VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
OBSAH I.
VYBRANÉ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI .................................................................................................................3 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ..........................................................................................................4 PŘEDSTAVENSTVO a DOZORČÍ RADA.......................................................................................................4 ÚDAJE O ČINNOSTI ................................................................................................................................4 PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ .............................................................................................................................4 AKCIONÁŘI a ZÁKLADNÍ KAPITÁL ............................................................................................................4 II. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2011 ...........................................................................................................................................................5 1. PROVOZOVATEL DISTRIBUČNÍ SOUSTAVY ...............................................................................................6 2. NEDISKRIMINAČNÍ PŘÍSTUP K TŘETÍM STRANÁM .....................................................................................6 3. PODSTATNÉ UDÁLOSTI ROKU 2011 .........................................................................................................6 4. EKONOMICKÉ VÝSLEDKY .........................................................................................................................7 5. SPRÁVA A PROVOZ DISTRIBUČNÍ SOUSTAVY ...........................................................................................8 6. DISTRIBUCE PLYNU ................................................................................................................................8 7. PERSONÁLNÍ A SOCIÁLNÍ POLITIKA .........................................................................................................9 8. OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ ........................................................................................................ 10 9. INFORMACE O AKTIVITÁCH V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE ................................................................... 10 10. ORGANIZAČNÍ SLOŽKY SPOLEČNOSTI .................................................................................................... 10 11. ŘÍZENÍ RIZIK ....................................................................................................................................... 10 12. NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI ........................................................................................................................... 10 13. VÝHLED ............................................................................................................................................... 10 III. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ...................................................................................................................................... 11 IV. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ........................................................................................................................ 17 V. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY............................................................................................................................. 31 VI. ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ................................ 33 VII. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2011 ............................................................... 35 1. URČENÍ ZPRÁVY ................................................................................................................................... 36 2. VYMEZENÍ OVLÁDAJÍCÍ OSOBY A PRÁVNICKÝCH OSOB OVLÁDANÝCH STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ....... 36 2.1 Osoby ovládající osobu ovládanou nepřímo ..................................................................................... 36 2.2 Osoba ovládající osobu ovládanou přímo ......................................................................................... 36 2.3 Ovládaná osoba ............................................................................................................................ 36 2.4 Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou ............................................................................ 37 2.4.1 Existující ovládané osoby ovládané stejnou ovládající osobou ........................................................ 37 2.4.2 Zaniklé ovládané osoby ovládané stejnou ovládající osobou .......................................................... 37 3. POPIS VZTAHŮ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ....................................................................................... 38 3.1 Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou ..................................................................... 39 3.1.1 Smlouvy uzavřené v roce 2011 ................................................................................................... 39 3.1.2 Dodatky uzavřené v roce 2011 ................................................................................................... 39 3.1.3 Smlouvy zrušené v roce 2011..................................................................................................... 39 3.1.4 Soudní spory ............................................................................................................................ 40 3.1.5 Jiné právní úkony ...................................................................................................................... 40 3.2 Smlouvy uzavřené ovládanou osobou s propojenými osobami ovládanými stejnou ovládající osobou .... 40 3.2.1 Smlouvy uzavřené v roce 2011 ................................................................................................... 40 3.2.2 Dodatky uzavřené v roce 2011 ................................................................................................... 43 3.2.3 Smlouvy zrušené v roce 2011..................................................................................................... 45 3.2.4 Soudní spory ............................................................................................................................ 45 3.2.5 Jiné právní úkony ...................................................................................................................... 45 3.3 Jiná plnění.................................................................................................................................... 46 3.4 Kvantifikace vztahů v účetním období ............................................................................................. 46 3.5 Směrnice koncernu ....................................................................................................................... 46 3.6 Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud propojených osob uskutečněné ovládanou osobou .... 47 3.7 Další skutečnosti ........................................................................................................................... 47 4. VYJÁDŘENÍ DOZORČÍ RADY .................................................................................................................. 48 VIII. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 49 IX. POUŽITÉ POJMY A ZKRATKY ....................................................................................................................... 52 1. 2. 3. 4. 5.
2
I. VYBRANÉ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 1. 2. 3. 4. 5.
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA ÚDAJE O ČINNOSTI PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ AKCIONÁŘI A ZÁKLADNÍ KAPITÁL
3
1.
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., (dále též Společnost) byla založena dne 27. 9. 2005, jako dceřiná společnost Pražské plynárenské, a. s. Podnětem ke vzniku, dne 7. 12. 2005 zápisem do OR, bylo zákonem stanovené zajištění nezávislosti provozovatele distribuční soustavy, ve vazbě na úplné otevření trhu se zemním plynem v ČR od 1. 1. 2007. Obchodní firma: Sídlo: PSČ: IČ: DIČ: Zápis v obchodním rejstříku: Bankovní spojení:
Tel: Fax: ID datové schránky: Obchodní kanceláře: 2.
Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Praha 4, U Plynárny 500 145 08 274 03 505 CZ27403505 Městský soud v Praze, oddíl B, vložka č. 10356 Citibank Europe plc, organizační složka, č. ú. 2046040218/2600 [provozní účet (investiční a ostatní platby, jistiny)] č. ú. 2046040306/2600 [platby za distribuci plynu (zúčtovací platby, dobropisy, vrubopisy, platby záloh)] 267 171 111 267 171 030 w9qfskt Jungmannova 31, Palác Adria, Praha 1 U Plynárny 500, budova č. 37, Praha 4
PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA
K 31. 12. 2011 bylo složení představenstva následující: Ladislav Pospíšil – předseda představenstva Ing. Lubomír Štěpán – místopředseda představenstva Ing. Miloš Houzar – člen představenstva K 31. 12. 2011 bylo složení dozorčí rady následující: Eckart Baum – předseda dozorčí rady Ing. Milan Fafejta – místopředseda dozorčí rady Dr. František Kotula – člen dozorčí rady Ing. Vladislav Mareček – člen dozorčí rady Jindřich Zenger – člen dozorčí rady Michal Zavadil – člen dozorčí rady 3.
ÚDAJE O ČINNOSTI
Společnost je držitelem licence pro „distribuci plynu“, udělenou Energetickým regulačním úřadem a v rámci své činnosti nabízí zákazníkům kompletní služby v oblasti distribuce zemního plynu na území hlavního města Prahy a přilehlých obcí. 4.
PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ
5.
distribuce plynu; pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor.
AKCIONÁŘI A ZÁKLADNÍ KAPITÁL
100% vlastníkem společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., je Pražská plynárenská, a. s. Základní kapitál je rozdělen na 5 207 akcií o jmenovité hodnotě 1 000 000,- Kč v listinné podobě znějících na jméno. 4
II. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2011 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
PROVOZOVATEL DISTRIBUČNÍ SOUSTAVY NEDISKRIMINAČNÍ PŘÍSTUP K TŘETÍM STRANÁM PODSTATNÉ UDÁLOSTI ROKU 2011 EKONOMICKÉ VÝSLEDKY SPRÁVA A PROVOZ DISTRIBUČNÍ SOUSTAVY DISTRIBUCE PLYNU PERSONÁLNÍ A SOCIÁLNÍ POLITIKA OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ INFORMACE O AKTIVITÁCH V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE ORGANIZAČNÍ SLOŽKY SPOLEČNOSTI ŘÍZENÍ RIZIK NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI VÝHLED
5
1.
PROVOZOVATEL DISTRIBUČNÍ SOUSTAVY
Společnost podnikala v rámci licence na distribuci zemního plynu udělené Energetickým regulačním úřadem (ERÚ) po splnění všech podmínek pro její udělení. Licencovanou činnost Společnost vykonávala tak, aby byla zajištěna spolehlivá a trvale bezpečná distribuce zemního plynu. Společnost přijala opatření zajišťující aplikaci všech změn vyplývajících z novel energetické legislativy. V souladu s § 59 energetického zákona Společnost vydala a průběžně zajišťuje aktuálnost dokumentu „Řád provozovatele distribuční soustavy“ (dále jen Řád). Řád specifikuje obchodně-technické podmínky pro poskytování veškerých distribučních služeb, které vyplývají z platné licence na distribuci plynu a jsou závazné jak pro Společnost, tak i pro všechny dotčené plynárenské podnikatele, všechny fyzické a právnické osoby, které využívají distribuční služby Společnosti. Řád tvoří nedílnou součást smlouvy o distribuci plynu a byl schválen ERÚ. 2.
NEDISKRIMINAČNÍ PŘÍSTUP K TŘETÍM STRANÁM
Zákonem stanovenou povinnost o nediskriminačním přístupu ke všem účastníkům trhu s plynem Společnost zajišťuje prostřednictvím plnění „Programu opatření k vyloučení diskriminačního chování, pravidel pro zpřístupňování informací neznevýhodňujícím způsobem a opatření k zajištění organizačního a informačního oddělení provozovatele distribuční soustavy“. Společnost uvedený dokument přijala svým vnitřním předpisem a následně spolu s pravidelnými ročními zprávami o jeho plnění zveřejnila na svých webových stránkách. Za rok 2011 nevznikla potřeba řešit žádný případ diskriminačního přístupu. 3.
PODSTATNÉ UDÁLOSTI ROKU 2011
LEDEN
DUBEN
KVĚTEN
ČERVEN
ČERVENEC
SRPEN
ŘÍJEN
LISTOPAD
PROSINEC
1. 1. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 370/2010 Sb., novelizující vyhlášku č. 365/2009 Sb., o pravidlech trhu s plynem Společnost odevzdala zprávu o plnění Programu opatření PPD, a. s., za rok 2010 ERÚ a MPO 1. 4. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 62/2011 Sb., o podmínkách připojení k plynárenské soustavě a o změně vyhlášky Ministerstva průmyslu a obchodu č. 251/2001 Sb., kterou se stanoví Pravidla provozu přepravní soustavy a distribučních soustav v plynárenství ERÚ vydal Společnosti aktualizovanou licenci na distribuci plynu 1. 5. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 108/2011 Sb., o měření plynu a o způsobu stanovení náhrady škody při neoprávněném odběru, neoprávněné dodávce, neoprávněném uskladňování, neoprávněné přepravě nebo neoprávněné distribuci plynu Valná hromada společnosti 28. 6. 2011 byl ERÚ schválen nový Řád provozovatele distribuční soustavy PPD, a. s. 1. 7. 2011 nabyla účinnosti některá ustanovení vyhlášky č. 370/2010 Sb., novelizující vyhlášku č. 365/2009 Sb., o pravidlech trhu s plynem 18. 8. 2011 nabyl účinnosti zákon č. 211/2011 Sb., novelizující zákon č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon) zvolení p. Eckara Bauma do funkce předsedy dozorčí rady společnosti a Ing. Milana Fafejty do funkce místopředsedy dozorčí rady společnosti 13. 11. 2011 nabyl účinnosti zákon č. 299/2011 Sb., novelizující zákon č. 406/2000 Sb., o hospodaření energií, a zákon č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon) byly stanoveny ceny za distribuci plynu pro rok 2012 Cenovým rozhodnutím ERÚ č. 4/2011 ze dne 21. 11. 2011 - o cenách regulovaných služeb souvisejících s dodávkou plynu 12. 12. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 393/2011 Sb., novelizující vyhlášku č. 140/2009 Sb., o způsobu regulace cen v energetice a postupech pro 6
4.
regulaci cen 15. 12. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 210/2011 Sb., o rozsahu, náležitostech a termínech vyúčtování dodávek elektřiny, plynu nebo tepelné energie a souvisejících služeb 27. 12. 2011 nabyla účinnosti vyhláška č. 392/2011 Sb., novelizující vyhlášku č. 426/2005 Sb., o podrobnostech udělování licencí pro podnikání v energetických odvětvích
EKONOMICKÉ VÝSLEDKY Struktura hospodářského výsledku - zpracováno dle CAS (České účetní standardy): Skutečnost 2011 v mil. Kč
v mil. EUR
2 172,8 1 123,4
88,4 45,7
1 049,4
42,7
387,8
15,77
EBIT Hospodářský výsledek z finančních operací EBT Výsledek hospodaření před zdaněním
661,6 1,5 663,1
26,9 0,1 27,0
EAT Výsledek hospodaření po zdanění
567,1
23,1
Finanční výdaje na investice
524,8
21,3
Provozní výnosy Provozní náklady EBITDA Odpisy
Pro přepočet Kč/EUR je použit průměrný kurs za rok 2011, který je vypočten jako průměr všech denních kurzů a činí 24,586 Kč/EUR.
Hospodářský výsledek Společnost dosáhla v roce 2011 zisku po zdanění ve výši 567,1 mil. Kč, což bylo ovlivněno zejména naplněním předpokládaných výnosů z distribuce plynu a snížením nákladů souvisejících s distribucí plynu. Investice V roce 2011 byly realizovány investice v celkové výši 524,8 mil. Kč. Struktura investic do dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Investice 2011 Stavební úpravy plynárenských zařízení Nové stavby plynárenských zařízení Odkupy plynárenských zařízení Odkupy pozemků pod regulačními stanicemi Měření Ostatní investice Investice celkem
(mil. Kč) 310,9 37,5 38,6 90,1 32,6 15,1 524,8
7
5.
SPRÁVA A PROVOZ DISTRIBUČNÍ SOUSTAVY
Distribuční soustava Společnosti byla provozována na základě licence na distribuci plynu č. 220604925 ze dne 1. ledna 2007, aktualizované dodatkem č. 005 ze dne 1. října 2011, udělené Energetickým regulačním úřadem v souladu s novelizovaným zněním zákona č. 458/2000 Sb., energetický zákon, v platném znění. V průběhu roku nevznikla žádná mimořádná událost. Provozně technická situace K 31. 12. 2011 provozovala Společnost 4 425 km plynovodních sítí, 247 regulačních stanic a 8457 domovních regulátorů. Podle jednotlivých tlakových hladin činila délka plynovodů včetně přípojek (v km): VTL
STL
NTL
Celkem
374
2 694
1 357
4 425
Protikorozní ochrana Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., klade velký důraz zejména na ochranu VTL plynovodní soustavy. Prostřednictvím 44 stanic katodické ochrany a 7 ks elektrických polarizačních drenáží je chráněno 97,18 % z provozovaných VTL plynovodů. Zhodnocení roku 2011 z hlediska zabezpečení provozu a zásobování plynem V průběhu celého roku bylo zásobování zemním plynem plynulé a bezpečné. Pro zajištění bezpečného provozu plynárenských zařízení byla prováděna průběžná kontrola těsnosti sítě a související kontroly v ročním cyklu, v návaznosti na příslušnou legislativu. Dalším faktorem pro zajištění bezpečného provozu bylo diagnostické sledování stavu plynovodní sítě. Příznivým faktorem při obnově plynárenských zařízení a pro zvyšování provozní bezpečnosti a spolehlivosti distribuční sítě bylo používání polyethylenového potrubí. Zvýšení přepravní kapacity NTL plynovodů je průběžně řešeno převodem systému na vyšší tlakovou hladinu s následnou možností rozšíření stávajících odběrů a připojení dalších potenciálních zákazníků. 6.
DISTRIBUCE PLYNU
Distribuce plynu prostřednictvím distribuční soustavy je licencovanou činností provozovatele distribuční soustavy, hlavním předmětem jeho podnikání, a zajišťuje Společnosti zásadní ekonomický přínos. V souladu s energetickým zákonem podléhá činnost provozovatele distribuční soustavy cenové regulaci, kterou vykonává ERÚ. V souladu s platnou legislativou stanovil ERÚ Společnosti pro rok 2011 maximální povolené výnosy z licencované činnosti, které byly realizovány prostřednictvím cen za distribuci plynu. Pevné ceny za distribuci plynu a podmínky byly zveřejněny Cenovým rozhodnutím ERÚ č. 3/2010 ze dne 29. 11. 2010, o cenách regulovaných služeb souvisejících s dodávkou plynu, s účinností od 1. 1. 2011. K 31. 12. 2011 evidovala Společnost uzavřenou smlouvu o distribuci plynu se 40 obchodníky s plynem. Dále byly k tomuto datu evidovány 3 uzavřené smlouvy o distribuci plynu se zákazníky, kteří nevyužívali smluv o sdružených službách dodávek plynu. Množství distribuované energie Skutečnost 2011 Množství
tis. MWh 10 186,4
mil. m3 961,6
8
Tržby z distribuce Skutečnost 2011 Tržby
mil. € 81,2
Porovnání teplot v roce 2011 s dlouhodobými teplotními průměry v jednotlivých měsících roku
-0,5 0,9 4,6 10,5 14,7 18,3 19,8 19,2 14,7 9,0 4,8 0,6
Porovnání průměrných měsíčních teplot rozdíl
25,0
20,0
0,9 -1,4 1,0 1,7 0,3 0,2 -2,0 0,1 1,2 0,2 -1,3 3,3
15,0
teplota (°C)
prům. teplota za 10 let v C °C
,4 ,5 ,6 ,2 ,0 ,5 ,8 ,3 ,9 ,2 ,5 ,9
mil. Kč 1 996,5
10,0 5,0 0,0 -5,0
prům. teplota v roce 2011 v °C
prům. teplota za 10 let v °C
Segmentace trhu Distribuované množství plynu Velkoodběr Střední odběr Maloodběr Domácnosti Celkem 7.
tis. MWh 2 955,9 1 851,2 2 059,9 3 319,4 10 186,4
PERSONÁLNÍ A SOCIÁLNÍ POLITIKA K 31. 12. 2011 bylo v evidenčním stavu Společnosti 142 zaměstnanců.
Společnost využívala jednotnou koncepci personální a mzdové politiky zaměstnanců koncernu Pražská plynárenská, a.s. Sociální politika V roce 2011 Společnost využívala jednotný sociální program koncernu Pražská plynárenská, a.s., a naplňovala dohody koncernové Kolektivní smlouvy.
9
8.
OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ
Společnost svou činností ovlivňuje životní prostředí jen velmi nepatrně. Naopak svou aktivitou a podporou v oblasti využívání zemního plynu přispívá ke snižování znečištění ovzduší měst a obcí. Strategie Společnosti je v oblasti ekologie prioritně orientována na dodržování legislativy ve všech sférách ochrany životního prostředí s cílem zabránit ohrožení životního prostředí a minimalizovat případná ekologická rizika. V roce 2011 nebyl provoz distribuční soustavy narušen žádnými mimořádnými situacemi, které by měly dopad na životní prostředí. Ze strany správních úřadů nebyla vůči Společnosti uplatněna žádná sankční opatření. 9.
INFORMACE O AKTIVITÁCH V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE Společnost v roce 2011 nevyvíjela aktivity v oblasti výzkumu a vývoje.
10.
ORGANIZAČNÍ SLOŽKY SPOLEČNOSTI
Společnost nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí. 11.
ŘÍZENÍ RIZIK
Účelem systému řízení rizik je zmapování a následná eliminace rizik, která Společnosti vznikají při jejích činnostech, zejména ve vazbě na její ekonomické výsledky. Katalog rizik Společnosti byl zpracován v roce 2007. Systém řízení rizik zahrnuje ošetření rizik externích, finančních, operativních, strategických, tržních a ostatních. Rizikový výbor, zabývající se řízením a ošetřením rizik, je složen ze zástupců managementu. 12.
NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI
Po rozvahovém dni došlo k personální změně v představenstvu společnosti. Dne 12. 2. 2012 skončil pan Ladislav Pospíšil výkon funkce předsedy představenstva a následně ke dni 29. 2. 2012 ukončil pracovní poměr. Dne 10. 4. 2012 představenstvo společnosti zvolilo do funkce předsedy představenstva Ing. Miloše Houzara, který byl s účinností od 1. 5. 2012 jmenován do funkce ředitele společnosti. Dne 5. 4. 2012 jediný akcionář společnosti zvolil Ing. Jaroslava Medvece členem představenstva Společnosti, který byl s účinností od 1. 5. 2012 jmenován do funkce obchodního ředitele. 13.
VÝHLED
Hlavním cílem Společnosti v roce 2012 i nadále zůstává zajištění spolehlivého a bezpečného provozu plynárenského zařízení. Důraz bude kladen zejména na obnovu plynárenských zařízení a obnovu měřicích zařízení. Velká pozornost bude věnována zkvalitňování poskytovaných služeb.
10
III. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA O OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 12. 2011 ROZVAHA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
11
12
13
14
15
16
IV. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
17
1
VŠEOBECNÉ INFORMACE
Základní informace o Společnosti
Název účetní jednotky:
Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. (dále jen „Společnost“)
Právní forma:
Akciová společnost
Datum vzniku Společnosti: 7. prosince 2005 Sídlo účetní jednotky:
U Plynárny 500 Praha 4 PSČ 145 08
Identifikační číslo:
274 03 505
Předmět podnikání:
Hlavním předmětem podnikání Společnosti je distribuce plynu.
Základní kapitál:
5 207 000 tis. Kč
Složení představenstva k 31. prosinci 2011 a k 31. prosinci 2010 bylo následující:
Ladislav Pospíšil Ing. Lubomír Štěpán Ing. Miloš Houzar
Funkce předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva
Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2011 a k 31. prosinci 2010 bylo následující:
Eckart Baum Ing. Milan Fafejta Jindřich Zenger Dr. František Kotula Ing. Vladislav Mareček Michal Zavadil
Funkce předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady
18
1
VŠEOBECNÉ INFORMACE (pokračování)
Organizační struktura Společnosti
2
ÚČETNÍ POSTUPY
Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách. a)
Dlouhodobý nehmotný majetek
Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 5 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související.
19
2
ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování)
a)
Dlouhodobý nehmotný majetek (pokračování)
Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož pořizovací cena přesahuje 60 tis. Kč, je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Kategorie majetku
Odpisová sazba
Software
25 %
Ocenitelná práva
25 %
Zřizovací výdaje
20 %
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
25 %
Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou od 5 do 60 tis. Kč
50 %
Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Záporný goodwill, který vznikl při vkladu části podniku k 1. lednu 2007, představuje rozdíl mezi oceněním nabytého podniku ve smyslu obchodního zákoníku podle posudku znalce a souhrnem jeho individuálně přeceněných složek majetku sníženým o převzaté závazky. Goodwill se odpisuje rovnoměrně po dobu 5 let. Nehmotný majetek v pořizovací ceně do 5 tis. Kč za položku je účtován do nákladů při spotřebě. b)
Dlouhodobý hmotný majetek
Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 10 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady.
20
2
ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování)
b)
Dlouhodobý hmotný majetek (pokračování)
Dlouhodobý hmotný majetek, jehož pořizovací cena přesahuje 40 tis. Kč, je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Kategorie majetku
Odpisová sazba
Budovy (vyjma budov regulačních stanic)
2,0 %
Budovy regulačních stanic
3,3 %
Plynovody, plynovodní přípojky
2,5 %
Regulační stanice-technologie
10,0 %
Plynoměry
10,0 %
Výpočetní technika
25,0 %
Motorová vozidla osobní
25,0 %
Samostatné movité věci s pořizovací cenou od 10 do 40 tis. Kč
50,0 %
Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku je aktivováno. Hmotný majetek v pořizovací ceně do 10 tis. Kč za položku je účtován do nákladů při spotřebě. c)
Zásoby
Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo, atd.). Pro úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého průměru. Opravná položka k pomaluobrátkovým a zastaralým zásobám se tvoří na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. d)
Pohledávky
Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami.
21
2
ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování)
e)
Přepočet cizích měn
Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Společnost považuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za pohledávky vyjádřené v cizí měně, a tudíž tyto položky majetku přepočítává devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. f)
Rezervy
Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Rezervy nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. Společnost vykazuje v rezervách nesplacený závazek z titulu daně z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují odhadovanou splatnou daň k datu účetní závěrky, příslušný rozdíl je vykázán jako krátkodobá pohledávka. g)
Zaměstnanecké požitky
Na nevybranou dovolenou, odměny a bonusy zaměstnanců Společnost vytváří rezervu. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům příspěvky na penzijní připojištění nebo životní pojištění. h)
Výnosy
Tržby jsou zaúčtovány k datu poskytnutí služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. i)
Leasing a pronájem
Pořizovací cena majetku získaného formou finančního, operativního leasingu nebo pronájmu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky a nájemné jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu nebo pronájmu. Budoucí leasingové splátky a nájemné, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze.
22
2
ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování)
j)
Odložená daň
Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou s výjimkou záporného goodwillu. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. k)
Spřízněné strany
Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí:
strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující vliv, členové statutárních, dozorčích a řídicích orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, transakce se spřízněnými stranami byly uzavřeny za běžných tržních podmínek.
Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce „Transakce se spřízněnými stranami“. l)
Následné události
Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zachyceny v účetních výkazech. m) Změny účetních postupů V účetním období 2011 nedošlo k žádným změnám ve způsobech oceňování, způsobech odpisování a postupech účtování.
23
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
a)
Dlouhodobý nehmotný majetek
2011
(v tis. Kč)
POŘIZOVACÍ CENA Zřizovací výdaje Software Ochranná známka Goodwill Studie Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem
1. ledna 2011
OPRÁVKY Zřizovací výdaje Software Ochranná známka Goodwill Studie Celkem
1. ledna 2011
Zůstatková hodnota
257 0 113 -808 465 6 913 9 049 -792 133
257 0 104 -646 772 3 497 -642 914
Pořízení
Vyřazení
0 9 870 0 0 0 1 388 11 258 Přírůstky
0 0 0 0 0 9 870 9 870
31. prosince 2011 257 9 870 113 -808 465 6 913 567 -790 745
0 0 0 0 0 0
31. prosince 2011 257 2 262 113 -808 465 5 154 -800 679
Úbytky
0 2 262 9 -161 693 1 657 -157 765
-149 219
9 934
2010
(v tis. Kč)
POŘIZOVACÍ CENA Zřizovací výdaje Ochranná známka Goodwill Studie Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem
1. ledna 2010
OPRÁVKY Zřizovací výdaje Ochranná známka Goodwill Studie Celkem
1. ledna 2010
Zůstatková hodnota
257 113 -808 465 6 913 0 -801 182
193 75 -485 079 1 769 -483 042 -318 140
Pořízení
Vyřazení
0 0 0 0 9 049 9 049 Přírůstky 64 29 -161 693 1 728 -159 872
0 0 0 0 0 0
31. prosince 2010 257 113 -808 465 6 913 9 049 -792 133
0 0 0 0 0
31. prosince 2010 257 104 -646 772 3 497 -642 914
Úbytky
-149 219
Společnost nepořídila v roce 2010 a 2011 žádný nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 5 tis. Kč, který by byl účtovaný přímo do nákladů a evidovaný v operativní evidenci. b)
Záporný goodwill
Na základě Direktivy Evropské unie a energetického zákona Pražská plynárenská, a.s. provedla k 1. 1. 2007 oddělení distribuční soustavy, kterou ve formě nepeněžitého vkladu vložila do Společnosti. Hodnota záporného goodwillu vznikla rozdílem přeceněných čistých aktiv ve výši 7 242 886 tis. Kč a oceněním části podniku metodou DCF ve výši 5 266 799 tis. Kč na základě znaleckého posudku a zohledněním odloženého daňového závazku z vkladu ve výši 1 167 622 tis. Kč. Měsíční odpis záporného goodwillu činí 13 474 tis. Kč. Odpisování probíhá celkem 5 let.
24
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (pokračování)
c)
Dlouhodobý hmotný majetek
2011
(v tis. Kč)
POŘIZOVACÍ CENA Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiná hmotná aktiva Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy Celkem
1. ledna 2011
OPRÁVKY Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiná hmotná aktiva Celkem Zůstatková hodnota
0 16 742 921
Pořízení 90 372 441 014
1 424 946 15 158 183 23 232 18 349 297
Vyřazení 0 198 014
31. prosince 2011 90 372 16 985 921
48 361 0 548 047 40 759 1 168 553
24 266 0 579 747 33 436 835 463
1 449 041 15 126 483 30 555 18 682 387
1. ledna 2011 10 075 040
Přírůstky 328 119
Úbytky 181 709
31. prosince 2011 10 221 450
1 134 176 14 11 209 230
55 254 1 383 374
23 743 0 205 452
1 165 687 15 11 387 152
7 140 067
7 295 235
2010
(v tis. Kč)
POŘIZOVACÍ CENA Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiná hmotná aktiva Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy Celkem
1. ledna 2010 16 541 183
Pořízení 305 610
Vyřazení 103 872
31. prosince 2010 16 742 921
1 402 289 15 118 170 31 525 18 093 182
50 659 0 396 282 12 394 764 945
28 002 0 356 269 20 687 508 830
1 424 946 15 158 183 23 232 18 349 297
OPRÁVKY Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiná hmotná aktiva Celkem
1. ledna 2010 9 859 110
Přírůstky 319 586
Úbytky 103 656
31. prosince 2010 10 075 040
1 103 920 10 10 963 040
56 980 4 376 570
26 724 0 130 380
1 134 176 14 11 209 230
Zůstatková hodnota
7 130 142
7 140 067
Společnost pořídila v roce 2011 hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 10 tis. Kč, který byl účtovaný přímo do nákladů a evidovaný v operativní evidenci, v celkové částce 107 tis. Kč (2010: 85 tis. Kč). d)
Pohledávky
Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Pohledávky po splatnosti k 31. prosinci 2011 činily 2 455 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 2 035 tis. Kč). Opravná položka k pohledávkám k 31. prosinci 2011 činila 391 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 55 tis. Kč). Pohledávky za ovládající osobou představují zůstatek cash-poolingu, který k 31. prosinci 2011 činil 585 824 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 729 782tis. Kč).
25
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (pokračování)
d)
Pohledávky (pokračování)
Pohledávky a závazky z titulu DPH z přijatých a poskytnutých záloh jsou vzájemně započteny a vykázány netto jako jiné pohledávky k 31. prosinci 2011 ve výši 146 275 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 141 176). Dohadné účty aktivní zahrnují dohad na nevyfakturovanou distribuci plynu k 31. prosinci 2011 ve výši 733 345 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 794 405 tis. Kč). e)
Vlastní kapitál
Přehled změn vlastního kapitálu Změny / zůstatky Zůstatky k 1. lednu 2010
(v tis. Kč) Zákonný rezervní fond
Zákl. kapitál
Ost. fondy ze zisku
VH ve schval. řízení/VH běž. VK celkem období
Nerozdělený zisk
5 207 000
123 211
1 930
316 541
446 942
Rozdělení VH za účetní období 2009
0
22 347
1 810
199 509
-223 666
0
Dividendy
0
0
0
0
-223 276
-223 276
Tantiémy
0
0
0
0
0
0
Ostatní změny
0
0
-819
0
0
-819
Výsledek hospodaření za účetní období 2010
0
0
0
0
579 096
579 096 6 450 625
Zůstatky k 31. prosinci 2010
6 095 624
5 207 000
145 558
2 921
516 050
579 096
Rozdělení VH za účetní období 2010
0
28 955
1 811
86 226
-116 992
0
Dividendy
0
0
0
0
-457 904
-457 904
Tantiémy
0
0
0
0
-4 200
-4 200
Ostatní změny
0
0
-919
0
0
-919
Výsledek hospodaření za účetní období 2011
0
0
0
0
567 135
567 135
5 207 000
174 513
3 813
602 276
567 135
6 554 737
Zůstatky k 31. prosinci 2011
Společnost je plně vlastněna společností Pražská plynárenská, a.s., která vlastní 5 207 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000 tis. Kč. Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona a nelze jej rozdělit mezi akcionáře, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát. Dne 25. května 2011 valná hromada schválila účetní závěrku Společnosti za rok 2010 a rozhodla o rozdělení zisku za rok 2010 ve výši 579 096 tis. Kč. f)
Rezervy (v tis. Kč) 31. prosince 2011
Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Rezervy celkem
31. prosince 2010 97 841
100 981
4 840
3 861
102 681
104 842
Rezerva na daň z příjmů je ve výkazech započtena se zaplacenými zálohami a je vykázaná v netto hodnotě. Ostatní rezervy zahrnují rezervu na nevyčerpanou dovolenou a odměny zaměstnanců. 26
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (pokračování)
g)
Závazky
Závazky z obchodních vztahů a jiné závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Závazky z obchodních vztahů po splatnosti k 31. prosinci 2011 činily 146 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 1 609 tis. Kč). Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím. Krátkodobé závazky jsou tvořeny především přijatými jistinami od společnosti Pražská plynárenská, a. s. v celkové výši 247 655 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 276 403 tis. Kč). Dohadné účty pasivní představují především nevyfakturované nákupy plynu a služby související s distribucí plynu k 31. prosinci 2011 ve výši 42 153 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 51 437 tis. Kč). Celková výše budoucích závazků vyplývajících z uzavřených smluv k 31. prosinci 2011 činila 914 515 tis. Kč. Výše budoucích závazků, na základě kterých budou odkupována plynárenská zařízení realizovaná cizími investory a ostatní stavby plynárenských zařízení nebo na základě kterých budou poskytovány cejchovní výměny plynoměrů a inženýrská činnost, k 31. prosinci 2011 činila 525 203 tis. Kč. Ostatní závazky z budoucích smluv se týkají poskytování služeb neaktivovaných v majetku nebo nevykázaných jako závazky plynoucí z koupě. h)
Daň z příjmů (v tis. Kč) 2011
2010
Splatná daň (2011: 19 %, 2010: 19 %)
97 841
100 981
Odložená daň
-5 249
-4 273
3 355
215
95 947
96 923
Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání Celkem daňový náklad
Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2010 a následující). Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: (v tis. Kč) 31. prosince 2011 Zrychlené daňové odpisy majetku Rezervy a opravné položky Čistý odložený daňový závazek
31. prosince 2010
-904 285
-909 277
2 294
2 038
-901 991
-907 239
27
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (pokračování)
i)
Členění výnosů
Veškeré výnosy z provozní činnosti byly realizovány v tuzemsku a byly tvořeny následujícím způsobem: (v tis. Kč) 2011 Tržby z distribuce
2010 1 996 471
2 095 539
1 608
1 951
Prodej materiálu
102
22
Prodej majetku
59
25
161 693
161 693
12 835
10 526
2 172 768
2 269 756
Tržby z ostatních služeb
Odpis záporného goodwilu Jiné CELKEM
j)
Osobní náklady a zaměstnanci (v tis. Kč) 2011 Počet
Zaměstnanci Vedení společnosti CELKEM ZAMĚSTNANCI Orgány společnosti CELKEM
2010
Osobní náklady 130
74 599
Osobní náklady
Počet 128
71 349
11
21 941
11
21 068
141
96 540
139
92 417
9
4 428
9
7 209
100 968
99 626
Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu zaměstnanců.
28
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (pokračování)
k)
Transakce se spřízněnými stranami
V této poznámce jsou uvedeny všechny významné transakce se spřízněnými stranami kromě transakcí s hlavním městem Praha a jeho přidruženými společnostmi. Transakce s hlavním městem Praha a jeho přidruženými společnostmi byly uzavřeny za běžných tržních podmínek a nejsou vyčísleny v následující tabulce. (v tis. Kč) 2011
2010
Výnosy: Poskytování služeb vč. pronájmu majetku Prodej zboží a materiálu Prodej majetku
1 883 502
2 051 346
102
22
0
13
3 078
3 405
1 886 682
2 054 786
Nákup služeb
571 151
583 382
Nákup materiálu a plynu
185 326
212 838
Úrokové náklady
1 500
1 346
Ostatní náklady
3 758
2 003
761 735
799 569
Ostatní výnosy a úroky Výnosy celkem
Náklady:
Náklady celkem
Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: (v tis. Kč) 31. prosince 2011 Pohledávky z obchodních vztahů
31. prosince 2010 0
2 032
36 303
28 702
Poskytnuté půjčky - cash pooling
585 824
729 782
Dohadné položky aktivní
682 600
773 348
1 304 727
1 533 864
Závazky z obchodního styku
307 193
279 500
Krátkodobé přijaté zálohy
856 837
877 816
Dohadné položky pasivní
40 026
60 037
1 204 056
1 217 353
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Pohledávky celkem
Závazky celkem
Členům představenstva, členům dozorčí rady a členům vedení nebyly poskytnuty v letech 2011 a 2010 žádné úvěry a půjčky. Vedoucím zaměstnancům a členům představenstva Společnosti jsou k dispozici služební vozidla. Odměna členům představenstva a odměna členům dozorčí rady Společnosti je součástí osobních nákladů.
29
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (pokračování)
l)
Odměna auditorské společnosti
Informace o odměně auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky společnosti Pražská plynárenská Holding a.s. k 31. prosinci 2011. 4
OSTATNÍ VÝZNAMNÉ SKUTEČNOSTI
Smluvní závazky Společnost neuzavřela žádné významné investiční přísliby. Celková výše závazků nezahrnutých v rozvaze, která vychází z uzavřených smluv o operativním pronájmu k 31. prosinci 2011, činila 38 306 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 47 943 tis. Kč). V roce 2011 došlo ke změně vykazování závazků nezahrnutých v rozvaze z titulu operativních pronájmů. U smluv s definovanou výpovědní lhůtou jsou uvedeny závazky splatné po dobu této lhůty. V roce 2010 výše závazků nezahrnutých v rozvaze z titulu operativních pronájmů byla vykazována u smluv na dobu určitou po dobu splatnosti smlouvy a u smluv na dobu neurčitou jako závazky splatné do 1 roku. Společnost na základě prohlášení ručitele ručí za veškeré peněžité závazky společnosti Prometheus, energetické služby, a.s., k 31. prosinci 2011 až do výše 15 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 15 000 tis. Kč), za úvěrové závazky společnosti Pražská plynárenská, a.s., k 31. prosinci 2011 až do výše 1 000 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 1 000 000 tis. Kč) a za úvěrové závazky společnosti Pragoplyn, a.s., k 31. prosinci 2011 až do výše 40 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 30 000 tis. Kč) vůči věřiteli společnosti Citibank Europe plc, organizační složka. Tyto závazky nejsou zahrnuty v rozvaze. 5
POTENCIÁLNÍ ZÁVAZKY
Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2011. 6
NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2011.
V Praze dne 17. února 2012
Ing. Lubomír Štěpán místopředseda představenstva
Ing. Miloš Houzar člen představenstva
30
V. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY
31
Zpráva dozorčí rady společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., o kontrolní činnosti v roce 2011 včetně stanoviska k účetní závěrce a návrhu na rozdělení zisku. Činnost dozorčí rady v roce 2011 vycházela z příslušných ustanovení Obchodního zákoníku a platných stanov společnosti a byla zaměřena na kontrolu výkonu působnosti představenstva a podnikatelské činnosti společnosti. V personálním složení dozorčí rady došlo v roce 2011 k znovuzvolení pana Eckarta Bauma a Ing. Milana Fafejty a dozorčí rada fungovala v následujícím složení: Eckart Baum – předseda dozorčí rady, den vzniku členství v dozorčí radě: 27. června 2011 Ing. Milan Fafejta – místopředseda dozorčí rady, den vzniku členství v dozorčí radě: 27. června 2011 Jindřich Zenger – člen dozorčí rady, den vzniku členství v dozorčí radě: 12. ledna 2011 Dr. František Kotula – člen dozorčí rady, den vzniku členství v dozorčí radě: 29. května 2008 Ing. Vladislav Mareček – člen dozorčí rady, den vzniku členství v dozorčí radě: 29. května 2008 Michal Zavadil – člen dozorčí rady, den vzniku členství v dozorčí radě: 21. června 2008 Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích společnosti, účetní závěrku společnosti k 31. 12. 2011 ověřenou auditorskou firmou PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., seznámila se s výrokem auditora a projednala návrh představenstva na rozdělení zisku. Dozorčí rada je toho názoru, že zpráva o vztazích byla vypracována představenstvem společnosti v souladu s § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, a neobsahuje žádné významné nesprávnosti. Při přezkoumání roční účetní závěrky neshledala dozorčí rada žádné závady a ztotožňuje se s výrokem auditora, že účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti k 31. 12. 2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy. Na základě těchto skutečností doporučuje dozorčí rada valné hromadě schválit účetní závěrku ke dni 31. 12. 2011 a rozhodnout o rozdělení zisku dle návrhu předloženého představenstvem společnosti. V Praze dne 10. 5. 2012
Eckart Baum předseda dozorčí rady Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
32
VI. ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
33
Představenstvo společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.: Ing. Lubomír Štěpán, místopředseda představenstva Ing. Miloš Houzar, člen představenstva prohlašují, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., nebyly vynechány.
Ing. Lubomír Štěpán místopředseda představenstva
Ing. Miloš Houzar člen představenstva
Účetní závěrku společnosti za rok 2011 ověřila firma PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČ: 407 65 521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod osvědčením č. 021. Jména auditorů:
Reinhard Langenhövel, partner Ing. Pavel Kulhavý, statutární auditor, oprávnění č. 1538
34
VII. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2011
35
1. URČENÍ ZPRÁVY Tato zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (propojené osoby), je zpracována za účetní období 2011 podle § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů. Zprávu vypracovalo představenstvo s ohledem k ustanovení § 17 tohoto zákona, které se týká obchodního tajemství. Zpráva byla vyhotovena, protože není uzavřena ovládací smlouva mezi ovládající a ovládanou osobou podle § 190b tohoto zákona. 2.
VYMEZENÍ OVLÁDAJÍCÍ OSOBY A PRÁVNICKÝCH OSOB OVLÁDANÝCH STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Z přiloženého grafického vyjádření akcionářské struktury společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., vyplývá základní provázanost propojených osob. Z grafu je patrné, že ovládající osobu (Pražská plynárenská, a.s.) ovládá další osoba, a tou je Pražská plynárenská Holding a.s., která je ovládaná další osobou a to hl. m. Praha s podílem 51 % na základním kapitálu nepřímo ovládající osoby. Ze stanov společnosti PPH a. s. vyplývá, že o volbě a odvolání členů představenstva a dozorčí rady rozhoduje valná hromada 100 % hlasů všech akcionářů (kterými byly k 31. prosinci 2011 hl. m. Praha a E.ON Czech Holding AG). Akcionáři v tomto případě jednají ve shodě a splňují ustanovení § 66a, odst. 3, písm. c) obchodního zákoníku a jsou rovněž ovládající osobou ve vztahu ke společnosti PPH a. s. Představenstvo společnosti PPD, a. s., z uvedených důvodů v této zprávě popisuje vztahy mezi: - PPD, a. s., a PP, a. s. (osoba ovládaná a osoba ovládající osobu ovládanou přímo), - propojenými osobami, tj. PPD, a. s., a osobami ovládajícími osobu ovládanou nepřímo, - propojenými osobami, tj. PPD, a. s., a jejími sesterskými společnostmi. 2.1
Osoby ovládající osobu ovládanou nepřímo
Pražská plynárenská Holding a.s., se sídlem Praha 4, U Plynárny 500, PSČ 140 00, IČ: 26442272. Osoby jednající ve shodě: Hlavní město Praha, se sídlem Mariánské nám. 2/2, 110 01 Praha 1, IČ: 00064581. E.ON Czech Holding AG, se sídlem Denisstraße 2, D-80335, München, SRN, 2.2
Osoba ovládající osobu ovládanou přímo
Ovládající osobou byla v roce 2011 společnost Pražská plynárenská, a.s., se sídlem Národní 37, 110 00 Praha 1 – Nové Město, IČ: 60193492. V roce 2011 dosahoval podíl osoby ovládající osobu ovládanou přímo výše 100 % na základním kapitálu ovládané osoby. 2.3
Ovládaná osoba
Je jí společnost Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., se sídlem Praha 4, U Plynárny 500, PSČ 145 08, IČ: 274 03 505.
36
2.4
Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou
Představenstvu jsou z obchodního styku známy tyto osoby ovládané ovládající osobou: 2.4.1 Existující ovládané osoby ovládané stejnou ovládající osobou
Obchodní firma: IČ: Sídlo: Spisová značka:
Informační služby – energetika, a.s.
Obchodní firma:
Pražská plynárenská Servis distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
IČ: Sídlo: Spisová značka:
471 16 471
Obchodní firma:
Pražská plynárenská Správa majetku, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
IČ: Sídlo: Spisová značka:
274 36 551
Obchodní firma:
Prometheus, energetické služby, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
IČ: Sídlo: Spisová značka:
630 72 599
Obchodní firma: IČ: Sídlo: Spisová značka:
Pragoplyn, a.s.
Obchodní firma: IČ: Sídlo: Spisová značka:
Měření dodávek plynu, a.s.
Obchodní firma: IČ: Sídlo: Spisová značka:
Nadační fond Galerie Smečky
2.4.2
264 20 830 Praha 4, U Plynárny 500, PSČ 141 00 B 7946 vedená u Městského soudu v Praze
Praha 4, U Plynárny 1450/2a, PSČ 140 00 B 1878 vedená u Městského soudu v Praze
Praha 4 – Michle, U Plynárny 500, PSČ 145 08 B 17753 vedená u Městského soudu v Praze
Praha 4, U Plynárny 500, PSČ 140 00 B 17568 vedená u Městského soudu v Praze
279 33 318 Praha 1, Jungmannova 36/31, PSČ 110 00 B 12177 vedená u Městského soudu v Praze
290 01 498 Praha 4, U Plynárny 500/44, PSČ 145 08 B 15764 vedená u Městského soudu v Praze
272 14 451 Praha 1, Národní 38 č.p. 37, PSČ 110 00 N 552 vedená u rejstříkového soudu v Praze
Zaniklé ovládané osoby ovládané stejnou ovládající osobou
V průběhu roku 2011 nezanikly žádné ovládané osoby ovládané stejnou ovládající osobou. 37
3.
POPIS VZTAHŮ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Grafické vyjádření vztahů Společnosti a propojených osob k 31. 12. 2011.
Hlavní město Praha
51 % E.ON Czech Holding AG
49 %
Pražská plynárenská Holding a.s.
49,35 %
50,20 % Pražská plynárenská, a.s.
0,45 % ostatní akcionáři
Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
100 %
100 %
Prometheus, energetické služby, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
Pražská plynárenská Servis distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
100 %
100 %
Pražská plynárenská Správa majetku, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
Pragoplyn, a.s.
100 %
100 %
Informační služby - energetika, a.s.
Měření dodávek plynu, a.s.
100 %
100 %
Nadační fond Galerie Smečky
38
3.1 3.1.1
Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou Smlouvy uzavřené v roce 2011
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
1294/2010/KPŘ – Odkup pozemků pod RS Praha – město
13.1.2011
PP, a. s.
1295/2010/KPŘ – Odkup pozemků pod RS Praha – východ
13.1.2011
PP, a. s.
1296/2010/KPŘ – Odkup pozemků pod RS Praha – západ
13.1.2011
PP, a. s.
148/2011/KPŘ – Odkup pozemků pod RS Praha – východ
18.2.2011
PP, a. s.
329/2011/OSDS – Přeložka STL plynovodu DN 500, Tramvajová trať 13.9.2011 Podbaba – p. č. 2726/1, k. ú. Dejvice (sml. o přeložce: 1101/2010/OSDS)
PP, a. s.
954/2011/OSDS – Smlouva o spolupráci Demolice RS Libeň č. 78
21.10.2011 PP, a. s.
1213/2011/KPŘ – Nákup vozidel
15.11.2011 PP, a. s.
1357/2011/OOBCH – STL plynovodní přípojka, ul. U Plynárny 500/44, Praha 4
29.12.2011 PP, a. s.
3.1.2
Dodatky uzavřené v roce 2011
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
25/2006/OOS – Dodatek č. 8 – Smlouva o dodávce a odběru zemního plynu
30.12.2011 PP, a. s.
27/2006/KŘD – Dodatek č. 5 – Nájem výpočetní a kopírovací techniky
5.5.2011
PP, a. s.
9.2.2011
PP, a. s.
29/2006/KŘD – Dodatek č. 5 – Pronájem motorových vozidel a mechanizmů 29/2006/KŘD – Dodatek č. 6 – Pronájem motorových vozidel a mechanizmů 30/2006/KŘD – Dodatek č. 3 – Pronájem pozemků
smluvní strany
29.12.2011 PP, a. s. 18.3.2011
PP, a. s.
31/2006/KŘD – Dodatek č. 4 – Pronájem nebytových prostor, pozemků a parkovacích stání
10.3.2011
PP, a. s.
31/2006/KŘD – Dodatek č. 5 – Pronájem nebytových prostor, pozemků a parkovacích stání
14.4.2011
PP, a. s.
465/2007/KŘD – Dodatek č. 4 - Smlouva o sdružování finančních prostředků v rámci koncernu Pražská plynárenská, a.s.
1.8.2011
PP, a. s.
31.8.2011
PP, a. s.
23.9.2011
PP, a. s.
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
1295/2010/KPŘ – Odkup pozemků pod RS Praha – východ
18.2.2011
PP, a. s.
310/2009/OSDS – Dodatek č. 1 – STL přípojky v ul. Pod Šancemi p. č. 612/2, Praha 9 – Vysočany – nájem oplocení 1294/2010/KPŘ – Dodatek č. 1 - Odkup pozemků pod RS Praha město 3.1.3
Smlouvy zrušené v roce 2011
39
3.1.4
Soudní spory
V roce 2011 nebyly a nejsou vedeny mezi ovládající a ovládanou osobou (PP, a. s. a PPD, a. s.) žádné soudní spory. 3.1.5
Jiné právní úkony
V roce 2011 nebyly mezi ovládající a ovládanou osobou (PP, a. s. a PPD, a. s.) učiněny žádné jiné právní úkony podléhající uvedení ve Zprávě o vztazích. 3.2
3.2.1
Smlouvy uzavřené ovládanou osobou s propojenými osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Smlouvy uzavřené v roce 2011
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
1285/2010/OPDS – provádění stavebních prací při zajišťování údržby a oprav PZ
3.1.2011
PPSD, a.s.
122/2011/OSDS – Havarijní oprava Křížovnická ul., Praha 1
12.7.2011
PPSD, a.s.
1.2.2011
MDP, a.s.
10.2.2011
PPSD, a.s.
164/2011/KPŘ – mytí vozidel a mechanizmů
28.2.2011
PPSM, a.s.
200/2011/OSDS – SÚ STL RS 113 Šárecká, včetně vstupního i výstupního plynovodu, Praha 6
24.2.2011
PPSD, a.s.
201/2011/OSDS – SÚ STL RS 91 Sibiřské nám., včetně vstupního i výstupního plynovodu, Praha 6
24.2.2011
PPSD, a.s.
247/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodu v ul. Volyňská Praha 10 – na IČ
8.3.2011
PPSD, a.s.
254/2011/OSDS – SÚ na STL RS č. 141, vč. vstupního a výstupního potrubí, Praha 5
10.3.2011
PPSD, a.s.
296/2011/OSDS – STL plynovod v ul. Sokolovská, Nekvasilova, Praha 8
28.3.2011
PPSD, a.s.
297/2011/OSDS – SÚ NTL Štefánikova a okolí, Praha 5 část II.
28.4.2011
PPSD, a.s.
298/2011/OSDS – SÚ STL/NTL v ul. Jana Zajíce a okolí, Praha 7
31.3.2011
PPSD, a.s.
303/2011/OPDS – Smlouva o dílo na realizaci vybraných opatření ke snížení ztrát a zajištění služeb v oblasti Smart Meteringu
1.4.2011
MDP, a.s.
312/2011/OSDS – o poskytování služeb, vedení technické evidence pozemků
6.4.2011
PPSM, a.s.
353/2011/OSDS – SÚ NTL Nad hradním vodojemem
2.5.2011
PPSD, a.s.
354/2011/OSDS – SÚ STL Rektorská, Praha 10
8.4.2011
PPSD, a.s.
355/2011/OSDS – SÚ STL RS 092 Libuš, Praha 12
15.4.2011
PPSD, a.s.
356/2011/OSDS- SÚ NTL/STL Žateckých
8.4.2011
PPSD, a.s.
449/2011/OSDS – SÚ plynovodu a nový STL plynovod, II. část Václavské nám. a okolí, Praha 1
2.5.2011
PPSD, a.s.
143/2011/OPDS - Smlouva o dílo na realizaci vybraných opatření ke snížení ztrát a zajištění služeb v oblasti Smart Meteringu 144/2011/OSDS – SÚ STL RS Patočkova vč. vstupního a výstupního plynovodu, Praha 6
40
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
496/2011/OSDS – Stavební úpravy NTL/STL plynovodu, Patočkova, Pevnostní, Střešovická, Milady Horákové, Praha 6
19.5.2011
PPSD, a.s.
497/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodu, Gončarenkova, Praha 12
12.5.2011
PPSD, a.s.
13.6.2011
PPSD, a.s.
17.5.2011
PPSD, a.s.
14.12.2011
PPSD, a.s.
13.6.2011
PPSD, a.s.
30.5.2011
PPSD, a.s.
24.6.2011
PPSD, a.s.
13.6.2011
PPSD, a.s.
21.6.2011
PPSD, a.s.
17.6.2011
PPSD, a.s.
17.6.2011
PPSD, a.s.
18.7.2011
PPSD, a.s.
17.6.2011
PPSD, a.s.
30.6.2011
PPSD, a.s.
23.6.2011
PPSD, a.s.
3.8.2011
PPSD, a.s.
27.7.2011
PPSD, a.s.
528/2011/OSDS – SÚ STL/NTL Dukelských hrdinů, Bubenská II etapa – Praha 7 530/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodu Michelská, mezi ul. Hadovitá a Prostřední, Praha 4 531/2011/OSDS – SÚ NTL a STL plynovodu, Michelská mezi ul. Nuselská a Ohradní, Praha 4 532/2011/OSDS – SÚ NTL a STL plynovodu v ul. Kolbenova, Pod Strojírnami, Praha 9 – Vysočany, č. st. 009233 551/2011/OSDS – Oprava STL plynovodu DN 500 na Masarykově nábřeží podél budovy Národního divadla, Praha 1 601/2011/OSDS – SÚ NTL a STL plynovodů Podbabská, Koulova, Čínská, Pod Juliskou, Praha 6 608/2011/OSDS – SÚ NTL Dr. Zikmunda Wintra a okolí, Praha 6 618/2011/OSDS – SÚ NTL a STL Novovysočanská a okolí, Praha 9 – Vysočany 621/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodu Kateřinská a okolí, Praha 2 625/2011/OSDS – SÚ STL RS č. 149, Velký MOKO - B6, Praha 12 646/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodu W. Churchila a u Rajské zahrady, Praha 3 663/2011/OSDS – SÚ NTL a STL plynovodů v ul. Průběžná a okolí, Praha 10 – 2011-1. Část 669/2011/OSDS – Inž. činnost - SÚ NTL a STL plynovodu v ul. Řepská, Chýňská, Holubická, Zličínská, Praha 6 1. a 2. etapa 714/2011/OSDS – SÚ na VTL plynovodech č. 154 a 223, Horní Měcholupy 1. Etapa 715/2011/OSDS – Provedení IČ SÚ NTL plynovodech, Zapova, Švédská, Praha 5 717/2011/OSDS- SÚ NTL/STL Nádražní, Strakonická a okolí, Praha 5
724/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodů Maďarská, Na Marně, 1.8.2011 Chittussiho, Praha 6, č. st. 006251 732/2011/OSDS – SÚ na NTL plynovodech v ul. Vltavská, Praha 5 2.8.2011 Smíchov 749/2011/OSDS – SÚ na NTL v ul. Bělohorská, Evropská, Lyberijská, 28.7.2011 Na Petřinách, Brunclíkova, Praha 6
PPSD, a.s. PPSD, a.s. PPSD, a.s.
798/2011/OSDS – SÚ VTL RS 379 Psáry
21.7.2011
PPSD, a.s.
856/2011/OSDS – SÚ na VTL plynovodu č. 147, Praha 6
15.8.2011
PPSD, a.s.
7.9.2011
PPSD, a.s.
8.9.2011
PPSD, a.s.
873/2011/OSDS – Plynofikace MČ PRAHA 12 IČ Cholupice, Praha 12
30.8.2011
PPSD, a.s.
891/2011/OSDS – SÚ STL a NTL ul. Michelská, Praha 4 – II. etapa úsek ulice Hadovitá a Prostřední
2.9.2011
PPSD, a.s.
862/2011/OSDS - SÚ STL a NTL v ul. Pilotů, Dědinská, Družicová, Praha 6 872/2011/OSDS – SÚ NTL Karafiátová a okolí, Praha 10 III. fáze 1. části stavby
41
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
5.9.2011
PPSD, a.s.
2.9.2011
PPSD, a.s.
24.8.2011
PPSD, a.s.
24.8.2011
PPSD, a.s.
14.9.2011
PPSD, a.s.
20.9.2011
PPSD, a.s.
5.10.2011
PPSD, a.s.
994/2011/OSDS – SÚ STL RS 121 – Ortenovo nám. Praha 7
27.10.2011
PPSD, a.s.
1013/2011/OSDS – SÚ na VTL plynovodu č. 145 Bucharova – FN Motol, Praha 5
5.10.2011
PPSD, a.s.
1086/2011/OSDS – SÚ IČ NTL/STL Podbabská, Koulova, Praha 6
31.10.2011
PPSD, a.s.
892/2011/OSDS – SÚ NTL/STL ul, V Olšinách, Průběžná a okolí, Praha 10 2011 2. Část 895/2011/OSDS – SÚ NTL/STL Zenklova, Vosmíkových, 1. etapa, 1. Část 898/2011/OSDS – SÚ STL plynovodu Havlíčkovy sady, Praha 2 – 1. Etapa 899/2011/OSDS – SÚ NTL a nový STL Novorosijská a okolí, Olešská Královická, rok 2011 902/2011/OSDS – SÚ NTL/STL plynovodů, ulice Obvodová a okolí, Praha 9 905/2011/OSDS - SÚ STL a NTL Michelská, P-4, 1. etapa Nuselská Ohradní 977/2011/OSDS – realizace stavby „Plynofikace MČ Praha 12 – Cholupice – Točná, I. etapa, 3. část“
1225/2011/OSDS – SÚ NTL plynovodu v ul. Bělohorská, Hošťálkova, 28.11.2011 Praha 6 1229/2001/OSDS – SÚ NTL a nový STL Dětská, Brigádníků, 10.11.2011 Dvouletky a okolí, Praha 10
PPSD, a.s. PPSD, a.s.
1287/2011/OSDS – SÚ NTL Řehořova, Praha 3
9.12.2011
PPSD, a.s.
1294/2011/OSDS – STL přípojka Sivijecova 166/7, KÚ Žižkov, Praha 3
18.11.2011
Prometheus, a.s.
1339/2011/OSDS – Rámcová smlouva o dílo na opravy PZ
5.12.2011
PPSD, a.s.
1385/2011/OSDS – SÚ NTL Na Popelce, U Blaženky. Praha 5
19.12.2011
PPSD, a.s.
21.12.2011
MDP, a.s.
1464/2011/OPDS – Smlouva o dílo na realizaci vybraných opatření ke snížení ztrát, zajištění činností v oblasti Smart Meteringu a ostatních služeb 424877 - Smlouva o připojení k distribuční soustavě kategorie střední odběratel - velkoodběratel 427968 - Smlouva o připojení k distribuční soustavě kategorie střední odběratel - velkoodběratel 428006 - Smlouva o připojení k distribuční soustavě kategorie střední odběratel - velkoodběratel
20.10.2011 10.11.2011 10.11.2011
Prometheus, a.s. Prometheus, a.s. Prometheus, a.s.
42
3.2.2
Dodatky uzavřené v roce 2011
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
31.5.2011
PPSD, a.s.
17.2.2011
PPSM, a.s.
23/2006/KŘD – dodatek č. 1 – Stěhovací služby
17.2.2011
PPSM, a.s.
34/2006/KŘD – dodatek č. 3 – Provádění úklidových prací
11.7.2011
PPSM, a.s.
971/2006/OSDS . DODATEK Č. 6 – Nový STL plynovod Řeporyje III. stavba, 1. etapa – Praha 5
9.11.2011
PPSD, a.s.
1008/2006/OSDS – dodatek č. 7 – Nový STL plynovod – Slivenec III. – Praha 5
15.4.2011
PPSD, a.s.
1008/2006/OSDS – dodatek č. 8 – Nový STL plynovod – Slivenec III. – Praha 5
24.11.2011
PPSD, a.s.
1421/2006/OSDS – dodatek č. 4 – provoz, inspekce a údržba katodické ochrany na VTL plynovodech a MS ve správě PPD, a. s.
3.1.2011
PPSD, a.s.
1421/2006/OSDS – dodatek č. 5 – provoz, inspekce a údržba katodické ochrany na VTL plynovodech a MS ve správě PPD, a. s.
9.11.2011
PPSD, a.s.
387/2007/KŘD – dodatek č. 4 – Servis kopírovacích strojů
15.4.2011
PPSM, a.s.
690/2007/KŘD – dodatek č. 2 - Provádění výměny sběrných hygienických nádob
11.7.2011
PPSM, a.s.
276/2008/OSDS dodatek č. 3 – Stavební úpravy na NTL a STL plynovodu v ul. Dělostřelecká a Velvarská, Praha 6
9.2.2011
PPSD, a.s.
276/2008/OSDS dodatek č. 4 – Stavební úpravy na NTL a STL plynovodu v ul. Dělostřelecká a Velvarská, Praha 6
14.11.2011
PPSD, a.s.
600/2008/OSDS dodatek č. 4 - Stavební úpravy NTL/STL plynovodu Na Volánové, Vokovická, V Středu a okolí, Praha 6 006197
21.1.2011
PPSD, a.s.
9.11.2011
PPSD, a.s.
9.3.2011
PPSD, a.s.
10.10.2011
PPSD, a.s.
25.3.2011
ISE, a.s.
377/2001/OPVZ – dodatek č. 4 – Nový STL plynovod Řeporyje Praha 5 19/2006/KŘD – dodatek č. 1 – Opravy vybavení kanceláří a el. Spotřebičů
600/2008/OSDS dodatek č. 5- Stavební úpravy NTL/STL plynovodu Na Volánové, Vokovická, V Středu a okolí, Praha 6 006197 749/2008/OSDS – dodatek č. 4 - NTL/STL plynovod - Malý Břevnov, ul. Na Břevnovské pláni, Bělohorská, Moravanů, Za Oborou a okolí, Praha 6 749/2008/OSDS – dodatek č. 5 - NTL/STL plynovod - Malý Břevnov, ul. Na Břevnovské pláni, Bělohorská, Moravanů, Za Oborou a okolí, Praha 6 798/2008/OSDS – dodatek č. 1 - Rámcová smlouva o poskytování IT služeb 810/2008/OOD - dodatek č. 16 - Smlouva o distribuci plynu
27.1.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 17 - Smlouva o distribuci plynu
8.3.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 18 - Smlouva o distribuci plynu
5.4.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 19 - Smlouva o distribuci plynu
5.5.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 20 - Smlouva o distribuci plynu
3.6.2011
Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. 43
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
810/2008/OOD - dodatek č. 21 - Smlouva o distribuci plynu
19.7.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 22 - Smlouva o distribuci plynu
18.8.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 23 - Smlouva o distribuci plynu
20.9.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 24 - Smlouva o distribuci plynu
21.10.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 25 - Smlouva o distribuci plynu
21.11.2011
810/2008/OOD - dodatek č. 26 - Smlouva o distribuci plynu
19.12.2011
153/2009/OSDS – dodatek č. 2 - Stavební úpravy na STL plynovodu Pod Habrovou, Na Srpečku, Praha 5
7.10.2011
PPSD, a.s.
401/2009/OSDS – dodatek č. 1 - Rekonstrukce NTL plynovodu v ul. Zelenáčská - Mochovská, Praha 14 - Hloubětín,
20.12.2011
PPSD, a.s.
1208/2009/OSDS dodatek č. 1 - Stavební úpravy STL plynovodu Vídeňská, Praha 4
14.12.2011
PPSD, a.s.
83/2010/KPŘ – dodatek č. 1 - evidence a verifikace dat pro zákaznický systém PPD
30.6.2011
MDP, a.s.
106/2010/OPDS – dodatek č. 1 - Smlouva na nákup, skladování a prodej plynoměrů, přepočítávačů, zařízení pro dálkový přenos
28.4.2011
MDP, a.s.
31.3.2011
MDP, a.s.
3.5.2011
PPSD, a.s.
684/2010/OSDS – dodatek č. 2 - Stavební úpravy na NTL/STL plynovodech Kamenická, Dobrovského a okolí, Praha 7
30.8.2011
PPSD, a.s.
684/2010/OSDS – dodatek č. 3 - Stavební úpravy na NTL/STL plynovodech Kamenická, Dobrovského a okolí, Praha 7
16.11.2011
PPSD, a.s.
798/2010/OSDS – dodatek č. 2 - Nový NTL/STL plynovod a přípojky pro nové objekty MČ Praha 13
31.1.2011
PPSD, a.s.
798/2010/OSDS – dodatek č. 3 - Nový NTL/STL plynovod a přípojky pro nové objekty MČ Praha 13
20.4.2011
PPSD, a.s.
27.7.2011
PPSD, a.s.
10.10.2011
PPSD, a.s.
24.10.2011
PPSD, a.s.
1.11.2011
PPSD, a.s.
19.12.2011
PPSD, a.s.
497/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL plynovodu, Gončarenkova, Praha 12
14.10.2011
PPSD, a.s.
528/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ STL/NTL Dukelských hrdinů, Bubenská II etapa – Praha 7
1.11.2011
PPSD, a.s.
109/2010/OPDS – dodatek č. 1 - Smlouva na opravy a ověřování plynoměrů, přepočítávačů a zařízení 510/2010/OSDS – dodatek č. 1 - Stavební úpravy NTL/STL plynovodu Lucemburská - Bořivojova, Praha 3 - Chodníkový program
798/2010/OSDS – dodatek č. 4 - Nový NTL/STL plynovod a přípojky pro nové objekty MČ Praha 13 122/2011/OSDS – dodatek č. 1 Havarijní oprava Křížovnická ul., Praha 1 297/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL Štefánikova a okolí, Praha 5 - část II. 298/2011/OSDS – dodatek č. 1 - Stavební úpravy NTL/STL plynovodů ul. Jana Zajíce, Sládkova, Havanská, Nad Královskou oborou, Praha 7 449/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ plynovodu a nový STL plynovod, II. část Václavské nám. a okolí, Praha 1
smluvní strany Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s. Pragoplyn, a.s.
44
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
531/2011/OSDS – dodatek č. 1 – SOD Stavební úpravy NTL a STL plynovodu Michelská, Praha 4 – I. etapa (mezi ul. Nuselská a Ohradní)
14.12.2011
PPSD, a.s.
621/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL plynovodu Kateřinská a okolí, Praha 2
25.11.2011
PPSD, a.s.
646/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL plynovodu W. Churchila a u Rajské zahrady, Praha 3
3.10.2011
PPSD, a.s.
663/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL a STL plynovodů v ul. Průběžná a okolí, Praha 10 - 2011-1. část
24.11.2011
PPSD, a.s.
714/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ na VTL plynovodech č. 154 a 223, Horní Měcholupy - 1. Etapa
19.12.2011
PPSD, a.s.
732/2011/OSDS - dodatek č. 1 SÚ na NTL plynovodech v ul. Vltavská, Praha 5 - Smíchov
16.12.2011
PPSD, a.s.
798/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ VTL RS 379 Psáry
7.10.2011
PPSD, a.s.
862/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ STL a NTL v ul. Pilotů, Dědinská, Drůžicová, Praha 6
16.12.2011
PPSD, a.s.
872/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL Karafiáová a okolí, Praha 10 III. fáze 1. části stavby
25.11.2011
PPSD, a.s.
872/2011/OSDS – dodatek č. 2 SÚ NTL Karafiáová a okolí, Praha 10 III. fáze 1. části stavby
14.12.2011
PPSD, a.s.
895/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL/STL Zenklova, Vosmíkových, 1. etapa, 1, část
28.11.2011
PPSD, a.s.
898/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ STL plynovodu Havlíčkovy sady, 7.11.2011 Praha 2 - 1. etapa
PPSD, a.s.
902/2011/OSDS – dodatek č. 1 SÚ NTL/STL plynovodů, ulice Obvodová a okolí, Praha 9
14.10.2011
PPSD, a.s.
977/2011/OSDS – dodatek č. 1 realizace stavby "Plynofikace MČ Praha 12 - Cholupice - Točná, I. etapa, 3. část"
24.11.2011
PPSD, a.s.
Číslo a předmět smlouvy
ze dne
smluvní strany
143/2011/OPDS - Smlouva o dílo na realizaci některých opatření ke snížení ztrát a zajištění služeb v oblasti Smart Meteringu,
31.3.2011
MDP, a.s.
31.12.2011
MDP, a.s.
15.9.2011
Prometheus, a.s.
3.2.3
Smlouvy zrušené v roce 2011
303/2011/OPDS - Smlouva o dílo na realizaci některých opatření ke snížení ztrát a zajištění služeb v oblasti Smart Meteringu, 431653 - Smlouva o připojení k distribuční soustavě kategorie střední odběratel - velkoodběratel 3.2.4
Soudní spory
V roce 2011 nebyly a nejsou vedeny žádné soudní spory podléhající uvedení ve Zprávě o vztazích. 3.2.5
Jiné právní úkony
V roce 2011 nebyly učiněny žádné jiné právní úkony podléhající uvedení ve Zprávě o vztazích.
45
3.3
Jiná plnění
Všechna plnění vyplývající z těchto smluv byla v roce 2011 poskytována a závazky vyplývající ze smluv byly řádně hrazeny. Z těchto smluv nevznikla ovládané osobě žádná újma. 3.4
Kvantifikace vztahů v účetním období
Vyčíslení plnění z transakcí uskutečněných v roce 2011 s propojenými osobami na základě platných smluv je uvedeno v příloze účetní závěrky k 31. 12. 2011. 3.5
Směrnice koncernu
V průběhu roku 2011 se ovládaná osoba řídila níže uvedenými směrnicemi ovládající osoby: 4/2006 6/2006 8/2006 9/2006 10/2006 11/2006 13/2006 15/2006 18/2006 19/2006 20/2006 21/2006 22/2006 23/2006 24/2006 25/2006 26/2006 2/2007 3/2007 4/2007 6/2007 8/2007 11/2007 1/2008 2/2008 3/2008 4/2008 5/2008 8/2008 1/2009
Systém vzdělávání zaměstnanců v koncernu PP, a. s. Vedení prvotní evidence o provozu a o zajišťování oprav motorových vozidel a mechanizmů v koncernu PP, a. s. Zásady pro provádění inventarizace majetku a závazků ve společnostech koncernu PP, a. s. Pokyny pro používání Účtového rozvrhu ve společnostech koncernu PP, a. s., pro rok 2006 a dále Odpisový plán dlouhodobého majetku v koncernu PP, a. s., pro rok 2006 a dále Manuál řešení stížností v rámci koncernu PP, a. s. Konsolidované účetní závěrky koncernu Pražská plynárenská, a. s. Organizace a provádění požární ochrany PP, a. s. Pravidla pro provádění interního auditu v koncernu PP, a. s. Používání grafického manuálu pro užití obchodní značky a vizuální komunikaci ve společnostech koncernu PP, a. s. Kontroly a prověrky v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, požární ochrany, ekologie a chemických látek Zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při práci v prostředí s nebezpečím výbuchu v koncernu PP, a. s. Revizní řád – kontroly, revize a zkoušky vyhrazených technických zařízení Pravidla používání informačních systémů, informačních a komunikačních technologií v koncernu PP, a. s. Základní bezpečnostní řád pro uživatele informačních systémů koncernu PP, a. s. Postup pro výběr dodavatelů k zajištění zakázek na plnění dodávek, poskytování služeb a provedení stavebních prací v koncernu PP, a. s. Postupy pro zajištění služeb mzdové agendy v koncernu PP, a. s. Poskytování stravování v koncernu PP, a. s. Postup při likvidaci pojistných událostí Oznamovací povinnost – platby fyzickým osobám Provoz motorových vozidel a mechanizmů v koncernu PP, a. s. Postup při začlenění nové dceřiné společnosti PP, a. s., do koncernu PP, a. s. Mapování a správa firemních procesů, součinnost garantů a vlastníků procesů Postupy pro zajištění personálních činností v koncernu PP, a. s. Způsob tvorby rezerv v koncernu PP, a. s. Uplatňování smluvní mzdy v koncernu PP, a. s Podmínky pro výpočet koeficientu výsledku hospodaření společnosti Zásady provozu dopravních prostředků a pohybu pěších osob v areálu PP, a. s. Postup při předávání podkladů pro účtování dohadných položek v koncernu PP, a. s. Zásady pro vydávání směrnic koncernu PP, a. s. 46
2/2009 3/2009 4/2009 5/2009 6/2009 1/2010 2/2010 3/2010 4/2010 5/2010 6/2010 7/2010 8/2010 1/2011 2/2011 3.6
Postup tvorby tříletého podnikatelského záměru v koncernu PP, a. s., části „Finanční plán“ Pravidla pro manipulaci s listovními zásilkami Pravidla pro pořízení, distribuci, evidenci a užití dárkových předmětů Jednotné požadavky na znění Pracovního řádu společnosti koncernu Pražská plynárenská, a. s. Časový harmonogram roční účetní uzávěrky ve společnostech koncernu PP, a. s., za rok 2009 Katalog kvalifikačních a ostatních požadavků Katalog pracovních funkcí Zásady hodnocení zaměstnanců společností koncernu PP, a. s. Poradní orgány koncernu PP, a. s., a dceřiných společností PP, a. s. Požadavky na bezpečnostní značení Nakládání s chemickými látkami a chemickými přípravky v koncernu PP, a. s. Nakládání s odpady v koncernu PP, a. s. Ochrana ovzduší před znečišťujícími látkami v koncernu PP, a. s. Jazyková výuka v koncernu PP, a. s. Závodní preventivní péče v koncernu PP, a. s. Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud propojených osob uskutečněné ovládanou osobou
Všechna ostatní opatření uskutečněná ovládanou osobou vyplývala pouze z rozhodnutí ovládající osoby při výkonu působnosti valné hromady ovládané společnosti. Ze všech těchto opatření nevznikla ovládané osobě žádná újma. 3.7
Další skutečnosti
V orgánech ovládané osoby působily fyzické osoby, které zároveň byly během roku 2011 v orgánech propojených společností. S těmito osobami byla uzavřena smlouva o podmínkách výkonu funkce člena dozorčí rady, jejich vztahy s ovládanou společností nevybočily z pravomoci danou jim jejich funkcí v orgánech ovládané osoby nebo jejich funkcí u ovládající osoby. Představenstvo společnosti PPD, a. s., si není vědomo, že by některý člen orgánů společnosti ovlivňoval rozhodnutí představenstva nebo dozorčí rady ve prospěch ovládající osoby nebo osoby ovládané stejnou ovládající osobou. V Praze dne 28. 3. 2012
Ing. Lubomír Štěpán místopředseda představenstva
47
4.
VYJÁDŘENÍ DOZORČÍ RADY
Dozorčí rada po přezkoumání zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 konstatuje, že zpráva byla vypracována představenstvem společnosti PPD, a. s., v souladu s § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů. Dozorčí rada si není vědoma, že by některý člen orgánů společnosti ovlivňoval rozhodnutí představenstva nebo dozorčí rady ve prospěch ovládající osoby nebo ovládané stejnou ovládající osobou. V Praze dne 10. 5. 2012
Eckart Baum předseda dozorčí rady Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s.
48
VIII. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
49
Zpráva nezávislého auditora akcionáři společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Ověřili jsme účetní závěrku Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s., identifikační číslo 27403505, se sídlem U Plynárny 500, Praha 4 (dále „Společnost“) za rok končící 31. prosince 2011 uvedenou ve výroční zprávě na stranách15 až 32, ke které jsme dne 17. února 2012 vydali výrok uvedený na stranách 13 až 14.
Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. prosince 2011 s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.
Úloha auditora Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.
Výrok Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. prosince 2011 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.
Zpráva o ověření zprávy o vztazích Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok končící 31. prosince 2011 (dále „Zpráva”). Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naší úlohou je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této Zprávě.
Rozsah ověření Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. V souladu s tímto standardem jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat omezenou jistotu, že Zpráva neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování zaměstnanců Společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, Česká republika T: +420 251 151 111, F: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
50
Akcionář společnosti Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Zpráva nezávislého auditora
Zpráva o ověření zprávy o vztazích (pokračování) Závěr Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených ve Zprávě sestavené v souladu s požadavky §66a obchodního zákoníku. 10. května 2012
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená
Reinhard Langenhövel partner
Ing. Pavel Kulhavý statutární auditor, oprávnění č. 1538
51
IX. POUŽITÉ POJMY A ZKRATKY
52
Termínem „Společnost“ se v textu zkracuje název Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. a. s. ČR DIČ: ERÚ IČ: IČ ISE, a. s. KPŘ KŘD MDP, a. s. MPO MS NTL OOD OOS OPDS OPVZ OR OSDS PP, a. s. PPD / PPD, a. s. PPH, a. s. PPSD, a. s. PPSM, a. s. Prometheus, a.s. PSČ RS Sb. s.r.o. STL SÚ VTL
Akciová společnost Česká republika Daňové identifikační číslo Energetický regulační úřad Identifikační číslo Inženýrská činnost Informační služby – energetika, a.s. Kancelář představenstva a ředitele společnosti Kancelář ředitele pro distribuci Měření dodávek plynu, a.s. Ministerstvo průmyslu a obchodu Místní sítě Nízkotlaký (do 0,005 MPa) Odbor obchodu Distribuce Odbor obchodně správní Odbor provozu distribuční soustavy Odbor provozu výstavby zařízení Obchodní rejstřík Odbor správy distribuční soustavy Pražská plynárenská, a.s. Pražská plynárenská Distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Pražská plynárenská Holding a.s. Pražská plynárenská Servis distribuce, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Pražská plynárenská Správa majetku, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Prometheus, energetické služby, a.s., člen koncernu Pražská plynárenská, a.s. Poštovní směrovací číslo Regulační stanice Sbírka zákonů České republiky Společnost s ručením omezeným Středotlaký (0,005 – 0,4 MPa) Stavební úpravy Vysokotlaký (0,4 – 4 MPa)
53
