Voorkom forse inkomensterugval bij arbeidsongeschiktheid met WIA aanvullende verzekeringen Algemeen Deze informatie is bestemd voor werkgevers en werknemers die graag meer willen weten over de aanvullende WIA verzekeringen. In deze brochure leest u welke nadelige gevolgen de Wet Inkomen en Arbeid (WIA) voor het inkomen van werknemers kan hebben als zij langdurig arbeidsongeschikt worden. Een WIA-uitkering betekent meestal een flinke daling van het inkomen van werknemers. Daarom kunt u als werkgever een aantal verzekeringen afsluiten die recht geven op een aanvullende uitkering. De werking van deze verzekeringen wordt beknopt uitgelegd.
Ziekte, arbeidsongeschiktheid en de wettelijke regelingen Eerste 24 maanden: loondoorbetaling Als een werknemer arbeidsongeschikt raakt is de werkgever verplicht gedurende 24 maanden het loon door te betalen voor minimaal 70%. Werkgever en werknemer hebben vervolgens een reintegratieplicht om zo te werken aan een spoedige terugkeer van de werknemer in het arbeidsproces. Werkt de werknemer hier niet aan mee, dan mag de werkgever de loondoorbetaling staken. Na 24 maanden: de WIA Na deze twee jaar beoordeelt het UWV in hoeverre de werknemer nog in staat is te werken en welk inkomen daarmee verdiend kan worden. Maatstaf daarvoor is niet het beroep van de werknemer, maar alle “gangbare arbeid”. Het verschil tussen het inkomen uit gangbare arbeid en het inkomen van de werknemer voor arbeidsongeschiktheid bepaalt de mate van arbeidsgeschiktheid. De beoordeling leidt er in veel gevallen toe dat er nog sprake is van een percentage arbeidsgeschiktheid. Dit wordt de restverdiencapaciteit genoemd. In de hoogte van de wettelijke uitkeringen wordt hiermee rekening gehouden. Of een werknemer in aanmerking komt voor een uitkering is geregeld in de WIA. Het doel van deze wet is arbeidsongeschikten te stimuleren zoveel mogelijk aan het werk te blijven. Werken wordt daarom beloond. De WIA kent 3 categorieën arbeidsongeschiktheid, met elk hun eigen regeling.
De werknemer is volledig en duurzaam arbeidsongeschikt: IVA Duurzaam en volledig (>80%) arbeidsongeschikt 100%
70% L O O N
Jaar -1
L O O N D O O R B E T A L I N G
Jaar 1
L O O N D O O R B E T .
IVA 75%
Jaar 2
Jaar 3 e.v.
De medewerker heeft in dit geval recht op een IVA uitkering. Deze bedraagt 75% van het laatstverdiende loon met een maximum van het maximum SV-dagloon. Het risico voor de werknemer schuilt in het onverzekerd zijn van het inkomen dat hij/zij verdient boven het maximum SV-dagloon. De werknemer is tenminste 35% arbeidsongeschikt: WGA Is een werknemer tenminste 35% arbeidsongeschikt maar komt deze niet in aanmerking voor een IVA-uitkering (omdat de werknemer minder dan 80% en/of niet duurzaam arbeidsongeschikt is), dan valt de werknemer onder de WGA. Deze Werkhervattingsregeling Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten geeft recht op een uitkering. De hoogte van de uitkering hangt af van de vraag of de restverdiencapaciteit (dus de arbeidsgeschiktheid) voldoende wordt benut.
35-80% arbeidsongeschikt en afdoende nieuw loon 100%
70% L O O N
Jaar -1
L O O N D O O R B E T A L I N G
Jaar 1
70% x oud loon - nieuw loon max. 36 maanden
L O O N D O O R B E T .
Jaar 2
LOONGERELATEERDE UITKERING
Loonaanvulling 70% x oud loon – restverdiencapaciteit Nieuw loon
Jaar 3 e.v.
De medewerker ontvangt eerst een loongerelateerde uitkering. De duur van deze uitkering hangt af van het arbeidsverleden (net zoals in de WW) en is maximaal 3 jaar en 2 maanden en bedraagt (eerste twee maanden 75%) 70% van het verschil tussen het oude en nieuwe loon. Ook hier loopt de werknemer het risico van het onverzekerd zijn van het inkomen boven het maximum SV-dagloon.
Indien een werknemer een nieuwe baan vindt en daarmee tenminste 50% van zijn restverdiencapaciteit verdient, ontvangt hij vervolgens een WGA-loonaanvulling. Deze uitkering bedraagt 70% van het verschil tussen het oude loon en de restverdiencapaciteit Het WGA Hiaat!
35-80% arbeidsongeschikt en geen of te weinig nieuw loon 100%
70% L O O N
Jaar -1
L O O N D O O R B E T A L I N G
Jaar 1
70% x oud loon - nieuw loon
L O O N D O O R B E T .
Jaar 2
LOONGERELATEERDE
Het WGA – Gat (Hiaat)
UITKERING
Vervolguitkering (bijstandsniveau) Jaar 3
Jaar 4
Jaar 5
Jaar 6 e.v.
Indien een werknemer na de periode van de loongerelateerde uitkering geen baan vindt of met een baan minder dan 50% van zijn restcapaciteit verdient, ontvangt de werknemer een WGA vervolguitkering. Dit is een minimale uitkering. Afhankelijk van de mate van arbeidsongeschiktheid ontvangt de werknemer een uitkering tussen de 28% en 50,75% van het minimumloon. Een groot risico voor de werknemer is het NIET vinden van een baan waarmee hij 50% van zijn restverdiencapaciteit kan benutten. Ook het inkomen boven het maximum SV-dagloon vormt hier een risico. De werknemer is minder dan 35% arbeidsongeschikt: geen uitkering De werknemer is minder dan 35% arbeidsongeschikt en kan hierdoor geen aanspraak maken op een wettelijke uitkering. De overheid gaat ervan uit dat de werknemer in deze situatie in staat is om zelf een voldoende inkomen te verdienen. Vindt de medewerker geen baan dan dient hij WW aan te vragen. Een risico voor de werknemer is een teruggang in inkomen doordat hij niet volledig arbeidsgeschikt is.
Verzekeringen bij ziekte en arbeidsongeschiktheid Zoals u ziet kan de WIA leiden tot soms forse inkomenstekorten bij langdurige arbeidsongeschiktheid. Dit effect is nog groter als het inkomen boven het maximum SV-dagloon ligt. Over het inkomen dat de werknemer verdient boven het maximumdagloon krijgt hij immers nooit een uitkering! Werkgevers en werknemers hebben in de CAO voor de Federatie van de Groothandels in Levensmiddelen afspraken gemaakt over diverse verzekeringen. Daarnaast heeft de Federatie van de Groothandels in Levensmiddelen afspraken gemaakt met Achmea over een totaalpakket aan verzekeringen bij ziekte en arbeidsongeschiktheid. Inkomensbescherming werknemers -
een WGA-Hiaatverzekering Uitgebreid (CAO). Deze verzekering geldt voor alle werknemers en zorgt voor een aanvulling op de WGA-uitkering tot 70% (soms tot 75% bij het benutten van 50% van de verdiencapaciteit) van het oude loon, dat is gemaximeerd tot het maximum dagloon.
-
een WIA Loondervingsverzekering (Compensatieverzekering) (CAO). Deze verzekering is voor werknemers die tussen 15% en 35% arbeidsongeschikt zijn. Zij hebben geen recht op een uitkering uit hoofde van de WIA en zijn vaak nog gedeeltelijk aan het werk. De verzekering biedt een uitkering van 70% van het inkomen x arbeidsongeschiktheidspercentage voor 5 jaar.
-
een IVA Aanvullingsverzekering (CAO). Deze verzekering is voor werknemers die tussen volledig (meer dan 80%) en duurzaam arbeidsongeschikt zijn. Zij hebben recht op een IVAuitkering. De IVA-aanvullingsverzekering geeft een aanvulling van 90% van het inkomen in ziektejaar 3 en 80% in de ziektejaren 4 tot en met 7.
-
een WIA-Excedentverzekering. Verzekerd is het inkomen dat boven het maximum dagloon ligt. Dit inkomen kan voor 70% (evt. 80%) worden verzekerd. Om koopkracht te behouden kan indexering van de uitkeringen meeverzekerd worden.
Werkgeversverzekeringen -
een Grip op Verzuim verzekering. Verzekerd is de loondoorbetalingsplicht van de werkgever gedurende de eerste 104 weken van ziekte of arbeidsongeschiktheid van de werknemer. De dekking is 100% van het loon in de eerste 52 weken en 70% van het loon in de tweede 52 weken.
-
een WGA Uitstapverzekering. Werkgevers kunnen ervoor kiezen om eigen risicodrager voor de WGA te worden. WGA-uitkeringen voor (ex-)werknemers worden dan door het UWV gedurende maximaal 10 jaar op de werkgever verhaald. Dit risico kan worden verzekerd tegen een premie die in veel gevallen gunstiger is dan de gedifferentieerde premie van het UWV.
Schematisch zien de verzekeringsoplossingen voor werknemers er als volgt uit:
Verzekering bij IVA uitkering 100%
G r i p
Max. SV
70%
L O O N
Jaar -1
o p V e r z u i M
Jaar 1
WIA- Excedentverzekering G r i p
IVA Aanvullingsverzekering (max. 5 jaar)
o p V e r z u i M
Jaar 2
IVA - UITKERING
Jaar 3 e.v.
Verzekering bij WGA uitkering 100%
G r i p
Max. SV
70%
L O O N
Jaar -1
o p V e r z u i M
Jaar 1
WIA- Excedentverzekering G r i p o p V e r z u i M
Jaar 2
WGA
LOONGERELATEERDE UITKERING
WGA Hiaat verzekering Uitgebreid
WGA
Vervolguitkering
Jaar 3 e.v.
Verzekering zonder WIA-uitkering en 15%-35% arbeidsongeschikt 100%
G r i p
Max. SV
70%
L O O N
Jaar -1
o p V e r z u i M
Jaar 1
G r i p
WIA Loondervingsverzekering (max 5 jaar)
o p
L O O N
V e r z u i M
Jaar 2
Jaar 3 e.v.
