18 804
-1 540 -9 844 844
-1 100 -15 500 -828 -426 -402 -15 902
-18 804
844 -9 000
Zpracováno v souladu s vyhláškou
ROZVAHA
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
(v celých tisících Kč)
č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
ke dni
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
31.12.2011 IČ
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
62240935 Dělnická 106 Děčín VI 405 29
Označení
a
b AKTIVA CELKEM
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek 1.
B. II. B. II.
1.
Korekce 2
681223
Netto 4
Netto 3
-339828
341395
357637
0
003
650185
-338070
312115
327161
004
1629
-1557
72
0
1629
-1557
72
0
013
648556
-336513
312043
327161
014
10356
0
10356
10407
2. Stavby
015
239498
-62119
177379
185189
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
398702
-274394
124308
131543
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
0
0
0
22
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
(ř. 04 + 13 + 23) (ř. 05 až 12)
005
Zřizovací výdaje 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill
009
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
(ř. 14 až 22)
Pozemky
Dlouhodobý finanční majetek 1.
001
Minulé úč. období
Běžné účetní období Brutto 1
002
Dlouhodobý hmotný majetek
B. III. B. III.
c
(ř. 02 + 03 + 31 + 63)
A.
B. I.
Číslo řádku
AKTIVA
(ř. 24 až 30)
Podíly - ovládaná osoba
023 024
2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba,podstatný vliv
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
Označení
AKTIVA
Číslo řádku
a
b
c
30078
032
10854
0
10854
11607
1. Materiál
033
5845
0
5845
6784
2. Nedokončená výroba a polotovary
034
3. Výrobky
035
4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5. Zboží
037
5009
0
5009
4823
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038 039
0
0
0
200
1. Pohledávky z obchodních vztahů
040
0
0
0
200
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená daňová pohledávka
047 048
15048
-1758
13290
10835
1. Pohledávky z obchodních vztahů
049
9012
-725
8287
6085
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6. Stát - daňové pohledávky
054
479
0
479
509
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
3865
0
3865
3611
8. Dohadné účty aktivní
056
211
0
211
107
9. Jiné pohledávky
057
1481
-1033
448
523
058
4657
0
4657
7436
1. Peníze
059
1178
0
1178
779
2. Účty v bankách
060
3479
0
3479
6657
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062 063
479
0
479
398
1. Náklady příštích období
064
479
0
479
398
2. Komplexní náklady příštích období
065
3. Příjmy příštích období
066
C. I.
C. IV. C. IV.
D. I. D. I.
Netto 4
28801
Zásoby
C. III.
Netto 3
-1758
C. I.
C. III.
Korekce 2
30559
Oběžná aktiva
C. II.
Brutto 1
Minulé úč. období
031
C.
C. II.
Běžné účetní období
(ř. 32 + 39 + 48 + 58) (ř. 33 až 38)
Dlouhodobé pohledávky
(ř. 40 až 47)
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Časové rozlišení
(ř. 49 až 57)
(ř. 59 až 62)
(ř. 64 až 66)
Označení
PASIVA
Číslo řádku
Běžné účetní období
Minulé účetní období
a
b
c
5
6
067
341395
357637
068
288808
305069
069
94800
94800
070
94800
94800
205704
214704
205704
214704
079
9178
9537
1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
080
8214
8214
2. Statutární a ostatní fondy
081
964
1323
082
-4972
-4972
084
-4972
-4972
085
-15902
-9000
086
48201
47794
12999
12723
12999
12723
PASIVA CELKEM
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I.
1. Základní kapitál
A. II. A. II.
A. III. A. III.
A. IV. A. IV.
(ř. 68 + 86 + 119) (ř. 69 + 73 + 79 + 82 + 85) (ř. 70 až 72)
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3. Změny základního kapitálu
072
Kapitálové fondy
(ř. 74 až 78)
1. Emisní ážio
074
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností
077
5. Rozdíly z přeměn společností
078
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 80 + 81)
Výsledek hospodaření minulých let
(ř. 83 + 84)
1. Nerozdělený zisk minulých let
083
2. Neuhrazená ztráta minulých let A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
B.
Cizí zdroje
B. I.
Rezervy
B. I.
B. II. B. II.
073
(ř. 87 + 92 + 103 + 115) (ř. 88 až 91)
087 088
1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 2. Rezerva na důchody a podobné závazky
089
3. Rezerva na daň z příjmů
090
4. Ostatní rezervy
091
Dlouhodobé závazky
(ř. 93 až 102)
092
1. Závazky z obchodních vztahů
093
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
094
3. Závazky - podstatný vliv
095
4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
096
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
097
6. Vydané dluhopisy
098
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
099
8. Dohadné účty pasivní
100
9. Jiné závazky
101
10. Odložený daňový závazek
102
Označení
PASIVA
a
B. III. B. III.
b
Číslo řádku
Běžné účetní období
Minulém účetní období
c
5
6
103
10511
12610
1. Závazky z obchodních vztahů
104
1105
3871
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
105
3. Závazky - podstatný vliv
106
4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
107
5. Závazky k zaměstnancům
108
51
61
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
109
2169
2268
7. Stát - daňové závazky a dotace
110
455
469
8. Krátkodobé přijaté zálohy
111
1892
1762
9. Vydané dluhopisy
112
Krátkodobé závazky
(ř. 104 až 114)
10. Dohadné účty pasivní
113
1227
343
11. Jiné závazky
114
3612
3836
115
24691
22461
24691
22461
119
4386
4774
1. Výdaje příštích období
120
2217
2485
2. Výnosy příštích období
121
2169
2289
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B. IV.
1. Bankovní úvěry dlouhodobé
116
2. Krátkodobé bankovní úvěry
117
3. Krátkodobé finanční výpomoci
118
C. I. C. I.
Časové rozlišení
(ř. 116 až 118)
(ř. 120 + 121)
Sestaveno dne:
27.4.2012
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání účetní jednotky:
silniční motorová doprava osobní
Podpisový záznam:
Dopravní podnik města Děčína a.s.
Rozvaha (v tis. Kč) Označení
Text
C C.I. C.II C.III C.IV. D
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný vl. kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmot. majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý fin. majetek Z toho podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finační majetek Ostatní aktiva
Označení
Text
A B B.I. B.II. B.III. B.III.2
A A.I. A.II A.III A.IV A.V B B.I B.II B.III B.IV B.IV.I. C
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hosp. min. let Výsledek hosp. účet. období Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Z toho: dlouhodobé bank. úvěry Ostatní pasiva
2009 376 448
Roky 2010 357 637
2011 341 395
350 062 0 350 062
327 161 0 327 161
312 115 72 312 043
26 002 10 788 0 11 820 3 394 384
30 078 11 607 200 10 835 7 436 398
28 801 10 854 0 13 290 4 657 479
2009 376 448 314 371 94 800 233 508 9 839 -4 972 -18 804 57 327 1 903 12 326 10 868 32 230 32 230 4 750
Roky 2010 357 637 305 069 94 800 214 704 9 537 -4 972 -9 000 47 794 0 12 723 12 610 22 461 22 461 4 774
2011 341 395 288 808 94 800 205 704 9 178 -4 972 -15 902 48 201 0 12 999 10 511 24 691 24 691 4 386
Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) k 31. 12. 2011 P
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
7 436
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 59 Daně z příjmů, převodové účty a rezerva na daň z příjmu)
A.1 A.1.1
Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1 až A.1.6)
-15224 36 563
Odpisy stálých aktiv (+) s vyjímkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-)
37 386 -1 148
A.1.2 A.1.3
Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-)
-37
A.1.4
Výnosy z dividend a podílů na zisku (-)
0
A.1.5
Vyúčtované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-)
A.1.6 A.*
Ostatní nepeněžní operace (+/-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z+ A.1)
A.2 A.2.1
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1 až A.2.4)
Změna stavu zásob (+/-)
0
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2)
A.3 A.4
Vyplacené úroky s vyjimkou kapitalizovaných úroků (-)
A.5 A.6
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-)
Přijaté úroky (+)
18 418 -376 14 0
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmu z mimořádné činnosti
A.7 A.***
-2 487 753
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do pěněžních prostředků a ekvivalentů (+/-)
A.**
-1 187
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních (+/-)
A.2.3 A.2.4
21 339 -2 921
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních (+/-)
A.2.2
362 0
Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3 až A.7)
-402 0 17 654
Peněžní toky z investiční činnosti B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.3 B.***
-22 341 37 0
Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1 až B.3)
-22 304
Peněžní toky z finančních činností C.1
C.2 C.2.1
Dopady změn stavu dlouhodobých závazků, popř. takových kratkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty (C.2.1 až C.2.6)
2 230 -359
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního
C.2.2 C.2.3
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-)
0 0
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+)
0
C.2.4
Úhrada ztráty společníky (+)
C.2.5 C.2.6
Přímé platby na vrub fondů (-)
kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+)
0 -359
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních společností (-)
C.***
F
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1 + C.2)
1 871
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
-2 779
(A.*** + B.*** + C.***)
R
0
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období (P + F)
Sestaveno dne:
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou
27.4.2012 Právní forma účetní jednotky
akciová společnost Předmět podnikání:
silniční motorová doprava osobní
Poznámka:
4 657
PŘÍLOHA ROČNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2011
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Článek I Obecné informace (1) Údaje o účetní jednotce - název:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
- sídlo:
Děčín VI, Dělnická 106, PSČ 405 29
- právní forma:
akciová společnost
- identifikační číslo:
62240935
- DIČ:
CZ62240935
- předmět podnikání, resp. jiné činnosti v rozsahu zapsaném v obchodním rejstříku:
opravy motorových vozidel pronájem investičního majetku služby inzertní koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej provozování autobusového nádraží opravy karosérií hostinská činnost provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy plnění tlakových nádob plyny silniční motorová doprava osobní silniční motorová doprava nákladní zámečnictví technické činnosti v dopravě
- datum vzniku:
1. 1. 1995
- rozvahový den:
31. 12. 2011
- právnické (fyzické) osoby mající podstatný nebo rozhodující vliv na účetní jednotce: výše vkladu v % 2011 100,00
Město Děčín - změny a dodatky v obchodním rejstříku, provedené v uplynulém účetním období:
změna ve složení představenstva a dozorčí rady - organizační struktura, resp. její zásadní změny během uplynulého účetního období: úsek ředitele společnosti technický a dopravní úsek ekonomický úsek - složení statutárního orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni: Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský Mojmír Skala
předseda představenstva člen představenstva člen představenstva
2010 100,00
- složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni: Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Renata Spilková
předseda člen člen
Po rozvahovém dni došlo ke změnám: - složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení): Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Dana Šulhánková
předseda člen člen
(2) Údaje o obchodních společnostech (družstvech) (2a) v nichž má účetní jednotka rozhodující nebo podstatný vliv: název
sídlo
výše vl. kapitálu
výše podílu v %
výše účet.HV
nemá věcnou náplň (2b) v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením: název
sídlo
právní forma
nemá věcnou náplň Případné smluvní dohody mezi společníky (akcionáři). které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu: nemá věcnou náplň Případné uzavřené ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku a povinnosti z nich vyplývající: nemá věcnou náplň (3) Zaměstnanci celkem (z toho řídící pracovníci) (v tis. Kč): Průměrný přepočtený počet během účet. období Osobní náklady Mzdové náklady (C.1) Odměny členům orgánů spol. a družstva (C.2) Vzniklé nebo sjednané penzijní závazky bývalých členů orgánů spol. a družstva
2011 209 (3) 83 125 (6 639) 58 818 (4 112) 1 514 (0) (/)
2010 217 (3) 84 226 (6 727) 59 460 (4 157) 1 633 (402) (/)
(4) Půjčky, úvěry s uvedením úrokové sazby a hlavních podmínek, poskytnutá zajištění a ostatní plnění (bezplatná předání k užívání, zápůjčky za nižší cenu, využití služeb poskyt. účet. jednotkou, platby důchod. připojištění) v peněžní i nepeněžní formě osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů vč. bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši za jednotlivé kategorie: 2011 2010 statutární orgány / / dozorčí orgány / / řídící orgány / /
Článek II Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování a odpisování (1) Způsob ocenění: - pro evidenci a ocenění nakoupených zásob byla vydána směrnice SM-21 oceňování zásob s platností od 1. 6. 2006 a) zásob nakupovaných pořizovací ceny zásob vytvořených vlastní čiností nemá věcnou náplň b) dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností nemá věcnou náplň c) cenných papírů a podílů, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty nemá věcnou náplň (2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období: nemá věcnou náplň 3) Druhy nákladů a) Druhy nákladů souvisejících s pořízením zahrnované do pořizovacích cen nakupovaných zásob: dopravné včetně výkonů vnitropodnikové dopravy, poštovné, clo b) Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů: nemá věcnou náplň (4) Podstatné změny oproti předcházejícímu účetnímu období: Druhy změn Způsob oceňování Postup odpisování Postup účtování
Důvod nemá věcnou náplň nemá věcnou náplň nemá věcnou náplň
Kvantifikace
(5) Způsob stanovení opravných položek k majetku, vč. zdroje informací pro stanovení výše těchto opravných položek: k tvorbě opravných položek, rezerv a jejich čerpání byl vydán příkaz ředitele společnosti č. 6/2011 ze dne 29.12.2011. Podnik vytváří opravné položky k pohledávkám vzniklým v účetních obdobích
předcházející běžné účetní období. Vytvářejí se ve výši 100% u pohledávek splatných do 31. 12. 2008, ve výši 60% u pohledávek splatných do 31. 12. 2009 a ve výši 40% u pohledávek splatných do 31. 12. 2010 z hodnoty pohledávky, zaokrouhlené na celé 100,-- Kč nahoru, avšak maximálně do výše hodnoty pohledávky. (6) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek, použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů: odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici (SM - 11, verze 2 ze dne 28. 8. 2009), kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají daňové odpisy jsou stanoveny v souladu se zákonem č. 586/92 Sb. (7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu (uplatnění směnných kursů vyhlašovaných ČNB jako aktuálních či pevných kursů s uvedením termínů jejich změn): používáno denního kursu České národní banky (8) Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků, které se touto hodnotou oceňují (popis použitého oceňovacího modelu při ocenění reálnou hodnotou): nemá věcnou náplň (9) Informace o odchylkách od metod podle § 7 odst. 5 zákona (poctivé zobrazení) s uvedením jejich vlivu na majetek a závazky, na finanční situaci a výsledek hospodaření účetní jednotky: ve sledovaném období nebyl tento postup realizován
Článek III Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (1a) Významné položky, resp. jejich skupiny podstatné pro hodnocení finanční a majetkové pozice a výsledků hospodaření účetní jednotky, přičemž tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z výkazů: nemá věcnou náplň (1b) Charakter a účel obchodních operací, je-li uvedení jejich rizik nebo užitků nezbytné pro posouzení finanční situace účetní jednotky: nemá věcnou náplň (2a) Významné transakce, které účetní jednotka uzavřela s většinovými akcionáři, členy správních, řídících a dozorčích orgánů vč. objemu takových transakcí, pokud tyto transakce nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek: nemá věcnou náplň (2b) Významné položky, nevykázané ve výkazech samostatně, resp. zahrnuté nebo kompenzované s jinými položkami: v účetním případu neodvedených tržeb za období let 2004-2010 došlo v roce 2011 ke snížení
tržeb o Kč 425 967,-- vč. DPH Kč 24 052,-- (snížení mimořádných výnosů), dále se promítlo do snížení škody o Kč 425 967,-- (snížení mimořádných nákladů) a snížení předpisu náhrady škody o Kč 425 967,-- (snížení mimořádných výnosů) spolu se snížením účetní opravné položky o Kč 425 967,-(3) Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky (neobvyklé změny ve stavu aktiv a závazků oproti stavu k rozvahovému dni - popis, faktory, odhad finančních účinků, příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu): nemá věcnou náplň (4) Přírůstky a úbytky významných položek aktiv (v tis. Kč):
2011
2010
přírůstky autobusy šroubový kompresor nádrž ADBLUE laserová geometrie
21 983 196
(5 ks)
10 790 436 119
(3 ks)
9 916 1 429 311
(7 ks)
(4 ks)
116
(1 ks)
2 198 604 282
(41 ks)
10 990 823 233 249 -
-
úbytky autobusy (vyřazení, prodej) počítače, počítačová zařízení a sítě (vyřazení) řídící systém výd. oleje (vyřazení) budova dílny-opravna laku (prodej) přístřešek Sněžník (převod) automatická ústředna (vyřazení) přístřešky (převod) plynová kotelna (vyřazení) mycí stroje vysokotlaké (vyřazení)
-
(5) Přijaté dotace na investiční účely a úhrada prokazatelné ztráty: (v tis. Kč) investiční účely nákup AB úhrada prokazatelné ztráty Město Děčín Těchlovice, Kytlice, Ludvíkovice, Kámen, Bynovec, Arnoltice, Labská Stráň, Hřensko, Ústecký kraj (6) Majetek ve finančním pronájmu:
a) splátky nájemného bez DPH celkem za celou dobu předpokládaného trvání leasingu b) skut. uhraž. splátky nájemného ke dni účetní závěrky bez DPH c) budoucí splátky nájemného /(6a)-(6b)/ bez DPH dle faktické doby splatnosti - splatné do 1 roku - splatné po 1 roce
stroje a zařízení 2011 2010 / /
2011
2010
0
2 400
52 000
52 000
31 514
31 157
dopravní prostředky 2011 2010 / /
(2 ks)
(3 ks)
2011 /
inventář 2010 /
/
/
/
/
/
/
/ /
/ /
/ /
/ /
/ /
/ /
7a) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (například předměty dlouhodobé spotřeby, neuvedené na účtech účtové skupiny 02, resp. 01) - uvedený majetek možno pro tento účel ocenit pořizovacími cenami, vlastními náklady nebo reprodukčními pořizovacími cenami (v tis. Kč): drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč je účtován do nákladů společnosti a dále sledován v podrozvahové evidenci drobný dlouhodobý hmotný majetek (oděvy) je účtován do nákladů společnosti a sledován v operativní evidenci drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 tis. Kč je účtován do nákladů společnosti a dále sledován v podrozvahové evidenci 2011 8 468 7 880 588
celkem, z toho: drobný hmotný majetek drobný nehmotný majetek
2010 8 152 7 564 588
7b) Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem, popř. u nemovitostí věcným břemenem, s uvedením povahy a formy tohoto zajištění (v tis. Kč): předmět/nemovitost
cena
druh
zajištění
areál odst.ploch vč. pozemků opravár. monoblok vč. pozemků
17 000 25 000
ready credit Citibank inv. úvěr KB
do max. výše 40 000 25 000
7c) Přehled majetku s výrazně vyšším tržním oceněním než jeho ocenění v účetnictví (povinně na základě odborného odhadu majetek odkoupený po skončení finančního leasingu) - ocenění obchodovatelných cenných papírů posledním kursem obchodování na burse (RMS) (v tis. Kč): účet
022 21
druh majetku
ocenění tržní 2010 92
2011 75
Octavia Combi
účetní 2011 1
rozdíl 2010 1
2011 74
7d) Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti: (7da)
Tuzemsko emitent
druh
počet
nominální hodnota
finanční výnosy
nemá věcnou náplň (7db)
Zahraničí emitent
druh
počet
nominální hodnota
finanční výnosy
nemá věcnou náplň (8) Pohledávky (v tis. Kč) 8a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti z toho starší 180 dnů
2011 3 971 1 751
2010 3 061 1 549
8b) Souhrnná výše pohledávek s dobou splatnosti delší než 5 let
/
/
8c) Pohledávky k podnikům ve skupině
/
/
2010 91
8d) Rozpis odložené daňové pohledávky viz bod 10g) této části
8e) Jednotlivé případy pohledávek krytých dle zástavního práva, resp. jištěných jiným způsobem (např. ručením jiného subjektu) s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ nesplácení: tis. Kč
dlužník
věcná náplň
zajištění
nemá věcnou náplň (9) Vlastní kapitál 9a) Změny vlastního kapitálu v průběhu účetního období (v tis. Kč):
2011
2010
Snížení vlastního kapitálu, z toho:
o
16 261
o
9 302
- snížení fondů ze zisku - dosažený hosp.výsledek běžného roku
o
359 -15 902
o
302 -9 000
- Zvýšení (snížení) základního kapitálu, příp. emisní ažio: nemá věcnou náplň - Základní kapitál nezapsaný (ú.419): nemá věcnou náplň - Výplata dividend: nemá věcnou náplň - Nerealizované zisky a ztráty účtované na účtu 414 nemá věcnou náplň - Vztah fondů, nerozděleného zisku (neuhrazené ztráty) minulých let a hospodářského výsledku minulého účetního období: použití ostatních kapitálových fondů na pokrytí hospodářského výsledku minulého účetního období - viz následující bod b) - Přeměna společnosti (výše ú.418 v zanikající společnosti, použití ú.418 v nástupnické společnosti): nemá věcnou náplň 9b) Rozdělení zisku (způsob úhrady ztráty) předcházejícího účetního období, příp. návrh na rozdělení zisku běžného účetního období (v tis. Kč): - celkem ztráta r. 2010
- 9 000
- ostatní kapitálové fondy
- 9 000
9c) Základní kapitál:
/
9ca) Akciové společnosti: akcie počet druh 9 480 na jméno veřejně neobchodovatelné v Kč
nominál. výše 10 000,--
nesplac. část /
lhůta splatnosti /
Akciové společnosti s veřejně obchodovatelnými akciemi vydané dluhopisy s právem výměny za akcie: počet hodnota nemá věcnou náplň
9cb) Společnosti s ručením omezeným: podíl
výše
společník nemá věcnou náplň
nesplacená část
lhůta splatnosti
9cc) Družstva: - výše členských vkladů zapsaných do obchodního rejstříku
/
- členské vklady nezapsané do obchodního rejstříku
/
- počet členů družstva k rozvahovému dni
/
(10) Závazky (v tis. Kč) 10a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti: z toho starší 180 dnů
2011 / -
2010 / -
10b) Souhrnná výše závazků s dobou splatnosti delší než 5 let:
/
/
10c) Závazky k podnikům ve skupině:
/
/
10d) Přehled splatných závazků pojistného na soc.zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti (jedná se o pojistné z mezd za prosinec 2011, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd 9. 1. 2012): 1 426
1 493
10e) Přehled splatných závazků veřejného zdravotního pojištění (jedná se o pojistné z mezd za prosinec 2011, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd 9. 1. 2012): 629
650
10f) Výše evidovaných daň. nedoplatků u místně příslušných finančních a celních orgánů (jedná se o daň z příjmů z mezd za prosinec 2011 /434 tis./, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd 9. 1. 2012 a dále o nedoplatek silniční daně za rok 2011 /21 tis./, jež bylo odvedeno v únoru - dubnu 2012): 455
469
10g) Rozpis odloženého daňového závazku: - odložený daňový (-) závazek (+) pohledávka
12 999 - 13 340 + 132 + 209
12 723 - k ZC dlouh. majetku 70 208 + k opr. pol. k pohled. 695 + k daň. ztrátě 1 100
10h) Dlouhodobé bankovní úvěry vč. úrokových sazeb s uvedením povahy a formy zajištění (v tis. Kč): tis. Kč věřitel věcná náplň zajištění 20 000
Citibank, a.s.
25 000
KB, a.s.
ready credit 1M PRIBOR+1,10%p.a. inv. úvěr 1M PRIBOR+1,15%p.a.
20 000 areál odst.ploch vč.pozemků 25 000 opravár.monoblok vč.pozemků
10i) Celková výše závazků vč. dalších nepeněžních i peněžních závazků /viz dále bod (10j)/, je-li tato informace významná pro posouzení finanční situace účetní jednotky (v tis. Kč) 2011 48 201
2010 47 794
10j) Souhrnná výše případných dalších nepeněžních i peněžních závazků (nevyúčtované v účetnictví, neuvedené v rozvaze, např. záruky přijaté za jiný podnik z titulu bank. úvěrů nebo směnečného práva, pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv): nemá věcnou náplň 10k) Další významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (popis, faktory, které mohou ovlivnit vznik ztráty, odhad finančního účinku, příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu): nemá věcnou náplň (11) Celkové náklady na odměny statutár. auditorovi za účetní období - jen povinný audit účetní závěrky (v tis. Kč) 2011 11a) povinný audit účetní závěrky 39 11b) jiné ověřovací služby 11c) daňové poradenství 11d) jiné neauditorské služby (12) Zákonné a účetní rezervy (v tis. Kč) druh poč. stav
tvorba
čerpání
rozpuštění
2010 75 -
kon.stav
nemá věcnou náplň
(13) Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností celkem (v tis. Kč) z toho činnost: přepravní a ostatní služby tuzemsko zahraničí
2011
2 010
86 807 /
88 068 /
77 902 /
77 913 /
86 019 /
85 484 /
prodej zboží tuzemsko zahraničí ostatní provozní výnosy (včetně úhrady prokazatelné ztráty od Města Děčína) tuzemsko zahraničí
2011 250 338
2010 254 755
86 807
88 068
77 902
77 913
86 019
85 484
prodej dlouhodobého majetku a zásob tuzemsko zahraničí
389 389 /
965
965 /
(14) Celkové výdaje vynaložené na: 2011 / /
výzkum vývoj
2010 / /
(15) Údaje o přeměněnách společnosti: 15a) Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti a její vznik: nemá věcnou náplň 15b) Fondy z přecenění - ú. 418, který vznikl v důsledku přeměny: nemá věcnou náplň 15c) Další významné údaje ve vztahu k přeměnám společnosti: nemá věcnou náplň
V Děčíně 27. 4. 2012
Ing. Bohumil Bárta ředitel společnosti
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Vývoj vybraných ukazatelů hospodaření za období 2009 až 2011
Název ukazatele
Skutečnost 2009
Skutečnost 2010
Skutečnost 2011
Index 11/10
Výnosy celkem z toho: tržby za jízdné v MAD tržby za jízdné v linkové dopravě prokazatelná ztráta z MAD prokazatelná ztráta z linkové dopravy zájezdy a ostatní doprava služby opravárenské reklamní letáky čipové karty,jízd.řády,pokuty pronájem dlouhodobého majetku prodané služby a zboží tr.z prodeje nehm.a hm. majetku materiál použitý na zakázky aktivace finanční a provozní výnosy ostatní mimořádné výnosy
244 261
254 755
250 338
98,3
48 624 19 806 54 000 30 442 9 135 3 878 360 237 1 470 66 227 3 223 4 096 54 2 709 0
47 721 18 625 52 000 31 157 9 965 3 830 298 219 1 429 80 892 617 2 956 47 4 155 844
46 316 19 105 52 000 31 514 9 571 3 324 253 209 1 451 80 932 37 3 515 32 2 907 -828
97,1 102,6 100,0 101,1 96,0 86,8 84,9 95,4 101,5 100,0 6,0 118,9 68,1 70,0 0,0
Náklady celkem z toho: materiál.náklady v tom : motorová nafta energie celkem nákl. za prod.služby a zboží opravy a udržování cestovné služby nemateriální povahy osobní náklady daně a poplatky odpisy dlouhodobého majetku zůst.cena prod.nehm.a hmot.majetku úroky placené finanční a provozní náklady zúčtování opr. položek a rezerv daň z příjmů - odložená ostatní mimořádné náklady
263 065
263 755
266 240
100,9
51 937 32 732 5 073 56 813 725 567 8 036 89 075 492 32 725 14 809 875 2 477 -816 277 0
50 893 36 377 4 810 72 353 2 943 524 8 446 84 226 171 33 935 712 610 4 161 -426 397 0
56 370 39 992 4 458 72 283 818 791 8 114 83 125 167 35 556 1 830 376 2 502 0 276 -426
110,8 109,9 92,7 99,9 27,8 151,0 96,1 98,7 97,7 104,8 257,0 61,6 60,1 0,0 69,5 0,0
Hospodářský výsledek
-18 804
-9 000
-15 902
-
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Vývoj vybraných ukazatelů hospodaření za období 2009 až 2011
Skutečnost 2009
Název ukazatele Počet zaměstnanců z toho: řidiči MAD dělníci THZ
osob osob osob osob
Vozokilometry celkem z toho: MAD údržba zájezdy a ost. doprava linková doprava
Skutečnost 2010
Skutečnost 2011
Index 11/10
228 143 59 26
217 133 58 26
209 129 55 25
96,3 97,0 94,8 96,2
tis. km tis. km tis. km tis. km tis. km
4 008 2 137 39 405 1 427
3 883 2 054 54 344 1 431
3 841 2 031 41 328 1 441
98,9 98,9 75,9 95,3 100,7
Přepravené platící osoby
tis.osob
9 831
9 583
9 458
98,7
Mzdové prostředky celkem z toho: mzdové náklady fond odměn
tis.Kč tis.Kč tis.Kč
63 579 63 550 29
59 482 59 465 17
58 843 58 818 25
98,9 98,9 147,1
Průměrná mzda celkem z toho: řidiči autobusů
Kč Kč
22 790 21 913
22 446 21 924
22 856 22 091
101,8 100,8
Tržby za jízdné v MAD/1 vozokm Prokazatelná ztráta/1 vozokm Nákl. celkem/1 vozokm
Kč Kč Kč
22,76 25,27 46,68
23,23 25,32 47,64
22,80 25,60 49,52
98,1 101,1 103,9
Spotřeba nafty Spotřeba olejů Spotřeba benzinu Spotřeba el. energie Spotřeba zemního plynu Spotřeba vody Nakoupené teplo Průměrná spotř.nafty PD
tis.lt tis.lt tis.lt tis.kWh tis.m3 tis.m3 GJ lt /100 km
1 681 8,5 0,7 544 40 7,2 3 757 41,8
1 576 7,8 0,69 553 28 7,5 4 178 40,27
1 534 7,1 0,45 527 19,4 28,4 3 371 39,94
97,3 91,0 65,2 95,3 69,3 378,7 80,7 99,2
Přesčasová práce z toho: řidiči autobusů
hod. hod.
37 444 31 123
30 562 25 170
36 018 31 434
117,9 124,9
Dopravní podnik města Děčína a.s.
Odložená daň Odložená daň - zůstatek k 31.12.2010 daňová
ZC DHM k 31.12.2010
daň. ztráta (r. 2008)
přechodný rozdíl
+ pohledávka - závazek
246 577 635,00
315 734 670,00
-69 157 035,00
0,00
0
0,00
694 767,75
0
694 767,75
1 500 000,00
0
1 500 000,00
OP k zásobám OP k pohledávkám
účetní
Odložená daň 19 % tj. Kč 12 722 829,86
-66 962 267,25
Přehled přechodných rozdílů r. 2011 daňová
ZC DHM k 31.12.2011
účetní
přechodný rozdíl
-16 018 237,00
-14 966 831,00
-1 051 406,00
OP k zásobám
0,00
0,00
0,00
OP k pohledávkám
0,00
0,00
0,00
-400 000,00
0,00
-400 000,00
daň. ztráta
Odložená daň 19 % tj. Kč 275 767,14
účtování 59220/48110
-1 451 406,00
Odložená daň - zůstatek k 31.12.2011 daňová ZC DHM k 31.12.2011
daň. ztráta (r. 2008)
přechodný rozdíl
+ pohledávka - závazek
230 559 398,00
300 767 839,00
-70 208 441,00
0,00
0,00
0,00
694 767,75
0,00
694 767,75
1 100 000,00
0,00
1 100 000,00
OP k zásobám OP k pohledávkám
účetní
Odložená daň 19 % tj. Kč 12 998 597,00
-68 413 673,25
