Výroční zpráva o hospodaření za rok 2014
Charakteristika příspěvkové organizace a) Název zařízení: Základní škola a Mateřská škola Bělá pod Pradědem Sídlo: Adolfovice 170, 790 01 Jeseník Právní forma: příspěvková organizace IČ: 75029456 Telefon: 584 412 084 E-mail:
[email protected] www stránky : zsadolfovice.cz b) Zřizovatel: Obec Bělá pod Pradědem c) Ředitelka zařízení: PaedDr. Irena Rudolfová d) Organizační struktura: - základní škola - mateřská škola - školní jídelna - školní družina e) Předmět hlavní činnosti: poskytování výchovy a vzdělávání f) Předmět doplňkové činnosti: - hostinská činnost - provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti - pronájem a půjčování věcí movitých
Vyhodnocení ekonomických ukazatelů Hlavní činnost organizace V roce 2014 byly výnosy z hlavní činnosti v celkové výši 15 412 581,40 Kč. Dotace z krajského úřadu ve výši 11 165 114,-- Kč což je 72,44 % z celkových výnosů hlavní činnosti. Ostatní dotace Comenius 360 973 to je 2,34 % z celkových výnosů činnosti. Dotace od obce ve výši 2 766 098 Kč což je 17,95 % z celkových výnosů hlavní činnosti. Vlastní příjmy z činnosti organizace a ostatní činnosti 1 120 396,40 tj. 7,27 % jsou vlastní příjmy organizace vč. úroků z BÚ a darů.
Výnosy hlavní činnosti za rok 2014 Dotace krajského úřadu / neinvestiční/ celkem z toho Přímé náklady na vzdělání z toho - platy - OON - ONIV včetně odvodů na ZP a SP+ FKSP Rozvojový program „Na podporu inkluziv.vzdědlávání“ z toho - platy - odvody ZP, SP - FKSP Zvýšení platů ped.prac.regionálního školství z toho – platy - odvody ZP, SP - FKSP Podpora výuky vzděl. programu Další cizí jazyk Asistenti pedagogů pro žáky se sociál. znevýhodněním z toho - platy - odvody ZP, SP - FKSP Zvýšení platů pedagog.pracovníků regionálního školství Z toho - platy - odvody ZP a SP - FKSP Čerpání fondů - čerpání poskytnutého daru Dotace zřizovatele – obce celkem Dotace Comenius 2 Vlastní výnosy organizace celkem z toho – výnosy kroužků - stravné žáků a zaměstnanců - příspěvek rodičů na MŠ - příspěvek rodičů na ŠD + ostatní Ostatní výnosy organizace celkem z toho – sběr plastu a papíru - výnosy bankovní poplatky, PS, poplatky
11 165 114,-10 681 300,-7 702 000,-51 000,-2 928 300,-182 616,-135 271,-45 993,-1 352,-62 036,-45 952,-15 624,-460,-4 200,-195 534,-144 840,-49 245,-1 449,-39 428,-29 206,-9 930,-292,-30 000,-30 000,-2 766 098,-360 973,-1 078 134,-19 230,-952 538,-73 844,-32 522,-12 230,-10 938,-1 292,--
Úroky z bankovních účtů Celkem výnosy z hlavní činnosti
32,40 15 412 581,40
Celkové náklady na hlavní činnost organizace za rok 2014 dosáhly částky 15 255 975,38 Kč 75,19 % nákladů tvoří náklady na mzdy a odvody z nich. Další rozložení nákladů lze zjistit z následující tabulky.
Náklady hlavní činnosti za rok 2014 Spotřeba materiálu z toho - drobný materiál pro výuku, učebnice, pomůcky - čistící prostředky - kancelářské potřeby - potraviny ve ŠJ - předplatné časopisů Spotřeba energie z toho - elektřina - plyn - voda Opravy a udržování z toho – malování - ostatní opravy zařízení školy Cestovné z toho - ZŠ z toho - Comenius Ostatní služby z toho – aktualizace programů - telefony,poštovné,internet - revize zařízení - bankovní poplatky - ostatní služby - ostatní služby Comenius Mzdy + odvody celkem z toho – mzdové náklady - zákonné sociální pojištění (ZP+SP) - zákonné sociální náklady (odvody do FKSP) - náhrada mzdy – nemocenská - zákonné sociální náklady (školení) Ostatní sociální pojištění (zák. úrazové pojištění) Ostatní daně a poplatky Ostatní pokuty a penále Manka a škody
1 682 127,65 590 804,76 80 788,67 44 030,12 952 534,90 13 969,20 380 785,06 331 679,30 -4 151,20 53 256,96 298 590,85 57 900,-240 690,85 170 357,-27 775,-142 582,-511 800,72 21 639,-52 964,03 37 272,-10 943,-170 591,69 218 391,-11 523 431,-8 505 147.-2 869 403,-84 131,-12 693,-52 057,-35 472,-0,30 -
Jiné ostatní náklady z toho - pojištění majetku ZŠ - sbírky Odpisy DNHM Náklady DHIM Náklady z hlavní činnosti celkem
25 497,-14 560,-10 937,-301 098,-326 815,80 15 255 975,38
Zlepšený hospodářský výsledek z hlavní činnosti za rok 2014 ve výši 156 606,02 Kč navrhujeme zřizovateli k převedení do rezervního fondu na doplnění fondu reprodukce majetku.
Doplňková činnost organizace Doplňková činnost organizace za rok 2014 vykázala výnosy ve výši 708 106,-- Kč, a to 602 406,-- Kč z prodeje obědů občanům obce, 92 400,-- Kč z pronájmu tělocvičny, 13 300,-- výuka anglického jazyka MŠ. Tyto tržby byly na základě cenových kalkulací vynaloženy na související náklady celkem ve výši 756 884,-- Kč. Náklady z doplňkové činnosti za rok 2014 Z toho - spotřeba materiálu ( potraviny, čistící prostředky atd) - spotřeba energie (plyn, elektřina) - mzdové náklady ( platy zaměstnanců) - zákonné sociální pojištění (ZP + SP) - zákonné sociální náklady (FKSP) - ostatní sociální náklady (náhrada mzdy – nemocenská)
707 931,53 334 645,35 118 232,18 209 567,-44 191,-1 296,----
Zlepšený hospodářský výsledek z doplňkové činnosti ve výši 174,47 Kč bude spolu s hospodářským výsledkem z hlavní činnosti po odsouhlasení zřizovatelem převeden do rezervního fondu na posílení fondu reprodukce majetku.
Peněžní fondy a jejich krytí FONDY Rezervní fond Fond reprodukce majetku /investiční fond/ FKSP Fond odměn Celkem
Stav k 1.1.2014 317 912,60 62 786,77 38 685,80 24 000,00 443 385,17
Stav k 31.12.2014 0 142 014,83 48 483,-24 000,-214 497,83
Po schválení zřizovatelem byly finanční prostředky zlepšeného hospodářského výsledku roku 2013 převedeny do fondu reprodukce majetku, Poskytnuté finanční dary ve výši 30 000,-- byly vyčerpány zcela. Fond kulturních a sociálních potřeb byl tvořen odvodem (1%) z hrubých mezd zaměstnanců organizace ve výši 85 818,-- a byl čerpán příspěvky na obědy zaměstnancům ve výši 38 626,-- Kč, na sportovní, kulturní, zdravotně preventivní akce a příspěvky na penzijní a životní pojištění bylo čerpáno 37 694,-- Kč. Peněžní fondy jsou kryty finančními prostředky uloženými na účtech v bance.
Stav pohledávek k 31. 12. 2014 Pohledávky – odběratelé – ve lhůtě splatnosti z toho
- po lhůtě splatnosti do 1 roku
- po lhůtě splatnosti starší 1 roku Poskytnuté provozní zálohy – plyn, elektřina, voda Ostatní pohledávky – nezapl.faktura – energie, potraviny, žáci Náklady příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky Celkem pohledávky k 31. 12. 2014
6 550,-1 450,-5 100,-0,-104 722,-22 500,-447 454,-1 742,50 582 968,50
Stav závazků k 31. 12. 2014 Dodavatelské závazky ve lhůtě splatnosti Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstanci Závazky s institucemi SZ a ZP Závazky vůči Finančnímu úřadu Vypořádání přeplatku dotace – kraj Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky Celkem krátkodobé závazky k 31. 12. 2013
6 926,80 123 723,-647 966,-355 361,-76 666,-9 305,-11 440,-0 8 700,-1 240 087,80
Přepočtené počty zaměstnanců v roce 2014 Zaměstnanci pedagogičtí
MŠ 4
ZŠ 15,92
ŠD 2,26
ŠJ 0
celkem 22,18
nepedagogičtí Celkem
1 5
4 19,92
0 2,26
4 4
9 31,18
V Bělé pod Pradědem dne 28. 1. 2015 Vypracovala účetní školy: Františka Pavlíková Schválila ředitelka školy: PaedDr. Irena Rudolfová
Příloha č. 1 - Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 – Rozvaha Příloha č. 3 – Příloha
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ za rok 2014
Základní škola a Mateřská škola Bělá pod Pradědem příspěvková organizace Adolfovice 170 79001 Jeseník
