výroční zpráva 2004 olma a.s.
mlékárna olma, akciová společnost, olomouc
1
o bsah / co n t en t
I.
úvodní slovo předsedy představenstva message from the chairman
II. výroční zpráva za rok 2004 2004 annual report
4 5 6 7
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu financial statement in full format (non-consolidated)
26 27
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 cupplements to the financial statement as of the 31st of december 2004
38 39
V. zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti board of directors’ report on company’s activities and the statement of affairs
54 55
VI. zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou za rok 2004 report on relationships between connected persons in 2004
62 63
VII. zpráva auditora pro akcionáře společnosti auditor’s statement for OLMA shareholders
66 67
3
I. ú vodní s lovo předse d y p ř ed s t a v e ns t v a
Vážené dámy, Vážení pánové, Vážení akcionáři,
Rok 2004 patří k významným rokům v existenci společnosti OLMA, a.s. Společnost vstoupila do roku 2004 připravena po stránce obchodní, technické a výrobní na uvolnění trhu po vstupu České republiky do Evropské unie. Otevření trhu znamenalo nástup do nového období se silnější konkurencí, ale i novými příležitostmi. Podařilo se nabídnout výrobky i do zemí, kam jsme dosud nemohli prodávat zboží vůbec, nebo jen v omezeném sortimentu, protože obchodu bránily bariéry v podobě celních omezení. I v zemích, kam byly distribuovány naše výrobky před vstupem do Evropské unie, tj. na Slovensku a v Polsku se rozšířila nabídka a prodej výrobků pod značkou OLMA. Velmi úspěšná jednání proběhla v Maďarsku a proběhla přípravná jednání v Německu, Rakousku a Itálii. Aktivní obchodní politika byla základem úspěchu společnosti. Podařilo se obstát v silné konkurenci tuzemských i zahraničních dodavatelů mlékárenského zboží. Společnost si dokázala zajistit dostatek kvalitního mléka a toto mléko bylo efektivně zpracováno. Cílená technická příprava minulých let znamenala bezproblémové zpracování rekordního objemu suroviny a ukázalo se, že společnost dokáže úspěšně měnit sortiment beze ztrát a vyrábět podle požadavků zákazníků. Racionalizační opatření v činnosti společnosti znamenala snížení spotřeb suroviny, energií i spotřeby lidské práce a vyrovnávala pokles efektivity vyvolaný snižováním cen mlékárenských výrobků na trhu.
V roce 2005 je cílem posílení postavení společnosti na trhu České republiky, rozšíření prodejů v zahraničí, zvyšování efektivnosti všech činností a tvorbu zisku před zdaněním ve výši 17,42 milionů korun. Přes veškeré problémy mlékárenství je předpoklad, že společnost své cíle splní.
Olomouc, duben 2005
Ing. Jiří Gavenda předseda představenstva
4
I. messa g e f r o m t h e c hai r m an
Dear Ladies and Gentlemen, Dear Shareholders,
The last year was a very important year within the history of OLMA, a.s. After thorough economical, technological and manufacturing preparations we successfully entered the year of market deregulation that followed the Czech Republic entry into the European Union. Market deregulation started a new era with stronger competition as well as new opportunities. We were given the chance to offer our products into countries where we had not been allowed to sell goods at all or only to a limited extent previously, as those markets had been protected by customs barriers. We also managed to extend the range and total amount of OLMA products in countries where our products had been sold even before joining the European Union, namely Slovakia and Poland. We had successful negotiations in Hungary and preliminary meetings in Germany, Austria and Italy. OLMA has been successful thanks to our dynamic business strategy. We managed to compare favorably against strong competition in the local Czech market as well as international suppliers of dairy products. We were able to arrange for sufficient stock of quality milk and process it efficiently. Purposeful job engineering within the past resulted in trouble-free processing of peak volume of milk and we proved ourselves to be able to accommodate the demands of our customers and successfully modify the production assortment free of losses. Implemented rationalization measures have brought reduction of feedstock consumption, energy costs and lower labor input which helped to balance the efficiency fluctuation caused by price-cutting at the dairy products market.
In 2005, we aim to reinforce our position within the Czech market, extend our international sales, increase efficiency of all activities and reach a pretax profit of CZK 17,420,000. Although dairying is going through a difficult period, we believe we are able to fulfill our goals.
In Olomouc, April 2005
Ing. Jiří Gavenda Chairman of the Board of Directors
5
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 1. Z á k l a d n í údaje: Obchodní jméno: Sídlo: PSČ: IČ: DIČ: Datum založení: Právní řád: Právní předpis:
OLMA, a.s. Olomouc, Pavelkova 18 772 11 47675730 CZ47675730 1.1.1994 České republiky Akciová společnost byla založena podle §172 obchodního zákoníku. Jediným zakladatelem společnosti je Fond národního majetku ČR se sídlem v Praze, Rašínovo nám.42.
Právní forma:
akciová společnost - založena na dobu neurčitou
Předmět podnikání: Stanovy čl. 4
-
silniční motorová doprava nákladní opravy silničních vozidel hostinská činnost poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software zpracování dat, služby databank, správa sítí velkoobchod specializovaný maloobchod výroba nápojů mlékárenství balicí činnost pronájem a půjčování věcí movitých realitní činnost zprostředkování služeb zprostředkování obchodu výroba potravinářských výrobků provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu
Rejstříkový soud oprávněný k vedení obchodního rejstříku: Krajský soud v Ostravě Číslo, pod kterým je společnost zapsána: oddíl B, vložka 748 Veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě jsou k nahlédnutí v sídle společnosti.
2. Ú d a je o zákl adním k apit ál u Výše upsaného základního kapitálu: 236 214 tis. Kč Základní kapitál je zcela splacen. Základní kapitál je rozložen na 236 214 ks akcií o jmenovité hodnotě po 1 000,- Kč. Z toho: 231 490 ks akcií zní na majitele, jsou vydány v zaknihované podobě. 4 724 ks akcií zní na majitele, od 01. 01. 2002 jsou na majetkovém účtu společnosti. Společnost nevydala žádné cenné papíry, které opravňují k uplatnění práva na výměnu za jiné účastnické cenné papíry nebo na přednostní úpis jiných účastnických cenných papírů. Akcie společnosti nejsou veřejně obchodovatelné. Společnost je ve smyslu ust. § 66a obchodního zákoníku společností s většinovým společníkem a je osobou ovládanou.
6
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t 1. K e y F ig u res: Business Name: Registered Office: Post Code: Registration No: VAT No: Established: Legal Code: Legal Regulation:
OLMA, a.s. Olomouc, Pavelkova 18 772 11 47675730 CZ47675730 1st of January 1994 Czech Republic Law Joint stock company founded pursuant to the §172 of the Commercial Code. The sole founder of the company is the National Property Fund of the Czech Republic, Prague, Rašínovo nám. 42.
Legal Form:
joint stock company established for a undetermined period
Commercial Performance: Articles, Art 4
-
road freight traffic repairs of motor Vehicles hostelry software and hardware services data processing, data bank services, network administration wholesale specialized retail production of beverages dairying wrapping rental and lease of movable assets real estate services mediation services trade mediation services production of food products operation of petrol stations with fuel and lubricants operation of public water main and sewerage system
Registration Court keeping the entry in the Business Register: Regional Court in Ostrava Registration File Number: section B, inset 748 Any documents or certificates referred to within this Report are available for reference at the company’s headquarters.
2. Re g is t e r e d C apit al Subscribed registered capital: CZK 236,214,000, Registered capital is paid up in full. Registered capital consists of 236 214 shares at a nominal value of CZK 1,000, Of which: 231,490 bearer shares are issued as dematerialized shares 4,724 bearer shares are on the company asset account since the 1st of January 2002 The company did not issue any securities allowing their exchange for other shares or preferential subscription of any other shares. Company shares are not traded on the stock exchange. Pursuant to § 66a of the Commercial Code, OLMA is a company with a majority shareholder and it is a controlled company. 7
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 Společnost ovládající: Obchodní jméno: Sídlo: IČ: DIČ:
MILKAGRO a.s. Olomouc, Vídeňská 20 47677198 CZ47677198
Neauditované výsledky za rok 2004: Základní kapitál: Vlastní kapitál: Průměrný počet zaměstnanců: Hospodářský výsledek:
267 623 tis. Kč 200 069 tis. Kč 504 - 20 876 tis. Kč
MILKAGRO a.s. má v držení 119 894 kusů akcií a.s. OLMA v účetní hodnotě 119 894 000,- Kč, tj. podíl na základním kapitálu 50,76 %. Údaje o hlavních oblastech činnosti: Hlavní činností je nákup zboží za účelem dalšího prodeje a prodej, nákup, prodej a skladování paliv a maziv, výroba potravinářských výrobků, řeznictví a uzenářství, specializovaný maloobchod. Rok Tržby za prodej zboží
2002
2003
2004
1 530 116
1 515 744
1 883 193
2 794
6 086
462 418
Tržby za prodej vl. výrobků a služeb
Tržby (v tis. Kč) Z celkového objemu tržeb bylo v zahraničí realizováno 22 999 tis. Kč MILKAGRO a.s. má provozovnu Masokombinát Martinov. MILKAGRO a.s. není závislá na patentech, ani licencích.
Změny v základním kapitálu OLMA, a.s. V posledních třech letech nedošlo k žádným změnám ve výši základního kapitálu, který je od roku 1994 ve výši 236 214 000,- Kč. Podmínky pro změny výše základního kapitálu a práv vyplývajících z jednotlivých druhů akcií nejsou přísnější než podmínky stanovené zákonem. Ostatní osoby s podílem nad 5 % na hlasovacích právech: Obchodní jméno: GOLIARD, s.r.o. Sídlo: Praha 1, Platnéřská 4 IČ: 25094084 Počet akcií: 94 680 kusů Podíl na hlasovacích právech: 40,08 %
3. Ú d a je o č innost i Hlavním předmětem činnosti je zpracování syrového kravského mléka, výroba mléčných výrobků a obchodní činnost. Výrobní činnost Výrobní činnost společnosti se odvíjí podle požadavků trhu. Technická základna výrobního útvaru byla dobudována tak, aby bylo možno plynule měnit objemy výroby a kapacita linek byla optimálně využita. Nákup mléka vzrostl o téměř 22 % ve srovnání s rokem 2003. Z výrobků vzrostla konzumní mléka, smetany, zakysané výrobky, tvaroh a sušené výrobky. Již několikátým rokem klesá výroba trvanlivého mléka. Konkurence na trhu s mléčnými výrobky způsobila pokles výroby i u dalších skupin výrobků – jogurtů a pudingů. 8
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Controlling Person: Business Name: Registered Office: Registration No: VAT No:
MILKAGRO a.s. Olomouc, Vídeňská 20 47677198 CZ47677198
Unaudited financial results in 2004: Registered capital: Equity: Average number of employees: Profit loss:
CZK 267,623,000.CZK 200,069,000.504 CZK - 20,876,000.-
MILKAGRO a.s. owns 119,894 shares of OLMA, a.s. with a total book value of CZK 119,894,000.-, i.e. 50.76% interest of the registered capital. Commercial performance key figures: The principal business is purchase of goods for further sale, purchase, sale and storing of fuel and lubricants, production of food products, butchery and specialized retail business. Year
2002
Revenue from goods Revenue from own products and services
2003
2004
1,530,116
1,515,744
1,883,193
2,794
6,086
462,418
Proceeds (in thousand CZK) Of which revenue of 22,999 thousand CZK was achieved abroad. MILKAGRO a.s. owns Masokombinát Martinov. MILKAGRO a.s. does not depend on patents or licenses.
Changes in OLMA registered capital During the last three years, there have been no changes of the registered capital. The registered capital has been CZK 236,214,000.- since 1994. The conditions of change of the registered capital and rights based on various types of shares did not extend relevant conditions set by applicable laws. Other persons with the interest over 5 % of voting shares: Business name: GOLIARD, s.r.o. Registered Office: Praha 1, Platnéřská 4 Registration no.: 25094084 Number of shares: 94,680 Interest in voting shares: 40,08 %
3. C o m m e r cial Per for manc e K ey Fig ur es The principal business of OLMA is processing raw cow milk, production of dairy products and trade. Production activities Production fully complies with the market requirements. We have developed a production basis that allows us to fluently change the production volumes at optimal utilization on all production lines. The total purchase of milk was 22 % higher than in 2003. Regarding our products, we have increased production of consumer’s milk, cream, acidified products, cottage cheese and dried products. The production of long-life milk has been declining for several years. The drop in production of yogurts and custards was caused by intensive competition in the dairy products market. 9
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 Nákup mléka a výroba mléčných výrobků Ukazatel
jedn.mn.
Nákup mléka
2003
2004
Rozdíl
Index 2004/2003
tis. lt
245 566
299 378
53 812
121,91
Konzumní mléka
tis. lt
36 909
38 926
2 017
105,46
Trvanlivá mléka
tis. lt
26 446
19 029
- 7 417
71,95
Smetany
tis. lt
1 503
7 260
5 757
483,03
Jogurty
tis. lt
17 249
15 813
- 1 436
91,67
Zakysané výrobky
tis. lt
7 372
7 947
575
107,8
Výroba:
Sýry
t
0
1 731
1 731
-
Tvaroh
t
544
1 755
1 211
322,61
Másla a tuky
t
11 695
11 486
- 209
98,21
- z toho: export
t
3 644
3 297
- 347
90,48
Pudingy
t
10 967
9 575
- 1 392
87,31
Sušené výrobky
t
11 486
16 849
5 363
146,69
- z toho: export
t
11 478
16 815
5 337
146,5
Tržby (v tis. Kč) 2002
2003
2004
Tržby celkem
3 512 538
3 862 812
4 528 118
Tržby za vlastní výrobky a služby
3 003 903
3 324 369
4 303 604
276 265
372 526
947 266
270 421
342 441
192 800
64 333
63 770
20 901
301 853
335 875
206 983
- z toho: tržby za export subvence služby Tržby za prodej zboží Tržby z prodeje dl. majetku a materiálu
206 782
202 568
17 531
- z toho: za prodeje materiálu
196 477
200 965
15 572
Struktura tržeb se vstupem do EU změnila. Odstraněním bariér exportu došlo ke zvýšení obchodních aktivit při prodeji konzumních výrobků na zahraničních trzích, zejména v Polsku a Maďarsku. Tržby společnosti na trhu ČR odrážejí tendenci ke koncentraci prodejů do obchodních řetězců. Podíl drobných odběratelů na celkovém obratu neustále klesá. Společnost exportuje sušené odstředěné mléko, máslo a část konzumních výrobků. Postupně se připravuje na export celého výrobního programu. K částečnému vyrovnání ztráty při vývozu v období před vstupem do EU společnost čerpala od státu prostřednictvím Státního zemědělského intervenčního fondu Praha subvenci. Veškerou obchodní činnost společnosti zajišťuje obchodní útvar.
10
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Purchase of milk and production of dairy products Item
Unit of measure
Purchase of raw milk
thousand liters
2003 245,566
2004 299,378
Difference 53,812
Index 2004/2003 121.91
thousand liters
36,909
38,926
2,017
105.46
Long - life milk
thousand liters
26,446
19,029
-7,417
71.95
Cream
thousand liters
1,503
7,260
5,757
483.03
Yogurt
thousand liters
17,249
15,813
-1,436
91.67
Acidified products
thousand liters
7,372
7,947
575
107.80
Cheese
ton
0
1,731
1,731
-
Cottage cheese
ton
544
1,755
1,211
322.61
Butter and fats
ton
11,695
11,486
-209
98.21
- of which export
ton
3,644
3,297
-347
90.48
Custards
ton
10,967
9,575
-1,392
87.31
Production: Consumer’s milk
Dried products
ton
11,486
16,849
5,363
146.69
- of which export
ton
11,478
16,815
5,337
146.50
Proceeds (in thousand CZK) 2002
2003
2004
Total revenues
3,512,538
3,862,812
4,528,118
Revenue from own products and services
3,003,903
3,324,369
4,303,604
276,265
372,526
947,266
270,421
342,441
192,800
- of which: export subsidies
64,333
63,770
20,901
Revenue from goods
services
301,853
335,875
206,983
Revenue from disposals of fixed assets and raw material
206,782
202,568
17,531
- of which revenue from disposals of raw material
196,477
200,965
15,572
The portfolio of services has changed after joining the EU. When the custom barriers were removed, we extended our business activities in foreign markets, namely in Poland and Hungary, where the sale of consumer’s products has increased. The proceeds from the Czech market reflect the overall trend of concentration of sales within the store chains. The share of small purchasers in our total turnover has been continuously declining. OLMA exports dried skim milk, butter and a part of its consumer’s products. Gradually, we are preparing the whole range of our products for export. The export loss suffered during the pre-EU period was partially compensated by the state subsidy provided by the State Agricultural Intervention Fund. All business activities are performed by the OLMA Sales Department.
11
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 Popis nemovitostí vlastněných společností OLMA, a.s. OLMA, a.s. vlastní nemovitosti především v katastrálním území Holice, 2 pozemky v katastrálním území Hodolany, pozemky a nemovitosti v katastrálním území Zábřeh na Moravě a pozemek s rekreačním objektem v katastrálním území Mostkovice. Celková plocha pozemků Z toho zastavěná plocha Účetní hodnota pozemků
133 605 m2 46 521 m2 62 965 tis. Kč
Budovy a stavby:
Hlavní provozní budova Sušárna Sklad sušených výrobků Sklad trvanlivého mléka Objekt garáží a dílen Administrativní budova Sklady Objekt vodního hospodářství – předčištění odpadních vod Vodárna Vstupní objekt sdružující vrátnici, mycí tunel, podnikovou prodejnu a lékařské ordinace Obytné domy 2 (30 bytových jednotek)
Účetní hodnota budov a staveb (netto)
240 341 tis. Kč
Patenty, licence: Společnost není závislá na patentech a licencích. Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních zahájených během posledních dvou účetních období: Nejsou známy údaje o zahájených soudních řízeních, správních řízeních nebo rozhodčích řízeních, které by mohly mít významný vliv na hospodaření společnosti. Investice Zařazené hmotné investice pořízené z vlastních zdrojů (v tis. Kč) Název
2001
2002
2003
2004
Budovy
25 754
38 966
49 645
41 414
Stroje a zařízení
15 041
63 160
62 431
25 545
Dopravní prostředky Celkem
5 267
611
1 063
735
46 062
102 737
113 139
67 694
Zařazené nehmotné investice pořízené z vlastních zdrojů (v tis. Kč) Název
2001
Dlouhodobý nehmotný majetek
2002 3 130
2003 6 299
2004 5 946
11 833
Finanční investice pořízené z vlastních zdrojů (v tis. Kč) Název
2001
2002
2003
2004
Dceřinné společnosti: OLMA SLOVAKIA, s.r.o. OLMA POLSKA Sp z o.o.
12
778
0
1 574
0
0
0
1 378
2 127
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Immovable assets owned by OLMA, a.s. OLMA owns real estates in the Holice cadastral district, two lots of land in the Hodolany cadastral district, some real estates in the Zábřeh na Moravě cadastral district and a sizeable amount of land with recreational facilities in the Mostkovice cadastral district. Total area of land Of which built-up area Land’s book value
133,605 m2 46,521 m2 CZK 62,965,000.-
Buildings and constructions:
Main business premises Dryer plant Dried products store Long-life milk store Garages and fitting rooms Office block Warehouses Sewage water treatment plant Water-works Entrance premises (reception, car wash, company store, medical office) 2 blocks of flats (30 apartments)
Book value of buildings and constructions (net)
CZK 240,341,000.-
Patents, licenses: OLMA does not depend on patents or licenses. Information on legal, proceedings, administrative actions or arbitrations institutedwithin last two fiscal periods: There is no information available on legal, proceedings, administrative actions or arbitrations instituted within last two fiscal periods that would have a substantial influence on the company operation. Investments Tangible fixed assets granted from company’s own resources (in thousand CZK) Item
2001
2002
2003
2004
Buildings and structures
25,754
38,966
49,645
41,414
Machinery and Equipment
15,041
63,160
62,431
25,545
5,267
611
1,063
735
46,062
102,737
113,139
67,694
Motor vehicles Total
Intangible fixed assets granted from company’s own resources (in thousand CZK) Item
2001
Intangible fixed assets
2002 3,130
2003 6,299
2004 5,946
11,833
Financial investments granted from company’s own resources (in thousand CZK) Item
2001
2002
2003
2004
Subsidiaries: OLMA SLOVAKIA, s.r.o. OLMA POLSKA Sp z o.o.
778
0
1,574
0
0
0
1,378
2,127
13
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 V roce 2004 byly pořízeny nebo zahájeny následující investice:
V roce 2002 byly pořízeny nebo zahájeny následující investice:
Hlavní investiční akce:
Z vlastních zdrojů:
Nemovitosti: Provozovna v Zábřehu na Moravě 55 000 tis.Kč Přístavba skladu MTZ 36 155 tis.Kč Pasterační stanice 21 049 tis.Kč Rekonstrukce šaten 7 873 tis.Kč Úprava výkonu jogurtové linky 4 796 tis.Kč Jogurtové tanky 4 557 tis.Kč Vzorkovací zařízení 3 916 tis.Kč Klimatizace výrobní haly 3 141 tis.Kč Ostatní – zejména modernizace a obnova technologií 31 374 tis.Kč Celkem: 167 862 tis.Kč Z toho: cizí zdroje: 60 814 tis.Kč vlastní zdroje: 107 048 tis.Kč
Hlavní investiční akce: Pozemky Vybavení provozovny Zábřeh Paletik pro PET linky Rekonstrukce počítačové sítě Rozšíření serveru Tanky pro jogurtovou linku Kompresory Chladiče vzduchu Rozšíření informačního systému Ostatní akce – zejména obnova zařízení Celkem vlastní zdroje:
Leasing: 4 ks vysokozdvižných vozíků 2 ks osobních automobilů Škoda Octavia Disky Prodejní automaty Celkem leasing:
Hlavní investiční akce: Rekonstrukce a modernizace laboratoří Akustické úpravy výrobní haly Intenzifikace čistírny odpadních vod Úchovna smetany Skladování cukru Paletové hospodářství Zařízení pro vzorkování syrového mléka Rekonstrukce sušárny Odvodňovací zařízení ČOV Vodárna Pytlovací linka Celkem:
17 801 tis.Kč 12 730 tis.Kč 4 938 tis.Kč 3 999 tis.Kč 1 989 tis.Kč 9 637 tis.Kč 2 288 tis.Kč 29 028 tis.Kč 1 963 tis.Kč 1 567 tis.Kč 3 665 tis.Kč 89 605 tis.Kč
Leasing Server IBM Plnící stroj PUR-PAK Mrazírenský návěs Tahače návěsů Osobní vozy Celkem leasing:
23 154 tis.Kč 1 844 tis.Kč 1 355 tis.Kč 4 608 tis.Kč 4 023 tis.Kč 34 984 tis.Kč
Celkem rok 2004:
2 415 tis.Kč 1 059 tis.Kč 435 tis.Kč 1 469 tis.Kč 5 378 tis.Kč 173 240 tis. Kč
V roce 2003 byly pořízeny nebo zahájeny následující investice: Hlavní investiční akce: Rekonstrukce sušárny Rekonstrukce chladíren Úprava odparky Paletizace jogurtů Pytlovací linka Paletové hospodářství Rekonstrukce máslárny Logistika skladu Přestavba plnící linky Doplnění licencí IS Rozvoj informačního systému Ostatní akce – obnova a modernizace zařízení Celkem: Z toho: cizí zdroje: vlastní zdroje:
94 476 tis.Kč 87 673 tis.Kč 21 893 tis.Kč 21 325 tis.Kč 20 640 tis.Kč 16 488 tis.Kč 13 062 tis.Kč 7 627 tis.Kč 6 473 tis.Kč 4 850 tis.Kč 2 564 tis.Kč 31496 tis.Kč 328 567 tis.Kč 227 364 tis.Kč 101 203 tis.Kč
Leasing: Balička jogurtů Autocisterna MAN 2 ks tahačů návěsů MAN Stroj na stavění krabic 2 ks osobních vozů Celkem leasing:
97 379 tis.Kč 6 205 tis.Kč 3 018 tis.Kč 1 791 tis.Kč 1 584 tis.Kč 109 977 tis.Kč
Celkem rok 2003:
438 544 tis.Kč
14
4 377 tis.Kč 5 000 tis.Kč 8 799 tis.Kč 2 020 tis.Kč 2 978 tis.Kč 4 105 tis.Kč 2 102 tis.Kč 3 928 tis.Kč 3 631 tis.Kč 20 773 tis.Kč 57 713 tis.Kč
Z cizích zdrojů:
Celkem cizí zdroje:
124 589 tis.Kč
Celkem rok 2002:
182 302 tis.Kč
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Investments accomplished or commenced in 2004 (in thousand CZK) Major investments: Real estate – plant in Zábřeh na Moravě Material supply store extension Pasteurization station Reconstruction of change house Yogurt production line performance adjustment Yogurt tanks Sampling equipment Shop floor air-conditioning Other – modernization and upgrade of technologies Total: Of which: outside resources: OLMA’s own resources:
Investments accomplished or commenced in 2002 (in thousand CZK) OLMA’s own resources: 55,000 36,155 21,049 7,873 4,796 4,557 3,916 3,141 1,374 167,862 60,814 107,048
Major investments: Real estate (land)xxx Equipment of Zábřeh plant Palletizer for PET lines Computer network upgrade Server upgrade Tanks for yogurt line Compressors Air-coolers Information system upgrade Other – modernization of equipment Total OLMA’s own resources:
4,377 5,000 8,799 2,020 2,978 4,105 2,102 3,928 3,631 20,773 57,713
Outside resources: Hire purchase: 4 high-lift trucks 2 Škoda Octavia passenger cars Discs Vending machines Total hire purchase: Total 2004:
2,415 1,059 435 1,469 5,378 173,240
Investments accomplished or commenced in 2004 (in thousand CZK) Major investments: Reconstruction of dryer plant Reconstruction of refrigeration plant Reconstruction of evaporator Yogurt palletizer Bagging machine Pallets’ management Reconstruction of butter-making plant Warehouse logistics Reconstruction of filling line SW Licenses Upgrade of the information system Other – modernization and upgrade of equipment Total: Of which: outside resources: OLMA’s own resources:
94,476 87,673 21,893 21,325 20,640 16,488 13,062 7,627 6,473 4,850 2,564 31,496 328,567
Major investments: Reconstruction and modernization of laboratories Shop floor acoustic adjustment Sewage works intensification Cream storeroom Sugar storing Pallets’ management Raw milk sampling equipment Reconstruction of dryer plant Sewage water treatment plant Water work Bagging line Total:
17,801 12,730 4,938 3,999 1,989 9,637 2,288 29,028 1,963 1,567 3,665 89,605
Hire purchase Server IBM PUR-PAK filling machine Freezing truck trailer Semi-trailer trucks Passenger cars Total hire purchase:
23,154 1,844 1,355 4,608 4,023 34,984
Total outside resources:
Total 2002:
124,589
182,302
227,364 101,203
Hire purchase: Yogurt packing line MAN tank truck 2 MAN towing vehicles Carton stacking machine 2 passenger cars Total hire purchase
97,379 6,205 3,018 1,791 1,584 109,977
Total 2003:
438,544
15
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 Počty pracovníků Rok
2001
2002
2003
2004
Zaměstnanci celkem
534
580
657
651
Z toho THP
148
146
156
164
8
9
11
12
149
177
220
205
Dělníci dopravní
85
91
97
93
Dělníci údržboví
46
48
52
56
Dělníci ostatní
98
109
121
121
POP OH Dělníci výrobní
Počty pracovníků se měnily v závislosti na objemech, sortimentu vyráběného zboží, na organizaci práce a technickém vybavení. Celkový počet pracovníků mírně poklesl v souvislosti s růstem produktivity práce. V obslužných provozech počty pracovníků odpovídají potřebě zabezpečení řádného chodu činnosti společnosti. Certifikace podle norem ISO Společnost je držitelem certifikátů dle norem ISO 9001 a 14001. Má také certifikován systém HACCP a certifikát na výrobu biopotravin.
4. Údaje o majetku, závazcích, finanční situaci, zisku a ztrátách Účetní závěrka: Účetní závěrka v rozsahu rozvahy, výkazu zisků a ztrát ve formě srovnávací tabulky za poslední tři účetní období včetně přílohy za poslední účetní období jsou uvedeny v příloze výroční zprávy. Informace o očekávané hospodářské a finanční situaci v roce 2005 (v tis. Kč) Tržby za prodej vlast.výrobků, služeb a zboží
4 824 502
Přidaná hodnota
364 331
Výsledek hospodaření před zdaněním
17 420
Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč) Rok Vlastní kapitál
2002
2003
285 801
2004
293 551
293 467
Výsledek hospodaření připadající na jednu akcii (v Kč) Rok Výsledek hospodaření na 1 akcii
2002
2003
105,24
2004 32,81
28,48
Výše dividendy na akcii (v Kč) Rok Výše dividendy na 1 akcii
16
2002
2003 0
2004 0
0
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Number of employees Year
2001
2002
2003
2004
Total number of employees
534
580
657
651
Of which: Administration
148
146
156
164
8
9
11
12
149
177
220
205
Transport Laborers
85
91
97
93
Maintenance Laborers
46
48
52
56
Other Laborers
98
109
121
121
POP OH Production Laborers
Numbers of employees have varied according to the volume and assortment of production and depending on the organization of work and technical equipment. The total number of employees has decreased slightly due to the higher labor productivity. The number of operating personnel complies with the requirements on proper operation of the company. ISO Standards Certification OLMA has been awarded the ISO certificates 9001 and 14001. In addition, OLMA has successfully implemented the HACCP system and obtained a bio-food product certificate.
4. Assets, Liabilities, Financial Position, Profit and Loss Financial Statement: The financial statement, consisting of the balance sheets and the profit and loss statements in a tabular form summary for the last three fiscal periods including the schedule for the last fiscal period are attached. Forecast of economic and financial situation in 2005 (in thousand CZK) Revenue from goods, own products and services
4,824,502
Added value
364,331
Pretax profit
17,420
Increase and decrease in equity (in thousand CZK) Year
2002
Equity
2003
285,801
2004
293,551
293,467
Profit per one share (in CZK) Year
2002
Profit per one share
2003
105.24
2004 32.81
28.48
Dividend per share (in CZK) Year Dividend per share
2002
2003 0
2004 0
0
17
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 Dceřinné společnosti Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ: Hlavní předmět podnikání: Výše upsaného základního kapitálu: Ztráta za rok 2004: Výše podílu emitenta na zákl.kapitálu:
OLMA SLOVAKIA, s.r.o. společnost s ručením omezeným Zvolen, Hronská ul. 1, 960 01, Slovenská rep. 36032921 obchodní činnost 4 200 tis. SKK - 359 tis. SKK 100 %
Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ: Hlavní předmět podnikání: Výše upsaného základního kapitálu: Ztráta za rok 2004: Výše podílu emitenta na zákl.kapitálu:
OLMA POLSKA Sp. z o.o. společnost s ručením omezeným Bielsko-Biala, ul. Piekarska 86, 43-300, Polsko 072868975 obchodní činnost 500 tis. PLN - 426 tis. PLN 100 %
5. Ú d a je o c ennýc h papírec h Identifikační označení (ISIN): Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Připojené kupóny: Celkový objem emise: Jmenovitá hodnota akcie: Převoditelnost není omezena.
CZ0005101253 akcie kmenové na majitele zaknihovaná 231 490 ne 231 490 000,- Kč 1 000 Kč
Identifikační označení (ISIN): Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Připojené kupóny: Celkový objem emise: Jmenovitá hodnota akcie: Převoditelnost není omezena.
770030000101 akcie kmenové na jméno zaknihovaná 4 724 ne 4 724 000,- Kč 1 000 Kč
Způsob převodu cenných papírů: K převodu akcií dochází registrací převodu v zákonem stanovené evidenci na základě příkazu k registraci převodu (§ 21 z.č. 591/1992 Sb., o cenných papírech v platném znění). Způsob zdaňování výnosů: Výnos z akcie je zdaňován podle zákona ČNR č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu ve znění pozdějších předpisů. Daň se vybírá srážkou při výplatě dividendy. Akcie ISIN CZ0005101253 a 770030000101 nejsou přijaty k obchodování na žádném veřejném trhu. Společnost nemá uzavřenu smlouvu s bankou nebo jinou k tomu oprávněnou osobou, jejímž prostřednictvím mohou majitelé akcií zdarma uplatňovat svá majetková práva spojená s těmito cennými papíry (výplata dividend). Popis práv vyplývajících z akcií: a) akcionář je oprávněn účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, má právo požadovat a dostat na ní vysvětlení záležitostí týkajících se společnosti, je-li takové vysvětlení potřebné pro posouzení předmětu jednání valné hromady a uplatňovat návrhy a protinávrhy. S každou akcií o jmenovité hodnotě 1.000,- Kč je spojen jeden hlas. Společnost nevydala prioritní akcie s prioritními právy, b) akcionář má právo na podíl na zisku společnosti (dividendu), který valná hromada podle hospodářského výsledku schválila k rozdělení. Tento podíl se určuje poměrem jmenovité hodnoty jeho akcií k jmenovité hodnotě akcií všech akcionářů, c) akcionář má právo na podíl na likvidačním zůstatku. Likvidační zůstatek se dělí meziakcionáře v poměru jmenovitých hodnot jejich akcií, d) dividenda je splatná podle rozhodnutí valné hromady. Dividendy, jež nebylo možno vyplatit či doručit jejich adresátovi, budou uloženy na zvláštním bankovním účtu společnosti, přičemž oprávněné osoby si je po dobu čtyř (4) let ode dne splatnosti mohou vyzvednout v sídle společnosti po předložení příslušných dokladů. Právo na dividendu v případě neuplatnění akcionářem přechází na zákonného právního nástupce ve smyslu ustanovení 18
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Subsidiary companies Business name: Legal form: Address: Registration number: Principal business: Subscribed registered capital: Loss in 2004: Issuer’s interest in the registered capital:
OLMA SLOVAKIA, s.r.o. limited company Zvolen, Hronská ul. 1, 960 01, Slovak Republic. 36032921 trade 4,200 thousand SKK -359 thousand SKK 100 %
Business name: Legal form: Address: Registration number: Principal business: Subscribed registered capital: Loss in 2004: Issuer’s interest in the registered capital:
OLMA POLSKA Sp. z o.o. limited company Bielsko-Biala, ul. Piekarska 86, 43-300, Poland 072868975 trade 500 thousand PLN -426 thousand PLN 100 %
5. S e c ur it ies Identification (ISIN): Category: Type: Form: Number of shares: With coupons: Total value of share issue: Share nominal value: Share transferability is not limited.
CZ0005101253 common share bearer share dematerialized 231,490 no CZK 231,490,000.CZK 1,000.-
Identification (ISIN): Category: Type: Form: Number of shares: With coupons: Total value of share issue: Share nominal value: Share transferability is not limited.
770030000101 common share bearer share dematerialized 4,724 no CZK 4,724,000.CZK 1,000.-
The shares can be transferred by registration of the transfer with the Registration Court keeping the entry in the Business Register in accordance with the transfer registration order (§ 21 of the Law of Bonds and Securities no. 591/1992 Coll. as amended). Stock yield taxation: Stock yield is subject to taxation in accordance with the Czech Law of Income Tax no. 586/1992 Coll. as amended. The tax is withheld at the dividend payoff. Shares of ISIN CZ0005101253 and 770030000101 are not marketable at any stock exchange. OLMA does not have any contract with a bank or any other authorized person through which shareholders may exercise their rights connected with these securities for free (dividend payoff). Claims arising from the shares: a) a shareholder is entitled to attend the shareholders’ meeting, to vote, and to ask for and obtain explanation of matters discussed at the shareholders meeting, submit proposals and raise objections. Each share with a nominal value of CZK 1,000.- represents one vote. OLMA has not issued preference shares with priority rights; b) a shareholder is entitled to the company profit share (dividend) that is approved for distribution by the shareholders’ meeting in accordance to the company’s profits. This share is paid on a pro-rata basis, depending on the nominal value of shareholder’s shares and the nominal value of shares owned by all shareholders; c) a shareholder is entitled to a share of the liquidation balance. The liquidation balance is divided between shareholders according to the nominal value of their shares on a pro-rata basis; d) a dividend is declared payable following the decision of the shareholders’ meeting. Dividends that could not be paid off or forwarded to their addressees will be saved at a separate bank account of the company and the entitled persons will be able to collect their dividends in a period of four (4) years from the due date in the company office upon the submission of necessary documents. If this is not exercised by the shareholder, the title to the dividend passes to the legal successor 19
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 občanského a obchodního zákoníku. V případě promlčení se uplatňuje obecná čtyřletá promlčecí lhůta podle § 397 obchodního zákoníku. Skutečnosti důležité pro uplatňování akcionářských práv společnost uveřejňuje v deníku Hospodářské noviny. V případě, že by tento přestal vycházet, byly by tyto skutečnosti zveřejňovány v deníku Mladá fronta DNES. Veřejná nabídka převzetí akcií emitenta činěná třetími osobami a veřejná nabídka převzetí akcií jiných společností činěná emitentem v běžném nebo předcházejícím roce: V roce 2004 ani v účetním roce předcházejícím nebyla učiněna veřejná nabídka převzetí akcií emitenta, činěná třetími osobami, ani veřejná nabídka převzetí akcií jiných společností činěná emitentem.
6. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech k 31.12.2004 Představenstvo a.s.: Ing. Jiří Gavenda, předseda představenstva Rodné číslo: 540712/3535 Bydliště: Slavkov, Olomoucká 395, okr. Opava Členství v dalších orgánech: MILKAGRO a.s., Olomouc , IČ:47677198, člen představenstva Okresní Agrární komora Olomouc, IČ: 47673583, člen představenstva Mgr. Jan Vařeka, místopředseda představenstva Rodné číslo: 510913/247 Bydliště: Olomouc, Křelov, Nová 2 Ing. Ivo Škrabal, člen představenstva Rodné číslo: 560415/1432 Bydliště: Příkazy č. 174, okr. Olomouc Členství v dalších orgánech: MILKAGRO a.s., Olomouc, IČ: 47677198, předseda představenstva Martinov a.s., Ostrava - Martinov, IČ: 26282399, předseda představenstva Zemědělské družstvo Unčovice, IČ: 147630, předseda představenstva AGS, a.s. Olomouc, IČ: 220205, předseda představenstva Zemědělské družstvo Horka nad Moravou, IČ: 47672111, prokurista Ing. Vladimír Zavadil, člen představenstva Rodné číslo: 451104/117 Bydliště: Želatovice, Tučín 19, okr. Přerov Členství v dalších orgánech: MILKAGRO a.s., Olomouc, IČ: 47677198, místopředseda představenstva AGRAS Želatovice, a.s., IČ: 25360663, předseda představenstva Genoservis, a.s., Olomouc, IČ: 47151609, předseda představenstva Genoservis – zemědělství, a.s., Olomouc, IČ: 25823256, předseda představenstva Moravskoslezská zemědělská a.s., Malá Bystřice, IČ: 25390091, předseda dozorčí rady ERZETO s.r.o., Přerov, IČ: 25362585, společník Ing. Miroslav Konečný, člen představenstva Rodné číslo: 590309/0952 Bydliště: Luhačovice, Hrazanská 1038, okr. Zlín Ing. Dušan Schreier, člen představenstva Rodné číslo: 560406/1969 Bydliště: Opava – Kylešovice, Hlavní 40 Členství v dalších orgánech: MILKAGRO a.s., Olomouc, IČ: 47677198, člen představenstva ZEMĚDĚLSKÁ a.s. Opava-Kylešovice, IČ: 25345401,
20
předseda představenstva AGROSTAV Opava, a.s. - v likvidaci, IČ: 47151439, člen představenstva
Dozorčí rada a.s.: Ing. Miroslav Kavan, předseda dozorčí rady Rodné číslo: 430811/178 Bydliště: Přerov, Velká Dlážka 23 Členství v dalších orgánech: Moravská zemědělská, akciová společnost, IČ: 47674750, člen představenstva ERZETO s.r.o., Přerov, IČ: 25362585, společník Ing. František Ševčík, člen dozorčí rady Rodné číslo: 510621/166 Bydliště: Ohrozim 130 Ing. Jiří Virág, člen dozorčí rady Rodné číslo: 670203/0082 Bydliště: Šternberk, Hvězdné údolí 119, okr. Olomouc
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t in the title pursuant to the Civil Code and Commercial Code. In case of need the general expiration period of four years is applied in accordance to § 397 of the Commercial Code. Any information important for shareholders’ to exercise their rights shall be made public in the Hospodářské noviny newspaper. If this daily publication discontinues, the information will be published in Mladá Fronta DNES. No takeover bids have been proposed by a third party or by the issuer considering shares of other companies in 2004 or in previous fiscal period.
6. Statutor y and Super visor y Bodies as of the 31st of December 2004 Board of Directors:
Address: Luhačovice, Hrazanská 1038, Zlín district
Ing. Jiří Gavenda, Chairman of the Board of Directors Birth Certificate Number: 540712/3535 Address: Slavkov, Olomoucká 395, Opava district Membership in other bodies: MILKAGRO a.s., Olomouc , Reg. No.: 47677198, member of the Board of Directors Agrarian Chamber in Olomouc, Reg. No.: 47673583, member of the Board of Directors
Ing. Dušan Schreier, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 560406/1969 Address: Opava – Kylešovice, Hlavní 40 Membership in other bodies: MILKAGRO a.s., Olomouc, Reg. No.: 47677198, member of the Board of Directors ZEMĚDĚLSKÁ a.s. Opava-Kylešovice, Reg. No.: 25345401, Chairman of the Board of Directors AGROSTAV Opava, a.s. – in liquidation, Reg. No.: 47151439, member of the Board of Directors
Mgr. Jan Vařeka, Vice Chairman of the Board of Directors Birth Certificate Number: 510913/247 Address: Olomouc, Křelov, Nová 2
Supervisory Board: Ing. Ivo Škrabal, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 560415/1432 Address: Příkazy 174, Olomouc District Membership in other bodies: MILKAGRO a.s., Olomouc, Reg. No.: 47677198, Chairman of the Board of Directors Martinov a.s., Ostrava-Martinov, Reg. No.: 26282399, Chairman of the Board of Directors Farm Cooperative Unčovice, Reg. No.: 147630, Chairman of the Board of Directors AGS, a.s. Olomouc, Reg. No.: 220205, Chairman of the Board of Directors Farm Cooperative Horka nad Moravou, Reg. No.: 47672111, Procurator Ing. Vladimír Zavadil, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 451104/117 Address: Želatovice, Tučín 19, Přerov district Membership in other bodies: MILKAGRO a.s., Olomouc, Reg. No.: 47677198, Vice Chairman of the Board of Directors AGRAS Želatovice, a.s., Reg. No.: 25360663, Chairman of the Board of Directors Genoservis, a.s., Olomouc, Reg. No.: 47151609, Chairman of the Board of Directors Genoservis – zemědělství, a.s., Olomouc, Reg. No.: 25823256, Chairman of the Board of Directors Moravskoslezská zemědělská a.s., Malá Bystřice, Reg. No.: 25390091, Chairman of the Supervisory Board ERZETO s.r.o., Přerov, Reg. No.: 25362585, partner
Ing. Miroslav Kavan, Chairman of the Supervisory Board Birth Certificate Number: 430811/178 Address: Přerov, Velká Dlážka 23 Membership in other bodies: Moravská zemědělská, akciová společnost, Reg. No.: 47674750, member of the Board of Directors ERZETO s.r.o., Přerov, Reg. No.: 25362585, partner Ing. František Ševčík, member of the Supervisory Board Birth Certificate Number: 510621/166 Address: Ohrozim 130 Ing. Jiří Virág, member of the Supervisory Board Birth Certificate Number: 670203/0082 Address: Šternberk, Hvězdné údolí 119, Olomouc District
Ing. Miroslav Konečný, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 590309/0952
21
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 Peněžité příjmy, naturální příjmy a tantiemy přijaté členy představenstva, dozorčí rady a vedoucích pracovníků rok 2003 (v tis. Kč) Peněžité příjmy Celkem
Z toho tantiemy
Naturální příjmy
14 071
0
773
Představenstvo
3 514
0
0
Dozorčí rada
1 601
0
0
Vedení společnosti
8 956
0
773
rok 2004 (v tis. Kč) Peněžité příjmy Celkem
Z toho tantiemy
Naturální příjmy
14 794
0
566
Představenstvo
3 953
0
0
Dozorčí rada
1 796
0
0
Vedení společnosti
9 045
0
566
Akcie v majetku členů představenstva, dozorčí rady a vedoucích zaměstnanců: Představenstvo 0 kusů Dozorčí rada 0 kusů Vedoucí zaměstnanci 10 kusů Představenstvu, dozorčí radě, generálnímu řediteli, ani odborným ředitelům nebyly poskytnuty žádné přísliby, záruky, půjčky ani ostatní plnění jak v peněžní, tak v naturální formě.
7. Ú d a je o vývoji č innost i V roce 2005 má společnost zajištěn dostatek základní suroviny – syrového kravského mléka od společnosti MLECOOP-odbytové družstvo a dalších dodavatelů. V 1. pololetí roku 2005 budou provedeny akce ke zlepšení technologií tak, aby bylo možno zvýšit kapacity výroby a budou dokončeny práce na ekologických investicích. V průběhu roku budou pokračovat opravy budov, staveb a výrobních zařízení. Průběžně budou inovovány výrobky, zejména sortiment jogurtů a zakysaných výrobků. V roce 2005 společnost očekává zisk před zdaněním ve výši 17 420 tis. Kč. Společnost chce získat certifikát APPC.
22
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t Monetary income, non-monetary income and percentage of annual profits received by the members of the Board of Directors, the Supervisory Board and Managers Year 2003 (in thousand CZK) monetary income Total
of which: percentage of annual profits
non - monetary income
14,071
0
773
Board of Directors
3,514
0
0
Supervisory Board
1,601
0
0
Managers
8,956
0
773
Year 2004 (in thousand CZK) monetary income Total
of which: percentage of annual profits
non-monetary income
14,794
0
Board of Directors
3,953
0
566 0
Supervisory Board
1,796
0
0
Managers
9,045
0
566
Shares owned by the members of the Board of Directors, the Supervisory Boards and Managers: Board of Directors 0 Supervisory Board 0 Managers 10 No covenants, guarantees, loans or any other monetary or non-monetary obligations have been granted to the members of the Board of Directors, of the Supervisory Board, the General Director, or the Directors of Divisions.
7. P e r f o r manc e D evel opment In 2005, OLMA has secured sufficient supplies of the essential resource – raw cow milk from “MLECOOP-odbytové družstvo” and other suppliers. In the first half of 2005 our technologies will be improved so that it would be possible to increase the production capacity and the ecological investments will be completed. Reconstructions of buildings and production facilities will continue, the assortment of products will be extended, namely yogurts and acidified products. In 2005, we expect to obtain the APPC certificate and to reach the pre-tax profit of CZK 17,420,000.-.
23
II. výroč n í zp r á v a za ro k 2004 8. Ú d a je o osobác h odpovědných za výr oční zp r á vu a o v ě ř e ní úč et ní závěrk y Osoby odpovědné za výroční zprávu: Čestné prohlášení Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů nebyly vynechány, a že účetní závěrky za poslední tři účetní období byly ověřeny auditorem a výrok auditora uvedený ve výroční zprávě odpovídá skutečnosti. Jitka Krásová, vedoucí informační soustavy Rodné číslo: 575110/0377 Bydliště: U Cihelny 29, Olomouc - Droždín Ing. František Ševčík, finanční ředitel Rodné číslo: 510621/166 Bydliště:Ohrozim 130 Mgr. Jan Vařeka, místopředseda představenstva Rodné číslo: 510913/247 Bydliště: Olomouc - Křelov, Nová 2 Ing. Jiří Gavenda, předseda představenstva Rodné číslo: 540712/3535 Bydliště: Slavkov, Olomoucká 395, okr. Opava
Osoby odpovědné za ověření účetní závěrky za poslední tři účetní období: Účetní období 2002 a 2003: Jméno, příjmení: Rodné číslo: Bydliště: Číslo licence Komory auditorů ČR: Účetní období 2004: Název společnosti: IČ: Sídlo: Osvědčení o zápisu do seznamu auditorských
24
Ing. Jan Pavlíček 470131/416 Olomouc, Mánesova 3 015
HZ Olomouc, spol. r.o. 49610112 Olomouc - Nové Sady, Husitská 157/4 společností č. 63
II. 2 0 0 4 a n n ua l r e p o r t 8. P e r s o n s r esponsibl e for t his Rep or t a nd A uthor iza tion o f t h e F inanc ial St at ement Persons responsible for the Annual Report: Sworn Statement I, under-mentioned, hereby declare that the information presented in this Annual Report is factual and no material circumstances that could influence an accurate and correct evaluation of the company have been omitted, and that the Financial Statements for the last three fiscal periods have been verified by the tax auditor and the Auditor’s Statement in this Annual Report is in accordance with the facts. Jitka Krásová, Manager of the Information System Department Birth Certificate Number: 575110/0377 Address: U Cihelny 29, Olomouc - Droždín Ing. František Ševčík, Financial Director Birth Certificate Number: 510 621/166 Address: Ohrozim 130 Mgr. Jan Vařeka, Vice Chairman of the Board of Directors Birth Certificate Number: 510913/247 Address: Olomouc – Křelov, Nová 2 Ing. Jiří Gavenda, Vice Chairman of the Board of Directors Birth Certificate Number: 540712/3535 Address: Slavkov, Olomoucká 395, Opava District Persons responsible for Authorizat ion of the Financial Statement for the last three fiscal years: Fiscal years 2002, 2003: Name, surname: Birth Certificate Number: Address: License Number of the Chamber of Auditors:
Ing. Jan Pavlíček 470131/416 Olomouc, Mánesova 3 015
Fiscal year 2004: Company name: HZ Olomouc, spol. r.o. Registration Number: 49610112 Address: Olomouc - Nové Sady, Husitská 157/4 Certificate of entry in the Register of Auditing Companies: 63
25
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Výkaz zisků a ztrát (v celých tisících Kč) k 31.12.2004 Označ.
TEXT
a
b
Skutečnost v účetním období Sledovaném 1
Minulém 2
I.
Tržby za prodej zboží
206 983
335 875
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
178 788
323 881
+
Obchodní marže
28 195
11 994
II.
Výkony
4 262 801
3 507 846
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
4 303 604
3 324 369
II.2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
II.3.
Aktivace
B.
Výkonová spotřeba
3 977 945
3 238 328
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
3 455 483
2 792 720
B.2.
Služby
522 462
445 608
+
Přidaná hodnota
313 051
281 512
C.
Osobní náklady
190 250
179 376
C.1.
Mzdové náklady
133 160
126 373
C.2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
C.4.
Sociální náklady
D.
Daně a poplatky
3 152
3 276
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
85 344
72 168
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
17 531
202 568
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
1 959
1 603
III.2.
Tržby z prodeje materiálu
15 572
200 965
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
14 658
199 515
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
F.2. G.
-133 391
95 482
92 588
87 995
5 749
5 115
46 475
44 035
4 866
3 853
2 856
435
Prodaný materiál
11 802
199 080
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex.nákladů příštích období
-42 698
-39 444
IV.
Ostatní provozní výnosy
1 193
2 786
H.
Ostatní provozní náklady
65 205
38 437
*
Provozní výsledek hospodaření
15 864
33 538
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
X.
Výnosové úroky
-3 305 1 652 65
6 393 34 611
N.
Nákladové úroky
34 629
XI.
Ostatní finanční výnosy
21 092
21 987
O.
Ostatní finanční náklady
15
17 863
*
Finanční výsledek hospodaření
-10 182
-25 746
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
-1 045
41
Q.2.
- odložená
-1 045
41
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
6 727
7 751
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
6 727
7 751
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
5 682
7 792
26
III. fi nan cia l s t a t e men t i n f u l l f o r m at (non- co n s o lid a t e d) Profit and Loss Statement (in thousand CZK) as of the 31st of December 2004 Code
Text
a
b
Figures in the fiscal period Current 1
Previous 2
I.
Revenues from goods sold
206,983
335,875
A.
Costs of goods sold
178,788
323,881
+
Sales Margin
28,195
11,994
II.
Production
4,262,801
3,507,846
II.1.
Revenues from finished products and services
4,303,604
3,324,369
II.2.
Changes in inventory of own production
-133,391
95,482
II.3.
Capitalization (of own work)
92,588
87,995
B.
Consumption from production
3,977,945
3,238,328
B.1.
Consumption of material and energy
3,455,483
2,792,720
B.2.
Services
522,462
445,608
+
Value added
313,051
281,512
C.
Personnel expenses
190,250
179,376
C.1.
Wages and salaries
133,160
126,373
C.2.
Bonuses to board members
C.3.
Social insurance
C.4.
Other social expenses
D.
Taxes and fees
3,152
3,276
E.
Amortization of intangibles and depreciation of tangibles
85,344
72,168
III.
Revenues from intangibles, tangibles and material sold
17,531
202,568
III.1.
Revenues from intangibles and tangibles sold
1,959
1,603
III.2.
Revenues from material sold
15,572
200,965
F.
Net book value of intangibles, tangibles and material sold
14,658
199,515
F.1.
Net book value of intangibles and tangibles sold
2,856
435
F.2.
Book value of material sold
11,802
199,080
G.
Changes in operation reserves and adjustments
-42,698
-39,444
IV.
Other operational revenues
1,193
2,786
H.
Other operational expenses
65,205
38,437
*
Net operating results
15,864
33,538
5,749
5,115
46,475
44,035
4,866
3,853
L.
Costs of revaluation of securities and derivates
M.
Changes in financial reserves and adjustments
-3,305
X.
Interest revenues
65
6,393
N.
Interest expenses
34,629
34,611
XI.
Other financial revenues
21,092
21,987
O.
Other financial expenses
*
Net results from financial activities
Q.
Income taxes on normal activities
-1,045
41
Q.2.
- Deferred
-1,045
41
**
Net results from normal activity
6,727
7,751
***
Net profit for the accounting period (+/-)
6,727
7,751
****
Profit before income taxes (+/-)
5,682
7,792
1,652
15
17,863
-10,182
-25,746
27
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Výkaz zisků a ztrát (v celých tis. Kč) - srovnávací tabulka za poslední tři účetní období Označ. I.
Text
2002
2003
2004
Tržby za prodej zboží
301 853
335 875
206 983
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
296 901
323 881
178 788
+
Obchodní marže
4 952
11 994
28 195
II.
Výkony
3 162 593
3 507 846
4 262 801
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
3 003 903
3 324 369
4 303 604
II.2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
81 974
95 482
-133 391
II.3.
Aktivace
76 716
87 995
92 588
B.
Výkonová spotřeba
2 864 367
3 238 328
3 977 945
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
2 519 259
2 792 720
3 455 483
B.2.
Služby
345 108
445 608
522 462
+
Přidaná hodnota
303 178
281 512
313 051
C.
Osobní náklady
155 778
179 376
190 250
C.1.
Mzdové náklady
109 985
126 373
133 160
C.2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
3 759
5 115
5 749
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
38 363
44 035
46 475
C.4.
Sociální náklady
3 671
3 853
4 866
D.
Daně a poplatky
3 126
3 276
3 152
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
64 172
72 168
85 344
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
206 782
202 568
17 531
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
10 305
1 603
1 959
III.2.
Tržby z prodeje materiálu
196 477
200 965
15 572
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
204 422
199 515
14 658
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
7 491
435
2 856
F.2.
Prodaný materiál
196 931
199 080
11 802
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex.nákladů příštích období
25 717
-39 444
-42 698
IV.
Ostatní provozní výnosy
16 575
2 786
1 193
H.
Ostatní provozní náklady
21 473
38 437
65 205
*
Provozní výsledek hospodaření
51 847
33 538
15 864
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
X.
Výnosové úroky
N.
-3 305 8
1 652
1 086
6 393
65
Nákladové úroky
25 439
34 611
34 629
XI.
Ostatní finanční výnosy
19 568
21 987
21 092
O.
Ostatní finanční náklady
19 040
17 863
15
*
Finanční výsledek hospodaření
-23 833
-25 746
-10 182
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
3 762
41
-1 045
Q.2.
- odložená
3 762
41
-1 045
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
24 252
7 751
6 727
XIII.
Mimořádné výnosy
R.
Mimořádné náklady
*
Mimořádný výsledek hospodaření
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
7 751
6 727
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
7 792
5 682
28
657 50 607 24 859
III. fi nan cia l s t a t e men t i n f u l l f o r m at (non- co n s o lid a t e d) Profit and Loss Statement (in thousand CZK) - Summary for three fiscal periods Code I.
Text
2002
2003
2004
Revenues from goods sold
301,853
335,875
206,983
A.
Costs of goods sold
296,901
323,881
178,788
+
Sales Margin
4,952
11,994
28,195
II.
Production
3,162,593
3,507,846
4,262,801
II.1.
Revenues from finished products and services
3,003,903
3,324,369
4,303,604
II.2.
Changes in inventory of own production
81,974
95,482
-133,391
II.3.
Capitalization (of own work)
76,716
87,995
92,588
B.
Consumption from production
2,864,367
3,238,328
3,977,945
B.1.
Consumption of material and energy
2,519,259
2,792,720
3,455,483
B.2.
Services
345,108
445,608
522,462
+
Value added
303,178
281,512
313,051
C.
Personnel expenses
155,778
179,376
190,250
C.1.
Wages and salaries
109,985
126,373
133,160
C.2.
Bonuses to board members
3,759
5,115,
5,749
C.3.
Social insurance
38,363
44,035
46,475
C.4.
Other social expenses
3,671
3,853
4,866
D.
Taxes and fees
3,126
3,276
3,152
E.
Amortization of intangibles and depreciation of tangibles
64,172
72,168
85,344
III.
Revenues from intangibles, tangibles and material sold
206,782
202,568
17,531
III.1.
Revenues from intangibles and tangibles sold
10,305
1,603
1,959
III.2.
Revenues from material sold
196,477
200,965
15,572
F.
Net book value of intangibles, tangibles and material sold
204,422
199,515
14,658
F.1.
Net book value of intangibles and tangibles sold
7,491
435
2,856
F.2.
Book value of material sold
196,931
199,080
11,802
G.
Changes in operation reserves and adjustments
25,717
- 39,444
- 42,698
IV.
Other operational revenues
16,575
2,786
1,193
H.
Other operational expenses
21,473
38,437
65,205
*
Net operatin g results
51,847
33,538
15,864
L.
Costs of revaluation of securities and derivates
M.
Changes in financial reserves and adjustments
8
1,652
X.
Interest revenues
1,086
6,393
65
N.
Interest expenses
25,439
34,611
34,629
XI.
Other financial revenues
19,568
21,987
21,092
O.
Other financial expenses
19,040
17,863
15
*
Net results from financial activities
-23,833
-25,746
-10,182
Q.
Income taxes on normal activities
3,762
41
-1,045
Q.2.
- Deferred
3,762
41
-1,045
24,252
7,751
6,727
-3,305
**
Net results after taxes from normal activity
XIII.
Extraordinary revenues
657
R.
Extraordinary expenses
50
*
Net result from extraordinary activity
***
Net profit for the accounting period (+/-)
****
Profit before income taxes (+/-)
607 24,859
7,751
6,727
7,792
5,682
29
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tisících Kč) k 31.12.2004 označ.
AKTIVA
A
b
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
Min. úč. obd. Netto 3
Netto 4
Aktiva celkem
2 326 358
- 826 240
1 500 118
1 508 118
B.
Dlouhodobý majetek
1 442 028
- 661 772
780 256
699 404
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
50 403
- 40 889
9 514
15 734
B.I.3.
Software
15 498
- 8 326
7 172
3 162
B.I.6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
32 801
- 32 563
238
2 565
B.I.7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
2 104
10 007
B.II.
Dlouhodobý hmotný majetek
- 620 883
770 742
682 292
B.II.1.
Pozemky
62 965
63 007
B.II.2.
Stavby
303 333
- 62 992
240 341
208 365
B.II.3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
916 364
- 556 467
359 897
283 517
B.II.6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
6 777
- 1 424
5 353
6 455
B.II.7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
102 186
120 731
B.II.8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
B.III.1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
C.
Oběžná aktiva
863 777
C.I.
Zásoby
C.I.1.
Materiál
C.I.2.
Nedokončená výroba a polotovary
C.I.3.
Výrobky
2 104 1 391 625 62 965
102 186
217 1 378 1 378 - 164 468
699 309
781 901
213 759
- 1 571
212 188
319 657
90 837
- 1 571
89 266
75 975
10 943
10 943
19 880
97 396
97 396
221 850
C.I.5.
Zboží
14 583
1 952
C.III.
Krátkodobé pohledávky
634 704
- 162 897
471 807
444 238
C.III.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
607 671
- 162 897
444 774
387 977
C.III.6.
Stát – daňové pohledávky
22 995
30 533
C.III.7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
2 030
2 030
6 194
C.III.8.
Dohadné účty aktivní
1 630
1 630
19 099
C.III.9.
Jiné pohledávky
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
C.IV.1.
Peníze
C.IV.2.
Účty v bankách
D.I.
Časové rozlišení
20 553
20 553
26 813
D.I.1.
Náklady příštích období
20 553
20 553
26 813
30
14 583
22 995
378
378
435
15 314
15 314
18 006
540
540
523
14 774
14 774
17 483
III. fi nan cia l s t a t e men t i n f u l l f o r m at (non- co n s o lid a t e d) Balance Sheets – Assets (in thousand CZK) as of the 31st of December 2004 Current fiscal period Code A
Assets b TOTAL ASSETS
Gross 1
Adjustments 2
Previous fiscal period Net 3
Net 4
2,326,358
- 826,240
1,500,118
1,508,118
B.
Fixed assets
1,442,028
- 661,772
780,256
699,404
B.I.
Intangible assets
50,403
- 40,889
9,514
15,734
B.I.3.
Software
15,498
- 8,326
7,172
3,162
B.I.6.
Other intangibles
32,801
- 32,563
238
2,565
B.I.7.
Intangibles in progress
2,104
10,007
B.II.
Tangible assets
- 620,883
770,742
682,292
B.II.1.
Land
62,965
63,007
B.II.2.
Buildings, halls and constructions
303,333
- 62,992
240,341
208,365
B.II.3.
Separate movable items and groups of movable items
916,364
- 556,467
359,897
283,517
B.II.6.
Other tangible assets
6,777
- 1,424
B.II.7.
Tangible in progress
2,104 1,391,625 62,965
102,186
5,353
6,455
102,186
120,731
B.II.8.
Advances for tangibles
B.III.
Financial investment
217
B.III.1.
Majority shareholdings and participating interests
C.
Current assets
863,777
C.I.
Inventory
C.I.1.
Materials
C.I.2.
Work in progress and semi-finished production
10,943
10,943
19,880
C.I.3.
Finished products
97,396
97,396
221,850
1,378 1,378 - 164,468
699,309
781,901
213,759
- 1,571
212,188
319,657
90,837
- 1,571
89,266
75,975
C.I.5.
Goods
14,583
1,952
C.III.
Short-term receivables
634,704
14,583 - 162,897
471,807
444,238
C.III.1.
Trade receivables
607,671
- 162,897
C.III.6.
Receivables from taxes
C.III.7.
444,774
387,977
22,995
22,995
30,533
Short-term advances
2,030,
2,030
6,194
C.III.8.
Contingencies
1,630
1,630
19,099
C.III.9.
Other receivables
378
378
435
C.IV.
Financial accounts
15,314
15,314
18,006
C.IV.1.
Cash
540
540
523
C.IV.2.
Bank accounts
14,774
14,774
17,483
D.I.
Temporary accounts of assets
20,553
20,553
26,813
D.I.1.
Prepaid expenses
20,553
20,553
26,813
31
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tisících Kč) k 31.12.2004 Označ. A
PASIVA B
Stav v běž. účet. období 5
Stav v min. účet. období 6
Pasiva celkem
1 500 118
1 508 118
A.
Vlastní kapitál
293 467
293 551
A.I.
Základní kapitál
231 490
231 490
A.I.1.
Základní kapitál
236 214
236 214
A.I.2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
- 4 724
- 4 724
A.II.
Kapitálové fondy
- 6 811
A.II.3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
- 6 811
A.III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostat.fondy ze zisku
42 384
41 996
A.III.1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
42 384
41 996
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
19 677
12 314
A.IV.1.
Nerozdělený zisk minulých let
19 677
12 314
A.V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
B.
Cizí zdroje
6 727
7 751
1 206 651
1 214 567
B.II.
Dlouhodobé závazky
13 667
14 712
B.II.10
Odložený daňový závazek
13 667
14 712
B.III.
Krátkodobé závazky
544 471
498 260
B.III.1.
Závazky z obchodních vztahů
516 448
464 927
B.III.5.
Závazky k zaměstnancům
8 604
9 144
B.III.6.
Závazky ze soc. zabezpečení a zdravotního pojištění
4 748
4 996
B.III.7.
Stát – daňové závazky a dotace
B.III.10
Dohadné účty pasivní
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
648 513
701 595
B.IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
263 939
315 371
B.IV.2.
Krátkodobé bankovní úvěry
384 574
386 224
32
-604
1 311
15 275
17 882
III. fi nan cia l s t a t e men t i n f u l l f o r m at (non- co n s o lid a t e d) Balance Sheets: Equity and Liabilities (in thousand CZK) as of the 31st of December 2004 Code A
Equity and Liabilities Total shareholders’ equity and liabilities
b
Current fiscal period 5
Previous fiscal period 6
1,500,118
1,508,118
A.
Shareholders’ equity
293,467
293,551
A.I.
Stated capital
231,490
231,490
A.I.1.
Stated capital
236,214
236,214
A.I.2.
Own shares and interests
- 4,724
- 4,724
A.II.
Capital funds
- 6,811
A.II.3.
Revaluation of assets and liabilities
- 6,811
A.III.
Reserve funds and other funds from net profit
42,384
41,996
A.III.1.
Legal reserve fund
42,384
41,996
A.IV.
Retained earnings
19,677
12,314
A.IV.1.
Retained earnings of previous years
19,677
12,314
A.V.
Profit of current accounting period
B.
Liabilities
6,727
7,751
1,206,651
1,214,567
B.II.
Trade payables
13,667
14,712
B.II.10
Deferred tax liabilities
13,667
14,712
B.III.
Short-term liabilities
544,471
498,260
B.III.1.
Trade payables
516,448
464,927
B.III.5.
Payables to employees
8,604
9,144
B.III.6.
Social security payables
4,748
4,996
B.III.7.
Taxes payable and subsidies
-604
1,311
B.III.10
Contingencies
B.IV.
Bank loans and short-term notes
B.IV.1.
Long-term bank loans
263,939
315,371
B.IV.2.
Short-term bank loans
384,574
386,224
15,275
17,882
648,513
701,595
33
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha (v celých tis.Kč) - AKTIVA - srovnávací tabulka za poslední tři účetní období Označení Aktiva celkem
2002
2003
2004
1 202 270
1 508 118
1 500 118
465 964
699 404
780 256
B.
Dlouhodobý majetek
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
10 571
15 734
9 514
B.I.3.
Software
4 536
3 162
7 172
B.I.6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
4 442
2 565
238
B.I.7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
1 593
10 007
2 104
B.II.
Dlouhodobý hmotný majetek
455 393
682 292
770 742
B.II.1.
Pozemky
63 007
63 007
62 965
B.II.2.
Stavby
163 561
208 365
240 341
B.II.3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
172 532
283 517
359 897
B.II.6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
416
6 455
5 353
B.II.7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
27 884
120 731
102 186
B.II.8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
27 993
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
B.III.1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
C.
Oběžná aktiva
707 278
781 901
699 309
C.I.
Zásoby
219 577
319 657
212 188
C.I.1.
Materiál
67 382
75 975
89 266
C.I.2.
Nedokončená výroba a polotovary
13 730
19 880
10 943
C.I.3.
Výrobky
132 518
221 850
97 396
C.I.5.
Zboží
5 947
1 952
14 583
C.III.
Krátkodobé pohledávky
454 479
444 238
471 807
C.III.1.
Pohledávky z obchodního vztahů
374 156
387 977
444 774
C.III.6.
Stát – daňové pohledávky
23 997
30 533
22 995
C.III.7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
49 454
6 194
2 030
C.III.8.
Dohadné účty aktivní
6 431
19 099
1 630
C.III.9.
Jiné pohledávky
441
435
378
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
33 222
18 006
15 314
C.IV.1.
Peníze
473
523
540
C.IV.2.
Účty v bankách
32 749
17 483
14 774
D.I.
Časové rozlišení
29 028
26 813
20 553
D.I.1.
Náklady příštích období
29 028
26 813
20 553
34
217 1 378 1 378
III. fi nan cia l s t a t e men t i n f u l l f o r m at (non- co n s o lid a t e d) Balance Sheets – Assets (in thousand CZK) Summary for three fiscal periods Code
2002 Total assets
2003
2004
1,202,270
1,508,118
1,500,118
465,964
699,404
780,256
10,571
15,734
9,514
Software
4,536
3,162
7,172
B.I.6.
Other intangibles
4,442
2,565
238
B.I.7.
Intangibles in progress
B.II.
Tangible assets
B.II.1.
Land
63,007
63,007
62,965
B.II.2.
Buildings, halls and constructions
163,561
208,365
240,341
B.II.3.
Separate movable items and groups of movable items
172,532
283,517
359,897
B.II.6.
Other tangible assets
416
6,455
5,353
B.II.7.
Tangible in progress
27,884
120,731
102,186
B.II.8.
Advances for tangibles
27,993
217
B.III.
Financial investment
B.III.1.
Majority shareholdings and participating interests
C.
Current assets
707,278
781,901
699,309
C.I.
Inventory
219,577
319,657
212,188
C.I.1.
Materials
67,382
75,975
89,266
C.I.2.
Work in progress and semi-finished production
13,730
19,880
10,943
C.I.3.
Finished products
132,518
221,850
97,396
C.I.5.
Goods
5,947
1,952
14,583
C.III.
Short-term receivables
454,479
444,238
471,807
C.III.1.
Trade receivables
374,156
387,977
444,774
C.III.6.
Receivables from taxes
23,997
30,533
22,995
C.III.7.
Short-term advances
49,454
6,194
2,030
C.III.8.
Contingencies
6,431
19,099
1,630
C.III.9.
Other receivables
C.IV.
Financial accounts
C.IV.1.
Cash
C.IV.2.
Bank accounts
D.I.
Temporary accounts of assets
29,028
26,813
20,553
D.I.1.
Prepaid expenses
29,028
26,813
20,553
B.
Fixed assets
B.I.
Intangible assets
B.I.3.
1,593
10,007
2,104
455,393
682,292
770,742
1,378 1,378
441
435
378
33,222
18,006
15,314
473
523
540
32,749
17,483
14,774
35
III. účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha (v celých tis.Kč) - PASIVA - srovnávací tabulka za poslední tři účetní období Označení
2002
2003
2004
Pasiva celkem
1 202 270
1 508 118
1 500 118
A.
Vlastní kapitál
285 801
293 551
293 467
A.I.
Základní kapitál
231 490
231 490
231 490
A.I.1.
Základní kapitál
236 214
236 214
236 214
A.I.2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
- 4 724
- 4 724
A.II.
Kapitálové fondy
- 4 724 - 6 811
A.II.3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
A.III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostat.fondy ze zisku
40 753
41 996
42 384
A.III.1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
40 753
41 996
42 384
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
- 11 301
12 314
19 677
A.IV.1.
Nerozdělený zisk minulých let
12 314
19 677
A.IV.2.
Neuhrazená ztráta minulých let
- 11 301
A.V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
24 859
7 751
6 727
B.
Cizí zdroje
916 469
1 214 567
1 206 651
B.II.
Dlouhodobé závazky
14 671
14 712
13 667
B.II.10
Odložený daňový závazek
14 671
14 712
13 667
B.III.
Krátkodobé závazky
507 889
498 260
544 471
B.III.1.
Závazky z obchodních vztahů
459 024
464 927
516 448
B.III.5.
Závazky k zaměstnancům
7 808
9 144
8 604
B.III.6.
Závazky ze soc. zabezpečení a zdravotního pojištění
4 579
4 996
4 748
B.III.7.
Stát – daňové závazky a dotace
3 038
1 311
- 604
B.III.10
Dohadné účty pasivní
32 652
17 882
15 275
B.III.11
Jiné závazky
788
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
393 909
701 595
648 513
B.IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
104 386
315 371
263 939
B.IV.2.
Krátkodobé bankovní úvěry
289 523
386 224
384 574
36
- 6 811
III. fi nan cia l s t a t e men t i n f u l l f o r m at (non- co n s o lid a t e d) Balance Sheets – Equity and Liabilities (in thousand CZK) Summary for three fiscal periods Code
2002 Total Shareholders’ Equity and Liabilities
2003
2004
1,202,270
1,508,118
1,500,118
A.
Shareholders’ equity
285,801
293,551
293,467
A.I.
Stated capital
231,490
231,490
231,490
A.I.1.
Stated capital
236,214
236,214
236,214
A.I.2.
Own shares and interests
- 4,724
- 4,724
A.II.
Capital funds
- 6,811
A.II.3.
Revaluation of assets and liabilities
- 6,811
A.III.
Reserve funds and other funds from net profit
40,753
41,996
42,384
A.III.1.
Legal reserve fund
40,753
41,996
42,384
A.IV.
Retained earnings
- 11,301
A.IV.1.
Retained earnings of previous years
A.IV.2.
Retained losses of previous years
A.V.
Profit of current accounting period
B.
Liabilities
- 4,724
12,314
19,677
12,314
19,677
- 11,301 24,859
7,751
6,727
916,469
1,214,567
1,206,651
B.II.
Trade payables
14,671
14,712
13,667
B.II.10
Deferred tax liabilities
14,671
14,712
13,667
B.III.
Short-term liabilities
507,889
498,260
544,471
B.III.1.
Trade payables
459,024
464,927
516,448
B.III.5.
Payables to employees
7,808
9,144
8,604
B.III.6.
Social security payables
4,579
4,996
4,748
B.III.7.
Taxes payable and subsidies
B.III.10
Contingencies
B.III.11
Other payables
B.IV.
Bank loans and short-term notes
393,909
B.IV.1.
Long-term bank loans
B.IV.2.
Short-term bank loans
3,038
1,311
- 604
32,652
17,882
15,275
701,595
648,513
104,386
315,371
263,939
289,523
386,224
384,574
788
37
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 Čl. I Předkladatel: OLMA, akciová společnost, Pavelkova 18, Olomouc, PO BOX 34, 772 11 IČ: 47675730 DIČ: CZ47675730 Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě oddíl B, vložka 748 Čl. II Obecné údaje obsažené v příloze 1) Popis účetní jednotky: OLMA, akciová společnost Olomouc vznikla 1. ledna 1994 z části státního podniku OLMA, Mlékárenský průmysl Olomouc, IČ: 495590, DIČ: 379495590. Hlavním předmětem činnosti je zpracování syrového kravského mléka a výroba mléčných výrobků. 2) Osoby právnické a fyzické, které se podílejí více než 20% na základním jmění společnosti: GOLIARD, s.r.o. Praha IČ: 25094084 40,08 % MILKAGRO a.s., Olomouc IČ: 47677198 50,76 % Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku v r. 2004: Ke dni 26.5. a 27.5. 2004 byl znovu zapsán statutární orgán – představenstvo a dozorčí rada. 3) Organizační struktura: OLMA, a.s. Olomouc sestává z objektu v Olomouci, Pavelkova 18, objektu v Zábřehu na Moravě, Na Nové 1700/2 a rekreačního objektu v katastru obce Mostkovice.
Ing. Ivo Škrabal, člen představenstva Rodné číslo: 560415/1432 Bydliště: Příkazy č. 174, okr. Olomouc Ing. Vladimír Zavadil, člen představenstva Rodné číslo: 451104/117 Bydliště: Želatovice, Tučín 19, okr. Přerov Ing. Miroslav Konečný, člen představenstva Rodné číslo: 590309/0952 Bydliště: Luhačovice, Družstevní 86, okr. Zlín Ing. Dušan Schreier, člen představenstva Rodné číslo: 560406/1969 Bydliště: Opava - Kylešovice, Hlavní 40 Dozorčí rada Ing. Miroslav Kavan, předseda dozorčí rady Rodné číslo: 430811/178 Bydliště: Přerov, Velká Dlážka 23 Ing. František Ševčík, člen dozorčí rady Rodné číslo: 510621/166 Bydliště: Ohrozim 130 Ing. Jiří Virág, člen dozorčí rady Rodné číslo: 670203/0082 Bydliště: Šternberk, Hvězdné údolí 119, okr. Olomouc 5) Účetní jednotky, ve kterých má společnost více než 20% podíl na základním kapitálu: Obchodní firma a sídlo k 31.12.2003 OLMA SLOVAKIA, s.r.o. - podíl na základním kapitálu - výše základního kapitálu v tis. SKK
Základní kapitál k 31.12.2004
100 % 4.200
100 % 4.200
OLMA POLSKA Sp. z o.o. - podíl na základním kapitálu 100 % - výše základního kapitálu v tis. PLN 200
100 % 500
Organizační členění: Útvar generálního ředitele Výrobní útvar Obchodní útvar Technický útvar Ekonomický útvar Personálně právní útvar Útvar řízení jakosti 4) Představenstvo – stav k 31.12. 2004: Ing. Jiří Gavenda, předseda představenstva Rodné číslo: 540712/3535 Bydliště: Slavkov, Olomoucká 395, okr. Opava Mgr. Jan Vařeka, místopředseda představenstva Rodné číslo: 510913/247 Bydliště: Křelov, Nová 2
38
Obchodní firma
Výsledek hospodaření k 31.12.2003 k 31.12.2004 OLMA SLOVAKIA, s.r.o. v tis. SKK 317 - 359 OLMA POLSKA Sp. z o.o. v tis. PLN - 77 - 426 Společnost neuzavřela žádné dohody se společníky, které zakládají rozhodovací práva v jiném poměru, než je podíl na základním kapitálu. Společnost neuzavřela také žádnou ovládací smlouvu ani smlouvu o převodu zisku. Neexistují žádné dohody mezi akcionáři, které by zakládaly rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu.
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 Art. I Company: OLMA, akciová společnost, (joint stock company) Pavelkova 18, Olomouc, PO BOX 34, 772 11 Reg. No.: 47675730 VAT No.: CZ47675730 Registered with the Commercial Register kept by the Regional Court in Ostrava section B, inset 748 Art. II General
Address: Křelov, Nová 2 Ing. Ivo Škrabal, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 560415/1432 Address: Příkazy 174, Olomouc District Ing. Vladimír Zavadil, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 451104/117 Address: Želatovice, Tučín 19, Přerov district Ing. Miroslav Konečný, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 590309/0952 Address: Luhačovice, Družstevní 86, Zlín district
1) Company description: OLMA, akciová společnost Olomouc (joint stock company) was established on 1st day of January 1994 by transforming a part of the state owned company OLMA, Mlékárenský průmysl Olomouc, Reg. No.: 495590, VAT No.: 379-495590.
Ing. Dušan Schreier, member of the Board of Directors Birth Certificate Number: 560406/1969 Address: Opava - Kylešovice, Hlavní 40
The company is primarily engaged in processing raw cow milk and the production of dairy products.
Ing. Miroslav Kavan, Chairman of the Supervisory Board Birth Certificate Number: 430811/178 Address: Přerov, Velká Dlážka 23
2) Legal bodies and physical persons that have more than 20% interest in the registered capital: GOLIARD, s.r.o. PrahaReg. No.: 25094084 40.08 % MILKAGRO a.s., OlomoucReg. No.: 47677198 50.76 % Changes and amendments made in the Commercial Register in 2004: On the 26th and 27th of May 2004, the new statutory body – Board of Directors and Supervisory Board – were entered in the Commercial Register. 3) Company structure: OLMA, a.s. Olomouc has premises in Olomouc, Pavelkova 18, in Zábřeh na Moravě, Na Nové 1700/2, and recreational premises in Mostkovice cadastre.
Supervisory Board
Ing. František Ševčík, member of the Supervisory Board Birth Certificate Number: 510621/166 Address: Ohrozim 130 Ing. Jiří Virág, member of the Supervisory Board Birth Certificate Number: 670203/0082 Address: Šternberk, Hvězdné údolí 119, Olomouc District 5) Independent accounting units in which the Company has more than 20% interest in the registered capital: Company as of 31.12. 03 as of 31.12. 04 OLMA SLOVAKIA, s.r.o. - interest in the registered capital 100 % - registered capital in thousand SKK 4.200
Stated capital
100 % 4.200
Organizational chart: Administration Division Production Division Sales Division Technology Division Finance Division Legal and Human Resources Department Quality Management Department
OLMA POLSKA Sp. z o.o. - interest in the registered capital 100 % - registered capital in thousand PLN 200 Company
100 % 500
Profit / Loss as of 31.12. 03 as of 31.12. 04
4) Board of Directors – as of the 31st of December 2004:
OLMA SLOVAKIA, s.r.o. (in thousand SKK) OLMA POLSKA Sp. z o.o. (in thousand PLN)
Ing. Jiří Gavenda, Chairman of the Board of Directors Birth Certificate Number: 540712/3535 Address: Slavkov, Olomoucká 395, Opava district
The company has no contracts with the partners that would constitute any executive powers in a different ratio than given by the interest in the registered capital.
Mgr. Jan Vařeka, Vice Chairman of the Board of Directors Birth Certificate Number: 510913/247
The company has not signed any controlling agreement or profit assignment contract with any third party.
317
- 359
- 77
- 426
39
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 6) Zahraniční provozovna Účetní jednotka nemá zahraniční provozovnu.
c) cenných papírů a majetkových účastí Kmenové akcie zní na majitele a jsou oceněny v nominální ceně 1 000 Kč.
7) Osobní náklady a zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců: 2003 Zaměstnanci celkem z toho: generální ředitel odborní ředitelé
d) příchovků a přírůstků zvířat 2004 657 1 4
651 1 4
2003 179 376 126 373
2004 190 250 133 160
44 035
46 475
17 584 13 025 4 559
18 664 13 825 4 839
Osobní náklady (v tis.Kč) Osobní náklady celkem Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění - z toho pro řídící pracovníky: osobní náklady celkem mzdové náklady náklady na sociální zabezpečení
Peněžité příjmy, naturální příjmy a tantiemy přijaté členy představenstva, dozorčí rady a vedoucích pracovníků (v tis.Kč) 2003 2004 Celkem 14 071 14 794 z toho: představenstvo 3 514 3 953 dozorčí rada 1 601 1 796 generální ředitel + odborní ředitelé 8 956 9 045 tantiemy čl. představenstva 0 0 tantiemy čl. dozorčí rady 0 0
Společnost nechová zvířata. 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena se stanoví podle údajů původního vlastníka hmotného majetku, podle ceny obdobného majetku vedeného v účetnictví nebo odhadem znalce. 3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů, které se obvyle zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob a složky nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů. Pořizovací ceny nakupovaných zásob obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související – přepravné, clo, pojištění. Ceny zásob vlastní výroby obsahují cenu nakupovaných materiálů, mzdy a podíl režií společnosti. Při přepočtu údajů v cizích měnách byl používán kurzovní lístek České národní banky. 4. Opravné položky
Akcionářům, představenstvu, dozorčí radě, generálnímu řediteli ani odborným ředitelům nebyly poskytnuty žádné přísliby, záruky, půjčky, ani ostatní plnění jak v peněžní, tak v naturální formě.
a) K pohledávkám byly vytvářeny opravné položky v souladu s vyhláškou 500/2002 Sb., ČÚS 005 a zákonem o rezervách pro zajištění základu daně z příjmů. Podkladem byl soupis pohledávek po lhůtě splatnosti.
Čl. III Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování
b) K pohledávkám byly vytvořeny opravné položky podle vnitropodnikové směrnice.
1. Způsob ocenění a) zásob nakupovaných a vytvořených ve vlastní režii Pořizovací cenou nakupovaných zásob je cena pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (přepravné, clo, pojistné). Pořizovací cenou zásob vytvořených ve vlastní režii jsou přímé náklady na ně vynaložené. b) dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceňován pořizovací cenou včetně projektových prací, dopravného, montáže, cla, technického zhodnocení, zabezpečovacích a konzervačních prací. Společnost nezahrnuje do pořizovací ceny úroky z úvěru na pořízení dlouhodobého majetku. 40
c) K zásobám byla opravná položka tvořena podle vnitropodnikové směrnice. Podkladem byl odborný odhad. 5. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Způsob odpisování byl stanoven vnitropodnikovou směrnicí tak, že dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pozemků, uměleckých předmětů a sbírek, odepisovaný již k 31.12.1992 byl účetně odepisován ve stejné výši jako v roce 1992 (lineární odpis) podle § 31 zákona 586/1992 Sb. U majetku pořízeného v roce 1993 až 1999 byla zvolena metoda zrychleného odpisování (§32 zákona 586/1992 Sb.) a počínaje rokem 2000 je u zařazeného odpisovaného majetku opět uplatňován rovnoměrný odpis (§31 zákona 586/1992 Sb.). Doba odpisování a %ročního odpisu jsou stanoveny dle zákona 586/1992 Sb.. Drobný dlouhodobý
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 There are no agreements between the shareholders that would constitute any executive powers in a different ratio than given by the interest in the registered capital.
The acquisition price of long-term tangible and intangible assets includes purchase costs and all design work, transport expenses, assembly costs, customs, engineering evaluation, safety and conservation works. The acquisition price does not include loan interests on acquisition of long-term assets.
6) Business premises abroad The company has no business premises abroad. 7) Personnel expenses and employees Average number of employees: Total employees of which: general director directors
b) long-term tangible and intangible assets
c) securities and ownership interest 2003 657 1 4
2004 651 1 4
The common shares are bearer shares with a nominal value of CZK 1,000.d) livestock
Personnel expenses (in thousand CZK) 2003 Total personnel expenses 179 376 Wages and salaries 126 373 Social insurance 44 035 - of which directors and managers: total personnel expensive 17 584 wages and salaries 13 025 social insurance 4 559
2004 190 250 133 160 46 475 18 664 13 825 4 839
The company does not keep any livestock. 2. Assessment of the replacement costs Replacement costs are assessed in accordance with information from the previous owner of the tangible assets, in accordance with costs of similar assets kept in the accounts or by an expert opinion.
Monetary income, non-monetary income and percentage of annual profits received by the members of the Board of Directors, the Supervisory Board and Managers (in thousand CZK) 2003 2004 Total 14 071 14 794 of which: board of directors 3 514 3 953 supervisory board 1 601 1 796 general director + directors of divisions 8 956 9 045 percentage of annual profits received by the board of directors 0 0 percentage of annual profits received by the supervisory board 0 0
3. Types of accessory acquisition costs
No covenants, guarantees, loans or any other monetary or non-monetary obligations have been granted to the members of the Board of Directors, the Supervisory Board, the General Director, or the Directors of Divisions.
The exchange list of the Czech National Bank has been used for revaluation of amounts in foreign currencies.
Art. III Summary of Significant Accounting Policies and Standards
a) Provisions against outstanding receivables were charged in accordance with the Decree 500/2002 Coll., ČÚS 005 and the Law of reserves for income tax base purposes. The list of overdue receivables was used as a basis for calculations.
These costs are usually included in acquisition prices of purchased inventory and cost components included in inventory prices, valued at the own costs. Acquisition price of purchased inventory includes the acquisition costs and related expenses – transport, customs, insurance. The price of inventory produced by the company includes the price of purchased materials, labor costs and production overhead.
4.Provisions
1.Accounting policies a) of inventory purchased and produced at own expense
b) Provisions against outstanding receivables were charged in accordance with the company internal directive.
The acquisition price of purchased inventory includes purchase costs and all related expenses (transport, customs, insurance).
c) Provisions against inventory were charged in accordance with the company internal directive. An expert’s opinion was used as a basis for calculation.
The acquisition price of inventory produced at own expense is the direct cost of production of such inventory.
5. Depreciation policy for long-term assets and used depreciation methods 41
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 majetek je odepisován rovnoměrně po dobu 2-4 let. Odpisy jsou účtovány měsíčně. 6. Změny způsobu oceňování, postupů odpisování, postupů účtování položek účetní závěrky Podíly ve společnostech OLMA SLOVAKIA, s.r.o. a OLMA POLSKA Sp. z o.o. byly přeúčtovány z účtové skupiny 06 – Dlouhodobý finanční majetek na účet 414 – Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků a zároveň byly zrušeny opravné položky k těmto podílům zaúčtované na účet 096. Drobný nehmotný majetek doposud účtovaný na účet 022800 resp. 082800 byl převeden na účet 013800 resp. 073800.
Dlouhodobé úvěry Kč EUR Splátky v roce 2005 v Kč Splátky v r.2005 v EUR Celkem k 31.12.2004
Cizí měna Tuzemská měna 263 153 1 936 58 980 - 48 750 - 310 - 9 444 263 939
Částka dlouhodobých úvěrů ve výši 58 194 tis. Kč, splatná v roce 2005, byla účetně převedena mezi krátkodobé úvěry. Nevyčerpaná část dlouhodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč, v tis. EUR): Dlouhodobé úvěry Kč EUR Celkem k 31.12.2003
Cizí měna Tuzemská měna 27 411 27 411
1.1. Státní zemědělský intervenční fond
Dlouhodobé úvěry Kč EUR Celkem k 31.12.2004
Cizí měna Tuzemská měna 8 591 8 591
Akciová společnost obdržela v průběhu roku 2004 ze Státního zemědělského intervenčního fondu subvence ve výši 192.800 tis. Kč jako částečnou kompenzaci ztráty při vývozu výrobků a vyrovnání k programu školního mléka. Částka je zahrnuta v položce II.1. výkazu zisků a ztrát.
Nákladové úroky vztahující se k dlouhodobým bankovním úvěrům činily za rok 2004 19 639 tis. Kč, přičemž část úroků ve výši 15 562 tis. Kč byla dotována na základě smlouvy s Podpůrným a garančním rolnickým a lesnickým fondem, a.s. o poskytnutí dotace části úroků z úvěru.
1.2. Odložená daň
Dlouhodobé bankovní úvěry jsou zajištěny zástavními smlouvami k nemovitému majetku.
Čl. IV Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát obsažené v příloze 1. Významné položky:
Odložená daň byla vypočtena rozvahovým způsobem. Společnost uplatnila k 31.12.2004 daňovou ztrátu i odpočet na reinvestice, proto jedinou položku tvoří rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou odpisovaného majetku. Z důvodu dodržení zásady opatrnosti se společnost rozhodla účtovat pouze o odloženém daňovém závazku. Pro výpočet byla použita sazba ve výši 26% platná pro rok 2005. Základ odložené daně k 31.12.2003 k 31.12.2004 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM 98 418 52 565 Kumulovaná daňová ztráta - 31 251 0 Nevyužitý reinvestiční odpočet - 14 624 0 Celkem 52 543 52 565 Sazba daně z příjmů 28 % 26 % Odložený daňový závazek 14 712 13 667
Rozpis budoucích splátek dlouhodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč): Období 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Celkem
tis. Kč 58 194 58 194 55 594 35 394 25 394 18 265 15 200 4 200 2 100 272 535
2. Významné události 1.3. Dlouhodobé bankovní úvěry Stav dlouhodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč, v tis. EUR): Dlouhodobé úvěry Kč EUR Splátky v roce 2005 v Kč Splátky v r.2005 v EUR Celkem k 31.12.200342
Cizí měna Tuzemská měna 242 589 2 246 72 782 315 371
Řádná valná hromada se konala dne 27. května 2004. Valná hromada akcionářů schválila účetní závěrku za rok 2003 a rozdělení zisku. 3. Významné informace 3.1. Účetní jednotka vedla účetnictví od 1.1.2004 v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou 500/2002 Sb. a ČÚS č. 001 - 023.
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 Depreciation was governed by the company internal directive so that the long-term intangible and tangible assets (excl. lands, works of art and collections, depreciated already by the 31st of December 1992) was depreciated at the same value as in 1992 (linear depreciation) in accordance with § 31 Law 586/1992 Coll. For assets acquired in the period 1993-1999, the accelerated depreciation was used (in accordance with §32 Law 586/1992 Coll.). Since 2000, the linear depreciation is applied for long-term assets (§31 Law 586/1992 Coll.). The depreciation periods and percentage of annual depreciation are calculated in accordance with the Law 586/1992 Coll. The long-term assets are depreciated on a straight-line basis for a period of 2-4 years. Depreciations are calculated on a monthly basis. 6. Change of accounting policies, depreciation methods or calculating items in the financial statement The interests in OLMA SLOVAKIA, s.r.o. and OLMA POLSKA Sp. z o.o. were transferred from account class 06 (Long-term financial assets) to the account class 414 (Revaluation of assets and liabilities) and the provisions to these interests originally placed on the 096 account, have been annulled. Low-value intangible assets placed on 022800 and 082800 were transferred to 013800 and 073800 respectively. Art. IV Additional information on the Financial Statement and the Balance Sheets 1. Important entries: 1.1. State Agricultural Intervention Fund In 2004, OLMA received a subsidy of 192,800 thousand CZK from the State Agricultural Intervention Fund as a partial compensation for damage suffered in export of dairy products and in the school milk program. This amount is included in item II.1. of the Profit and Loss Statement.
1.3. Long-term bank loans State of the long-term bank loans (in thousand CZK, in thousand EUR) Long-term loans Foreign currency Czech currency CZK 242 589 EUR 2 246 72 782 Installments in 2005 in CZK Installments in 2005 in EUR Total as of 31.12. 03 315 371 Long-term loans Foreign currency Czech currency CZK 263 153 EUR 1 936 58 980 Installments in 2005 in CZK - 48 750 Installments in 2005 in EUR - 310 - 9 444 Total as of 31.12. 04 263 939 The amount of 58,194 thousand CZK, payable in 2005, was transferred from long-term loans to short-term loans. Unexpended amount of long-term bank loans (in thousand CZK, in thousand EUR): Long-term loans CZK EUR Total as of 31.12. 03
Foreign currency Czech currency 27 411 27 411
Long-term loans CZK EUR Total as of 31.12. 04
Foreign currency Czech currency 8 591 8 591
In 2004, the borrowing costs related to the long-term bank loans amounted to 19,639 thousand CZK. A part of the borrowing costs of 15,562 thousand CZK was compensated by the state subsidy provided by the State Agricultural Intervention Fund for the interest of the loan.
1.2. Deferred tax Deferred tax was calculated on a balance basis. The company was in a loss position as of the 31st of December 2004 and calculated decuts for reinvestments, so that the only item is the difference between the accounting price and net book value of depreciated assets. As a precaution, the company has decided to account only the deferred tax obligation. The calculation was based on 26% tax rate effective for 2005. Deferred tax base as of 31.12. 03 as of 31.12. 04 Differences between book and tax depreciation of low-value tangible assets 98 418 52 565 Accumulated tax loss - 31 251 0 Unused reinvestment depreciation - 14 624 0 Total 52 543 52 565 Income tax rate 28 % 26 % Deferred tax liabilities 14 712 13 667
The long-term bank loans are ensured by security agreements on immovable assets. Schedule of payments of long-term bank loans (in thousand CZK): Period 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Total
thousand CZK 58,194 58,194 55,594 35,394 25,394 18,265 15,200 4,200 2,100 272,535 43
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 3.2. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek V roce 2004 účetní jednotka vytvořila účty 013100 a 073100 z titulu daňového odepisování dlouhodobého nehmotného majetku pořízeného počínaje zdaňovacím obdobím 2004, a dále byly založeny účty 013800 a 073800, na které se převedl drobný nehmotný majetek účtovaný do té doby na 022800 a 082800. a) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (v tis. Kč) 31.12.2003 Název
Pořizovací cena
Stroje, zařízení
Pořizovací cena
Oprávky
694 291
430 235
828 764
484 938
62 815
49 105
63 230
52 489
Dopravní prostředky Inventář
1 157
1 007
1 157
1 050
21 874
16 273
23 213
17 990
780 137
496 620
916 364
556 467
Drobný dlouhodobý HM CELKEM
31.12.2004 Oprávky
b) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) 31.12.2003 Název
Pořizovací cena
Software
31.12.2004 Oprávky
Pořizovací cena
Oprávky
8 598
5 436
15 351
8 283
Drobný dlouhodobý NM
0
0
147
43
Ostatní dlouhodobý NM
27 868
25 303
32 801
32 563
CELKEM
36 466
30 739
48 299
40 889
c) Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku (v tis. Kč) Pořizovací cena – dlouhodobý hmotný majetek Stav k 31.12. 2002 Pozemky
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31.12. 2003
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31.12. 2004
63 007
0
0
63 007
0
42
62 965
58
0
0
58
0
0
58
Umělecká díla a sbírky Stavby
224 357
49 645
7 051
266 951
41 414
5 032
303 333
Stroje a zařízení
577 766
172 731
56 206
694 291
140 464
5 991
828 764
62 991
1 063
1 239
62 815
735
320
63 230
1 157
0
0
1 157
0
0
1 157
Drobný dlouhodobý HM
19 983
2 310
419
21 874
2 802
1 463
23 213
Ostatní dlouhodobý HM
429
6 541
261
6 709
10
0
6 719
949 748
232 290
65 176
1 116 862
185 425
12 848
1 289 439
Dopravní prostředky Inventář
CELKEM
Pořizovací cena – dlouhodobý nehmotný majetek Stav k 31.12. 2002 Software
7 644
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31.12. 2003
954
0
Přírůstky
8 598
Úbytky
Stav k 31.12. 2004
6 754
0
15 351
Drobný dlouhodobý NM
0
0
0
0
147
0
147
Ostatní dlouhodobý NM
22 876
4 992
0
27 868
4 932
0
32 801
CELKEM
30 520
5 946
0
36 466
11 833
0
48 299
Hlavní investiční akce: Automatizovaný sklad Paletizace jogurtů MANEX Pasterační stanice vč. odstředivky SW - systém OSIRIS 44
47 24 22 5
479 994 073 745
tis. tis. tis. tis.
Kč Kč Kč Kč
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 2. Important events The Annual General Meeting was held on the 27th of May 2004. The Annual General Meeting approved the Financial Statement for 2003 and distribution of profit. 3. Important information 3.1. The company has kept books since 1.1.2004 in accordance with the Law of Accounting 563/1991 Coll. and Decree 500/2002 Coll. and ČÚS no. 001 - 023. 3.2. Long-term tangible and intangible assets In 2004, the company established accounts 013100 and 073100 for depreciation of long-term intangible assets acquired from 2004 onwards, and accounts 013800 and 073800, on which the low-value intangible assets previously placed on 022800 and 082800 were transferred.) a) Separate movable items and groups of movable items (in thousand CZK) 31.12.2003 Item
purchase cost
Machines, tools and equipment Transportation means
31.12.2004
depreciations
purchase cost
depreciations
694,291
430,235
828,764
484,938
62,815
49,105
63,230
52,489
Furniture and office equipment
1,157
1,007
1,157
1,050
Low-value tangible fixed assets
21,874
16,273
23,213
17,990
780,137
496,620
916,364
556,467
TOTAL
b) Intangible assets (in thousand CZK) 31.12.2003 Item
purchase cost
Software
31.12.2004
depreciations
purchase cost
depreciations
8,598
5,436
15,351
8,283
0
0
147
43
Low-value intangible fixed assets Other intangible fixed assets
27,868
25,303
32,801
32,563
TOTAL
36,466
30,739
48,299
40,889
c) Increase and Decrease of tangible assets (in thousand CZK) Acquisition of tangible fixed assets As of 31.12. 2002 Land
Additions
63,007
Works of art and collections
Disposals 0
As of 31.12. 2003 0
Additions
63,007
Disposals 0
As of 31.12. 2004
42
62,965
58
0
0
58
0
0
58
Buildings
224,357
49,645
7,051
266,951
41,414
5,032
303,333
Machines, tools and equipment
577,766
172,731
56,206
694,291
140,464
5,991
828,764
62,991
1 063
1 239
62 815
735
320
63 230
1,157
0
0
1,157
0
0
1,157
19,983
2,310
419
21,874
2,802
1,463
23,213
Transportation means Furniture and office equip. Low-value tangible fixed assets Other tangible fixed assets TOTAL
429
6,541
261
6,709
10
0
6,719
949,748
232,290
65,176
1,116,862
185,425
12,848
1,289,439
Acquisition of intangible fixed assets As of 31.12. 2002 Software
Additions
Disposals
As of 31.12. 2003
Additions
Disposals
As of 31.12. 2004
7,644
954
0
8,598
6,754
0
15,351
0
0
0
0
147
0
147
Other intangible fixed assets
22,876
4,992
0
27,868
4,932
0
32,801
TOTAL
30,520
5,946
0
36,466
11,833
0
48,299
Low-value intangible fixed assets
45
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 Zůstatková cena – dlouhodobý hmotný majetek Stav k 31.12.2002
Stav k 31.12.2003
Stav k 31.12.2004
63 007
63 007
62 965
58
58
58
Stavby
163 561
208 365
240 341
Stroje a zařízení
149 891
264 056
343 827
16 531
13 710
10 740
195
150
107
Drobný dlouhodobý HM
5 915
5 601
5 223
Ostatní dlouhodobý HM
358
6 396
5 295
399 516
561 343
668 556
Stav k 31.12.2002
Stav k 31.12.2003
Stav k 31.12.2004
Pozemky Umělecká díla a sbírky
Dopravní prostředky Inventář
CELKEM
Zůstatková cena – dlouhodobý nehmotný majetek Software
4 536
3 162
7 068
Drobný dlouhodobý NM
0
0
104
Ostatní dlouhodobý NM
4 442
2 565
238
CELKEM
8 978
5 727
7 410
d) Finanční leasing Popis předmětu Dopravní prostředky Výrobní zařízení Ostatní stroje a zařízení CELKEM
(údaje v tis. Kč) Celková částka leasingu
Skutečně uhrazeno k 31.12.03
Splatnost
k 31.12.04
k 31.12.05
v dalších letech
26 473
13 217
20 355
4 499
1 619
148 326
44 189
73 093
25 988
49 245
28 765
14 706
21 755
5 259
1 751
203 564
72 112
115 203
35 746
52 615
V roce 2004 byl pořízen na leasing majetek v hodnotě (v tis.Kč) z toho: 4 ks vysokozdvižných vozíků 2 ks osobních automobilů Škoda Octavia Disky Prodejní automaty
5 378 2 415 1 059 435 1 469
e) Hmotný majetek zatížený zástavním právem Hmotný movitý a nemovitý majetek zatížen zástavním právem ve prospěch (v tis. Kč): Waldviertler Sparkasse von 1842 Jindřichův Hradec ve výši Živnostenské banky Komerční banka Celkem
224 163 120 000 55 000 399 163
f) Přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví: V roce 2004 nebylo provedeno tržní ocenění majetku. g) Počet a nominální hodnota investičních majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a v zahraničí Společnost nevlastní investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti. h) Rozdíly mezi vstupní cenou ve smyslu § 29 odst. 1 písm. c) zákona 586/92 Sb., o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů a pořizovací cenou uvedenou v účetnictví u nepeněžních vkladů do obchodních společností a družstev: Společnost nevložila nepeněžní vklady do obchodních společností ani družstev. 46
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 Major investments: Automated warehouse MANEX yogurt palletize Pasteurization station incl. separator OSIRIS SW system
47,479 24,994 22,073 5,745
thousand thousand thousand thousand
CZK CZK CZK CZK
Net book value – tangible fixed assets As of 31.12. 2002
As of 31.12. 2003
As of 31.12. 2003
63,007
63,007
62,965
58
58
58
Buildings
163,561
208,365
240,341
Machines, tools and equipment
149,891
264,056
343,827 10,740
Land Works of art and collections
Transportation means
16,531
13,710
Furniture and office equipment
195
150
107
Low-value tangible fixed assets
5,915
5,601
5,223
358
6,396
5,295
399,516
561,343
668,556
As of 31.12. 2002
As of 31.12. 2003
As of 31.12. 2004
4,536
3,162
7,068
0
0
104
Other intangible fixed assets
4,442
2,565
238
TOTAL
8,978
5,727
7,410
Other tangible fixed assets TOTAL
Net book value – intangible fixed assets Software Low-value intangible fixed assets
d)
Hire purchase
Item
(in thousand CZK) Total value of hire purchase
Paid up As of 31.12. 03
Transportation means
26,473
Production equipment
148,326 28,765 203,564
72,112
Other machines, tools and equipment TOTAL
Due dates
As of 31.12. 04
13,217
As of 31.12. 05
in following years
20,355
4,499
1,619
44,189
73,093
25,988
49,245
14,706
21,755
5,259
1,751
115,203
35,746
52,615
In 2004, the total volume of hire purchase was 5,378 (in thousand CZK) of which: 4 high-lift trucks 2 Škoda Octavia passenger cars Discs Vending machines
2,415 1,059 435 1,469
e) Tangible movable and immovable under lien Tangible movable and immovable assets (in thousand CZK) under lien for loans from: Waldviertler Sparkasse von 1842 Jindřichův Hradec Živnostenská banka Komerční banka Total
224,163 120,000 55,000 399,163
f) Assets with a market price remarkably higher than its accounting price: Company property was not evaluated for its market price in 2004. 47
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 3.3. Pohledávky Krátkodobé pohledávky (v tis.Kč) 2003
2004
Souhrnná výše pohledávek celkem
648 422
634 704
Splatné do lhůty
306 477
345 992
Splatné po lhůtě celkem
341 945
288 712
z toho:
do
60 dnů
45 576
53 837
do
90 dnů
3 161
1 801
do 180 dnů
4 813
2 662
do 365 dnů
903
1 116
nad 365 dnů
287 492
229 296
Úhrnná výše pohledávek vyúčtovaných v průběhu účetního období k podnikům ve skupině: Společnost neúčtovala o pohledávce k podnikům ve skupině. 3.4. Vlastní kapitál a) Popis změn V roce 2004 poklesl vlastní kapitál o 84 tis. Kč, tj. vzrostl o hodnotu zisku ve výši 6 727 tis. Kč a klesl v důsledku přeúčtování vkladů z 061 na 414 - oceňovací rozdíly z přecenění majetku ve výši 6 811 tis. Kč. b) Základní kapitál Počet akcií: Nominální hodnota akcie: Druh akcií: na majitele na majitele
236 214 kusů 1 000 Kč 231 490 kusů 4 724 kusů /ke dni 31.12.2004 v držení akciové společnosti/
c) Přehled o změnách vlastního kapitálu V období od 1. 1. 2003 do 31. 12. 2004 došlo k následujícím změnám ve vlastním kapitálu: 2003 A.
A.I.
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Zůstatek k 1.1.
A.III.1.
Kapitálové fondy
Rezervní fond
7 750
0
Snížení
0
84
Zůstatek k 31.12.
293 551
293 467
Zůstatek k 1.1.
231 490
231 490
Zvýšení
0
0
Snížení
0
0
231 490
231 490
Zůstatek k 1.1.
0
0
Zvýšení
0
0
Snížení
0
6 811
Zůstatek k 31.12
0
- 6 811
40 753
41 996
Zvýšení
Zůstatek k 1.1.
1 243
388
Snížení
0
0
41 996
42 384
Zůstatek k 31.12.
48
293 551
Zvýšení
Zůstatek k 31.12. A.II.
2004
285 801
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 g) Number and nominal value of investment securities and ownership interests in Czech Republic and abroad. The company does not own any investment securities and ownership interests. h) Differences in entry price - as defined by § 29 section 1 letter c) of the Law of Income taxes no. 586/92 Coll. as amended – and the acquisition price used when charging the non-monetary investments in companies and cooperatives: The company has not put any non-monetary investments in companies or cooperatives. 3.3. Receivables Short-term receivables (in thousand CZK) 2003
2004
Total amount of receivables
648,422
634,704
Paid in time
306,477
345,992
Payable of which:
341,945
288,712
within 60 days
45,576
53,837
within 90 days
3,161
1,801
within 180 days
4,813
2,662
within 365 days
903
1,116
287,492
229,296
over 365 days
Total amount of receivables charged within the fiscal period against the companies within the group: The company has not charged any receivables against the companies within the group. 3.4. Shareholders’ equity a) Description of changes The equity dropped by 84 thousand CZK in 2004, i.e. it has increased by a profit of 6,727 thousand CZK and dropped as a result of the transfer of deposits from 061 to 414, i.e. a difference from revaluation of the property of 6,811 thousand CZK. b) Stated capital Number of shares: 236,214 Share nominal value: CZK 1,000 Type of shares: bearer shares 231,490 bearer shares 4,724 /owned by the company as of the 31st of December 2004/ c) Changes in equity The following changes in equity were made within the period 1. 1. 2003 - 31. 12. 2004: 2003 A.
Shareholders’ equity
Balance as of 1.1. Addition Disposal
A.I.
Stated capital
2004
285,801
293,551
7,750
0
0
84
Balance as of 31.12.
293,551
293,467
Balance as of 1.1.
231,490
231,490
0
0
Addition Disposal Balance as of 31.12.
0
0
231,490
231,490
49
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004
A.III.2.
Ostatní fondy
Zůstatek k 1.1.
0
0
Zvýšení
0
0
Snížení
0
0
Zůstatek k 31.12. A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A.V.
Výsledek hospodaření běžného účet. období
0
0
- 11 301
12 314
Převod výsledku hospodaření minulého roku sníženého o příděl do rezerv. fondu Zůstatek k 31.12
23 615
7 363
12 314
19 677
Rozdělení výsledku hospodař. minulého roku
- 24 859
- 7 751
7 751
6 727
Zůstatek k 1.1.
Výsledek hospodaření v běžném roce
3.5. Závazky Krátkodobé závazky (v tis.Kč) 2003
2004
Souhrnná výše závazků celkem
498 260
544 471
Splatné do lhůty
467 904
525 473
Splatné po lhůtě celkem z toho:
30 356
18 998
do
60 dnů
30 296
19 022
do
90 dnů
- 10
- 183
do 180 dnů
33
0
do 365 dnů
194
0
nad 365 dnů
- 157
159
a) Úhrnná výše závazků vyúčtovaných v průběhu účetního období k podnikům ve skupině: Společnost nemá závazky k podnikům ve skupině. b) Závazky kryté podle zástavního práva: Společnost nemá závazky kryté podle zástavního práva. c) Další závazky, které nejsou účtovány v účetnictví a nejsou uvedeny v rozvaze: Další závazky (nepeněžní i peněžní), neuvedené v účetnictví a v rozvaze podnik nemá. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis.Kč) Stav k 31.12.03
po splatnosti
Stav k 31.12.04
po splatnosti
K zaměstnancům
9 144
0
8 604
0
Ze sociálního zabezpečení
3 438
0
3 282
0
Ze zdravotního pojištění
1 558
0
1 466
0
Finanční úřad - daň z příjmů - DPH - ostatní daně
0 0 1 581
0 0 0
0 0 1 368
0 0 0
15 721
0
14 720
0
Celkem
3.6. Rezervy Společnost netvořila v roce 2004 žádné rezervy. 3.7.
Výnosy z mlékárenské činnosti (v tis.Kč) 2003
2004
Celkem
3 275 942
4 300 598
Tuzemsko
2 565 370
3 165 013
Zahraničí
710 572
1 135 585
3.8. Výdaje na výzkum a vývoj Společnost nemá vlastní výzkum a vývoj. 50
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 A.II.
Capital funds
Balance as of 1.1.
0
0
Addition
0
0
Disposal
0
6,811
Balance as of 31.12. A.III.1.
Reserve fund
0
- 6,811
40,753
41,996
Addition
1,243
388
Disposal
0
0
41,996
42,384
Balance as of 1.1.
Balance as of 31.12. A.III.2.
Other funds
Balance as of 1.1.
0
0
Addition
0
0
Disposal
0
0
Balance as of 31.12. A.IV.
Retained earnings
Balance as of 1.1. Transfer of the previous year profit reduced by the contribution to the reserve fund Balance as of 31.12.
A.V.
Loss of current accounting period
Distribution of previous year profit Profit of the current year
0
0
- 11,301
12,314
23,615
7,363
12,314
19,677
- 24,859
- 7,751
7,751
6,727
3.5. Liabilities Short-term liabilities (in thousand CZK) 2003
2004
Total amount of liabilities
498,260
544,471
Paid in time
467,904
525,473
Payable of which:
30,356
18,998
within 60 days
30,296
19,022
within 90 days
- 10
- 183
33
0
within 180 days within 365 days over 365 days
194
0
- 157
159
a) Total amount of liabilities charged within the accounting period against the companies in the group: The company has no liabilities against the companies in the group. b) Liabilities covered by the right of lien: The company has no liabilities covered by the right of lien. c) Other liabilities not presented in books or in the balance sheets: The company has no other liabilities (monetary or non-monetary) not presented in books or in the balance sheets. Payables to employees and state institutions (in thousand CZK) As of 31.12. 03
after maturity
As of 31.12. 04
after maturity
To employees
9,144
0
8,604
0
From social insurance
3,438
0
3,282
0
From health insurance
1,558
0
1,466
0
Revenue Office - income tax - VAT - other taxes
0 0 1,581
0 0 0
0 0 1,368
0 0 0
15,721
0
14,720
0
Total
3.6. Reserves The company did not make any reserves in 2004. 51
IV. příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2004 Čl. V Přehled o peněžních tocích (cash flow) P.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
2003
2004
33 222
18 006
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
A.1.
Úpravy o nepeněžní operace
7 792
5 682
96 009
139 058
A.1.1.
Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku
106 751
146 295
A.1.2.
Změna stavu opravných položek, rezerv
- 37 791
- 42 698
A.1.3.
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv
- 1 169
897
A.1.4.
Výnosy z dividend a podílů na zisku
A.1.5.
Vyúčtované nákl.úroky, s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčt. výnosové úroky
28 218
34 564
A*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu
103 801
144 740
a mimořádnými položkami (Z.+A.1.) A.2.
Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu
-593
113 513
A.2.1.
Změna stavu pohledávek z provoz. Činnosti, aktiv. účtů čas. rozlišení a doh. účtů aktivních
12 456
-39 562
A.2.2.
Změna stavu krátk. Závazků z provozní činnosti, pas. účtů čas. rozl. a doh. účtů pasivních
87 031
45 606
A.2.3.
Změna stavu zásob
- 100 080
107 469
A**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami (A*+A.2.)
103 208
258 253
A.3.
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků
- 34 611
- 34 629
A.4.
Přijaté úroky
6 393
65
A.5.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období
A.6.
Příjmy a výdaje spojené s mimoř. Účet. případy, které tvoří mimoř. výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti
A***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A**+A.3.+A.4.+A.5.+A.6.)
74 990
223 689
- 302 835
- 169 052
1 604
1 959
- 301 231
- 167 093
211 025
-52 477
Peněžní toky z investiční činnosti B.1.
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2.
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.3.
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
B***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1.+B.2.+B.3.)
C.1.
Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti na peněžní prostředky a ekvivalenty
C.2.
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty
C.2.1.
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení
C.2.2.
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům
C.2.3.
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
C.2.4.
Úhrada ztráty společníky
C.2.5.
Přímé platby na vrub fondů
C.2.6.
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. Sráž. daně vztahující se k těmto nárokům a včetně fin. vypořádání se společníky v.o.s. a komplement. u komandit. spol.
Peněžní toky z finanční činnosti
- 6 811
- 6 811
C***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1.+C.2.)
211 025
F.
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A***+B***+C***)
- 15 216
- 2 692
R.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období (P.+F.)
18 006
15 314
52
- 59 288
IV. cu pp leme n t s t o t h e f i nanc i al st at e m e nt as of the 31st of december 2004 3.7. Proceedings from dairying (in thousand CZK) 2003
2004
Total
3,275,942
4,300,598
Czech Republic
2,565,370
3,165,013
710,572
1,135,585
Abroad
3.8. Research and development expenses The company does not have its own R&D department. Art. V Cash Flow Statements P.
Cash and cash equivalents at the beginning of the period
2003
2004
33,222
18,006
Operating activities Z.
Pre-tax profit from normal activity
A.1.
Adjustments by non-cash transactions
7,792
5,682
96,009
139,058
A.1.1. A.1.2.
Depreciation, amortization and writing-off
106,751
146,295
Change in adjustments, reserves and accruals
- 37,791
A.1.3.
Loss on fixed assets retirements and own shares
- 42,698
- 1,169
A.1.4.
Interest expenses and revenues
897
A.1.5.
Other non-cash transactions XXX
A*
Net cash provided by operating activities before taxes, changes in working capital and extraordinary items (Z.+A.1.)
28,218
34,564
103,801
144,740
A.2.
Change in working capital
A.2.1.
Change in receivables from operational activities
-593
113,513
12,456
A.2.2.
Change in short-term payables from operational activities and other temporary liabilities
87,031
- 39,562 45,606
A.2.3.
Change in inventory
- 100,080
107,469
A**
Net cash provided by operating activities before taxes and extraordinary items (A*+A.2.)
103,208
258,253
A.3.
Interests paid, excl. capitalized interest
- 34,611
- 34,629
A.4.
Interests received
6,393
65
A.5.
Income taxes paid
A.6.
Revenues and expenses related to extraordinary items that make extraordinary profit incl. paid income tax from extraordinary activity 74,990
223,689
- 302,835
- 169,052
1,604
1,959
- 301,231
- 167,093
211,025
- 52,477
A***
Net cash provided by operating activities (A**+A.3.+A.4.+A.5.+A.6.) Investing activities
B.1.
Fixed assets acquisition
B.2.
Proceeds from sales of fixed assets
B.3.
Loans and credits to allied persons
B***
Total cash used in investing activities (B.1.+B.2.+B.3.) Financing activities
C.1.
Change in long-term liabilities and short-term loans
C.2.
Impact of changes in equity by cash
C.2.1.
Monetary donations and subsidies to equity
C.2.2.
Direct payments debited to funds
C.2.3.
Other cash contribution from partners and shareholders
C.2.4.
Loss settlements from partners
C.2.5.
Direct payments from funds
C.2.6.
Paid dividends or profit shares incl. withholding tax on these titles and incl. settlements with partners of professional corporations and limited partnership
- 6,811
- 6,811
C***
Net cash from financing activities (C.1.+C.2.)
211,025
F.
Net decrease in cash (A***+B***+C***)
- 15,216
- 59,288 - 2,692
R.
Cash and cash equivalents at the end of period (P.+F.)
18,006
15,314
53
V. zpráv a p ř e d s t a ve ns t v a o po dni k at e l s k é či nno s t i a s t a vu maj e t k u spo l e č no st i Představenstvo společnosti se na všech svých zasedáních zabývalo hospodařením společnosti, podrobně hodnotilo výsledky činnosti a ukládalo úkoly managementu. Přijatá opatření byla průběžně vyhodnocována a možno konstatovat, že většina úkolů stanovených pro rok 2004 byla splněna. Výrobní činnost Výrobní činnost byla důsledně podřízena požadavkům obchodních partnerů s cílem dosáhnout vysokých objemů výroby v co nejvyšší kvalitě. V roce 2004 se současně společnost zaměřila na hospodárnost procesů ve výrobní činnosti. Byly provedeny prověrky norem spotřeby materiálů a úpravy některých receptur. Dostatek jakostního mléka byl zajištěn smlouvami s dodavateli. Z těchto dodavatelů byl nejdůležitější MLECOOP Praha, odbytové družstvo. Nákup mléka vzrostl ve srovnání s rokem 2003 o 53 812 tis. litrů a dosáhl 299 378 tis. litrů (121,91 %). Do třídy Q bylo zařazeno 74,34 %, do třídy I 25,02 % mléka. Průměrná nákupní cena 1 litru mléka dosáhla 8,063 Kč. Všechny nakupované suroviny jsou podrobovány kontrole a stejně pozorně je monitorována kvalita výrobního procesu. Důslednost při těchto činnostech vedla ke zlepšení kvality výrobků. Nákup mléka a výroba mléčných výrobků Ukazatel Nákup mléka
jedn.mn. tis. lt
2003
2004
245 566
Rozdíl
299 378
Index 2004/2003
53 812
121,91 105,46
Výroba: Konzumní mléka
tis. lt
36 909
38 926
2 017
Trvanlivá mléka
tis. lt
26 446
19 029
- 7 417
71,95
Smetany
tis. lt
1 503
7 260
5 757
483,03
Jogurty
tis. lt
17 249
15 813
- 1 436
91,67
Zakysané výrobky
tis. lt
7 372
7 947
575
107,80
Sýry
t
0
1 731
1 731
-
Tvaroh
t
544
1 755
1 211
322,61
Másla a tuky
t
11 695
11 486
- 209
98,21
- z toho: export
t
3 644
3 297
- 347
90,48
Pudingy
t
10 967
9 575
- 1 392
87,31
Sušené výrobky
t
11 486
16 849
5 363
146,69
- z toho: export
t
11 478
16 815
5 337
146,50
Ve srovnání s rokem 2003 vzrostla výroba konzumního mléka, především zásluhou balení do PET obalů. Výrazně rostly objemy výroby u smetan, zakysaných výrobků a sušených výrobků. Trvale klesá výroba trvanlivého mléka a došlo i k mírnému poklesu výroby másla a tuků. Výraznější pokles se projevil u jogurtů a pudingů. Během roku bylo uvedeno na trh několik nových variant jogurtů a zakysaných výrobků, které se poměrně dobře umístily na náročném trhu.
54
V. board of directors’ report on company’s activities and the statement of affairs The Board of Directors discussed the company figures at its meetings, analyzed all criteria in detail and assigned tasks to the company management. All arrangements have been continuously evaluated and nearly all the objectives set for 2004 have been successfully fulfilled. Production Production fully complies with the requirements of our business partners with the aim to increase the capacity of production and keep the highest possible quality. In 2004, OLMA focused on efficiency of manufacturing processes and checked standards of material consumption and modified some formulations. OLMA has secured sufficient supplies of quality milk from MLECOOP Praha, sale cooperative, and other contractors. The total volume of milk purchased in 2004 reached 299,378 thousand liters which is 53,812 thousand liters (21.91 %) more than in 2003. Of this amount, 74.34 % was classified as Q and 25.02 % as I. The average purchase price of 1 liter of milk was CZK 8.063. All purchased raw materials are thoroughly tested and the quality of the manufacturing process is carefully monitored, which has resulted in higher quality of our products. Purchase of milk and production of dairy products Item Purchase of raw milk
Unit of measure
2003
2004
Difference
thousand lts
245,566
299,378
Consumer’s milk
thousand lts
36,909
Long-life milk
thousand lts
26,446
Cream
thousand lts
Yogurt Acidified products
Index 2004/2003
53,812
121.91
38,926
2,017
105.46
19,029
-7,417
71.95
1,503
7,260
5,757
483.03
thousand lts
17,249
15,813
- 1,436
91.67
thousand lts
7,372
7,947
575
107.80
Production:
Cheese
ton
0
1,731
1,731
Cottage cheese
ton
544
1,755
1,211
322.61
Butter and fats
ton
11,695
11,486
- 209
98.21
- of which export
ton
3,644
3,297
- 347
90.48
Custards
ton
10,967
9,575
- 1,392
87.31
Dried products
ton
11,486
16,849
5,363
146.69
- of which export
ton
11,478
16,815
5,337
146.50
In comparison to 2003, the volume of production of consumer’s milk has increased, especially thanks to the new PET packaging system. Significant growth of production volumes appeared also in creams, acidified products and dried products. On the other hand, the production of long-life milk has been continuously decreasing and a slight drop also appeared in butters and fats. Substantial decrease came on in yogurts and custards. During 2004, several new variants of yogurts and acidified products were offered for sale and they launched very well on the acidified product market.
55
V. zpráv a p ř e d s t a ve ns t v a o po dni k at e l s k é či nno s t i a s t a vu maj e t k u spo l e č no st i Obchodní činnost Tendence růstu dodávek konzumních výrobků pro velké obchodní řetězce pokračovala i v roce 2004. Vstupem České republiky do Evropské unie se změnily podmínky obchodu. Zatímco již v předchozích letech směřovaly do České republiky výrobky bez větších omezení, teprve vstupem do Evropské unie se uvolnily možnosti exportu mlékárenských výrobků mimo hranice České republiky. OLMA, a.s. prodávala výrobky na Slovensko a jen okrajově do Polska. Po vstupu České republiky do Evropské unie se ukázalo, že předchozí příprava na export do Polska a Maďarska ve spolupráci s obchodními řetězci proběhla včas. Celá řada výrobků je dobře prodejných na zahraničních trzích. Téměř celý rok byly stabilní ceny exportních výrobků. Značný vliv na zahraniční obchod mělo posilování koruny k zahraničním měnám. Rozhodujícím úkolem je dosažení významného postavení ve všech rozhodujících obchodních systémech, které jsou pro společnost po stránce budoucnosti nezbytné. Tržby z obchodní činnosti (v tis. Kč) 2002
2003
2004
Tržby celkem
3 305 756
3 660 244
4 510 587
Tržby za vlastní výrobky a služby
3 003 903
3 324 369
4 303 604
z toho: - tržby za export
276 265
372 526
947 266
- subvence
270 421
342 441
192 800
301 853
335 875
206 983
Tržby za zboží
Technická činnost Technický útvar pokračoval ve zlepšování technického stavu stávajícího zařízení a dokončoval drobnější úpravy technologických celků. Souběžně zajišťoval rozvojovou investiční činnost, zejména se jednalo o obnovu technologického zařízení, zvýšení kvalitativní úrovně technologií, rekonstrukci šaten a přístavbu skladu materiálů. Celkem bylo proinvestováno z vlastních zdrojů 107 048 tis. Kč a bylo pořízeno zařízení a vozidla na leasing v hodnotě 5 378 tis. Kč. Z cizích zdrojů byl pořízen majetek v hodnotě 60 814 tis. Kč. Lidské zdroje V roce 2004 byla věnována zvýšená pozornost vzdělávání zaměstnanců. Rozšiřování dovedností a znalostí pracovníků na všech úrovních řízení je stálým úkolem pro management. Výkonnost společnosti je do značné míry ovlivněna kvalitou zaměstnanců a jejich motivací k vyšším výkonům. Odborná průprava všech zaměstnanců je zajišťována jak prostřednictvím školitelů z vlastních řad, tak prostřednictvím specializovaných kurzů. Ekonomika Rok 2004 byl v jistém směru přelomový. Od vstupu České republiky do Evropské unie OLMA, a.s. prodává zboží do zahraničí bez subvencí a obchodování probíhá téměř výhradně v EUR, zatímco dříve v USD. Současně padly bariéry omezující obchodování s mlékárenskými výrobky. Úspěšné obchodní aktivity přispěly k tomu, že společnost mohla pokračovat v konsolidaci výrobního programu. Snížila se výroba méně ziskových výrobků – především trvanlivých mlék. Nakoupené mléko bylo využito především k výrobě exportních výrobků. Ceny všech nakupovaných surovin byly poměrně stabilní. Průběžně se jednalo s dodavateli surovin a dařilo se snižování některých nákladů. V období leden až duben Státní zemědělský intervenční fond subvencoval vývozy mléčných výrobků podle pravidel. Celkem společnost obdržela k pokrytí ztráty z vývozu a na podporu programu školního mléka subvence ve výši 192 800 tis. Kč. Výkony společnosti vzrostly ve srovnání s rokem 2003 o 754 955 tis. Kč, přidaná hodnota o 31 539 tis. Kč, provozní výsledek hospodaření poklesl o 17 674 tis. Kč , finanční výsledek se zlepšil o 15 564 tis. Kč a zisk za účetní období dosáhl 6 727 tis. Kč. Původní cíl v dosažení zisku ve výši 22 351 tis. Kč byl tak naplněn jen částečně. Podařilo se vytvořit základnu pro postavení společnosti na trhu zvýšením nákupu mléka a zvýšením obratu. Bankovní úvěry a výpomoci poklesly o 53 082 tis. Kč celkem. Veškeré závazky vůči bankám byly spláceny řádně a včas. Společnost zaměstnávala v roce 2004 651 pracovníků, z toho 164 THP. Průměrná měsíční mzda dosáhla 17 045 Kč. Společnost neměla daňové závazky, závazky ze sociálního zabezpečení a závazky k zaměstnancům po lhůtě splatnosti. Po stránce ekonomické byl rok 2004 zhruba stejně úspěšný jako předchozí. Podařilo se zvládnout cenové nárůsty v oblasti energií, nafty, utlumit vliv růstu kurzu koruny vůči EUR i USD a v silné konkurenci udržet dobré postavení.
56
V. board of directors’ report on company’s activities and the statement of affairs Sales The growing trend of supplies of consumer’s products for large store chains continued in 2004. The trade terms substantially changed after the Czech Republic’s joining of the European Union. While in the previous years product flew into the Czech Republic without principal limitations, new opportunities have opened for the export of dairy products after joining the European Union. Before 2004, OLMA sold products in Slovakia and marginally in Poland. Now it is obvious that our preliminary pro-export activities regarding export to Poland and Hungary in cooperation with store chains were well-timed. Many of our products are well marketable on international markets. The prices of our export were stable during the whole year. International sales were under a strong influence from the strengthening of the Czech crown against most other currencies. Our objective is to achieve an important position in all sales systems that are crucial for successful future development of the company. Revenues from merchandise (in thousand CZK) 2002
2003
2004
Total revenues
3,305,756
3,660,244
4,510,587
Revenues from own products and services
3,003,903
3,324,369
4,303,604
of which: - revenues for export - state subsidy Revenues from goods
276,265
372,526
947,266
270,421
342,441
192,800
301,853
335,875
206,983
Technology and Engineering The engineering department has continually improved the technical conditions of existing equipment, successfully completed minor adjustments of equipment complexes and arranged for continuous renovation and improved quality of technological equipment. The warehouse has been extended and the changing rooms have been reconstructed and modernized. The total extent of investments from the company’s own resources was 107,048 thousand CZK and the value of equipment and vehicles acquired on a hire-purchase basis reached 5,378 thousand CZK. Other assets in the total amount of 60,814 thousand CZK have been bought from outside resources. Human Resources In 2004, high attention was paid to staff training and further education. Extending skills and abilities of employees at all levels is a continuous commitment for company management. The company’s efficiency is conditioned by the labor quality and their proper motivation for better performance. Professional training of all employees is provided by our own experts as well as within specialized courses offered by other companies. Economy In a certain aspect, 2004 was a turning point for us. Since joining the European Union, OLMA has been selling abroad without state subsidies and the majority of sales are made in EUR, whereas before 2004 most payments were in USD. The barriers impeding trade of dairy products have been removed. Our successful business activities allowed further consolidation of our manufacturing program. The production of less profitable products (namely long-life milk) has been reduced. Raw milk was used especially for production of products for export. The prices of all purchased raw materials were relatively stable. Continuous negotiations with suppliers of raw materials resulted in the reduction of some costs. In the period January - April 2004, the State Agricultural Intervention Fund subsidized export of dairy products in strict accordance with all applicable rules. To cover the loss from export and to support the “Milk to Schools” program, OLMA received state subsidies of 192,800 thousand CZK. In comparison with 2003, the company performance increased by 754,955 thousand CZK, the value added increased by 31,539 thousand CZK, the company net operating results decreased by 17,674 thousand CZK, net results from financial activities increased by 15,564 thousand CZK and the net profit for the accounting period reached 6,727 thousand CZK. The planned amount of net profit of 22,351 thousand CZK has not been reached but the position of OLMA at the market was stabilized by a higher amount of milk purchase and increased turnover. Bank loans and short-term notes dropped by 53,082 thousand CZK. All liabilities to banks have been managed properly and on time. In 2004, OLMA employed 651 workers, of which 164 were administrative staff. The average monthly salary was CZK 17, 045.-. OLMA has no overdue outstanding debts regarding taxes, social insurance or wages. 57
V. zpráv a p ř e d s t a ve ns t v a o po dni k at e l s k é či nno s t i a s t a vu maj e t k u spo l e č no st i Náklady (v tis.Kč) 2003
2004
rozdíl
index 2004/2003
Náklady celkem
4 069 704
4 502 938
433 234
110,65
- z toho:
2 719 923
3 371 881
651 958
123,97
spotřeba paliv
20 499
22 865
2 366
111,54
spotřeba energií
52 298
60 737
8 439
116,14
opravy
26 390
27 946
1 556
105,9
přepravné
42 847
29 428
- 13 419
68,68
376 371
465 088
88 717
123,57
72 168
85 344
13 176
118,26
spotřeba materiálu
služby ostatní odpisy hmot. a nehm.majetku osobní náklady
179 376
190 250
10 874
106,06
úroky
34 611
34 629
18
100,05
ostatní finanční náklady
17 863
15
-17 848
0,08
0
0
0
0
mimořádné náklady
Výnosy (v tis.Kč) 2003 Výnosy celkem Tržby za prodané zboží Výkony Tržby z prod. dlouhodob. majetku a materiálu
2004
rozdíl
index 2004/2003
4 077 455
4 509 665
432 210
335 875
206 983
- 128 892
61,63
3 507 846
4 262 801
754 955
121,52
202 568
17 531
- 185 037
8,65
1 603
1 959
356
122,21
- z toho: dlouhodobý majetek
110 ,60
Pohyby aktiv a pasiv (v tis.Kč) Rozhodující pohyby aktiv a pasiv Ukazatel
2003
Aktiva celkem
2004
Index 2004/2003
Rozdíl
1 508 118
1 500 118
- 8 000
99,47
699 404
780 256
80 852
111,56
15 734
9 514
- 6 220
60,47
682 292
770 742
88 450
112,96
1 378
0
- 1 378
0
Oběžná aktiva
781 901
699 309
- 82 592
89,44
Z toho:
Zásoby
319 657
212 188
- 107 469
66,38
Pohledávky
444 238
471 807
27 569
106,21
18 006
15 314
- 2 692
85,05
Ostatní aktiva
26 813
20 553
- 6 260
76,65
Pasiva celkem
1 508 118
1 500 118
-8 000
99,47
Dlouhodobý majetek Z toho:
Dlouhodobý nehmot. majetek Dlouhodobý hmot. majetek Dlouhodobý finanční majetek
Finanční majetek
Vlastní kapitál
293 551
293 467
- 84
99,97
1 214 567
1 206 651
- 7 916
99,35
Závazky
512 972
558 138
45 166
108,8
Bankovní úvěry a výpomoci
701 595
648 513
- 53 082
92,43
0
0
0
0
Cizí zdroje Z toho:
Ostatní pasiva
58
V. board of directors’ report on company’s activities and the statement of affairs Economically, the 2004 figures are similar to 2003. We successfully overcame the price increase of energies and oil, adverse influence of the strengthening of the Czech crown against EUR and USD and managed to keep a good market position within against intense competition. Expenses (in thousand CZK) 2003
2004
Difference
Index 2004/2003
Total expenses
4,069,704
4,502,938
433,234
of which:
2,719,923
3,371,881
651,958
123.97
Fuel consumption
20,499
22,865
2,366
111.54
Energy consumption
52,298
60,737
8,439
116.14
Consumed material
110.65
Repair and maintenance
26,390
27,946
1,556
105.9
Travel expenses
42,847
29,428
- 13,419
68.68
376,371
465,088
88,717
123.57
72,168
85,344
13,176
118.26
Other services Depreciation of tangible and intangible assets Personnel expenses
179,376
190,250
10,874
106.06
Interest
34,611
34,629
18
100.05
Other financial expenses
17,863
15
-17,848
0.08
0
0
0
0
Extraordinary expenses
Revenues (in thousand CZK) 2003 Total revenues Revenues from merchandise Operation Revenues from fixed assets and material sold
2004
Difference
Index 2004/2003
4,077,455
4,509,665
432,210
335,875
206,983
-128,892
61.63
3,507,846
4,262,801
754,955
121.52
202,568
17,531
-185,037
8.65
1,603
1,959
356
122.21
- of which: fixed assets
110.60
Flow of Assets and Liabilities (in thousand CZK) Crucial flow of assets and liabilities Item
2003
Total assets Fixed assets Of which: Intangible fixed assets Tangible fixed assets Long-term financial assets Current assets Of which: Inventory Receivables Financial assets Other assets Total equity and liabilities Shareholders’ equity Liabilities Of which: Liabilities Bank loans and short-term notes Other liabilities
2004
Index 2004/2003
Difference
1,508,118
1,500,118
- 8,000
99.47
699,404
780,256
80,852
111.56
15,734
9,514
- 6,220
60.47
682,292
770,742
88,450
112.96
1,378
0
-1,378
0
781,901
699,309
- 82,592
89.44
319,657
212,188
- 107,469
66.38
444,238
471,807
27,569
106.21
18,006
15,314
- 2,692
85.05
26,813
20,553
- 6,260
76.65
1,508,118
1,500,118
-8,000
99.47
293,551
293,467
- 84
99.97
1,214 ,567
1,206,651
- 7,916
99.35
512 ,972
558,138
45,166
108.8
701,595
648,513
- 53,082
92.43
0
0
0
0
59
V. zpráv a p ř e d s t a ve ns t v a o po dni k at e l s k é či nno s t i a s t a vu maj e t k u spo l e č no st i Pohledávky (v tis.Kč) Ukazatel
2003
2004
Rozdíl
index 2004/2003
Pohledávky celkem netto
444 238
471 807
27 569
106,21
Z toho:
ve lhůtě splatnosti
306 477
345 992
39 515
112,89
po lhůtě splatnosti
137 761
125 815
- 11 946
91,33
Závazky (v tis.Kč) Ukazatel
2003
2004
Rozdíl
index 2004/2003
Závazky celkem
498 260
544 471
46 211
109,27
Z toho:
ve lhůtě splatnosti
467 904
525 473
57 569
112,3
po lhůtě splatnosti
30 356
18 998
- 11 358
62,58
OLMA SLOVAKIA, s.r.o. dosáhla za rok 2004 obrat ve výši 97.893 tis. SKK a ukončila hospodaření ztrátou - 359 tis. SKK. Pro rok 2005 má stanoven plánovaný obrat ve výši 100 000 tis. SKK a dosažení zisku. OLMA POLSKA Sp. z o.o. dosáhla za rok 2004 obratu ve výši 1.478 tis. PLN a hospodařila se ztrátou - 426 tis. PLN. Záměry činnosti pro rok 2005 Představenstvo společnosti projednalo návrh plánu hospodaření pro rok 2005. Plán vychází z předpokládaného množství nakupovaného syrového kravského mléka ve výši 330 000 tis. litrů. Předpokládá se dosažení zisku před zdaněním ve výši 17 420 tis. Kč. Záměrem společnosti je zvýšení výroby rentabilnějších výrobků, zejména jogurtů, pudingů a rozvoj výroby čerstvého mléka a jiných výrobků balených v PET lahvích. Důležitým úkolem je zvýšení prodejů na zahraničních trzích, zejména na Slovensku a v Polsku. Události od 1. ledna 2005 do konce dubna 2005 V prvním čtvrtletí 2005 probíhala činnost společnosti v souladu s přijatým plánem. Práce v oblasti technické a investiční probíhají dle stanoveného harmonogramu. Po stránce obchodní a finanční se situace vyvíjí obdobně jako v roce 2004. Obchodní řetězce vyvíjejí silný tlak na ceny výrobků, zatímco cena nakupované suroviny zůstává stabilní. Společnost pokračuje v trendu minulých dvou roků při hledání cest k úsporám nákladů tak, aby byly splněny úkoly stanovené plánem. Splátky bankovních úvěrů jsou v souladu se splátkovými kalendáři.
60
V. board of directors’ report on company’s activities and the statement of affairs Receivables (in thousand CZK) Item
2003
2004
Difference
Index 2004/2003
Total receivables net
444,238
471,807
27,569
106.21
Of which:
in due time
306,477
345,992
39,515
112.89
over due
137,761
125,815
- 11,946
91.33
Liabilities (in thousand CZK) Item
2003
Total liabilities Of which:
in due time over due
2004
Difference
Index 2004/2003
498,260
544,471
46,211
467,904
525,473
57,569
109.27 112.3
30,356
18,998
- 11,358
62.58
In 2004, OLMA SLOVAKIA, s.r.o. reached a turnover of 97,893 thousand SKK and suffered a loss of -359,000 thousand SKK. In 2005, the company should have a turnover of 100,000 thousand SKK and become profitable. OLMA POLSKA Sp. z o.o. reached a turnover of 1,478 thousand PLN in 2004 and suffered a loss of - 426 thousand PLN. Objectives for 2005 OLMA Board of Directors have approved the business plan proposal for 2005. This plan is based on the supposed purchase of 330,000 thousands liters of raw cow milk. The estimated pre-tax profit is 17,420 thousand CZK. The company intends to increase production of the most profitable products, namely yogurts and custards, and develop production of fresh milk and other products packed in PET bottles. Another important task is to increase sales on the international markets, especially in Slovakia and Poland. Events from January 1, 2005 until the end of April 2005 In the first quarter of 2005 OLMA’s activities complied with the plan. All investments and engineering projects ran in accordance with the approved schedule. The sales and financial situation of the company developed in a similar way as last year. Store chains squeezed prices of products while the price of raw materials remained stable. To follow up with the trend of the last two years and fulfill the plan, OLMA has to optimize its expenses. Installments of bank loans are paid in accordance with the payment schedule.
61
VI. zprá va o vz t a zích m e z i o v l ádaj í c í a ovládanou osobou za rok 2004 vyhotovená představenstvem ovládané osoby ve smyslu ust. § 66a zákona č. 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku Ovládající osoba:
MILKAGRO a.s. se sídlem na adrese Olomouc, Vídeňská 20 IČ: 47 67 71 98 zapsaná v obchodním rejstříku oddíl B, vložka 849, vedeném Krajským soudem v Ostravě (dále jen ovládající osoba)
Ovládaná osoba:
OLMA, a.s. se sídlem na adrese Olomouc, Pavelkova 18 IČ: 47 67 57 30 zapsaná v obchodním rejstříku oddíl B, vložka 748, vedeném Krajským soudem v Ostravě (dále jen ovládaná osoba)
Základní kapitál ovládané osoby ve výši 236.214.000,- Kč byl k 31.12.2002 rozvržen na 231.490 ks kmenových akcií na majitele o jmenovité kusové hodnotě 1.000,- Kč a 4.724 ks zaměstnaneckých akcií na jméno o jmenovité kusové hodnotě 1.000,- Kč. Právní úpravou provedenou čl. VIII., odst. 25 sedmé části zákona č. 370/2000 Sb., jímž byl s účinností od 1.1.2001 novelizován Obchodní zákoník, došlo ex lege ke změně zaměstnaneckých akcií na kmenové akcie na jméno bez zvláštních práv. Registrace změny zaměstnaneckých akcií na kmenové akcie na jméno v registru emitenta cenných papírů vedeného pro společnost OLMA, a.s. byla provedena Střediskem cenných papírů ke dni 14.3.2003. S účinností od tohoto data je základní kapitál společnosti rozvržen na 231.490 ks kmenových akcií na majitele o jmenovité kusové hodnotě 1.000,- Kč a 4.724 ks kmenových akcií na jméno o jmenovité kusové hodnotě 1.000,- Kč. S každou akcií je spojen jeden hlas. Ovládající osoba je vlastníkem celkem 119.894 ks kmenových akcií na majitele o jmenovité kusové hodnotě 1.000,- Kč, což představuje podíl na základním kapitálu ovládané společnosti ve výši 50,76%, jenž je totožný s podílem na hlasovacích právech plynoucím z účasti na ovládané osobě. Mezi ovládanou a ovládající osobou nebyla uzavřena ovládací smlouva. I. Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou v účetním období roku 2004. 1) Smlouva o koupi nemovitostí uzavřená v roce 2004 Dne 22. 12. 2004 byla uzavřena mezi osobou ovládající a ovládanou smlouva o koupi nemovitostí, kterou nabyla osoba ovládaná nemovitosti zapsané na LV č. 5010 pro okres Šumperk, obec Zábřeh, katastrální území Zábřeh na Moravě. Před uzavřením kupní smlouvy podaly smluvní strany dme 4. 10. 2004 u Krajského soudu v Ostravě v souladu s ust. §196a) Obch Z. návrh na zahájení řízení o jmenování znalce pro stanovení hodnoty nemovitostí. Usnesením Krajského soudu v Ostravě č.j. Nc 5219/2004-8 ze dne 11. 10. 2004 byl jmenován znalec Ing. Jan Štěpánek, bytem Olomouc 9, Einsteinova 46, který vypracoval znalecký posudek, jímž byla stanovena hodnota nemovitostí pro účel jejich úplatného převodu. Celková věcná hodnota prodávaných nemovitostí, stanovená podle vyhlášky č. 452/2003 Sb., činí dle Znaleckého posudku 91.653.860,00 Kč. Celková hodnota prodávaných nemovitostí, stanovená výnosovou metodou s kombinací hodnotou váženého průměru pro účel úplatného převodu činí, dle Znaleckého posudku 55.000.000,00 Kč. Kupní cena prodávaných nemovitostí byla sjednána dohodou smluvních stran v úhrnné výši 55.000.000,00 Kč (bez DPH), z toho: Kupní cena budov Kupní cena pozemků
54.164.000,00 Kč (bez DPH) 836.000,00 Kč (bez DPH)
Obě strany se dohodly na úhradě kupní ceny ve splátkách.
62
VI. repo r t on r ela t io ns hi ps be t w e e n conn ect ed p er s on s i n 2004 made out by the Board of Directors of the Controlled Person in accordance with the provisions of § 66a of the Law no. 513/1991 Coll., Commercial Code Controlling Person: Business Name: MILKAGRO a.s. Registered Office: Olomouc, Vídeňská 20 Registration No: 47677198 Registered in the Commercial Register section B, inset 849, kept by the Regional Court in Ostrava (hereinafter Controlling Person) Controlled Person: Business Name: OLMA, a.s. Registered Office: Olomouc, Pavelkova 18 Post Code: 772 11 Registered in the Commercial Register section B, inset 748, kept by the Regional Court in Ostrava (hereinafter Controlled Person) The stated capital of the Controlled Person of CZK 236,214,000.- was as of the 31st of December 2002 distributed on 231,490 common bearer shares with a nominal value of CZK 1,000.- per share and 4,724 employee bearer shares with a nominal value of CZK 1,000,- per share. By legal regulation instituted by Art. VIII., paragraph 25, seventh section of the Law no. 370/2000 Coll., which amended the Commercial Code as of the 1st of January 2001, the employee shares have been transferred ex lege to common bearer shares without special rights. Registration of this transfer of employee shares to common bearer shares in the register of the issuer of securities kept for OLMA, a.s. was carried out by Securities Center as of the 14th of March 2003. From that date the registered capital of the company is distributed to 231,490 common bearer shares with a nominal value CZK 1,000.- per share and 4,724 common bearer shares with a nominal value CZK 1,000.- per share. Each share represents one vote. The Controlling person owns 119,894 common bearer shares with a nominal value of CZK 1,000.- per share, which represents a 50.76% majority interest in the registered capital of the Controlled Person that is identical with the interest of votes implied by the interest in the Controlling Person. No controlling contract has been settled between the Controlling Person and the Controlled Person. I. Contracts settled between the Controlling Person and the Controlled Person in the fiscal year 2004. 1) Real estate purchase contract settled in 2004 On the 22 December 2004, the real estate purchase contract was settled between the Controlling Person and the Controlled Person. By this contract, the Controlled Person acquired the real estate registered in the owner record no. 5010 for the Šumperk district, municipality Zábřeh, cadastral area Zábřeh na Moravě. Before signing the purchase contract, on the 4th October 2004, parties, in accordance with provisions of §196a) of the Commercial Code, submitted a proposal at the Regional Court in Ostrava to employ an expert appointed by a court to assess the value of the real estate. By the order of the Regional Court in Ostrava ref. no. Nc 5219/2004-8 from 10th October 2004, Ing. Jan Štěpánek, the court expert, Olomouc 9, Einsteinova 46, worked out an Expert Opinion that asses the value of the real estate for the purpose of its sale. Following the Expert Opinion, the total material value of the real estate assessed in accordance with the Decree no. 452/2003 Coll., is CZK 91,653,860.-. In accordance with the Expert Opinion, the total value of the real estate assessed by the earnings approach method in combination with the value of weighted average for the purpose of sale is CZK 55,000,000.The real estates was sold for a negotiable price of CZK 55,000,000.- (excl. VAT), of which: Price of buildings Price of lands
CZK 54,164,000.- (excl. VAT) CZK 836,000.- (excl. VAT)
Parties agreed on payment of the purchase price in installments.
63
VI. zprá va o vz t a zích m e z i o v l ádaj í c í a ovládanou osobou za rok 2004 2) Smlouvy o postoupení pohledávek, představujících právo na zaplacení kupní ceny zboží, nebo právo na zaplacení úplaty za poskytnuté služby. Věřitel (Postupitel) OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s.
Postupník MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO
a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s.
Dlužník ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, GenAgro
Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby
Výše pohledávky v Kč 98 950,00 85 686,00 107 913,00 95 342,00 91 818,00 86 577,00 86 303,00 173 285,00 2 075 785,00
Z uzavřených smluv nevznikla ovládané osobě újma, neboť pohledávky byly postoupeny společnosti MILKAGRO a.s. za jejich nominální hodnotu. Důvodem postoupení pohledávek byla platební neschopnost dlužníků. 3) Ostatní plnění Plnění ze smluv uzavřených v předchozích obdobích Nájem vozidel Nájem provozovny Zábřeh
617 136,00 Kč 4 313 120,00 Kč
II. Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládající osoby. V účetním období roku 2004 nebyly jiné právní úkony učiněny. III. Opatření přijatá, nebo uskutečněná ovládanou osobou v zájmu, nebo na popud ovládající osoby. V účetním období roku 2004 nebyla ovládanou osobou přijata, či uskutečněna žádná opatření v zájmu, nebo na popud ovládající osoby. IV. Ovládaná osoba nevstoupila do žádných právních, či faktických vztahů s propojenými osobami ve smyslu ust. § 66 odst. 9 ObchZ, neboť ovládající osoba není v právním postavení ovládající osoby vůči jinému subjektu než vůči společnosti OLMA, a.s. Tato skutečnost byla ovládané osobě potvrzena dopisem ovládající osoby ze dne 15.02.2005.
V Olomouci dne 21. března 2005
Mgr. Jan Vařeka místopředseda představenstva
64
Ing. Jiří Gavenda předseda představenstva
VI. repo r t on r ela t io ns hi ps be t w e e n conn ect ed p er s on s i n 2004 2) Contracts of transfer of claims, i.e. on rights to payments of the goods purchase price or the price of provided services. Transferor OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s. OLMA, a.s.
Transferee MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO MILKAGRO
a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s. a.s.
Debtor ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, ZD Záhoří, GenAgro
Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby Soběchleby
Debt in CZK 98,950.00 85,686.00 107,913.00 95,342.00 91,818.00 86,577.00 86,303.00 173,285.00 2,075,785.00
The above contracts do not incur any damage to the Controlled Person as the claims have been transferred to MILKAGRO a.s. at the nominal value. The claims were transferred because of insolvency of debtors. 3) Other performance Performance of contracts settled in previous periods Vehicle Lease Zábřeh Premises Lease
617,136.- CZK 4,313,120.- CZK
II. Other legal actions taken in the interest of the Controlling Person. No legal acts were taken in the fiscal year 2004. III. Precautions accepted or performed by the Controlled Person in the interest of or on the instigation of the Controlling Person. In 2004, no precautions were accepted or performed by the Controlled Person in the interest of or on the instigation of the Controlling Person. IV. The Controlled Person did not enter any legal or virtual relationships with the connected persons within the meaning of provisions of § 66 section 9 of the Commercial Code, as the Controlling Person is not in a legal status of the Controlled Person towards other subjects besides OLMA, a.s. This fact was confirmed by a letter send by the Controlling Person to the Controlled Person on the 15th of February 2005.
In Olomouc, the 21st of March 2005
Mgr. Jan Vařeka místopředseda představenstva
Ing. Jiří Gavenda předseda představenstva
65
VII. zpráva a ud it or a pro a kcion á ř e s p o l e č no s t i Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti OLMA, a. s. se sídlem v Olomouci, IČ: 47675730 k 31. prosinci 2004. Předmět podnikání společnosti je uveden v příloze této účetní závěrky. Za sestavení účetní závěrky je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli obvyklými postupy v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení správnosti a vhodnosti použitých účetních postupů a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vydání našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků a vlastního kapitálu a finanční situace společnosti OLMA, a. s. k 31. prosinci 2004 a výsledku hospodaření za rok 2004 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. Všechny významné skutečnosti byly odpovídajícím způsobem popsány v příloze této účetní závěrky. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti za uplynulé období, uvedených v této výroční zprávě, s ověřovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s touto účetní závěrkou, z níž byly převzaty. Současně jsme ověřili věcnou správnost údajů uvedených v připojené zprávě o vztazích mezi propojenými osobami a nezjistili jsme významné nesprávnosti. Za úplnost a správnost této zprávy odpovídá statutární orgán společnosti.
V Olomouci dne 16. května 2005 Auditor: Ing. Petr Vanský Osvědčení o zápisu do seznamu auditorů č. 124
66
HZ Olomouc, spol. s r.o. Osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společností č. 63 Husitská 157/4 779 00 Olomouc
VII. au dit or ’s s t a t e me nt for O L M A s h a r e ho l de rs We have audited the attached Financial Statement of OLMA, a. s., registered office Olomouc, Reg. No.: 47675730 as of the 31st of December 2004. The principal business of the company is defined in documents attached to the Financial Statement. The person responsible for compiling the Financial Statement is the statutory body of the company. Our task is to add the auditor’s opinion based on the audit of the Financial Statement. The audit was conducted in accordance with the Act on Auditors and the auditing standards of the Chamber of Auditors of the Czech Republic. Those standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. In our opinion, the Financial Statement present, in all material respects, a true and fair view of the assets, liabilities, equity and financial position of OLMA, a. s. as of 31st of December 2004 and the financial results for the year 2004 in accordance with the Act of Accounting and relevant legislation of the Czech Republic. All important facts have been accordingly described in the supplements to this Financial Statement We have checked the conformity of information on the audited company in the previous fiscal period as stated in the Annual Report and that in the audited Financial Statement. In our opinion, the presented information is in all material aspects consistent with the Financial Statement from which it has been adopted. Simultaneously we checked the objective accuracy of facts presented in the attached Report on Connected Persons and we have not found any material inconsistencies. The person responsible for completeness and accuracy of the Report on Connected Persons is the statutory body of the company.
In Olomouc, on the 16th of May 2005 Auditor: Ing. Petr Vanský License Number of the Chamber of Auditors: 124
HZ Olomouc, spol. s r.o. Certificate of entry in the Register of Auditing Companies: 63 Husitská 157/4 779 00 Olomouc
67
