1. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK 1.1. A Pénztár bemutatása 1.1.1.
A Pénztár alapadatai
A nyugdíjpénztár neve: Székhelye: Pénztár azonosító: Nyilvántartási szám: Adószám: Felügyeleti szerv: Tevékenységi engedély napja önkéntes: Tevékenységi engedély napja magán: Számlavezető: Letétkezelő: Aktuárius: Ingatlan értékbecslő:
A beszámoló aláírására kötelezett neve: A VIT Nyugdíjpénztár könyvvizsgálója:
A beszámoló készítésért felelős:
Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára 1072 Budapest, Nyár u. 12. 0028 11.Pk.61544/1994 18067879-2-42 Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 1995. május 29. 1998. június 29. CIB Bank Zrt. CIB Bank Zrt. Matuzsálem Kft. – Csordás Ferenc TOMAREX Bt. – Egry Tamás (2010. május 31-ig) Euro-Immo Expert Kft. – dr. Novák Zalán Péter (2010. június 1. -2010. december 17-ig Deutsche Immo Magyarország Ingatlantanácsadó Kft. – Szendi Tamás (2010. december 17.-től) Vokony János IT elnök Club-Audit Kft. 1136 Budapest, Hegedűs Gyula u. 49-51 Tagsági szám: 001570 Bárány Terézia Tagsági száma: 000428 Folkmayer Tibor főkönyvelő PM regisztrációs szám: 160738
A pénztári adminisztrációt a Pénztár saját szervezete végzi. A könyvvizsgáló a pénztárnál kizárólag csak könyvvizsgálati feladatokat látott el. A VIT Nyugdíjpénztár 2010. évi egyesített éves beszámolójában kimutatott eszközök és források egyező végösszege 82 612 668 ezer forint. A saját tőke 549 784 ezer forint. 1.1.2.
A Pénztár története
A Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára 1994. december 19-én alakult meg. A Pénztár az Mpt. 7.§ (2) bekezdése szerinti, magán nyugdíjpénztári feladatokat is ellátó önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztár. A Fővárosi Bíróság 1995. március 13-án vette nyilvántartásba a pénztárat. A Pénztár részére, az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárként történő működéshez szükséges engedélyt a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (a továbbiakban: Felügyelet) jogelődje 1995. május 29-én adta meg. A Pénztár a magán nyugdíjpénztári tevékenységét 1998. január 1-én kezdte meg. Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárként működő Pénztár részére a magán nyugdíjpénztári feladat vállalásához az Mpt. 13.§ (1) bekezdése szerint szükséges működtetési engedélyt a Felügyelet jogelődje 1998. június 29-én adta meg. A Pénztár mindkét működési terület tekintetében munkáltatói alapon szerveződött, nyílt pénztár.
2
1.2. A számviteli politika ismertetése A VIT Nyugdíjpénztárban meghatározásra kerültek a számviteli törvény alapján a pénztári ágazat sajátosságainak megfelelő számviteli szabályok. A VIT Nyugdíjpénztár az éves beszámolóját a Számviteli törvényben, továbbá a 223/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben, és a 222/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben és a Számviteli Politikájában foglaltak szerint készítette el. A számviteli politika alapelve, hogy olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó negyedéves jelentés és éves pénztári beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A beszámoló valódiságát az biztosítja, hogy a Pénztár könyvviteli rendszere – a főkönyvi és analitikus könyvelése – és az azt alátámasztó bizonylati rendszere megfelel a számviteli alapelveknek, a számviteli törvénynek a számviteli bizonylatokra vonatkozó előírásainak, továbbá a pénztár beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló kormányrendelet előírásainak. A fő szabályokat a Számviteli Politika című dokumentum tartalmazza, amelyet a pénztár önálló szabályzatként készített el, mind a magán, mind az önkéntes ágazatban. A számviteli politika alapján a mérlegkészítés napja 2011. február 28. mindkét pénztári ágazatban, kivéve az elszámoló egységek kezelését érintő könyvelési tételek esetében, mely esetben a 2010. december 31-ét követő 4. munkanaptól kezdődően nincs mód az előző időszakot érintő könyvelések végzésére. A tagi megtakarítások elszámoló egységben történő nyilvántartása sajátossága miatt a mérleg fordulónapját követő negyedik munkanapon az eszközérték és az elszámoló egység árfolyam véglegesítésre kerül, ezért a letétkezelői eszközérték módosítása már nem lehetséges, az a mérlegzárást követően került kimutatásra a napi eszközértékelés során. A mérleg fordulónapja mindkét pénztári ágazatban 2010. december 31. A számviteli politika keretében, illetve önálló szabályzatként kerül elkészítésre: • a számviteli politika • Számlatükör és szöveges számlarend • Eszközök és a források leltárkészítési és leltározási szabályzata • Eszközök és a források értékelési szabályzat • Céltartalék képzési szabályzat • Hozamfelosztási szabályzat (csak önkéntes) • Költségmegosztási szabályzat az önkéntes és magán ág között • Vagyonkezelési szabályzat • Szolgáltatási, elszámolási szabályzat a tagokkal való elszámolás eseteire • Választható portfóliós szabályzat • Elszámolóegységek alkalmazására vonatkozó szabályzat • Tagi kölcsön szabályzat (csak önkéntes) • Pénzkezelési szabályzat A 2010. évi mérleg tartalma összehasonlítható a 2009. évi mérleggel. 1.2.1.
A 2010. évi értékelés áttekintése
A befektetett vagyont a 282/2001. (XII.26.) és a 281/2001. (XII.26.) Korm. rendeletben meghatározott piaci értéken értékeltük. A részvények után járó megszavazott, de pénzügyileg nem rendezett osztalékot a Pénztár értékelési különbözetként kezeli, járó osztalék címén. Az eszközöket és a kötelezettségeket a könyvvezetés a negyedéves jelentés és az éves pénztári beszámoló elkészítése során egyedileg rögzítette és értékelte. A Pénztár az értékpapírok értékelésénél egyedileg állapította meg az elszámolható értékelési különbözet összegét. 3
A devizában kiállított számlák kiállításánál a kiállítás időpontja szerinti árfolyamot vettük figyelembe, nem a teljesítés időpontja szerintit, mivel folyamatos teljesítésnél a teljesítés időpontja és a fizetési határidő egybeesik. Így a számla kiállításakor még nem ismert a teljesítéskori árfolyam ezért az ÁFA nem lenne meghatározható forint összegben. Kivételt képeznek ez alól azok az esetek, amikor a devizában jelentkező kötelezettség kiegyenlítésére a Pénztár éppen annyi devizát vásárol, amennyi a kiegyenlítéshez szükséges. Ilyen esetekben a később jelentkező árfolyamkülönbözet kiküszöbölése érdekében a konkrét devizavásárlás árfolyamát kell alkalmazni mind a kötelezettség, mind a kiegyenlítés forintosítása során. 1.2.2.
Amortizációs politika
Az értékcsökkenést a használatba vett (aktivált) immateriális és tárgyi eszközök után az üzembe helyezést, illetve a használatba vételt követően negyedévente, a kormányrendeletben meghatározott leírási kulcsokkal számolja el a Pénztár, az eszköz kivezetésének napjáig. A 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési, vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként, egy összegben számolja el a Pénztár. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolásánál a Számviteli törvény 52. §-ban foglaltakat a Pénztárakra vonatkozó számviteli Kormányrendeletekben megfogalmazott sajátosságok figyelembevételével alkalmazta a Pénztár. 1.3. A személyi jellegű ráfordítások, a foglalkoztatottak létszámának alakulása A pénztár alkalmazotti éves átlagos statisztikai állományi létszáma a két ágazatban együttesen 20,71 fő volt. Az elszámolt személyi jellegű ráfordítások összege a két ágazatban együttesen 293.248eFt volt (ebben a tételben szerepelnek azonban a reprezentációs, természetbeni juttatások és cégautó adó SZJA-val kapcsolatos ráfordítások is), a tervezett érték 263.709 eFt. A személyi jellegű ráfordításokból 172.009 eFt (terv 164.103 eFt) a működési tartalék ráfordításaiban, míg 121.239 eFt (terv 99.606 eFt) a saját vagyonkezelés költségeként a befektetésekkel szemben közvetlenül lett elszámolva. A tervtől való jelentős eltérést a befektetési csoport soron a 2010-ben távozott befektetési vezető végkielégítése okozza. Az ügyvezető, az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság tagjai részére 2010-ben elszámolt járandóságot (közterhekkel együtt) az alábbi táblázat mutatja: Ügyvezető Igazgatótanács Ellenőrző Bizottság Összesen
Tiszteletdíj/bér (eFt) 1 25 648 10 803 6 454 42 905
Bérjárulékok (eFt) 7 121 3 217 1 913 12 251
Béren kívüli juttatás (eFt) 784 0 0 784
Összes ráfordítás (eFt) 33 553 14 020 8 367 55 940
Fentieken túlmenően az Igazgatótanács elnöke, az Ellenőrző Bizottság elnöke részére IT határozat alapján, továbbá az ügyvezető részére a VIT Nyugdíjpénztár magán célú használatra is igénybevehető személygépjárművet biztosít. A pénztár az Igazgatótanács elnökének továbbá internet hozzáférést biztosít, valamint lakhelyének közelében irodát és garázst bérel (havi 50 000 Ft), mely utóbbi összeg erejéig az IT elnök a tiszteletdíjáról lemondott.
1 Tartalmazza a 2010. évi vonatkozásában kifizetett jutalom és IT, EB tisztelet díj prémium előleget, valamint további 1.323 eFt került még elhatárolásra 2010. évre, melynek kifizetése a közgyűlést követően esedékes.
4
2. AZ ÖNKÉNTES ÁGAZAT 2.1. Befizetések tartalékok közötti felosztási arányszámai A Pénztár 2010-ben az alábbi felosztási arányszámokat alkalmazta a befizetések tartalékok közötti felosztása során: Fedezeti tartalék 96,0%
Működési tartalék 3,9%
Likviditási tartalék 0,1%
2.2. A Pénztár eszközei és forrásai: Adatok eFt-ban A Pénztár mérlegfőösszege/vagyona A Pénztár eszközei: Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások A Pénztár forrásai: Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások
2009 57 712 650
2010 61 021 080
33 561 581 24 147 705 3 364
40 230 569 20 787 660 2 851
438 993 54 818 436 2 435 189 20 032
59
418 201 587 818 994 979 20 082
A pénztár mérleg főösszeget nem tervez, csak az egyes tartalékok záróállományát, amely egy későbbi fejezetben kerül összehasonlításra. 2.2.1.
A kötelezettségek alakulása 2010-ben (eFt) Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettségek Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Rövidlejáratú hitelek Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések Összesen:
2009.12.31 200 14 484 5 788 0 2 391 562 23 155 2 435 189
2010.12.31 200 751 1 835 0 968 352 23 841 994 979
A kötelezettségek jelentős mértékű csökkenése a vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettségeknek köszönhető. Ugyanitt van nyilvántartva a pénztár ingatlan befektetései kapcsán a bérlők által letett összesen 7.195 ezer forint bérleti díj kaució. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2010. december 31.-i záró állományának tartalma (eFt): SZJA Áfa Külön fel nem sorolt köt. Táppénz hozzájárulás Cégautóadó Egészségbiztosítási Alap Nyugdíjbiztosítási Alap Vevőktől kaportt előleg Vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettség Felügyelettel szembeni kötelezettség Negatívak átsorolása Összesen:
6 130 4 601 12 32 182 1 370 4 377 61 721 879 725 5 395 4 807 968 352
A rövidlejáratú kötelezettségek és követelések között 10 882 e Ft átsorolás történt. 2.2.2.
Határidős és opciós ügyletek
A részletes adatokat a 1. sz. melléklet tartalmazza. 5
2.2.3.
Értékpapírkölcsönzés, kockázatitőkealap-jegy
A pénztár nem rendelkezett kockázatitőkealap-jeggyel és sem kölcsönbe vett, sem kölcsönbe adott értékpapírral évvégén 2.2.4.
A követelések alakulása 2010-ben (eFt) Megnevezés Tagdíjkövetelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Tagikölcsön Egyéb követelések Összesen:
2009.12.31 285 037 59
2010.12.31 262 666 2
81 330 885 059 1 251 485
138 400 933 895 1 334 963
A követelések kismértékben növekedtek egyrészt a pénztártagok által felvett tagi kölcsönök állományának növekedése miatt, másrészt az egyéb követelések miatt. Az egyéb követelések részletezése az alábbi: Munkáltatókkal szembeni követelés Tagi lekötés lehívásából származó követelés Vagyonkezelőkkel szembeni követelés saját Kül. egyéb követelés támogatóval szemben Magánpénztárral szemben köv. ktg. megosztás miatt Pénztártaggal szembeni köv. negatív egyenleg miatt Egyéb követelések Nyár 12 miatti követelés Működési tartalék követelése bef-sel szemben Tagokkal szembeni köv.. Nyugdíjpénztárak köt. Negatív banki import Negatív egyenlegűek átsorolása Összesen:
eFt 250 0 872 831 62 29 927 352 8 205 6 578 4 809 5 709 46 319 4 807 933 895
Egyéb követelésként tartunk nyilván - 6 162 ezer forint értékben kauciót, amit a Pénztár a Nyár utcai székhely bérlése kapcsán adott a pénztár a tulajdonos Nyár 12 Kft.-nek, - 100 ezer forint kauciót, amit az IT Elnök részére a lakhelye közelében bérelt iroda kapcsán adott a pénztár - 1 900 ezer forint követelésünk van a pénztár volt ügyvezetőjével szemben a 2008-ban fizetett végkielégítése kapcsán keletkezett járulék elszámolások problémája miatt, amely ügyben az APEH is ellenőrzést tartott pénztárunknál 2010-ben (lásd. 2.8.1 fejezet) - A VIT Nyugdíjpénztár magán és önkéntes ágazata az egymással történő elszámolás tekintetében 2010. december 31-én - az elsődleges finanszírozó önkéntes ágazatnak - 29.927 eFt követelése volt a magán ágazattal szemben. A gyakorlat szerint a két ágazat negyedéves ütemezésben számol el egymással, ennek megfelelően 2011.04.20-án a magán ágazat a működési tartalékából átutalt 30.000.000,- Ft-ot az önkéntes ágazat működési tartalékának. 2.2.5.
Azonosítatlan függő befizetések (eFt) Állomány 2009. 12. 31. 23 155
Tárgyévi növekedés/csökkenés 686
Állomány 2010. 12. 31. 23 841
Az azonosítatlan függő befizetések állománya csak kis mértékben növekedett. Részletes adatokat az 2. sz. melléklet tartalmaz. 2.2.6.
A befektetett eszközök állományának és arányának változása
6
Megnevezés Befektetett eszközök (eFt) Összes eszköz (eFt) A befektetett eszközök aránya (eFt)
2009. év
2010. év
33 561 581 57 712 650 58,15%
40 230 569 61 020 798 65,93%
Eltérés 2010-2009 6 668 988 3 308 148 7,78%
Eltérés 2010/2009 119,87% 105,73% 113,37%
A befektetett eszközök aránya 7,8%-kal növekedett, amelynek oka, hogy a pénztár 2010-ben az éven belül lejáró állampapírok helyett hosszabb lejáratú kötvények irányába mozdult el a befektetései során, ennek részletes indoklását a befektetésekről szóló összefoglaló tartalmazza. Továbbá 2009. évben a forgó eszközök között tartotta nyilván a pénztár a spekulatív (továbbértékesítési) céllal vásárolt soproni ingatlan befektetést, azonban a romló gazdasági környezetre tekintettel 2010-ben annak bérbeadásáról döntött, és így a számviteli szabályok értelmében azt a befektetett eszközök közé sorolta át. 2.2.7.
Befektetett tárgyi eszközök és immateriális javak állományának változása
Részletes adatokat az 3. sz. melléklet tartalmaz. Az értékbecslő számításai alapján a Pénztár a beszámolójában a befektetési célú ingatlanok között -696.104 e Ft, a forgóeszközök között kimutatott ingatlanon pedig 57 593 eFt értékelési különbözetet is kimutat. A befektetési célú ingatlanok negatív értékelési különbözete 2010-ben az értékbecslő ingatlan leértékeléséből fakad. 2.2.8.
A Pénztári portfólió könyvszerinti és piaci értéke tartalékonként, azon belül választható portfóliónként
A részletes adatokat a 4. sz. melléklet tartalmazza. A CIB letétkezelő által a VIT önkéntes ágazata befektetéseinek értékeléséről szóló, 2010. december 31-i igazolás végösszege 59.639.720 eFt-ban határozza meg a befektetettnek minősülő eszközök összértékét. Az igazolás tartalmaz egy olyan korrekciós tényezőt, konkrétan 23.574 eFt vagyonkezelői és letétkezelői díjat, ami a CIB nyilvántartása szerint is csökkenti ezt az értéket, de ezt a csökkentést a CIB 2011-ben fogja figyelembe venni. A VIT könyvelésében ezek a díjak már 2010-ben le lettek könyvelve ráfordításként, ezért a VIT könyvelés által kimutatott 59.618.045 eFt összérték a CIB-nek ezzel a korrigált értékadatával, tehát az 59.616.146 eFt-tal vethető össze. Ezen két utóbbi érték közötti 1.899 eFt különbség az egyéb követelésekkötelezettségek figyelembevételének során számolt differencia. 2.2.9.
A Pénztár elszámoló egységben kimutatott portfóliónak adatai
A részletes adatokat az 5. sz. melléklet tartalmazza 2.2.10. A céltartalékok alakulása 2010-ben
Adatok Nyitó állomány (eFt) Megoszlás % Záró állomány (eFt) Megoszlás %
Fedezeti céltartalék 53 992 560 98,5 58 479 681 98,14
Működési céltartalék 22 896 0,04 15 951 0,03
Likvidítási céltartalék
Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka
768 903 1,40 829 458 1,39
34 077 0,06 262 728 0,44
Tartalékok összege 54 818 436 100,00 59 587 818 100
A tartalékok közti arányokban 2010 folyamán nem történt jelentős elmozdulás.
Kijelentjük, hogy a Pénztárnak nincs céltartalékképzési kötelezettsége garanciavállalás miatt, illetve nem végzett környezetterhelő tevékenységet.
7
Tartalékok záró állománya Önkéntes ágazat (eFt) Fedezeti Likvidítási Működési Összesen:
2009. tény 53 992 560 768 903 451 861 55 213 324
2010. terv 54 499 392 807 761 443 857 55 751 011
2010. tény 58 479 681 829 458 422 602 59 731 741
tény/terv 107,30% 102,69% 95,21% 107,14%
tény-terv 3 980 289 21 697 -21 255 3 980 730
Az önkéntes ágazatban a vagyon 2010. évben folyamatosan növekedett, és a tervezett szintet is meghaladta. Ennek oka a pozitív hozamkörnyezet, másrészt, hogy a tagi kifizetések értéke jelentősen elmaradt a tervezettől. A vagyon 7,4%-kal lett magasabb, mint azt a 2010-es pénzügyi terv tartalmazta. Az értékelési különbözetek változását a 6. sz. melléklet tartalmazza. 2.2.11. Fedezeti céltartalékok Egyéni számlákon
eFt
Nyitó állomány
53 674 759
Záró állomány
58 120 907
Szolgáltatási számlákon
eFt
Nyitó állomány
317 801
Záró állomány
358 774
Összesen
eFt
Nyitó állomány
53 992 560
Záró állomány
58 479 681
2.2.12. Likviditási céltartalékok Egyéb likviditási célokra képzett céltartalék
eFt
Nyitó állomány
722 240
Záró állomány
801 515
Likviditási portfolió értékelési különbözete
eFt
Nyitó állomány
47 807
Záró állomány
29 160
Azonosítatlan befizetések hozamának tartaléka
eFt
Nyitó állomány
-1 144
Záró állomány
-1 217
Összesen
eFt
Nyitó állomány
768 903
Záró állomány
829 458
2.2.13. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka
eFt Nyitó állomány
34 077
Záró állomány
262 728
2.2.14. Működési céltartalék A 2010. évi mérleg fordulónapján a Pénztár a jogszabályi előírásoknak megfelelően csak a működési célú befektetett eszközök értékelési különbözetére képzett működési céltartalékot. 8
eFt Nyitó állomány
22 896
Záró állomány
15 951
2.3. Tartalékok bevételei jogcímenként (befektetés nélkül) Tartalékok bevételeinek alakulása (befektetés nélkül) Önkéntes ágazat (eFt) Átlag tagdíj (Ft/hó) egyéni (eFt) Munkáltatói (eFt) egyéb (eFt) Összesen:
2009. tény
2010. terv
18 153 1 070 725 5 499 540 223 968 6 794 233
2010. tény
18 644 1 536 172 5 019 596 230 671 6 786 439
tény/terv
17 176 1 155 319 5 062 665 17 341 6 235 325
tény-terv
92,13% 75,21% 100,86% 7,52% 91,9%
-1 468 -380 853 43 069 -213 330 -551 114
A pénzügyi tervben 2010. évben negyedévente átlagosan havi 17.615 Ft egy főre jutó befizetéssel számoltunk. Amennyiben ugyanezt az adatot az éves átlagos taglétszámra vetítjük, akkor az átlagos befizetések értéke 18.644 Ft/fő/hó, amely 4,1%-kal marad el a tervezett éves értéktől, és a 2010 évi tény pedig (17 176 Ft) 7,8%-al alacsonyabb, mint az éves terv. Az egyéni befizetések az önkéntes ágon 24,8%-kal maradt el a tervezettől, de valamelyest meghaladta az előző évi értéket. Jellemzően csak a pár évvel nyugdíjazásuk előtt álló tagok fizetnek be így többletet az önkéntes ágon. Tervezett felett alakult kismértékben a munkáltatói hozzájárulás nagysága, de alatta marad az előző évi tény adatnak. A két jogcímben tapasztalható ellentétes tendenciának feltételezéseink szerint az az oka, hogy - egyrészt a munkáltatók egy része a hozzájárulást egyre növekvő mértékben a kafetéria rendszeren belülre vitte, és így már a munkavállaló döntésén múlik, hogy a rendelkezésre álló keretet elsődlegesen mire használja fel (megfigyelhető tendencia, hogy a munkavállalók a likvidebb kafetéria elemeket választják szívesebben (a pénztári befizetés maradvány elven képződik), és csak az idősebb korosztály preferálja a pénztári befizetést) - másrészt a nagyobb arányú elbocsátások miatt a munkáltatói hozzájárulás helyett nem az így megszűnő befizetések 100%-a kerül egyéni befizetésként továbbra is pénztárhoz. 2.4. A taglétszám alakulása Megnevezés
2009. tény
2010. terv
2010. tény
tény/terv
tény-terv
31 928
30 400
30 447
100,2%
47
Növekedés
1 561
1 880
1 101
58,6%
-779
Új belépő
1 489
1 800
993
55,2%
-807
Ide átlépő
72
80
108
135%
28
Csökkenés
3 042
2 080
1 491
71,7%
-589
Szolgáltatás
1 612
1 500
892
59,5%
-608
Innen átlépő
67
100
61
61,0%
-39
Elhalálozott
77
80
60
75,0%
-20
1 286
400
478
119,5%
78
Nyitó
Kilépő, egyéb Összes változás
-1 481
-200
-390
435,6%
-190
Záró
30 447
30 200
30 057
99,5%
-143
A táblázatból látható, hogy a taglétszám változás azon szegmenseiben, amelyben a pénztár ráhatással bírhat a tagok döntésére, az alábbi eredmények születtek: • a taglétszám növekedését jelentő belépők és ide átlépők száma 2010-ben 1.101 fő, amely az előző év alatt maradt és a terv 58,6%-a,
9
• •
a pénztárból más pénztárba átlépők alakulása 2010-ben 61 fő, amely az előző évi 91%-a és a terv 61%-a, vagyis a pénztár megtartó ereje növekedett a 10 éves kilépők száma 2010-ben 478 fő, amely az előző évi 37,2%-a, de a terv adatot 19,5%-kal meghaladta.
A taglétszám záró értéke a tervezett érték 99,5%-a lett. Összességében 390 fővel csökkent az előző évi záróhoz képest, de a tervtől csak 143 fővel maradt el. 2.4.1.
A várakozási idő figyelembe vételével kifizetésre jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok Létszám (fő) 18 044 420 18 464
2010. december 31. egy éven belül összesen
2.4.2.
Számlaegyenleg (ezer Ft) 45 189 075 770 582 45 959 657
A magán ágazatban is tag önkéntes ágazati tagok létszám
2010.01.01 6 161
2010.03.31 6 066
2010.06.30 6 087
2010.09.30 6 108
2010.12.31 6 125
2.5. A szolgáltatások alakulása Fedezeti tartalék kiadásai Önkéntes ágazat (eFt)
2010. tény
tény/terv
3 248 011
2 635 222
2 378 350
90,25%
-256 872
átlépő
84 154
175 181
65 742
37,53%
-109 439
elhunyt
131 786
140 145
93 519
66,73%
-46 626
szolgáltatás
2009. tény
tízéves kilépő ebből: kilépési ktg Összesen:
2010. terv
tény-terv
5 255 445 3 919 193
700 726
2 634 537
44,23%
-3 321 634
8 893
7 500
7 245
96,60%
-255
7 383 144
8 906 719
5 172 148
58,07%
-3 734 571
A pénztár a nyugdíjszolgáltatások kifizetésekor a szabályzatokban meghatározott módon eljárási díjat számol fel. Postai úton történő kifizetések esetén ezen túlmenően a postai utalvány díját is érvényesíti a postai díjszabás alapján. Az így levont összegeket a pénztár a működési tartalék egyéb bevételei között tartja nyilván. Értéke 2010. december 31-én 7 245 ezer forint volt. A kifizetéseket (elsősorban a 10 éves várakozási idő lejárata esetén) személyi jövedelemadó előleg is terheli, amelynek értéke 2010-ben 201.356 eFt volt. Az önkéntes ágazat nyugdíjszolgáltatásokra kifizetett összege közel 10%-kal maradt a tervezett szint alatt, amelynek alakulásában vélhetően a kedvező hozamok is szerepet játszottak. Megfigyelhető volt azonban, hogy év végén jelentősebb számban vették ki pénzüket már nyugdíjas tagjaink a kormányzat magánpénztári intézkedési miatt, az önkéntes ágazatra is kiterjedő bizalmatlanság miatt. A várakozási idő elteltét követő kifizetések a tervezett érték alatt maradtak jelentősen (55,8%-kal). Ennek oka lehetett, hogy 2008-ban történt utoljára ezen a jogcímen tömeges pénzfelvét, és azóta nem telt még el újabb 3 év, amely az újabb kifizetések előfeltétele. A szolgáltatások esetében tapasztalt évvégi tendencia azonban itt is megfigyelhető volt. Várakozásaink szerint 2011-ben jelentősen romló tendenciával kerülhetünk szembe, egyrészt mert 2011. a harmadik az előző pénzkivételi „kampány” óta, amikor is újra megnyílik a pénzfelvétel lehetősége, másrészt az adókulcs jelentős (32%-ról 16%-ra) csökkenése miatt sokan a 2010-ben fennálló kivét lehetőségét 2011-re halasztják.
10
A tőlünk más pénztárba átlépők kedvező adatának magyarázata visszavezethető arra, hogy számosságuk is jelentősen a tervezett érték alatt alakult. A szolgáltatásokhoz kapcsolódó költségek az alábbiak szerint alakultak: Utalási költség: 93 eFt Ügyviteli költség: 465 eFt ebből: bérköltség: 294 eFt postaköltség: 137 eFt anyagköltség: 34 eFt 2.6. Működési tevékenység halmozott eredménye
eFt Nyitó állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2009. évi eredménye Záró állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2010. évi eredménye
438 993 455 047 -16 047 416 679 438 994 -22 315
A pénztári működés mérleg szerinti eredménye a tervezett 12.989 ezer forintos nyereséggel szemben 22.315 ezer forint veszteséget mutatott, aminek az alábbi okai voltak: Kiadási oldal: eFt Működési célú ráfordítások
2009 tény
2010 terv
2010 tény
289 783
290 036
301 430
A befektetési tevékenység nélkül számolt ráfordítások a 2009. éves 289.783 eFt-ról 301.430 eFt-ra emelkedtek, és a tervezett 290.037 eFt-ot is meghaladták 3,9%-kal. A tervhez képest összesen 11.394 eFt többlet az alábbi megtakarítások és többlet ráfordítások egyenlegeként adódik: A 2010.évi terv és tény ráfordítások a 2010-es pénzügyi tervvel összehasonlító szerkezetben 2009 tény 2010 terv 2010 tény Anyagjellegű 110 624 121 773 121 976 Személyi jellegű 126 591 128 380 128 896 Értékcsökkenés 31 459 25 783 34 821 Egyéb 21 109 14 100 15 737 Összesen 289 783 290 036 301 430
• •
203 eFt túllépés mutatható ki az anyagjellegű ráfordítások tekintetében, amely gyakorlatilag tervezési hibahatáron belülinek tekinthető. 516 eFt túllépés tapasztalható a személyi jellegű ráfordításoknál az alábbi hatások eredőjeként: o a 2010. évi tervben a bérjárulékok tervezése egy képletezési probléma miatt jelentős hibát tartalmazott, így a tény adatokban itt 5.100 eFt tervtől való eltérés mutatható ki o tervezési hiba miatt nem terveztünk az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás 25%-os adójával, ami 1.500 eFt tervhez való eltérést eredményezett o a pénztár nem tervezett állományba nem tartozó megbízottak díjával, a tényben ezért itt 2.190 eFt többlet mutatható ki o a tervben a tisztségviselők tiszteletdíjának hozammutatóhoz kötött eleme 100%-ban lett tervezve, tényben azonban ennél lényegesen kisebb arány került kifizetésre, így itt a tervhez képest 7.300 eFt megtakarítás történt o 1.250 eFt megtakarítás történt a cafetéria felhasználásban, és 424 eFt pedig a reprezentációban o a további idetartozó kisebb tételekben még nettó 700 eFt túllépés mutatható ki. 11
•
•
Több, mint 9.000 eFt-os tervtől való eltérés jelentkezik még az értékcsökkenésben. Ennek oka, hogy a tervben az értékcsökkenés összege csökkentve lett a magán ágazatra jutó résszel, a tényben azonban ez a hatás számviteli okok miatt nem ráfordítás csökkenésként, hanem eszközhasználati díj bevételként térül meg 7.272 eFt értékben, így a terv és tény összehasonlíthatóságot is figyelembe véve a tényleges túllépés csak 1.766 eFt. Az egyéb költségek túllépése a Felügyeleti díjból adódó 1.637 eFt-os tételnek köszönhető
Összességében kijelenthető, hogy az értékcsökkenés vs eszközhasználati díj hatásának korrekciójával a működési ráfordítások a tervezetthez képest 3.976 eFt-tal (1,4%-kal) tértek el, amely jó aránynak mondható. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység ráfordítása összevetésére alkalmas korrekciók 2010-ben (eFt) 2010 terv 2010 tény Befektetési tevékenység ráfordítása +/- nem tervezett céltartalék felszabadítás/képzés piaci értékből nem realizált hozamra Összehasonlításra alkalmas bef. tev. ráfordítás adatok
634 0 634
-5 854 6 944 1 090
A működési tartalék befektetésein ráfordításként kimutatott, még nem realizált nyereséget (ún. értékelési különbözetet) negatív bevételként ugyanilyen mértékben ki kell mutatni, és a működési céltartalék állományát ennyivel csökkenteni kell. Így ez végül majd nem az eredményben, hanem a működési céltartalék ugyanilyen összegű csökkenésében jelentkezik. Bevételi oldal: eFt Működési célú tagdíjbevétel Egyéb bevételek Összesen
2009 tény 229 361 14 315 243 676
2010 terv 264 379 7 500 271 879
2010 tény 233 255 19 484 252 739
A működés bevételei 19.140 eFt-tal forinttal maradtak el a tervezettől. Ennek okai a 2.3 fejezetben leírtakkal egyeznek meg, azzal a megjegyzéssel, hogy a 2010-es működési és likvid tartalék közötti felosztási arányváltozások a működési tartalék bevételein némileg javítottak az előző időszakhoz képest. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység bevétele összevetésére alkalmas korrekciók 2010-ben (eFt) 2010 terv 2010 tény Befektetési tevékenység bevétele 31 781 20 522 +/- nem tervezett céltartalék felszabadítás/képzés piaci értékből nem realizált hozamra 0 6 944 Összehasonlításra alkalmas bef. tev. bevétele adatok 31 781 27 466
A befektetési tevékenység bevételei alatta maradtak a tervezett értéknek. Ha azonban a kiadási oldalhoz hasonlóan kiszűrjük a még nem realizált hozam (értékelési különbözet) hatását, akkor a tervezetthez közelítő, de attól több, mint 4.000 eFt-tal elmaradó értéket kapunk. Az értékelési különbözetre képzett 6.944 eFt-os céltartalék a működési tartalékot csökkentette, de eredményhatása a számviteli sajátosságok miatt nincs. A mérleg szerinti eredmény összehasonlítása 2010-ben (eFt): 2009 tény 2010 terv 2010 tény Mérleg szerinti eredmény -16 054 12 989 -22 315
A fentiek eredőjeként a működési eredmény 2010. évben a tervezett 12.989 eFt-os nyereség helyett 22.315 eFt-os veszteséget mutatott. Tervezett eredmény 2010 tervtől való eltérések hatása a tervezett eredményre működési tartalék bevétele működési tartalék ráfordítása befektetési eredmény Tényleges eredmény 2010
12 989 -19 140 -11 394 -4 771 -22 316
12
A működési tartalék alakulása (eFt)
Működési tartalék nyitó értéke Működési céltartalék állományváltozása Átcsoportosítás fedezeti tartalékból Mérleg szerinti eredmény Működési tartalék záró állománya
2009 tény
2010 terv
2010 tény
451 481 15 066 1 368 -16 054 451 861
430 869 0 0 12 989 443 858
451 861 -6 944 0 -22 315 422 602
A működési tartalék a tervezett 12.989 eFt-os növekedéssel szemben 29.259 eFt-tal csökkent. A működési tartalék befektetéseinek nem realizált hozamára 6.944 eFt értékű céltartalék felhasználása valósult meg, amely céltartalék állománya így évvégén 15.951 eFt volt összesen. A pénztár működési tartaléka a 2009. évi 451.861 eFt-ról 422.602 eFt-ra csökkent, és a tervezett alatt maradt 21.256 eFt-tal. 2.7. Kiegészítő vállalkozási tevékenység A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott 2010-ben. 2011-ben folyamatban van erre vonatkozó engedély megszerzése a pénztár 2010. december 14-i közgyűlése határozatának megfelelően. 2.8. Egyéb kiegészítések 2.8.1.
Ellenőrzések
2010-ben a Pénztárnál PSZÁF ellenőrzés nem történt. 2010-ben az APEH teljes körű adó- és járulék ellenőrzést végzett 2008-as évtől kezdődően, 2 volt munkavállaló végkielégítése kapcsán. Az ellenőrzés jogerősen még nem zárult le, a VIT fellebbezése miatt a másodfokú hatóság új eljárásra kötelezte az első fokú adóhatóságot. 2.8.2.
Munkáltatói kötelezettségvállalások
A munkáltatói kötelezettségvállalások 2010. év folyamán a megállapodásoknak megfelelően teljesítésre kerültek. 2.8.3.
Peres ügyek
Adatvédelmi okok miatt az ügyben érintett személyeket és cégeket jelen kiegészítő mellékletben nem kívánjuk megnevezni. A pénztár jogásza által készített és a könyvvizsgálónak átadott jogi teljességi nyilatkozat az alábbi ügyekkel kapcsolatosan minden részletes információt tartalmaz. VIT, mint felperes és
Kft. közötti peres eljárás. A VIT, mint felperes 2009. augusztus 27-én keresetet indított Kft. alperessel szemben a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara mellett Szervezett állandó Választottbíróság előtt. A követelés alapja, a VIT és az alperes között 2006. október 10-én 15 éves határozott időtartamra létrejött, a Budapest Akácfa u. 60. sz. alatt található ingatlanon megvalósított parkolóház épület és parkolórendszer mint Bérlemény bérletére, üzemeltetésére és karbantartására vonatkozó bérleti és üzemeltetési szerződés, illetve annak alperes szerződésszegése miatt történő megszűnése. A VIT a keresettel érvényesített követelési, igényei összesen 138.000 EUR és 91.912.924 Ft és járulékai. A Választottbíróság 2011. január 12-én kelt jogerős ítéletében az Kft.-t 138.000 EUR és járulékai, valamint 84.881.471 Ft és járulékai teljesítésre kötelezte. Az összeg megfizetésére a VIT végrehajtási eljárást indított. S.M., mint felperes és a VIT mint I.r. alperes közötti peres eljárás. S.M. 2009. február 16-án szabadalom bitorlás megállapítás és járulékai vonatkozásában kereset indított VIT mint I.r. alperes ellen az akácfa u-i parkolóház vonatkozásában. A VIT felperes keresetét mind jogalapját, mind összegszerűségét tekintve teljes mértékben vitatta, és nem ismerte el. A VIT szabadalom 13
megsemmisítési eljárást kezdeményezett a Magyar Szabadalmi Hivatalnál felperes szabadalma vonatkozásában annak megsemmisítése, illetve a szabadalom oltalmi körének korlátozása iránt, tekintettel arra, hogy a szabadalom tárgya nem felelt meg az akkor hatályos feltételeknek. A Bíróság a VIT által kezdeményezett szabadalom megsemmisítési eljárás jogerős befejezéséig felfüggesztette a peres eljárást. A Szellemi Tulajdon Nemzeti Hivatala tárgyaláson meghozott határozatával a VIT megsemmisítési kérelmét elutasította, annak nem adott helyt. A határozatot a VIT bíróságon támadta meg. VIT mint felperes és Kft. mint alperes közötti peres eljárás VIT 2009. április 20-án fizetési meghagyásos eljárást kezdeményezett Kft. ellen. A VIT, mint vevő és Kft. mint eladó 2007-ben ingatlan adásvételi szerződést kötöttek egy székesfehérvári ingatlan megvásárlása vonatkozásában. A VIT az Ingatlan birtokbaadásakor észlelte, hogy a megtekintett állapottól eltérően az ingatlan fűtését ellátó kazán az Ingatlanból eltávolításra került, így az Ingatlan a rendeltetésszerű használatra alkalmatlan. A hibás teljesítésre több alkalommal felhívtuk Kft. figyelmét, azonban a hiba kijavítása elmaradt. A VIT kénytelen volt egy vállalkozót megbízni az Ingatlan fűtési hálózatára vonatkozó épületgépészeti és elektromos munkáinak, és a kazánház rekonstrukciójának elvégzésével, mely munka összegét követeli a VIT az alperestől. A fizetési meghagyásra Kft ellentmondott, amelyre tekintettel a fizetési meghagyásos eljárás perré alakult. A per értéke kártérítés jogcímén kötelezze alperest 27.107.707,- Ft. A VIT 2009. november 16-án kereset változtatást terjesztett elő a Bíróságon, miszerint a korábban már előadott kártérítési kérelmén felül szavatosság jogcímén az ingatlan tényleges és ingatlannyilvántartás szerinti terület eltérése miatt Kft. fizessen meg a VIT-nek 64.148.448 Ft-ot. VIT, mint jogosult és a D. A. és B. F, mint kötelezettek közötti peres eljárás VIT 2009. április 24-én fizetési meghagyás iránti kérelmet terjesztett elő D. A. és B. F, mint Kötelezettek ellen 1.420.000,- Ft és járulékai összeg vonatkozásában. Kötelezettek a fizetési meghagyásnak ellentmondtak, melyre tekintettel az eljárás perré alakult. VIT 2011. február 14-én nyújtotta be keresetét a bíróságra. 2.8.4.
Átcsoportosítás
A pénztár a 2010. év folyamán az alábbi átcsoportosításokat hajtotta végre: A fedezeti tartalékból
összesen 1.561 eFt került átcsoportosításra, amelyből 1.522 eFt a tartaléktőkét, míg 39 eFt pedig a likviditási tartalékot illette. Ezek az átcsoportosítások a tagdíjat nem fizető pénztártagok hozamából az egységes tagdíj működési és likviditási tartalékra jutó hányadának megfelelő összegek levonása miatt adódtak. 2.8.5.
Rendkívüli események
A Nyugdíjpénztár az ellenőrzések során nem tárt fel jelentős összegű hibát, rendkívüli esemény nem befolyásolta a működésünket. 2.8.6.
Egyéb
A mutatószámokat a 7. sz. melléklet tartalmazza. Aktív időbeli elhatárolásként a pénztár bevételt nem, és 2 851 ezer forint költséget szerepeltet a könyveiben. Passzív időbeli elhatárolásként csak költségek szerepelnek a könyvekben, 20 082 ezer forint értékben. A pénztár a 0-s számlaosztályban tartja nyilván a tagok által pénzintézeti hitel fedezeteként felajánlott egyéni számla lekötésének értékét (tagi lekötés) 3.295 eFt értékben. A Pénztár 2010. december 31-én 95 884 EUR összegű bankgaranciát birtokolt az Akácfa utcai parkolóház volt bérlőjétől, amelynek teljes összege 2011-ben lehívásra kerül. Elévült követelést, nem jogos kifizetési igényt a Nyugdíjpénztár nem szerepeltet sem a könyveiben, sem a beszámolóban. 14
3. A MAGÁN ÁGAZAT 3.1. Befizetések tartalékok közötti felosztási arányszámai A Pénztár 2010-ben az alábbi felosztási arányszámokat alkalmazta a befizetések tartalékok közötti felosztása során: Fedezeti tartalék 95,5%
Működési tartalék 4,0%
Likviditási tartalék 0,5%
3.2. A Pénztár eszközei és forrásai Adatok eFt-ban A Pénztár mérlegfőösszege/vagyona A Pénztár eszközei: Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások A Pénztár forrásai: Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások
2009 19 803 444
2010 21 591 588
8 787 808 11 012 284 3 352
11 677 226 9 906 963 7 399
156 217 17 887 090 1 760 137 0
21
131 583 127 370 330 212 2 423
A pénztár mérleg főösszeget nem tervez, csak az egyes tartalékok záróállományát, amely egy későbbi fejezetben kerül összehasonlításra. 3.2.1.
A kötelezettségek alakulása 2010-ben (eFt) Megnevezés Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek árustállításból és szolgáltatásból Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések Összesen:
2009.12.31
2010.12.31
199 575
14 680
437
1 670
1 460 347
124 080
99 778
189 782
1 760 137
330 212
A kötelezettségek jelentős mértékű csökkenése elsősorban egyéb lejáratú kötelezettségekből adódik, azon belül is a vagyon kezelőkkel szembeni kötelezettség mértéke nagymértékben csökkent Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2010. december 31.-i záró állományának tartalma (eFt): Vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettség Felügyelettel szembeni kötelezettség Garancia Alapppal szembeni kötelezettség Önkéntes pénztárral szembeni kötelezettség Egyéb függő SZJA Összesen:
87 798 2 120 1 502 29 927 2 721 12 124 080
A pénztár 2010. december 31.-én 18 eFt átsorolást hajtott végre. A VIT Nyugdíjpénztár magán és önkéntes ágazata az egymással történő elszámolás tekintetében 2010. december 31-én - az elsődleges finanszírozó önkéntes ágazattal szemben - 29.927 eFt kötelezettsége volt a magán ágazatnak. A gyakorlat szerint a két ágazat negyedéves ütemezésben számol el egymással, ennek megfelelően 2011.04.20-án a magán ágazat a működési tartalékából átutalt 30.000.000,- Ft-ot az önkéntes ágazat működési tartalékának. 3.2.2.
Határidős és opciós ügyletek 15
A részletes adatokat a 8. számú melléklet tartalmazza 3.2.3.
Értékpapírkölcsönzés, kockázatitőkealap-jegy
A pénztár nem rendelkezett kockázatitőkealap-jeggyel és sem kölcsönbe vett, sem kölcsönbe adott értékpapírral évvégén 3.2.4.
A követelések alakulása 2010-ben (eFt) Megnevezés
2009.12.31
2010.12.31
Tagdíjkövetelések
37 376
67 938
Egyéb követelések Összesen:
219 388 256 764
78 568 146 506
Az egyéb követelések részletezése az alábbi (adatok eFt-ban):
3.2.5.
Vagyonkezelőkkel szembeni követelés saját Munkáltatókkal szembeni követelés Különféle egyéb követelés Műk. köv.követelése bef-fel szemben
76 802 59 37 1 652
Különféle egyéb rövidlejáratú köv. Összesen
18 78 568
Azonosítatlan függő befizetések (eFt) Állomány 2009. 12. 31. 99 778
Tárgyévi növekedés/csökkenés 90 004
Állomány 2010. 12. 31. 189 782
Részletes adatokat az 9. sz. melléklet tartalmaz. 3.2.6.
A befektetett eszközök állományának és arányának változása Megnevezés Befektetett eszközök (eFt) Összes eszköz (eFt) A befektetett eszközök aránya (eFt)
8 787 808
11 677 226
Eltérés 2010-2009 2 889 418
19 803 444
21 591 588
1 788 144
109,03%
44,38%
54,08%
9,71%
121,88%
2009. év
2010. év
Eltérés 2010/2009 132,88%
A befektetett eszközök aránya közel 10%-kal növekedett, amelynek oka, hogy a pénztár 2010-ben az éven belül lejáró állampapírok helyett hosszabb lejáratú kötvények irányába mozdult el a befektetései során, ennek részletes indoklását a befektetésekről szóló összefoglaló tartalmazza. 3.2.7.
Befektetett tárgyi eszközök és immateriális javak állományának változása
A részletes adatokat a 10. számú melléklet tartalmazza 3.2.8.
A Pénztári portfólió könyvszerinti és piaci értéke tartalékonként, azon belül választható portfóliónként
A részletes adatokat a 11. számú melléklet tartalmazza A CIB letétkezelő által a VIT magán ágazata befektetéseinek értékeléséről szóló, 2010. december 31-i igazolás végösszege 21.424.882 eFt-ban határozza meg a befektetettnek minősülő eszközök összértékét. Az igazolás tartalmaz egy olyan korrekciós tényezőt, konkrétan 3.840 eFt vagyonkezelői és letétkezelői díjat, ami a CIB nyilvántartása szerint is csökkenti ezt az értéket, de ezt a csökkentést a CIB 2011-ben fogja figyelembe venni. A VIT könyvelésében ezek a díjak már 2010-ben le lettek könyvelve ráfordításként, ezért a VIT könyvelés által kimutatott 21.421.043 eFt összérték a CIB-nek ezzel a korrigált értékadatával, tehát az 21.421.043 eFt-tal vethető össze. 16
3.2.9.
A Pénztár elszámoló egységben kimutatott portfóliónak adatai
A részletes adatokat a 12. számú melléklet tartalmazza 3.2.10. A céltartalékok alakulása 2010-ben A tartalékok közti arányokban 2010 folyamán nem történt jelentős elmozdulás. Adatok Nyitó állomány (eFt) Megoszlás % Záró állomány (eFt) Megoszlás %
Fedezeti céltartalék 17 752 407 99,25 20 941 661 99,12
Működési céltartalék 6 561 0,04 2 388 0,01
Likvidítási céltartalék 104 879 0,59 117 596 0,56
Meg nem fizetett Függő befizetések tagdíjak tartaléka hozamának céltartaléka 21 455 1 788 0,12 0,01 68 720 -2 995 0,33 -0,01
Tartalékok összege 17 887 090 100 21 127 370 100
Kijelentjük, hogy a Pénztárnak nincs céltartalékképzési kötelezettsége garanciavállalás miatt, illetve nem végzett környezetterhelő tevékenységet. Tartalékok záró állománya Magán ágazat (eFt) Fedezeti Likvidítási Működési Összesen:
2009. tény 17 752 407 106 667 158 937 18 018 011
2010. terv
2010. tény
tény/terv
tény-terv
20 776 529 133 459 175 451 21 085 439
20 941 661 114 601 130 130 21 186 392
100,79% 85,87% 74,17% 100,48%
165 132 -18 858 -45 321 100 953
Likvid: Beleértve a függő befizetések hozamának céltartalékát Működési tartalék = Előző évi záró +/- mérleg szerinti eredmény +/- működési céltartalék állományváltozása.
A magán ágazatban a vagyon 2010. évben folyamatosan növekedett, és a tervezettet is meghaladta évvégén. Ennek elsődleges oka a pozitív hozamkörnyezet. A vagyon 0,5%-kal lett magasabb, mint azt a 2010-es pénzügyi terv tartalmazta. Az értékelési különbözetek változását a 13. sz. melléklet tartalmazza. 3.2.11. Fedezeti céltartalékok Egyéni számlákon Nyitó állomány Záró állomány
Szolgáltatási számlákon Nyitó állomány Záró állomány
Összesen Nyitó állomány Záró állomány
eFt 17 752 407 20 941 661
eFt 0 0
eFt 17 752 407 20 941 661
3.2.12. Likviditási céltartalékok Egyéb likviditási célokra képzett céltartalék Nyitó állomány Záró állomány
Likviditási portfolió értékelési különbözete Nyitó állomány Záró állomány
eFt 42 622 56 635
eFt 3 027 1 731
17
Saját tevékenységi kockázatok tartaléka
eFt
Nyitó állomány Záró állomány
59 230 59 230
Összesen
eFt
Nyitó állomány Záró állomány
104 879 117 596
A pénztár 2010 évben egyedi döntés alapján saját tevékenység kockázatára nem képzett céltartalékot. 3.2.13. Függő befizetések hozamának céltartaléka
eFt Nyitó állomány Záró állomány
1 788 -2 995
3.2.14. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka eFt Nyitó állomány Záró állomány
21 455 68 720
3.2.15. Működési céltartalék A 2010. évi mérleg fordulónapján a Pénztár a jogszabályi előírásoknak megfelelően csak a működési célú befektetett eszközök értékelési különbözetére képzett működési céltartalékot. eFt Nyitó állomány Záró állomány
6 561 2 388
3.3. Tartalékok bevételei jogcímenként Tartalékok bevételeinek alakulása (befektetés nélkül) Magán ágazat (eFt) Átlag tagdíj (Ft/hó)
2009. tény
2010. terv
2010. tény
tény/terv
tény-terv
19 378
23 550
20 168
85,64%
-3 382
2 030 958
2 601 704
1 797 876
69,10%
-803 828
tagdíj kieg. egyéni (e Ft)
3 779
6 298
1 742
27,66%
-4 556
tagdíj kieg. munkáltatói (e Ft)
2 270
1 859
2 639
141,96%
780
-2 209
39
-42 209
0,00%
-42 248
2 034 798
2 609 900
1 760 048
67,44%
-849 852
alaptagdíj (eFt)
egyéb (eFt) Összesen:
A tervtől való elmaradásban elsődleges szerepet a kormányzat 2010. évi intézkedése, a tagdíjbefizetések 14 hónapra történő befagyasztása játszott, így a IV. negyedévben már gyakorlatilag egyáltalán nem volt tagdíjbevétele a pénztárnak. Az Adóhivataltól a Pénztár 2011 március 2-án kapta meg a 2010 december hónapra vonatkozó munkáltatói bevallásokat. A jogszabályi környezetnek megfelelően ezek értékelhető számadatokat nem tartalmaztak, tagdíj címen nulla értékek szerepeltek benne. A Pénztár könyveibe így értékadatok nem kerültek bele, de a nyilvántartási rendszer megfelelő analitikus alrendszerében maguknak a bevallásoknak a feldolgozása megtörtént.
18
3.4. A taglétszám alakulása
Megnevezés Nyitó Növekedés Új belépő Ide átlépő Csökkenés Visszalépés TB-be Innen átlépő Elhalálozott Egyéb Összes változás Záró
2009. tény 8 829 271 212 59 428 132 253 16 27 -157 8 672
2010. terv 8 760 270 250 20 70 20 20 10 20 200 8 960
2010. tény 8 672 399 208 191 289 100 159 14 16 110 8 782
tény/terv 99,0% 147,8% 83,2% 955,0% 412,9% 500,0% 795,0% 140,0% 80,0% 435,6% 98,0%
tény-terv -88 129 -42 171 219 80 139 4 -4 -90 -178
A táblázatból látható, hogy a belépési oldalon a pénztár a terv felett teljesített, viszont a tagsági viszony megszűnések száma is jelentősen a terv felett alakult. Belépések terv feletti teljesítése elsősorban annak köszönhető, hogy a pénztár 2010 első félévében belépési akciót hirdetett, melynek a tagok körében nagy sikere volt. Sajnálatos módon a taglétszám csökkenésében a legnagyobb szerepet a más pénztárat választó tagjaink kilépése játszott. Az agresszív ügynöki aktivitás nem esett olyan mértékben vissza, ahogyan azt a pénztár a tervezés során feltételezte. Az ügynöki aktivitás piaczavaró hatásaival a Stabilitás Pénztárszövetség és a hatóságok is foglalkoztak, további jogszabályi szigorítást és a pénztárak egy magatartási kódex kidolgozását tervezték. Az év végi magánpénztári változások azonban ezt a kérdést „megoldották”, a magánpénztári tag szervezés 2010 utolsó negyedévében gyakorlatilag megszűnt, de ez már nem tudta ellensúlyozni a pénztárunknál jelentkező negatív hatásokat. A társadalombiztosítási rendszerbe visszalépők magas száma annak köszönhető, hogy 2009. II. félévben egy jogszabály módosítás lehetőséget biztosított bizonyos feltételek fennállása esetén évvégéig a visszalépésre. A visszalépési lehetőségnek 2010. I. negyedévére átnyúló hatása is volt, amellyel a pénztár nem tervezett. 3.5. A szolgáltatások alakulása Fedezeti tartalék kiadásai Magán ágazat (eFt) átlépő elhalálozott TB-be visszalépő egyösszegű Összesen:
2009. tény 258 657 29 300 314 966 47 638 650 561
2010. terv 41 217 20 706 41 217 41 217 144 357
2010. tény 280 765 26 581 430 010 56 989 794 345
tény/terv 681,19% 128,37% 1043,28% 138,27% 550%
tény-terv 239 548 5 875 388 793 15 772 649 988
A pénztár a nyugdíjszolgáltatások kifizetésekor a szabályzatokban meghatározott módon eljárási díjat számol fel. Postai úton történő kifizetések esetén ezen túlmenően a postai utalvány díját is érvényesíti a postai díjszabás alapján. Az így levont összegeket a pénztár a működési tartalék egyéb bevételei között tartja nyilván. Értéke 2010. december 31-én 184 ezer forint volt. Az átlépések és a TB-be visszalépés magas, tervet kiugróan meghaladó értékére a 3.4 fejezetben foglaltak értelemszerűen ugyanúgy magyarázatot adnak. A szolgáltatásokhoz kapcsolódó költségek az alábbiak szerint alakultak: Utalási költség: 23 eFt Ügyviteli költség: 261 eFt ebből: bérköltség: 104 eFt postaköltség: 126 eFt
anyagköltség:
31 eFt 19
3.6. Működési tevékenység halmozott eredménye
eFt Nyitó állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2009. évi eredménye Záró állomány Ebből: Tartalék tőke Működés 2010. évi eredménye
156 217 160 249 -4 032 131 583 156 217 -24 634
A pénztári működés mérleg szerinti eredménye a tervezett 11.997 ezer forintos nyereséggel szemben 24.634 eFt veszteséget mutat, aminek az alábbi okai voltak: Kiadási oldal: eFt Működési célú ráfordítások
2009 tény
2010 terv
2010 tény
103 229
104 498
108 240
A befektetési tevékenység nélkül számolt ráfordítások a 2009. éves 103.229 eFt-ról 108.240 eFt-ra emelkedtek, és a tervezett 104.498 eFt-ot is 3,6%-kal meghaladták. A tervhez képest összesen 3.742 eFt túllépés az alábbi megtakarítások és többlet ráfordítások egyenlegeként adódik: Anyagjellegű Személyi jellegű Értékcsökkenés Egyéb Összesen
•
•
•
•
2009 tény
2010 terv
2010 tény
40 689 47 898 949 13 693 103 229
44 624 35 723 8 217 15 935 104 498
43 140 43 113 1 019 20 967 108 240
7.391 eFt túllépés történt a személyi jellegű ráfordítások tekintetében, melynek oka, a 2010. évi tervben a bérjárulékok tervezése egy képletezési probléma miatt jelentős hibát tartalmazott, így a tény adatokban itt jelentős tervtől való eltérés mutatható ki. Az anyag költségben és igénybevett szolgáltatásokban összességében 4.005 eFt megtakarítás mutatható ki míg az egyéb szolgáltatások értékében 2.521 ee Ft többlet, amely így összességében 1.484 e Ft megtakarítást jelent az anyagjellegű ráfordítások tekintetében. Mintegy 7.198 eFt-os látszólagos megtakarítás jelentkezik az értékcsökkenésben. Ennek oka, hogy a tervben értékcsökkenésként mutattuk ki a tényben az egyéb költségekben megjelenő úgynevezett eszközhasználati díjat, amelyet az önkéntes ágazatban jelentkező értékcsökkenésből a magán ágazat a költségmegosztási szabályok miatt ilyen módon térített meg. Az egyéb költségekben az eszköz használati díj miatt 7.198 túllépés, míg a PSZÁF, Garancia díj soron 2.066 e Ft megtakarítás jelentkezett. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység ráfordítása összevetésére alkalmas korrekciók 2010-ben (eFt) 2010. terv 2010. tény Befektetési tevékenység ráfordításai 200 -3 730 +/- nem tervezett céltartalék képzés piaci értékből nem realizált hozamra 0 -4 173 Összehasonlításra alkalmas bef. tev. ráfordítása adatok 200 443
A működési tartalék befektetésein ráfordításként kimutatott, még nem realizált nyereséget (ún. értékelési különbözet) bevételként ugyanilyen mértékben ki kell mutatni, és működési céltartalék állományát ennyivel csökkenteni kell. Így ez végül majd nem az eredményben, hanem a működési céltartalék ugyanilyen összegű csökkenésében jelentkezik.
20
Bevételi oldal: eFt
2009 tény
2010 terv
2010 tény
79 482 1 646 81 128
104 394 40 104 434
70 167 591 70 758
Működési célú tagdíjbevétel Egyéb bevételek Összesen
A működés bevételei 33.676 eFt-tal maradtak el a tervezettől. Ennek okai a 3.3 fejezetben leírtakkal egyeznek meg. A pénzügyi terv és az eredménykimutatás befektetési tevékenység bevétele összevetésére alkalmas korrekciók 2010-ben (eFt) 2010 terv Befektetési tevékenység bevétele +/- nem tervezett céltartalék felszabadítás/képzés piaci értékből nem realizált hozamra Összehasonlításra alkalmas bef. tev. bevétele adatok
12 261 0
2010 tény 9 119 -4 173
12 261
13 292
A befektetési tevékenység bevételei a terv alatt alakultak. Ha a kiadási oldalhoz hasonlóan kiszűrjük a még nem realizált hozam (értékelési különbözet) hatását akkor a tervezettnél kissé magasabb értéket kapunk. Az értékelési különbözetre felhasznált 4.173 eFt-os céltartalék a működési tartalékot csökkentette, de eredményhatása a számviteli sajátosságok miatt nincs. A mérleg szerinti eredmény összehasonlítása 2010-ben (eFt): 2009 tény 2010 terv 2010 tény Mérleg szerinti eredmény
-4 032
11 997
- 24 634
A fentiek eredőjeként a működési eredmény a 2010. évben a tervezett 11.997 eFt-os nyereség helyett 24.634 ezer forintos veszteséget mutatott. Az okokat fentebb már bemutattuk. Tervezett eredmény 2010 tervtől való eltérések hatása a tervezett eredményre működési tartalék bevétele
11 997 -33 676
működési tartalék ráfordítása befektetési eredmény Tényleges eredmény 2010
-3 742 788 -24 633
A működési tartalék alakulása (eFt) 2009 tény 2010 terv Működési tartalék nyitó értéke Működési céltartalék állományváltozása Átcsoportosítás fedezeti tartalékból Mérleg szerinti eredmény Működési tartalék záró állománya
160 948 2 021 0 -4 032 158 937
163 454 0 0 11 997 175 451
2010 tény 158 937 -4 173 -24 634 130 130
A működési tartalék a tervezett 11.997 eFt növekedéssel szemben 28.797 eFt-tal csökkent. A működési tartalék befektetéseinek nem realizált hozamára 4.173 eFt értékű céltartalék felhasználása valósult meg, amely céltartalék állománya így évvégén 2.388 eFt volt összesen. A pénztár működési tartaléka a 2009. évi 158.937 eFt-ról 130.130 eFt-ra csökkent. 3.7. Egyéb kiegészítések 3.7.1.
Átcsoportosítás
A pénztár a 2010. év folyamán nem végzett átcsoportosításokat. 3.7.2.
Rendkívüli események
21
A Nyugdíjpénztár az ellenőrzések során nem tárt fel jelentős összegű hibát, rendkívüli esemény nem befolyásolta a működésünket. 3.7.3.
Ellenőrzések
2010-ben a Pénztárnál PSZÁF ellenőrzés nem történt. 2010-ben az APEH teljes körű adó- és járulék ellenőrzést végzett 2008-as évtől kezdődően, 2 volt munkavállaló végkielégítése kapcsán. Az ellenőrzés jogerősen még nem zárult le, a VIT fellebbezése miatt a másodfokú hatóság új eljárásra kötelezte az első fokú adóhatóságot. 3.7.4.
Munkáltatói kötelezettségvállalások
A munkáltatói kötelezettségvállalások 2010. év folyamán a megállapodásoknak megfelelően teljesítésre kerültek. 3.7.5.
Peres ügyek
A pénztárnak nincs folyamatban lévő peres ügye. 3.7.6.
Egyéb
A mutatószámokat a 14. sz. melléklet tartalmazza. Aktív időbeli elhatárolásként a pénztár 7 399 ezer forint bevételt szerepeltet a könyveiben. Passzív időbeli elhatárolást 2010. év végén 2 423 e Ft költséget szerepeltetett a könyvekben. Elévült követelést, nem jogos kifizetési igényt a Nyugdíjpénztár nem szerepeltet sem a könyveiben, sem a beszámolóban. 3.7.7.
A „vállalkozás” folytatása számviteli alapelv érvényesülése
A VIT Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsa kijelenti, hogy a VIT Nyugdíjpénztár magánpénztári ágazatánál a „vállalkozás” folytatása számviteli alapelv érvényesülése várhatóan az alábbiak szerint teljesül: A jelen beszámolót is elfogadó közgyűlésen előterjesztésre kerül az Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár és a Postás Magánnyugdíjpénztár, mint beolvadó pénztárak és a VIT Nyugdíjpénztár magán ágazata, mint átvevő pénztár egyesülésének napirendje. Amennyiben a közgyűlés várhatóan az egyesülési szándékot és az ezzel kapcsolatos átalakulási tervet elfogadja, úgy a VIT Nyugdíjpénztár, mint jogutód pénztár 2011. szeptember 30-i fordulónappal fog megfelelni az Mpt. 2.000 fős minimális taglétszámra vonatkozó előírásának, így a tevékenységi engedély PSZÁF általi visszavonásának feltételei nem állnak fenn.
22
I. GAZDASÁGI ÖSSZEFOGLALÓ 1. MAGYAR GAZDASÁG 2010 sarokszámai közül a gazdasági növekedés az év folyamán fokozatosan lendületet vett és a negyedik negyedévben már 2%-os növekedést publikált a KSH. Az éves növekedés üteme 1,2% lett, melyet leginkább a német gazdaság magára találása segítetett: növekedésünket továbbra is az export húzza. Az év első felében még csökkenő lakossági fogyasztást tapasztalhattunk, mely az év második felében már enyhe élénkülést mutatott (a negyedik negyedéves adatok még nem állnak rendelkezésünkre), de a beruházási kedv továbbra is alacsony maradt országosan – év/év alapon több mint 5%-ot csökkent. A külkereskedelmi mérleg kedvezően alakult az utolsó negyedévben, mind novemberben, mind a decemberben kifejezetten jó számokat produkált az ország (rendre 651,9 és 456,9 millió euró). A januártól decemberig terjedő időszakra kiterjedő számítás 5.550 millió euró aktívumot mutatott, mely jelentősen meghaladja az előző év adatait (2009-ben 3.839 millió euró volt az a mutató). Továbbra is igaz az állítás, hogy a GDP termelői oldalán az ipar bővülése volt a növekedés motorja. Bár 2010 decemberében jelentős lassulás következett be (több mint 11%-ot csökkent az előző hónaphoz képest), de az előző év decemberéhez képest 6%-kal nőtt ipari termelés mértéke. Továbbra is a feldolgozóipar hozzájárulása a legnagyobb a GDP-hez. A mezőgazdaság teljesítménye növekvő mértékben, az építőipar csökkenő mértékben vesz el a GDP növekedésből a KSH által utoljára publikált adatok szerint a harmadik negyedévben. A növekedés megindulása némi javulást mutat a munkaerő-piacokon is. A munkanélküliség 2010 áprilisában mutatta a legmagasabb értéket, 11,8%-ot, azt követően fokozatosan csökkenő trendet mutatott novemberig (10,7%) és az évet 10,8%-os értékkel zárta. A fogyasztó árindex augusztusig tartó csökkenő trendje az év hátralévő részében megtört és az infláció újra növekedésnek indult. Ebben a következő tételek játszották a főbb szerepet: a forint gyengülése, az üzemanyag- és energiaárak világpiaci növekedése és a mezőgazdasági termékek árának emelkedése. Ezen hatások eredőjeként az előző év decemberéhez mért éves inflációs adat 4,7%, míg az éves átlagos infláció mértéke 4,9% volt. Még decemberben folyamán szivárgott ki a kormányzathoz közeli körökből (és egyik utolsó megszólalásában a Költségvetési Bizottság hívta fel rá a figyelmet) hogy a költségvetés középtávú tervezése folyamán nem a jegybanki célrendszernek megfelelő 3,0%-kal, hanem 3,5%kal számol a kormány. Ezen intézkedés hatékonyságát és hasznosságát erősen kétségbe vonja a piac, mivel az inflációs várakozásokba nagyobb mértékű kilengések épülhetnek be – azaz ennek hatására még magasabb inflációt áraznának be az állampapírokba a befektetők. A Jegybank az inflációs célkövetés stratégiájának megfelelően 2010 első négy hónapjában csökkentette az alapkamatot összesen 100 bázisponttal, négy egyenlő mértékű lépésben 6,25%ról 5,25%-ra. Következő változtatás a jegybanki alapkamatban novemberben következett be, mikor inflációs várakozásainak emelkedésével párhuzamosan 25 bázispontot emelt a Monetáris Tanács, melyet decemberben megismételt, így az évet 5,75%-os szinten zártuk. Az államháztartási hiány tekintetében elég hektikus évet tudhatunk magunk mögött: kormány a nyáron még akár 6-7%-os hiányt is elképzelhetőnek tartott, ám az EU és a befektetői társadalom nyomására fokozatosan változott a kép, és az év végéhez közeledve a kormány elkötelezte magát a 3,8%-os hiánycél tartása mellett. A kormányzati kommunikációban használt kifejezés, az ún. 24
„nem-ortodox közgazdasági módszerek” segítségével (magán-nyugdíjpénztári befizetések szüneteltetése, ágazati különadók) és a már jól ismert módszerek alkalmazásával (minisztériumi kifizetések visszatartásával vagy befagyasztásával) egészen 2011 februárig úgy tűnt, hogy a hiánycélt sikerült megvalósítani. Az önkormányzati alrendszerben azonban a vártnál nagyobb hiányt mutattak ki, így a tényleges szám inkább a 4%-hoz közeli tartományba várható. A forint kevésbé hektikus pályát írt le az év folyamán, mint a tavalyi évben. Az év első négy hónapjában az optimista nemzetközi befektetői hangulat hatására 270 Forintot vagy annál kevesebbet (a csúcs 261,3 Ft/EUR volt) kellett fizetni. Áprilistól kezdődően azonban az Európa perifériájáról érkező hírek (görög adósságválság lehetősége) és az elhibázott kormányzati kommunikáció (csődhelyzet közeli állapot bejelentése) 290 Forintos árfolyamig lökte az eurót. Szeptembertől – a költségvetés helyzetének fentebb említett rendezésével és a nemzetközi piaci hangulat javulásával – a Forint piacán is kisebb mértékű erősödést tapasztalhattunk, mely így visszakorrigált a 270-278 Forint/euró közötti sávban. Novemberben még a magánnyugdíjpénztári rendszer kvázi államosítása (az állami nyugdíjrendszerbe történő visszalépés feltételeinek megismerése) okozott némi gyengülést a piacon, melyet azonban gyors korrekció követett. Az USA dollár árfolyama az év egészét nézve erősödni tudott, a már említett európai adósságproblémák hatására áprilisban egy euró 1,20 USD-t ért (szemben az 2009 végi 1,4321 EURUSD árfolyammal). Innen azonban már gyengülni kezdett a dollár az euróhoz képest, ami jól megmutatkozik USD/HUF árfolyamban is. Jelentős szerepe van a magyar lakosság szempontjából a svájci frank árfolyamának, mivel a devizahitelek törlesztő-részletén keresztül hatással van hitelesek felhasználható jövedelemszintjére. A svájci frank kisebb megingásokkal, de folyamatosan erősödni tudott 2010 folyamán, mivel a befektetők jobban bíztak és bíznak a svájci fizetőeszközben, mint a strukturális problémákkal küzdő euróban. Annak ellenére ment végbe az erősödés, hogy a svájci jegybank minden eszközét bevetette a frank árfolyamának gyengítése érdekében: azonban hiába növelte meg a frankmennyiséget – eurót vásárolt frank ellenében – a piac erősebbnek bizonyult és az év eleji 1,48 frank/euró szintről év végére 1,25 frank/euróig erősödött az árfolyam. Ez a folyamat volt lekövethető a CHF/HUF árfolyamban is, ami jelentősen megnehezítette a frankhitelesek dolgát – és növelte meg a banki kockázatos kihelyezések mértékét. Az EUR és az USD árfolyam változása 2010 300 280 260 240
EUR USD CHF
220 200
20 09 . 20 12. 10 31 20 .01 10 .31 . 20 02. 10 28 . 20 03. 10 31 . 20 04. 10 30 . 20 05. 10 31 . 20 06. 10 30 . 20 07. 10 31 . 20 08. 10 31 . 20 09. 10 30 . 20 10. 10 31 . 20 11. 10 30 .1 2. 31
180
25
II. PIACI ÖSSZEFOGLALÓ 1. RÉSZVÉNYPIACOK 2010 elejére világossá vált, hogy 2009 márciusában nem egy rövid életű tőzsdei korrekció kezdődött, hanem hosszabbtávú emelkedő trenddel állunk szemben. Ugyanakkor a befektetők többsége továbbra is alulsúlyozott vagy semleges pozícióból figyelte az eseményeket. Január közepére a Lehman-krízis utáni csúcspontokra emelkedtek a főbb indexek. Ezt követően azonban a kínai gazdaságpolitika likviditás-szűkítő lépései, az Obama-adminisztráció bankokkal kapcsolatos szabályozási tervei, illetve a görög adósságcsapdával kapcsolatos hírek a jövőbeni kilátások újragondolására késztették a befektetőket. A januári korrekciót követően februárban a részvénypiaci indexek viszonylag szűk tartományban ingadoztak. Uralkodó témának továbbra is az egyes országok eladósodásával kapcsolatos találgatások számítottak. A görög válság tovább éleződött, mind kormányközi, mind belpolitikai értelemben. Az európai adóssághelyzet rávilágított a közös valuta gyenge pontjára, az egységes fiskális politika hiányára. Mindez az euró, illetve az euró zónás befektetési eszközök gyengülését eredményezte. A vártnál kedvezőbb amerikai makrogazdasági adatok azonban új lendületet adtak a közel egy éves részvénypiaci rallynak. Ez ismételt befektetésre sarkalta az intézményi szereplőket. Az általános jó hangulatban a januári-februári megtorpanást okozó görög-szituáció átmenetileg lekerült a napirendről. Az alapvető makrogazdasági folyamatok ráadásul kedvezően alakultak a részvénypiacok szempontjából az első negyedévben. A gazdasági ciklus aktuális állapotát legjobban leíró statisztikák mindegyike kedvező fordulatot vett a tőkepiacok számára meghatározó Egyesült Államokban. Az ipari termelés és értékesítés növekedésnek indult, míg az állások számának, illetve a személyi jövedelmeknek a csökkenése mérséklődött. Az üzleti bizalmi indexek szintén javultak világszerte, többségük elfogadható ütemű gazdasági növekedéssel konzisztens állapotról tanúskodott. A kedvező gyorsjelentési szezonnak köszönhetően a fejlett piaci részvények tovább folytatták az emelkedést április első felében. Ezt követően azonban a vállalati hírekről átterelődött a figyelem makrokilátásokra. A befektetők listáján kiemelt helyen szerepelt az európai államadóssághelyzet. A Görög-, Spanyol- illetve Magyarországról érkező rossz hírek hatására az európai részvények alulteljesítették az amerikai papírokat, illetve folytatódott az euró főbb devizákkal szembeni gyengülése. Júniusra azonban az amerikai makroadatokban is érezhető negatív fordulat állt be: a gazdasági fellendülés nem hozta magával a munkaerőpiaci helyzet érezhető javulását, ami pedig a lakosság eladósodottsága miatt megnövelte a kettős mélypont valószínűségét. A kínai gazdasági növekedés fenntarthatóságával kapcsolatban szintén kérdéseket vetett fel a vártnál kedvezőtlenebb beszerzési menedzser index. A júliusi gyorsjelentési szezonra az S&P500 index példája alapján, azt láttuk, hogy az indexet alkotó 500 cég közül 400 az elemzői várakozásokat átlagosan 8%-kal meghaladó eredményről számolt be, miközben nagyjából 100 cég a várakozásoktól némileg (átlagosan 5%-kal) elmaradt. A gyorsjelentési szezon arra volt elég, hogy a főbb részvénypiacok visszaküzdötték magukat a júniusi csúcspontok közelébe. Ebben a helyzetben kezdtek el szállingózni a várakozásoktól 26
meglehetősen elmaradó amerikai makroadatok. Augusztus különösen rossz hónap volt ebből a szempontból, mind a munkaerőpiaci, mind az ipari termelési, mind pedig a lakossági és üzleti bizalmi indexek a várakozásoknál rosszabbak lettek, és azt jelezték, hogy az amerikai gazdasági növekedés a nyár folyamán megtorpant. Szeptemberre a befektetői várakozásokba, így az árakba is fokozatosan beépült a borúsabb makrokép, így az ezt visszaigazoló, de annál nem rosszabb makroadatok újabb zuhanást már nem okoztak az árfolyamokban. Ráadásul a hónap közepén a Wall Street Journalban megjelent cikk alapján egyre több piaci szereplő kezdett el arra számítani, hogy az amerikai jegybank szerepét betöltő FED a kötvényvásárlások felújításával fog válaszolni a növekedés egyre kézzelfoghatóbb lassulására. Ez a forgatókönyv azóta meg is valósult és november 3-án az amerikai jegybank újabb 600 mrd dolláros pénzpumpa programot jelentett be. Ezzel párhuzamosan az Európai Központi Bank is elkezdte vásárolni a perifériális államok kötvényeit, bár ezt inkább a kényszer diktálta. Az ír válság eszkalálódását mindenesetre sikerült elkerülni, legalábbis átmenetileg. Mindeközben Kínában továbbra is laza a monetáris politika, a bankbetétekre kapott kamat alacsonyabb, mint az éves pénzromlás üteme, így nem meglepő, hogy népszerű megoldás a lakásvásárlás a megtakarítások reálértékének megőrzésére. A befektetői figyelem a kötvényvásárlás potenciális inflációnövelő hatása miatt a reáleszközök felé fordult, így a negyedév folyamán minden eszköz ára, amely felértékelődhet inflációs környezetben, emelkedésnek indult. A reáleszközökre való követelést megtestesítő részvények árfolyama is emelkedett, itt azonban jelentős regionális eltérések alakultak ki. A fejlett piacok közül az amerikai és japán részvények 9-10%os saját devizában mért hozamot értek el. Az európai befektetési eszközök kilátásait ezzel párhuzamosan az adósságválság újabb fordulója árnyékolta be. Az ír bankkonszolidáció az államadósságot fenntarthatatlan pályára sodorta, így a kormány kénytelen-kelletlen az Unióhoz fordult segítségért. Az adósságválság tovaterjedésével kapcsolatos várakozások miatt a negyedév során nagyon rosszul teljesítettek a spanyol, portugál, részben pedig az olasz részvények. A fiskális szempontból erős pozícióban lévő Németország részvénypiaca, az exportorientált vállalatokkal az élen ugyanakkor kimondottan jól teljesített, 11%-os felértékelődést elérve. Az év végi áremelkedést azonban hiba lenne kizárólag a kötvényvásárlások áttételes hatásának betudni. A harmadik negyedéves gyorsjelentési szezon azt mutatta, hogy a világgazdasági növekedés felé megfelelő kitettséggel rendelkező, a globalizáció élharcosainak számító vállalati kör profitja egészséges ütemben tudott bővülni. Az SP500-as index árbevételének közel 50%-a származik a külpiacokról, így itt a korábbi várakozásunknál erőteljesebb profitbővülés valósult meg. Ugyanez a jelenség tükröződött a német részvények, különösen az autógyártók felértékelődésében is.
27
A negyedik negyedévben a hazai részvényindex teljesítménye élesen elvált a régiós társaitól. Míg a cseh tőzsde 8,24%-os, a lengyel index pedig 4,93%-os emelkedéssel zárta a negyedévet, a BUX 8,23%-os lejtmenetet produkált. A teljes évet tekintve hasonló a helyzet, a két régiós index kétszámjegyű növekedése mellett a BUX lényegében stagnált. 35,00% 30,00% 25,00% 20,00% 15,00%
Részvényjellegű befektetések relatív hozam a 2010
20 09 .1 2. 20 31 10 .0 20 1.3 1 10 .0 2. 20 28 10 .0 20 3.3 1 10 .0 4 .3 20 0 10 .0 5 .3 20 1 10 .0 6. 20 30 10 .0 7. 20 31 10 .0 20 8.3 1 10 .0 9. 20 30 10 .1 20 0.3 1 10 .1 1. 20 30 10 .1 2. 31
10,00% 5,00% 0,00% -5,00% -10,00%
Európai részvény KKE régiós részvény Magyar részvény
Globális fejlődő piaci részvény Globális fejlettpiaci részvény
2010 folyamán a világ részvénypiacai többségében jól teljesítettek. Kivételként említendők a fejlett európai indexek forintban mért hozamai, illetve a magyar piac, melyek elmaradtak a kötvényhozamoktól (6,46%). Részvénypiacok hozamai 2010-ben: I. negyedév -0,74% Európai részvény Globális fejlődőpiaci részvény 7,82% 11,13% KKE régiós részvény Globális fejlettpiaci részvény 8,70% 14,22% Magyar részvény
II. negyedév -2,40% 8,51% -8,55% 3,42% -13,18%
III. negyedév 4,21% 2,39% 10,72% -1,30% 10,40%
IV. negyedév 4,39% 10,09% 4,52% 11,75% -8,23%
2010 5,39% 31,88% 17,61% 23,99% 0,47%
28
2. KÖTVÉNYPIACOK Az állampapírpiac a részvénypiachoz hasonlóan teljesített 2010-ben. A január eleji hozamcsökkenés után a hónap második felében emelkedni kezdtek a hozamok, és február első hetére majdnem a tavaly év végi szintig emelkedtek vissza a hozamok. Ekkor a görögök melletti egységes európai kiállás hatására ismét pozitívra váltott a hangulat, és a forint március közepére 261-ig erősödött az euróval szemben. 2008 ősze, a válság kitörése óta nem volt ilyen erős szinten a forint. Az állampapírok szintén erősödtek, február elejétől március végéig szinte törés nélkül folyamatosan csökkentek a hozamok. Folyamatosan jelentős kereslet volt a papírokra, a kéthetente megrendezett kötvény-aukciókon rendre jelentős többletérdeklődés, két-háromszoros kereslet mutatkozott a felajánlott mennyiségekhez képest. A sikeres aukciókhoz hozzájárult a külföldiek növekvő érdeklődése is. Míg a 2009 negyedik negyedévében elhanyagolható volt a külföldi befektetők aktivitása, addig 2010 első negyedévében havi közel 50 milliárd forintos keresletet generáltak az aukciókon. Március végére a 10-15 éves papírok hozama kétéves mélypontra csökkent, 2008 januárja nem volt ilyen alacsony szinten. Az első negyedévi pozitív hangulat április közepéig kitartott. A forint árfolyama az euróval szemben tartósan 265 alá került. Az állampapírhozamok 2005 ősze óta nem látott mély szintekre estek, sőt a fél év és három év közötti lejáratok hozama még sosem járt olyan alacsony szinten, mint április közepén. Az áprilisi országgyűlési választások nem voltak jelentős hatással a piacra. A választásokat hatalmas többséggel a Fidesz nyerte, kétharmados többséget szerezve a parlamentben. Annál jelentősebb volt a hatása május elején a görög adósságválság eszkalálódásának. Ahogy nőtt a befektetők félelme, hogy a görögök nem tudják refinanszírozni május közepi kötvénylejáratukat, úgy gyengült az euró, a részvények, az euró-zóna perifériájának kötvényei, és mi sem maradtunk ki a gyengülésből. A görögök számára összeállított európai és IMF mentőcsomag megnyugvást hozott. A következő nagy hullámot a felálló új kormány és a kormánypárt vezető politikusainak nyilatkozatai okozták. Június 3-án Kósa Lajos Fidesz-alelnök egy vidéki fórumon azt mondta, hogy Magyarország számára a közvetlen államcsőd elkerülése a cél, és szűk esélyünk van arra, hogy elkerüljük Görögország helyzetét. Erre másnap az új miniszterelnök, Orbán Viktor szóvivője azt nyilatkozta, hogy nem túlzás államcsődről beszélni. A nyilatkozatok hatására 290ig meg sem állt a forint gyengülése az euróval szemben, az állampapírhozamok ismét mintegy 100 bázispontot ugrottak felfelé. Június 8-án Orbán Viktor egy 29 pontos gazdasági programmal állt az Országgyűlés elé. A program főbb elemei között volt az adócsökkentés ígérete a kkv szektornak, egykulcsos 16%-os személyi jövedelemadó bevezetése, az állami kiadások korlátozása, és évi 200 milliárdos bevételt eredményező bankadó átmeneti bevezetése. A program piaci fogadtatása pozitív volt, különösen azért, mert elkötelezte magát a kormány az eredeti hiánycél tartása mellett. A hónap közepén villámcsapásként érte a piacot a hír, miszerint a hazánkban tárgyaló IMF/EU küldöttség megegyezés nélkül tért haza, megszakadtak a tárgyalások. A kormány nem tudta bemutatni a jövő évi költségvetés részleteit, és nem kívánt beleszólást adni az IMF számára, hogyan érhető el a hiány további csökkenése. A hitelminősítők is gyorsan reagáltak, a Moody’s és az S&P is negatív kilátásúra rontotta adósminősítésünket. 29
Augusztus végén jelent meg az MNB legújabb inflációs jelentése, amelyben a jegybank emelte a következő két évre vonatkozó inflációs prognózisát. A rosszabb inflációs kilátások, a globális befektetési hangulat romlása és a többek között a gyengülő forint hatására romló pénzügyi rendszer-stabilitás miatt az augusztus végi monetáris tanácsi kamatdöntő ülésen már felmerült opcióként a kamatemelés lehetősége is. A piacot ez meglepetésként érte, és a hozamok emelkedni kezdtek. Az éven belüli hozamokba többszöri kamat-emelés árazódott be. A gyengüléshez hozzájárult a kormányzatnak, elsősorban Matolcsy nemzetgazdasági miniszternek az IMF-fel szembeni konfliktus kiélezése. Bejelentették ugyanis, hogy nem kívánják az október elején lejáró IMF hitelszerződést megújítani. Jó dolog a gazdasági önrendelkezés, de a befektetők számára kulcskérdés az adósságpálya fenntarthatósága, és a hiány, valamint a lejáratok finanszírozhatósága. A befektetők kockázatot láttak ebben, hiszen 2011- 2013 között az IMF/EU hitelek lejárata miatt óriási lejáratokat kell majd megújítani a piacról az IMF védőernyő hiányában. Ez csak szigorú költségvetési politikával, a hiány leszorításával lehetséges. Az október eleji önkormányzati választások előtt azonban úgy tűnt, hogy a kormány nem akar elköteleződni ez irányban. Szeptember 8-án, aznap amikor a forint 226 fölé gyengült a svájci frankkal szemben, fordulat következett be. Matolcsy bejelentette, hogy a kormány elkötelezett a 2011 évi államháztartási hiány 3% alá szorítására. A piac erre a bejelentésre várt, szeptember utolsó három hetében a forint folyamatosan erősödve 276-ig menetelt az euróval szemben, és 207-ig a svájci frankkal szemben, az államkötvény-hozamok 70-80 bázisponttal csökkentek szeptember végéig. Az MNB szeptember végén sem változtatott az irányadó kamaton, ráadásul már nem volt kamat-emelési javaslat a Monetáris Tanács ülésén. Október közepén a kormányfő bejelentett egy második akciótervet a nyári 29 pont után, miszerint új különadókat vetnének ki három szektorra (telekommunikáció, energia, kiskereskedelem), amelyből 160 milliárd plusz bevételt várnak már a 2010-es évben. Bevezetnék továbbá az egykulcsos, 16%-os személyi jövedelemadót családi elemekkel, valamint a magánnyugdíjpénztárakba fizetett járulékokat a következő 14 hónapban visszatérítenék az állami rendszerbe. Ez kisebb csalódást keltett a befektetők körében, hiszen egyszeri tételek javították a költségvetés pozícióját. A hozamok enyhén emelkedtek. A hónap végén a kormány benyújtotta a parlamentnek a 2011. évi költségvetési törvény tervezetét, amiből kiderült, hogy bár tartani tervezik a 3% alatti hiányt, de a kiadási oldalon nem várható jelentős csökkentés, szerkezeti reformoknak nyoma sincs. A bevételi oldalon viszont több mint 340 milliárd forintra számítanak a szektorális különadókból, 540 milliárdot a magán nyugdíjrendszerből az állami nyugdíjrendszerbe visszalépőktől, 360 milliárdot a magánnyugdíjpénztári járulék állami rendszerbe térítésétől. November végén kiderült az is, milyen ösztönzőkkel veszik rá a magánnyugdíj-pénztári tagokat az állami nyugdíjrendszerbe való önkéntes visszalépésre. E szerint, aki nem lép vissza, az nem lesz jogosult az állami nyugdíjra (az addigi rendszer szerint a várható nyugdíj ¾-e az állami rendszerből, ¼-e a magánpénztáraktól jött volna). Ez nagyon durva beavatkozás a nyugdíjrendszerbe, gyakorlatig visszafordítják az egész 1997-98-ban megkezdett nyugdíjreformot. Rövid távon, a következő néhány évben javulnak a költségvetés pozíciói ezzel, de hosszú távon, tíz év után a rossz demográfiai helyzet miatt drasztikusan romlik majd, és kérdés, hogyan lesz fedezhető a jövőbeni nyugdíjkiadás. A magánnyugdíj-pénztárak kvázi államosításával ráadásul a vételi oldalról kiesik egy nagy államkötvény vásárló intézmény, kisebb kereslet lesz a hosszú lejáratú papírok kibocsátása iránt. A hazai rossz hírek mellett a hozamemelkedés irányába hatott az is, hogy emelkedtek a fejlett piaci hozamok, valamint ismét 30
felerősödtek az aggodalmak az euró-zóna perifériájának adósságával kapcsolatban. Az ír, portugál, spanyol kötvények hatalmas hozam-emelkedést szenvedtek el. A hónap végén az írek az EU-hoz és az IMF-hez fordultak segítségért, hogy elkerüljék az összeomlást. Az írek megállapodtak, a portugál, spanyol kötvényeket pedig agresszíven vásárolni kezdte az Európai Központi Bank, így ezek egyelőre elkerülték, hogy EU/IMF hitelért folyamodjanak. A hazai és a nemzetközi folyamatok negatív alakulása és a novemberi inflációs jelentésben publikált magasabb inflációs előrejelzés miatt, a jegybank november végén 25 bázispontos kamatemelésről döntött, amely meglepte a piacot. A három éven túli lejáratok hozama november végére 8% fölé emelkedett, az éven belüli lejáratok hozama is 50-60 bázispontot ugrott felfelé. Decemberben a Moody’s és a Fitch is leminősítette hazánk adósságát, így a három nagy hitelminősítőnél egyaránt a legalacsonyabb befektetői kategóriába süllyedtünk, egy fokozatra a bóvli kategóriától, ráadásul mindháromnál negatív kilátásokkal. A fentebb leírtak hatását tükrözi az alábbi ábra, mely a magyar állampapírok éves teljesítményét mutatja: a hosszú lejáratú kötvények piacán bekövetkezett hozamemelkedés hatására ez a piaci szegmens negatív hozamot ért el az év utolsó negyedévében, így az éves teljesítménye 6,4% lett, míg a rövid kötvényeké 5,53% . Kötvény jellegű befektetések hozam a 2010 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00%
20 09 .1 2. 20 31 10 .0 20 1.3 10 1 .0 2. 20 28 10 .0 20 3.3 1 10 .0 4 .3 20 0 10 .0 20 5.3 1 10 .0 6 .3 20 0 10 .0 7 .3 20 1 10 .0 20 8.3 1 10 .0 9 .3 20 0 10 .1 0 20 .3 1 10 .1 1. 20 30 10 .1 2. 31
0,00%
Rövid lejáratú kötvény
Hosszú lejáratú kötvény
31
III. PÉNZTÁRI HOZAM BEMUTATÁSA 1. A 2010. ÉVI TELJESÍTMÉNY BEMUTATÁSA Pénztárunk ágazati hozamait választható portfoliónként az alábbi táblázatok mutatják be:
Magánpénztár 2010 évi hozamráták
Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési
nettó hozam 6,64% 8,90% 10,47%
Pénztári benchmark 6,28% 8,54% 9,87%
Eltérés 0,36% 0,37% 0,60%
Önkéntes pénztár 2010 évi hozamráták
Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési
nettó hozam 6,54% 6,44% 10,47%
Pénztári benchmark 6,28% 8,59% 9,87%
Eltérés 0,27% -2,16% 0,60%
Fontos kiemelni, hogy a fenti Pénztári hozamok már a költségekkel csökkentett nettó adatok! A két ágazat azonos kockázati kategóriákhoz tartozó teljesítménykülönbségeket nagyrészt a beáramló és kifizetésre került pénzáramok magyarázzák. Érdemes azonban néhány sort szentelni az Önkéntes Kiegyensúlyozott portfolió jelentős alulteljesítésének: december 31-i értéknappal kerültek újraértékelésre az ingatlan részportfolióban található direkt eszközök, melyeket a fordulónapon az értékbecslő értékelése alapján 23%-kal alacsonyabb árfolyamon mutat ki a pénztár. A teljes Önkéntes Kiegyensúlyozott portfolió tekintetében a leértékelés több, mint 1,60%-kal csökkenti a portfolió teljesítményét. Az alulteljesítés fennmaradó részét, kb. 50 bázispontot magyaráznak a portfolió jelentős pénzáramai december hónapban (a befizetések meghaladták a 1,5 milliárd Forintot, míg a kifizetések 1,1 milliárd Forint fölött voltak), melyeket rövid lejáratú eszközökben tartott a vagyonkezelés. Ezzel szemben a kockázatosabb eszközök teljesítménye a hónap folyamán meghaladta a 2%-ot (például a hosszú kötvények: 2,17%, középeurópai részvények: 6,14%, fejlett piaci részvények 2,39%). A vagyonkezelés teljesítményét vizsgálva elmondható, hogy a nettó hozamokat tekintve is sikerült - egy portfolió kivételével - a referenciaindex feletti hozamokat jóváírni a tagok egyéni számláján.
32
Az alábbi ábrákon bemutatjuk az egyes portfoliók árfolyamának napi változását, ágazatonkénti bontásban. Jól látszik, hogy portfoliók teljesítménye az év során folyamatosan egy irányba változott (szoros korreláció mutatható ki), de a változások mértéke a kockázati szintek növekedésével növekszik – azaz a kockázatos portfoliók emelkedő piacban jobban emelkednek, csökkenő piacban gyorsabban esnek, mint a kevésbé kockázatosak (magasabb a piaci kockázatuk). Az ábrák és a fentebb leírtak bizonyítják, hogy sikerült a tagok elvárásainak megfelelő befektetési politikát összeállítani és megvalósítani az év folyamán. 1,45
Magán ágazat választható portfolióinak árfolyam alakulása 2010
1,40 1,35 1,30 1,25 1,20 1,15
20 10 .0 20 1.0 4. 10 .0 20 1.2 10 6 .0 . 20 2.1 6. 10 . 0 20 3 10 .09 . . 20 04. 01 10 . .0 20 4. 10 2 . 0 6. 5 20 10 . 18 . . 20 06. 10 10 . .0 7. 20 02 10 . .0 20 7. 10 2 . 0 6. 8 20 10 . 16 . . 20 09. 08 10 . .0 9. 20 3 10 0. .1 20 0.2 10 2 .1 20 1.1 5 10 .1 20 2.0 7 10 .1 2. 29
1,10
Klasszikus
1,45
Kiegyensúlyozott
Növekedési
Önkéntes ágazat választható portfolióinak árfolyam alakulása 2010
1,40 1,35 1,30 1,25 1,20 1,15
20 10 .0 20 1.0 4. 10 .0 20 1.2 6 10 .0 . 20 2.1 6. 10 .0 20 3 10 .09 . . 20 04. 01 10 . .0 4. 20 26 10 . .0 5. 20 18 10 . .0 6. 20 1 10 . 0 0. 7 20 10 . 02 . . 20 07. 26 10 . .0 8. 20 16 10 . .0 9. 20 08 10 . .0 9. 20 3 10 0. .1 20 0.2 2 10 .1 20 1.1 5 10 .1 20 2.0 7 10 .1 2. 29
1,10
Klasszikus
Kiegyensúlyozott
Növekedési
33
2. A 2001-2010 KÖZÖTTI 10 ÉVES TELJESÍTMÉNY BEMUTATÁSA, PÉNZTÁRAK ÖSSZEHASONLÍTÁSA A Pénztártagok számára elsődleges fontosságú a 10 éves hozamok alakulása. A pénztári szféra elvi célja, hogy a befizetett tőkét hosszútávon fektesse be, és a lehető legalacsonyabb kockázati szint mellett a legmagasabb eredményt érje el. Ebből a szempontból a Pénztár az elmúlt években kiemelkedően teljesített! A Pénztár Ágazatok 10 évre visszatekintő nettó hozamrátájának alakulása 2010-ben:
Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési
Magánpénztár 7,54% 7,90% 8,30%
Önkéntes pénztár 8,14% 7,84% 8,37%
Az elmúlt 10 évre kalkulált infláció mértéke 5,37% volt, azaz kijelenthetjük, hogy a pénztártagok mindkét ágazat esetében jelentős mértékű reálhozamot tudtak elérni az időszak alatt a megtakarításaikon. Magánpénztári hozamok A 10 éves átlaghozam sorrendjében a Klasszikus portfoliónk a 7., a Kiegyensúlyozott portfoliónk a 4., a Növekedési portfoliónk a 1. helyen szerepel a 18 pénztárból! Az elmúlt évhez képest a relatív pozíciók a Klasszikus és Kiegyensúlyozott portfoliók esetében romlottak (az előző évben a portfoliók rendre az 5. és 2. helyen álltak), míg a Növekedési portfolió estén javult (a 2. helyről lépett a portfolió előre). Érdemes azonban hangsúlyozni, hogy egyrészt a Növekedési portfolióban van a pénztártagok kétharmada, másrészt az előző évhez képest az időszaki reálhozam mindegyik portfolió esetében növekedni tudott.
Klasszikus portfólió
1 Életút Első Országos Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 2 Dimenzió Magánnyugdíjpénztár Honvéd Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - magánpénztári 3 ág 4 Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár 5 Erste Bank Országos Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 6 Vasutas Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára 7 magánpénztári ág 14 OTP Magánnyugdíjpénztár 8 AXA Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 9 MKB Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 10 magánpénztári ág 11 Postás Magánnyugdíjpénztár 12 ING Nyugdíjpénztár – magánpénztári ág 13 Quaestor Országos Magánnyugdíjpénztár 15 Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 16 AEGON Magyarország Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 17 Budapest Országos Kötelező Magánnyugdíjpénztár 18 Generali Magánnyugdíjpénztár*
2010. évi hozam
Vagyonnöve ke dé si 10 éves mutató átlaghoz a 10 é ves átl. (2001m re álhozam 2010)
5,44% 6,62%
8,95% 8,81%
3,40% 3,26%
7,82% 8,33%
6,69% 4,22% 4,29% 5,57%
8,59% 7,90% 7,58% 7,58%
3,06% 2,40% 2,10% 2,10%
8,21% 7,68% 7,02% 6,97%
6,64% 6,56% 4,76% 7,86%
7,54% 7,39% 7,31% 6,97%
2,06% 1,92% 1,84% 1,52%
6,63% 6,58% 7,32% 6,01%
6,09% 6,96% 6,69% 5,22% 4,75% 6,35% 5,45% 4,47%
6,91% 6,51% 6,50% 6,07% 5,88% 5,67% 4,96% 7,00%
1,46% 1,08% 1,07% 0,66% 0,48% 0,28% -0,39% 1,55%
6,67% 5,91% 5,37% 4,50% 4,97% 4,94% 4,06% 6,44%
34
Kie gyensúlyoz ott portfólió
1 Életút Első Országos Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 2 Dimenzió Magánnyugdíjpénztár Honvéd Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - magánpénztári 3 ág Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára 4 magánpénztári ág 5 Vasutas Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 6 OTP Magánnyugdíjpénztár 7 MKB Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 14 Postás Magánnyugdíjpénztár 8 ING Nyugdíjpénztár – magánpénztári ág 9 Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 10 magánpénztári ág 11 Erste Bank Országos Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 12 AEGON Magyarország Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 13 Quaestor Országos Magánnyugdíjpénztár 15 Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár 16 AXA Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág 17 Budapest Országos Kötelező Magánnyugdíjpénztár 18 Generali Magánnyugdíjpénztár*
Növeke dési portfólió
1 2 3 4 5 6 7 14 8 9 10 11 12 13 15 16 17 18
Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára magánpénztári ág Vasutas Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Postás Magánnyugdíjpénztár Quaestor Országos Magánnyugdíjpénztár Életút Első Országos Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Dimenzió Magánnyugdíjpénztár Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Honvéd Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - magánpénztári ág MKB Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág ING Nyugdíjpénztár – magánpénztári ág AEGON Magyarország Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánpénztári ág Budapest Országos Kötelező Magánnyugdíjpénztár OTP Magánnyugdíjpénztár Erste Bank Országos Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág AXA Nyugdíjpénztár - magánpénztári ág Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár Generali Magánnyugdíjpénztár*
2010. évi hozam
Vagyonnöve ke dé si 10 éves mutató átlaghoz a 10 é ves átl. (2001m re álhozam 2010)
6,87% 9,72%
8,48% 8,09%
2,95% 2,58%
7,51% 7,69%
8,26%
7,99%
2,49%
7,36%
8,90% 5,75% 10,16% 8,02% 8,21% 9,74% 7,79%
7,90% 7,64% 7,26% 7,23% 6,99% 6,77% 6,63%
2,40% 2,15% 1,79% 1,77% 1,54% 1,33% 1,20%
7,81% 7,18% 6,55% 6,85% 7,00% 6,14% 5,71%
8,72% 5,63% 8,21% 5,00% 4,69% 6,91% 8,65% 7,95%
6,60% 6,48% 6,38% 6,33% 6,31% 5,99% 5,72% 14,01%
1,17% 1,05% 0,96% 0,91% 0,89% 0,59% 0,33% 8,20%
6,48% 5,15% 6,89% 4,50% 4,42% 4,98% 5,43% 13,71%
2010. évi hozam
Vagyonnöve ke dé si 10 éves mutató átlaghoz a 10 é ves átl. (2001m re álhozam 2010)
10,47% 6,43% 10,77% 3,65% 6,63% 12,83% 10,73%
8,30% 7,97% 7,95% 7,85% 7,84% 7,53% 7,45%
2,78% 2,47% 2,45% 2,35% 2,34% 2,05% 1,97%
8,30% 7,26% 7,91% 7,88% 7,24% 7,40% 7,04%
9,49% 9,34% 13,02% 9,38%
7,14% 7,13% 7,12% 7,00%
1,68% 1,67% 1,66% 1,55%
6,39% 6,27% 7,48% 6,62%
11,53% 11,13% 13,52% 4,80% 7,18% 4,97% 9,45%
6,45% 6,34% 6,27% 5,50% 5,37% 4,37% 17,77%
1,02% 0,92% 0,85% 0,12% 0,00% -0,95% 11,77%
5,89% 6,47% 6,69% 4,66% 4,93% 2,87% 16,74%
*A pénztár 2008-ban alakult, 2009. volt az első év, amelyre vonatkozóan a jogszabályok szerint adatokat kellett publikálnia. Forrás: PSZÁF
35
Önkéntes pénztári hozamok Az önkéntes ágazati összehasonlítás a nagyszámú piaci szereplő és az áttekinthetőség miatt csak a nagyobb - 6 milliárd forint feletti - vagyonnal rendelkező pénztárakat tartalmazza. A 10 éves átlaghozam sorrendjében a Klasszikus portfoliónk a 2., a Kiegyensúlyozott portfoliónk a 3., a Növekedési portfoliónk a 2. helyen szerepel, tehát megőrizte az elmúlt évben megszerzett kiváló pozícióit a Pénztár. A tízéves reálhozam tekintetében azonban előrelépett a Pénztár, mivel mindegyik portfoliója javuló teljesítményt mutat az előző évhez képest.
Klasszikus portfólió
Életút Első Országos Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári 1 ág Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára - önkéntes 2 pénztári ág 3 Honvéd Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág 4 Mobilitás Nyugdíjpénztár 5 OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 6 Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág 7 Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár 8 MKB Nyugdíjpénztár – önkéntes pénztári ág Aranykor Országos Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári 9 ág 10 ING Önkéntes Nyugdíjpénztár 11 Aranykorona Önkéntes Nyugdíjpénztár 12 Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár** AEGON Magyarország Önk. és Magánnyp. - önkéntes 13 pénztári ág 14 AXA Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág
2010. évi hozam
Vagyonnöve ke dé si mutató 10 éves (2001átlaghoz a 10 é ves átl. 2010) m re álhozam
5,51%
8,44%
2,91%
8,16%
6,54% 6,80% 7,14% 6,53% 4,81% 5,31% 5,68%
8,14% 7,88% 7,77% 7,33% 7,11% 7,00% 6,86%
2,63% 2,38% 2,28% 1,86% 1,65% 1,55% 1,41%
7,64% 7,56% 8,32% 6,47% 6,77% 6,80% 6,38%
5,73% 5,13% 4,97% 6,24%
6,83% 6,59% 6,17% 6,12%
1,39% 1,16% 0,76% 0,71%
6,58% 6,91% 5,58% 6,58%
6,60% 4,86%
5,88% 5,22%
0,48% -0,14%
6,08% 5,80%
36
Kie gyensúlyoz ott portfólió
Életút Első Országos Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári 1 ág Vasutas Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár - önkéntes 2 pénztári ág* Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára - önkéntes 3 pénztári ág 4 Honvéd Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár Mobilitás Nyugdíjpénztár MKB Nyugdíjpénztár – önkéntes pénztári ág ING Önkéntes Nyugdíjpénztár Aranykor Országos Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár AXA Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág Aranykorona Önkéntes Nyugdíjpénztár AEGON Magyarország Önk. és Magánnyp. - önkéntes pénztári ág
Növeke dési portfólió
Életút Első Országos Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári 1 ág Villamosenergia-ipari Társaságok Nyugdíjpénztára - önkéntes 2 pénztári ág 3 AEGON Magyarország Önk. és Magánnyp. - önkéntes 4 ING Önkéntes Nyugdíjpénztár 5 Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág 6 Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár** 7 MKB Nyugdíjpénztár – önkéntes pénztári ág 8 Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár 9 Mobilitás Nyugdíjpénztár 10 Honvéd Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág Aranykor Országos Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári 11 ág 12 Aranykorona Önkéntes Nyugdíjpénztár 13 OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 14 AXA Önk. és Magánnyp. – önkéntes pénztári ág * nincs választható portfoliós rendszer ** csak két portfolió van, Bebiztosító és Aktív
2010. é vi hoz am
10 éves átlaghoz a m
Vagyonnöve ke dé si mutató 10 é ves átl. (2001re álhozam 2010)
8,10%
8,14%
2,63%
7,73%
6,50%
8,12%
2,61%
7,67%
6,44% 8,01%
7,84% 7,49%
2,34% 2,01%
7,45% 6,90%
7,96% 10,54% 7,94% 8,24% 9,43%
7,43% 7,14% 7,12% 7,12% 6,96%
1,96% 1,68% 1,66% 1,66% 1,51%
7,15% 7,61% 7,17% 6,78% 7,20%
7,87% 6,44% 8,21% 5,58%
6,94% 6,68% 6,27% 6,23%
1,49% 1,24% 0,85% 0,82%
6,82% 6,79% 6,43% 5,64%
7,66%
5,62%
0,24%
5,63%
2010. évi hozam
Vagyonnöve ke dé si 10 éves mutató átlaghoz a 10 é ves átl. (2001m re álhozam 2010)
10,80%
9,83%
4,23%
9,21%
10,47% 9,13% 12,06% 10,23% 17,00% 9,76% 13,82% 9,96% 9,88%
8,37% 8,28% 8,17% 7,65% 7,30% 7,27% 7,19% 7,14% 6,83%
2,85% 2,76% 2,66% 2,16% 1,83% 1,80% 1,73% 1,68% 1,39%
8,22% 8,63% 9,56% 7,40% 7,42% 7,05% 8,07% 7,03% 5,82%
11,14% 9,48% 13,01% 12,13%
6,83% 6,62% 6,13% 4,52%
1,39% 1,19% 0,72% -0,81%
6,50% 6,09% 5,89% 3,91%
Forrás: PSZÁF
37
IV. RÉSZLETES PÉNZTÁRI HOZAMOK BEMUTATÁSA 1. MAGÁNPÉNZTÁRI HOZAMOK 2010-ben a magán ágazat összes portfoliója sikeresen felülteljesítette a benchmarkját, és a kockázatvállalási mérték arányában az inflációt is. Az alábbiakban részletezzük az egyes portfoliók összetételének alakulását. Klasszikus portfolió A tiszta kötvényportfolióban a 2010-es év folyamán a vagyonkezelő alacsonyan tartotta a relatív kockázatot – tehát a benchmarkhoz képest nem tért el jelentősen a felvállalt kockázat mértéke – ám így is sikerült felülteljesítést elérni. A mellékelt ábrán, mely a portfolió és a referencia-index kockázati kitettségét hasonlítja össze, bemutatjuk, hogy az év folyamán mely időszakokban vállalt pozíciót a vagyonkezelő. Az év elején és szeptemberben erősödtek az állampapír-piaci hozamok, így a felülsúly kedvezően hatott a portfolióra. Míg a május-júniusi időszak, illetve a november negatív hozamokat eredményezett az államkötvény-piacokon, így a kisebb kockázat kisebb árfolyamcsökkenést generált a portfolióban. Az intézkedések hatására abszolút értékben 36 bázispontban, relatív értékben pedig több, mint 5%-kal teljesített felül a portfolió.
Mnyp Klasszikus Duráció 3,5 3,4 3,3 3,2 3,1 Portfolió
3 2,9 2,8
Benchmark
2,7 2010.12.31
2010.11.30
2010.10.31
2010.09.30
2010.08.31
2010.07.31
2010.06.30
2010.05.31
2010.04.30
2010.03.31
2010.02.28
2010.01.31
2009.12.31
2,6
38
Kiegyensúlyozott portfolió A magán ágazat Kiegyensúlyozott portfoliójában az év folyamán nem történt jelentős mértékű eszközosztály szintű alul- vagy felülsúlyozás, azaz a kötvény- és részvénykitettség mértéke közel azonos volt a benchmarkban szereplő súlyokhoz. A megállapítást támasztja alá az alábbi két ábra: A portfolió részvénykitettségének változása
A portfolió kötvénykitettségének változása
Mnyp Kiegyensúlyozott Részvények
Mnyp Kiegyensúlyozott Kötvények 81,00%
31,00% 29,00% 27,00% 25,00% 23,00% 21,00% 19,00%
79,00% 77,00% 75,00%
terv
71,00% 201 0.12.31
201 0.11.30
201 0.10.31
201 0.09.30
201 0.08.31
201 0.07.31
201 0.06.30
201 0.05.31
201 0.04.30
201 0.03.31
201 0.02.28
201 0.01.31
69,00% 200 9.12.31
2 0 1 0.1 2.3 1
2 0 1 0.1 1.3 0
2 0 1 0.1 0.3 1
2 0 1 0.0 9.3 0
2 0 1 0.0 8.3 1
2 0 1 0.0 7.3 1
2 0 1 0.0 6.3 0
2 0 1 0.0 5.3 1
2 0 1 0.0 4.3 0
2 0 1 0.0 3.3 1
2 0 1 0.0 2.2 8
2 0 1 0.0 1.3 1
2 0 0 9.1 2.3 1
73,00%
tény terv
tény
A részvénykitettségen belüli teljesítményeket vizsgálva azonban megállapítható, hogy a különböző piacok teljesítménye jelentős mértékben eltért egymástól. A magyar piac éves teljesítménye nem tükrözi vissza, ám a BUX indexnek 2010-ben az első és harmadik negyedéves teljesítménye 10% fölött volt, melyet a második és negyedik negyedévben korrigált a piac. A vagyonkezelés az első negyedévben kicsit felülsúlyozta a magyar kitettséget, melyet a második negyedévben eladásokkal alulsúlyra váltott. A jó időzítés kedvezően hatott a portfolió hozamára. Jelentősebb pozícióvállalásként megemlítendő még az év közepén és utolsó hónapjaiban vállalt fejlődő piaci kitettség, mely mind a piaci események, mind a USA dollár-Forint keresztárfolyam mozgása alapján segítette a portfolió felülteljesítését. Az eszközkiválasztás hatásait az alábbi táblázat foglalja össze, melyből negatív irányban a fejlődő piaci részvények lógnak ki. A vagyonkezelés deklarált célja – mivel a fejlődő piaci kitettség kezelése nem saját kézben van – hogy a külső vagyonkezelő esetleges cseréjével a jövőbeni relatív teljesítményeken javítson. Pozitív oldalon a kiemelendő a regionális kitettségen belül elért eredmény, mely 11%-kal jobb eredményt ért el, mint a benchmark. Ennek oka a jó értékpapír-kiválasztásban, a magyar eszközök alulsúlyozásában és a regionális devizák erősödésében keresendő. Az egyes részvény értékpapírcsoportok forintban számolt teljesítménye 2010-ben: Magyar részvények KKE régiós részvények Fejlett európai részvények Globális fejlődő piaci részvények Globális fejlett piaci részvények
Hozam -1,12% 29,35% 6,03% 29,06% 28,54%
Benchmark 0,47% 17,61% 5,39% 31,88% 23,99%
Különbözet -1,59% 11,74% 0,64% -2,82% 4,55%
A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét mutatja a következő ábra:
39
Mnyp Kiegyensúlyozott Duráció 3,5 3,4 3,3 3,2 3,1
Portfolió
3 2,9 Benchmark
2,8 2,7 2010.12.31
2010.11.30
2010.10.31
2010.09.30
2010.08.31
2010.07.31
2010.06.30
2010.05.31
2010.04.30
2010.03.31
2010.02.28
2010.01.31
2009.12.31
2,6
A Klasszikus portfoliónál leírtak szerint május-június hónapban a görög válság következményeként a magyar állampapírok is negatív teljesítményt mutattak, csakúgy, mint novemberben. A két időszak folyamán a Kiegyensúlyozott portfolió durációja kisebb volt, mint a referencia-indexé, mely pozitívan járult hozzá a portfolió teljesítményéhez. Mindkét időszakra jellemző, hogy kihasználva a magasabb hozamokat a vagyonkezelő hosszú futamidejű papírokat vásárolt, így növelve az átlagos hátralévő futamidőt. A részportfolió teljesítménye ezen intézkedések hatására több, mint 10 bázisponttal meghaladta a benchmarkját. A Kiegyensúlyozott portfolió teljesítménye az eszközcsoporton belüli allokáció és az eszközkiválasztás együttes eredőjeként 37 bázisponttal magasabb volt, mint a referencia-index. A relatív felülteljesítés mértéke 4,2%.
40
Növekedési portfolió A magán ágazat Növekedési portfoliójában – a Kiegyensúlyozott portfolióhoz hasonlóan – az év folyamán nem történt jelentős mértékű eszközosztály szintű alul- vagy felülsúlyozás, azaz a kötvény- és részvénykitettség mértéke közel azonos volt a benchmarkban szereplő súlyokhoz. A megállapítást támasztja alá az alábbi két ábra: . A portfolió részvénykitettségének változása
A portfolió kötvénykitettségének változása Mnyp Növekedési Kötvények
Mnyp Növekedési Részvények 60,00%
60,00%
55,00%
55,00%
50,00%
50,00%
45,00%
45,00%
terv
tény
2 0 1 0.1 2 .31
2 0 1 0.1 1 .30
2 0 1 0.1 0 .31
2 0 1 0.0 9 .30
2 0 1 0.0 8 .31
2 0 1 0.0 7 .31
2 0 1 0.0 6 .30
2 0 1 0.0 5 .31
2 0 1 0.0 4 .30
2 0 1 0.0 3 .31
2 0 1 0.0 2 .28
2 0 1 0.0 1 .31
2010.12.31
2010.11.30
2010.10.31
2010.09.30
2010.08.31
2010.07.31
2010.06.30
2010.05.31
2010.04.30
2010.03.31
2010.02.28
2010.01.31
2009.12.31
terv
2 0 0 9.1 2 .31
40,00%
40,00%
tény
A részvény eszközcsoporton belüli döntések bemutatásakor csak ismételni tudjuk magunkat, mivel azok megegyeznek a Kiegyensúlyozott portfoliónál bemutatottakkal: A BUX indexnek 2010-ben az első és harmadik negyedéves teljesítménye 10% fölött volt, melyet a második és negyedik negyedévben korrigált a piac. A vagyonkezelés az első negyedévben kicsit felülsúlyozta a magyar kitettséget, melyet a második negyedévben eladásokkal alulsúlyra váltott. A jó időzítés kedvezően hatott a portfolió hozamára. Jelentősebb pozícióvállalásként megemlítendő még az év közepén és utolsó hónapjaiban vállalt fejlődő piaci kitettség, mely mind a piaci események, mind a USA dollár-Forint keresztárfolyam mozgása alapján segítette a portfolió felülteljesítését. Az eszközkiválasztás hatásait az alábbi táblázat foglalja össze, melyből negatív irányban a fejlődő piaci részvények lógnak ki. Pozitív oldalon a kiemelendő a regionális kitettségen belül elért eredmény, mely 11%-kal jobb eredményt ért el, mint a benchmark. Ennek oka a jó értékpapír-kiválasztásban, a magyar eszközök alulsúlyozásában és a regionális devizák erősödésében keresendő. Az egyes részvény értékpapírcsoportok forintban számolt teljesítménye 2010-ben: Magyar részvények KKE régiós részvények Fejlett európai részvények Globális fejlődő piaci részvények Globális fejlett piaci részvények
Hozam -0,53% 29,63% 6,27% 28,97% 28,63%
Benchmark 0,47% 17,61% 5,39% 31,88% 23,99%
Különbözet -1,00% 12,02% 0,88% -2,91% 4,64%
41
A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét mutatja a következő ábra: Mnyp Növekedési Duráció 3,5 3,4 3,3 3,2 3,1
Portfolió
3 2,9
Benchmark
2,8 2,7
20 09 .1 2. 31 20 10 .0 20 1.3 1 10 .0 2. 28 20 10 .0 3. 31 20 10 .0 4. 30 20 10 .0 5. 20 31 10 .0 6. 30 20 10 .0 7. 31 20 10 .0 8. 31 20 10 .0 9. 30 20 10 .1 0. 31 20 10 .1 1. 30 20 10 .1 2. 31
2,6
Ha az ábrát összevetjük a Kiegyensúlyozott portfoliónál bemutatott ábrával, akkor láthatjuk, hogy a két portfolióban a vagyonkezelő analóg módon kezelte a kockázatokat – ha eltérést vállalt a benchmarktól, akkor azt mindkét portfolióban megtette, de a Növekedési portfolió profiljából adódóan itt nagyobb eltérések is adódtak az elmúlt évben. Mivel már az előző két portfoliónál leírtuk az állampapír-piacot ért hatásokat és a vagyonkezelő reakciót, így ebben a részben csak a döntések következményeit mutatjuk be, mely alapján az állampapír-piaci tranzakciók együttes hatásaként a portfolióelem 20 bázisponttal felülteljesítette az egy évnél hosszabb lejáratú magyar kötvényekből álló indexet. A Növekedési portfolió összességében 60 bázisponttal tudott jobb teljesítményt elérni, mint a benchmark, mely relatív értelemben 6%-os felülteljesítést jelent.
42
2. ÖNKÉNTES PÉNZTÁRI HOZAMOK Klasszikus portfolió A Klasszikus portfolió befektetési politikában meghatározott stratégiai célja, hogy a kitettséget a magyar kötvénypiacon vegye fel. Ezt a célt a vagyonkezelő 2010-ben is sikeresen megvalósította, mivel a portfolió a referencia-indexét 27 bázisponttal felülteljesítette. A következő ábrán látható, hogyan alakult a benchmark és a portfolió hozamérzékenysége: Öpt Klasszikus Duráció 3,5 3,4 3,3 3,2 Portfolió
3,1 3
Benchmark
2,9 2010.12.31
2010.11.30
2010.10.31
2010.09.30
2010.08.31
2010.07.31
2010.06.30
2010.05.31
2010.04.30
2010.03.31
2010.02.28
2010.01.31
2009.12.31
2,8
A felülteljesítést az eredményezte, hogy az év eleji időszakban a portfolió hosszabb durációval rendelkezett, mint a benchmark; ezen időszak alatt a hozamok csökkentek, mely a portfolió magasabb hozamot ért el. Illetve a novemberi időszak súlyozása segítette a portfoliót, mivel ekkor rövid volt a portfolió átlagos hátralévő futamideje, a hozamok pedig emelkedtek. Éves szinten a relatív felülteljesítés mértéke 4,2% volt. Kiegyensúlyozott portfolió Az önkéntes ágazat Kiegyensúlyozott portfoliójának teljesítménye a portfoliók közül egyedüliként alulteljesítette a benchmarkját, az alulteljesítés mértéke 2,16% volt. Az egyes hagyományos eszközosztályok – kötvények, részvények - mellett ennél a portfoliónál megjelenik egy harmadik csoport is, az ingatlanok. Ahogy az összefoglaló részben már említettük, az alulteljesítés főként ezen eszközosztály teljesítményéből származik. A portfolió jelentősebb eszközallokációs döntései között meg kell említenünk a részvénykitettség csökkentését 2010 áprilisát követően, amikor a vagyonkezelő az év első hónapjaiban bekövetkező pozitív tőzsdei hangulat eredményét realizálta. A július-szeptemberi időszakban még némi részvény felülsúly volt a portfolióban, melyet a kötvényekkel szemben tartott a vagyonkezelő. A kötvények súlya az év jelentős részében benchmark kitettség alatti volt, év végén azonban jelentősen megnőtt. Ennek oka az ingatlanvagyon átértékelésével magyarázható, mivel a december 31-i fordulónappal kerültek be a könyvekbe az ingatlanvagyon átértékeléséből adódó veszteségek.
43
Új ingatlanelemmel az év folyamán nem bővült a portfolió, így az év folyamán kismértékben, folyamatosan csökkent az eszközcsoport súlya, egészen az év végéig, mikor jelentős, 2 százalékpontos csökkenés következett be. A portfolió részvénykitettségének változása
A portfolió kötvénykitettségének változása
Önyp Kiegyensúlyozott Részvények
Önyp Kiegyensúlyozott Kötvények
70,00%
27,00% 26,50% 26,00% 25,50% 25,00% 24,50% 24,00% 23,50% 23,00%
69,00% 68,00% 67,00% 66,00% 65,00%
terv
terv
tény
2010.12.28
2010.11.28
2010.10.28
2010.09.28
2010.08.28
2010.07.28
2010.06.28
2010.05.28
2010.04.28
2010.03.28
2010.02.28
2010.01.28
2009.12.28
2010.12.28
2010.11.28
2010.10.28
2010.09.28
2010.08.28
2010.07.28
2010.06.28
2010.05.28
2010.04.28
2010.03.28
2010.02.28
2010.01.28
2009.12.28
64,00%
tény
A portfolió ingatlankitettségének változása Önyp Kiegyensúlyozott Ingatlan 20,00% 16,00% 12,00% 8,00% 4,00%
terv
2010.12.31
2010.11.30
2010.10.31
2010.09.30
2010.08.31
2010.07.31
2010.06.30
2010.05.31
2010.04.30
2010.03.31
2010.02.28
2010.01.31
2009.12.31
0,00%
tény
A részvény eszközcsoporton belüli döntések bemutatásakor érdemes újra megemlíteni, hogy a vagyonkezelő – amennyire a különböző ki- és beáramló pénzek engedték – konzisztensen kezelte a magán és önkéntes portfoliókat, így a Magán ágazatnál említettek igazak az Önkéntes Kiegyensúlyozott portfolióra is: A BUX indexnek 2010-ben az első és harmadik negyedéves teljesítménye 10% fölött volt, melyet a második és negyedik negyedévben korrigált a piac. A vagyonkezelés az első negyedévben kicsit felülsúlyozta a magyar kitettséget, melyet a második negyedévben eladásokkal alulsúlyra váltott. A jó időzítés kedvezően hatott a portfolió hozamára. Jelentősebb pozícióvállalásként megemlítendő még az év közepén és utolsó hónapjaiban vállalt fejlődő piaci kitettség, mely mind a piaci események, mind a USA dollár-Forint keresztárfolyam mozgása alapján segítette a portfolió felülteljesítését. Az eszközkiválasztás hatékonyságát bemutató táblázatból kiderül, hogy a regionális részvénykiválasztás és a globális fejlett piacokat követő alapok kiválasztása a 2010-es évben eredményes volt. A fejlődő piaci kitettséget felvállaló alapok némileg alulteljesítették a referencia-indexet. Legnagyobb mértékű alulteljesítés az ingatlanportfoliónál volt tapasztalható, melyre magyarázatot ad, hogy a portfolió összetétele 100%-ban eltér a benchmarktól, az elmúlt években az értékelési korrekció nem történt meg, illetve a benchmarkban szereplő indirekt eszközöktől eltérően a Pénztár direkt befektetései nem generálnak pozitív cash-flowt. Az ingatlanbefektetési üzletág eredményessége - ellentétben a tőkepiaci befektetésekkel - nem mérhető napi hozamokban. Egy ingatlanbefektetés eredményességét általában annak lezárását (beruházás megvalósítását követő értékesítések lezárása vagy az ingatlan továbbértékesítését) követően lehet érdemben mérni.
44
A PSZÁF és a letétkezelő jóváhagyásával megbízott független ingatlanértékelő által az egyes ingatlanokra évente meghatározásra kerülő un. piaci érték nem függetleníthető az aktuális ingatlanpiaci trendektől. Piaci érték címén az értékelő azt a várható vételárat határozza meg, amely összegért az ingatlant belátható időn belül értékesíteni lehet. Közhely, hogy az elmúlt években a gazdasági és a pénzügyi válság hatásaként a hitelpiac és ezzel együtt az ingatlanbefektetési piac is töredékére esett vissza, így befektetők híján az ingatlanok értékesíthetősége számottevő mértékben csökkent. Néhány adat a trendekről példa jellegűen: az ingatlan piacon igen jelentős visszaesés történt 2008-2010 között, a lakás árak 25-30%-kal csökkentek, a tranzakció számok 2006-2010 között 68%-kal csökkent, a fejlesztési piac teljesen leállt, hiszen gyakorlatilag 2 éve nincs banki finanszírozás (FHB lakásár index, http://portfolio.hu/ingatlan/ingatlan_lakaspiac/tovabb_zuhantak_a_lakasarak_hol_lesz_az_alja.145078.ht ml)
A jelentősen lecsökkent kereslet révén a Pénztár azon ingatlanok esetében ahol fejlesztési potenciál van kivár, mivel lecsökkent kereslet és lecsökkent árak mellett nem érdemes fejleszteni, ahol pedig egyéb hasznosítási alternatívák vannak, ott azt végezzük a jelen piac szerinti legjobb tudásunk szerint. Friss ingatlanpiaci elemzések szerint a magyarországi ingatlanpiac mélypontját 2010 évben érte el és 2011 évre már néhány százalékos áremelkedés prognosztizálható. Várható tehát, hogy a VIT ingatlanportfoliójának 2011. december 31-i értéke az elmúlt év hasonló időszakához képest kimutatható mértékben emelkedni fog. Az ingatlanértékelő ezen a piaci trendeknek, keresleti-kínálati viszonyoknak a figyelembevételével szakmai standardok betartásával határozza meg az egyes ingatlanok piaci értékét. Az elmúlt években a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete is többször végzett vizsgálatot pénztárunknál. Az ingatlanbefektetésekkel kapcsolatosan 2009.07.13.-án és 2010.07.26-án érkezett információkérő levél (mindkettő általunk ismeretlen bejelentő levele alapján). Ezeket pénztárunk mindkét esetben teljeskörűen, határidőre megválaszolta. A PSZÁF válaszleveleiben semmilyen szabályozással ellentétes, vagy egyéb módon vitatható gazdálkodásra utaló megállapítást nem tett, megállapította, hogy a bekért dokumentumokat áttekintette és azokkal kapcsolatosan további intézkedést a Felügyelet nem tartott indokoltnak.
45
adatok mFt-ban
Akácfa u. parkolóház Gyógyfű u. telek Gül baba u. telek Gödöllői telkek Gyöngyös ipari park Balatongyörök Benczúr u. társasház Székesfehérvár Összesen
2010. év végén meglévő ingatlanjaink 2009. december 31. 2010. december 31. Könyvszerinti Könyvszerinti Piaci érték Piaci érték érték érték Kiegyensúlyozott portfólió 1 649 467 1 797 421 1 576 052 1 206 000 375 047 372 393 375 472 411 310 110 085 110 846 111 107 101 546 61 815 148 096 61 815 119 408 333 575 246 259 333 575 102 800 115 188 145 738 114 962 151 910 531 723 500 940 520 720 401 200 573 461 585 000 565 038 526 401 3 750 361 3 906 693 3 658 740 3 020 575
Rövid áttekintés az egyes ingatlanokról Akácfa u. parkolóház Budapest VII. kerületben található üres telket a VIT Nyugdíjpénztár 2005. szeptemberében vásárolta meg. A megvásárolt ingatlan jogerős és végrehajtható építési engedéllyel rendelkezett, amely gépkocsik parkolását biztosító parkolóház megvalósítására szólt. A VIT egy automata rendszerű parkolóház megvalósítását tűzte ki célul. A parkolóházra 15 éves határozott idejű bérleti szerződést kötöttünk a rendszer szállítójával. A hosszú távú fix díjas bérleti bevétel lehetővé tette az ingatlan hozamalapú termékként történő piacra vitelét, hiszen a tervek között az szerepelt, hogy mint bérbe adott ingatlan kerüljön eladásra az épület. A parkolóház megvásárlását a bérlő is tervezte, azonban a 2008 év végére a kialakult hitelválság illetve gazdasági világválság ellehetetlenítette vételi lehetőségeiket. A parkolóház használatbavételi engedélyét 2008.08.14-én kaptuk meg. A bérlő 2009. februárban - a szerződés szerint jogszerűtlenül - a bérleti és üzemeltetési szerződést a válságra való hivatkozással felmondta. A VIT a szerződés jogszerűtlen felmondása miatt kártérítési igényt érvényesít a bérlővel szemben. Álláspontunk szerint több okból is szükséges a parkolóház folyamatos üzemeltetésének fenntartása, még ha ez anyagi és műszaki nehézségeket is jelent a VIT számára. A jelenlegi konstrukcióban a parkolóház kihasználtsága és bevételei emelkedő, kedvező tendenciát mutatnak. Gyógyfű u. telek A Budapest XII. kerületben elhelyezkedő egyedi adottságú telket a VIT Nyugdíjpénztár 2006. márciusában vásárolta meg. A telek kiváló elhelyezkedés – csendes, zöld környezet valamint a közlekedési csomópontok közelsége - révén különlegesen jó fejlesztési potenciállal kecsegtetett. Az ingatlanra háromszor 5 lakásos társasházat terveztettünk. Az építési engedélyt 2007. márciusában adták ki. Mivel az építési engedélyt jelenlegi formájában nem lehetett megújítani, azért a VIT bejelentette az építkezés megkezdését, de egyelőre elvi döntés hiányában csak tereprendezési munkálatok folynak. Gül baba u. telek A Budapest Gül Baba u.-i telkeket 2005. szeptemberében vásárolta a VIT Nyugdíjpénztár. A megvásárlást követően 2005. októberében kezdődött meg az építési engedélyek elkészítése. A telek építési engedélye 2009. decemberben lejárt volna. Mivel az építési engedélyt jelenlegi formájában nem lehetett megújítani, azért a VIT bejelentette az építkezés megkezdését, de egyelőre elvi döntés hiányában csak tereprendezési munkálatok folynak. Gödöllő A VIT Nyugdíjpénztár 1999. áprilisában aláírt adásvételi szerződésben vásárolta meg ingatlant. 2001-ben sor került az ingatlan 11 részre történő felosztására. 2002 év novembere és 2004 augusztusa között a VIT négy területet értékesített. A megmaradt 7 db telekingatlan értékesítése folyamatban van. Az eladhatóságot csökkenti az a tény, hogy a telek a lakó övezettől mindössze néhány méter távolságban helyezkedik el. További értékcsökkentő
46
tényező, hogy a telek közvetlen szomszédságában fémhulladék lerakó telep működik, amellyel szemben a környéken lakók (többek között az időről időre jelentkező zajok miatt) ellenségesen viszonyulnak. A válság hatása a kereskedelmi ingatlanok piacára is negatívan hat, radásul a VIT telke és a GIP (Gödöllői Ipari Park) mindössze 3,6 km-re található egymástól. Ameddig a környéken jobban frekventált, illetve infrastrukturálisan is jobb ellátottsággal rendelkező ipari telkek eladók, addig ezeket a kevésbé jó adottságú telkeket nem, vagy csak nagyon nehezen lehet eladni. Gyöngyös ipari park A VIT Nyugdíjpénztár 2005. januárban, Gyöngyösön az ipari zónában lévő telket megvásárolta. A telek megvásárlásánál döntő tényező volt, hogy az akkori tulajdonos úgy adta el a telket, hogy oda ő maga hulladékkonvertáló erőművet fog építeni. A hulladékerőmű építése a mai napig nem kezdődött el. Az ingatlanra a pénztár 2010-ben adásvételi szerződést kötött és a teljes vételár teljesítését követően 2011-ben kivezetésre kerül a könyvekből Balatongyörök A VIT a balatongyöröki ingatlant 1999 decemberében vásárolta meg. Az ingatlan jelenleg bérbeadás útján hasznosított, igen szerény, az ingatlan értékének megközelítőleg 1%-nak megfelelő bevétel mellett. A megvásárlás óta eltelt 10 évben a nyugdíjpénztár nem fordított jelentősebb összeget az ingatlan fejlesztésére, minden felújítást, állagmegóvást az ingatlant bérlő alapítvány finanszírozott és valósított meg a területen. A Balatontörvény elfogadását követően jelentős ingatlanfejlesztések elindulása várható a Balaton vízparthoz közeli területein, így az ingatlan felértékelődése várható. Benczúr u. A VIT 2006. májusában vásárolta meg a Benczúr utca 11. ingatlan 14 albetétét. A VIT a fent említett 14 albetét megvásárlásával 67,7%-os tulajdonosi hányadot szerzett a Társasházban. Az ingatlan vásárlás elsődleges célja az albetétek hasznosítása volt. A VIT korábbi ügyvezetése 2007-ben úgy döntött, hogy átalakítja az ingatlanokat. A tervek szerint 17 luxus lakás kialakítására lenne lehetőség. A Társasház közgyűlésén megszavazták átalakítást. Az építési kérelem benyújtásra került. Az építési engedély 2009. végén vált jogerőssé. Jelenleg az épületet bérleményként hasznosítjuk, illetve az ingatlan, mint ingatlanfejlesztés értékesíthető. Székesfehérvár A VIT 2007.. januárjában vásárolta meg az ingatlant. Az ingatlant bérbeadás útján hasznosítjuk. 2009.. februárjában a legnagyobb bérlő recesszió miatt megszüntette a bérletet, azóta több kisebb bérlő jött be az ingatlanba. Az ingatlan további bérbeadását helyi partnerek bevonásával próbáljuk, ám a jelen gazdasági helyzetben igen nehézkes. 2009-ben mégis sikerült jelentősebb bérlőkkel szerződnünk, így a kihasználtság jónak mondható. A jelen helyzetben célszerűnek látjuk az ingatlan bérbeadás útján történő hasznosítását, persze nem kizárva az esetleges eladást sem. Sopron A Nyugdíjpénztár a soproni ingatlanokat egy a végrehajtásból származó ingatlanok adásvételére szakosodott Kft-től vásárolta meg. Az ingatlanok hasznosítási módjaként azok továbbértékesítésével elérhető profit realizálásával számolt a pénztár. A 2008. novemberben történt megvásárlásától a mai napig jelentős költségek nem merültek fel az ingatlanokkal kapcsolatban. Az ingatlant jelenleg bérbeadás útján hasznosítjuk.
47
Az egyes részvény értékpapírcsoportok és az ingatlan portfolió forintban számolt teljesítménye 2010-ben: Hozam -0,26% 29,53% 6,08% 29,40% 28,44% -24,82%
Magyar részvények KKE régiós részvények Fejlett európai részvények Globális fejlődő piaci részvények Globális fejlett piaci részvények Ingatlanok
Benchmark 0,47% 17,61% 5,39% 31,88% 23,99% 6,68%
Különbözet -0,73% 11,92% 0,69% -2,48% 4,45% -31,50%
A kötvénykitettségen belül a benchmarkhoz képest vállalt kockázat mértékét a következő ábra mutatja: Öpt Kiegyensúlyozott Duráció 3,5 3,4 3,3 3,2
Portfolió
3,1 3
Benchmark
2,9 2010.12.31
2010.11.30
2010.10.31
2010.09.30
2010.08.31
2010.07.31
2010.06.30
2010.05.31
2010.04.30
2010.03.31
2010.02.28
2010.01.31
2009.12.31
2,8
Többször említettük már, hogy május-június hónapban a görög válság következményeként a magyar állampapírok is negatív teljesítményt mutattak, csakúgy, mint novemberben. A két időszak folyamán az Önkéntes Kiegyensúlyozott portfolió durációja kisebb volt, mint a referencia-indexé, mely pozitívan járult hozzá a portfolió teljesítményéhez. Mindkét időszakra jellemző, hogy kihasználva a magasabb hozamokat a vagyonkezelő hosszú futamidejű papírokat vásárolt, így növelve az átlagos hátralévő futamidőt. A részportfolió teljesítménye ezen intézkedések hatására több, mint 54 bázisponttal meghaladta a benchmarkját. Az Önkéntes ágazat Kiegyensúlyozott portfoliójában abszolút hozamú mandátummal rendelkezik két alapkezelő. A két részportfolió teljesítménye a következők szerint alakult: Az OTP Alapkezelő által kezelt vagyonelem 9,27%-os növekedést ért el, mellyel jelentősen sikerült felülteljesítenie a benchmarkot. A felülteljesítés mértéke 1,73% volt. A Concorde Alapkezelő teljesítménye 7,63% volt, ami a referencia-indexet pár bázisponttal múlta felül. A Pénztár diszkrecionális vagyonkezelőinek 2010. évi teljesítménye:
OTP Total Return Concorde Total Return
Vagyonkezelői hozam 9,27% 7,63%
Benchmark 7,54% 7,54%
Különbözet 1,73% 0,09%
Növekedési portfolió
48
Az önkéntes ágazat Növekedési portfoliója 2010 év folyamán 60 bázisponttal felülteljesítette a célként kitűzött referenciaindex-teljesítményét. A portfolióban szintén jelen vannak a direkt ingatlanbefektetések, melyek jelentősen meghaladják a Kiegyensúlyozott portfolióban található ingatlanok teljesítményét (4,03% vs. -31,50%)), de még így is alulmúlja a magyar ingatlanalapok átlagos teljesítményét leíró BIX indexet (6,68%) és a portfolió teljesítményét (10,47%). Érdemes hangsúlyozni, hogy a portfolió referencia-indexében nem szerepelt 2010-ben ingatlankitettség, így ez a portfolióelem jelentős kockázatot hordozott a vizsgált időszakban. Eszközallokáció szintű döntéseiben a vagyonkezelő az év első negyedévében szükségszerűen alulsúlyozta a részvénykitettséget – a különbözetet az ingatlanportfolióra allokált pénzeszközök jelentik – míg a második negyedévében már saját hatáskörben további alulsúlyt vállalt. A különbözetet a kötvény eszközosztályra súlyozta át. Ez a döntés kb. 70 bázisponttal tudott hozzátenni a portfolió teljesítményéhez. A portfolió ingatlankitettsége az év folyamán csökkent, mivel új beruházásra nem került sor, a meglévő ingatlanok pedig nem termeltek érzékelhető mértékű hozamot a ellentétben másik két eszközosztállyal. 2010. év végén meglévő ingatlanjaink 2009. december 31. 2010. december 31. Könyvszerinti Könyvszerinti Piaci érték Piaci érték érték érték Növekedési portfólió 73 992 70 012 73 846 73 500
adatok mFt-ban
Sopron
A portfolió részvénykitettségének változása
A portfolió kötvénykitettségének változása
Önyp Növekedési Részvények 65,00%
60,00%
60,00%
56,00%
55,00%
52,00%
50,00%
Önyp Növekedési Kötvények
terv
tény
terv
2010.12.28
2010.11.28
2010.10.28
2010.09.28
2010.08.28
2010.07.28
2010.06.28
2010.05.28
2010.04.28
2010.03.28
2010.02.28
2010.01.28
2010.12.28
2010.11.28
2010.10.28
2010.09.28
2010.08.28
2010.07.28
2010.06.28
2010.05.28
2010.04.28
2010.03.28
40,00%
2010.02.28
35,00% 2010.01.28
44,00%
2009.12.28
40,00%
2009.12.28
48,00%
45,00%
tény
A portfolió ingatlankitettségének változása Önyp Növekedési Ingatlan
10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00%
terv
2010.12.28
2010.11.28
2010.10.28
2010.09.28
2010.08.28
2010.07.28
2010.06.28
2010.05.28
2010.04.28
2010.03.28
2010.02.28
2010.01.28
2009.12.28
0,00%
tény
A részvénykitettségen belüli teljesítményeket vizsgálva azonban megállapítható, hogy a különböző piacok teljesítménye jelentős mértékben eltért egymástól. A magyar piac éves teljesítménye nem tükrözi vissza, ám a BUX indexnek 2010-ben az első és harmadik negyedéves teljesítménye 10% fölött volt, melyet a második és negyedik negyedévben korrigált a piac. A vagyonkezelés az első negyedévben kicsit felülsúlyozta a magyar kitettséget, melyet a második negyedévben eladásokkal alulsúlyra váltott. A jó időzítés kedvezően hatott a portfolió hozamára.
49
Jelentősebb pozícióvállalásként megemlítendő még az év közepén és utolsó hónapjaiban vállalt fejlődő piaci kitettség, mely mind a piaci események, mind a USA dollár-Forint keresztárfolyam mozgása alapján segítette a portfolió felülteljesítését. Az eszközkiválasztás hatékonyságát bemutató táblázatból kiderül, hogy a regionális részvénykiválasztás és a globális fejlett piacokat követő alapok kiválasztása a 2010-es évben eredményes volt. A fejlődő piaci kitettséget felvállaló alapok némileg alulteljesítették a referencia-indexet. Az egyes részvény értékpapírcsoportok és az ingatlan portfolió forintban számolt teljesítménye 2010-ben: Magyar részvények KKE régiós részvények Fejlett európai részvények Globális fejlődő piaci részvények Globális fejlett piaci részvények Ingatlanok
Hozam -1,49% 30,15% 6,84% 28,90% 28,46% 4,03%
Benchmark 0,47% 17,61% 5,39% 31,88% 23,99% 6,68%
Különbözet -1,96% 12,54% 1,45% -2,98% 4,47% -2,65%
A kötvény eszközosztályon belül alkalmazott durációs politika is eredményes volt a tárgyévben, ahogy az előzőekben ezt már többször említettük. Az év eleji felülsúlyozás, és az év közepén, illetve novemberben vállalt alulsúly szintén segítette a portfoliót. Az eszközosztály 14 bázisponttal ért el magasabb hozamot, mint a benchmark.
Öpt Növekedési Duráció
Portfolió
Benchmark
20 09 .1 2. 31 20 10 .0 20 1.3 1 10 .0 2. 28 20 10 .0 3. 31 20 10 .0 4. 30 20 10 .0 5. 20 31 10 .0 6. 30 20 10 .0 7. 31 20 10 .0 8. 31 20 10 .0 9. 30 20 10 .1 0. 31 20 10 .1 1. 30 20 10 .1 2. 31
3,6 3,5 3,4 3,3 3,2 3,1 3 2,9 2,8 2,7 2,6 2,5 2,4
Összességében a portfolió 60 bázisponttal teljesítette felül a referencia-indexet, mely 6%-os relatív felülteljesítésnek felel meg.
50
I. Az Önkéntes pénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása aa. Otp Alapkezelő vagyonkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap Eszköz 2009.12.15 USD 100115 OTP2 SELL 2009.12.18 USD 100125 OTP2 SELL 2010.01.15 USD 100216 OTP2 SELL 2010.01.15 USD 100115 OTP2 BUY 2010.01.20 USD 100216 OTP2 BUY 2010.01.20 USD 100125 OTP2 BUY 2010.01.28 USD 100219 OTP2 SELL 2010.02.05 USD 100219 OTP2 BUY 2010.02.22 USD 100324 OTP SELL 2010.02.22 EUR 100324 OTP SELL 2010.02.25 EUR 100324 OTP BUY 2010.02.25 USD 100324 OTP BUY 2010.06.18 USD 100721 OTP SELL Összesen:
1 sz. melléklet Szerz.db. 1 000 000 500 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 500 000 400 000 400 000 1 000 000 500 000 500 000 1 000 000 675 000
Ár 190,75 193,50 186,31 185,50 191,13 189,83 194,05 200,43 198,87 270,73 271,83 201,71 227,61
Teljes össz. 190 750 000 96 750 000 186 310 000 185 500 000 191 130 000 94 915 000 77 620 000 80 172 000 198 870 000 135 365 000 135 915 000 201 710 000 153 636 750
Deviza USD USD USD USD USD USD USD USD USD EUR EUR USD USD
Lejárat 2010.01.15 2010.01.25 2010.02.16 2010.01.15 2010.02.16 2010.01.25 2010.02.19 2010.02.19 2010.03.24 2010.03.24 2010.03.24 2010.03.24 2010.07.21
-
-
-
ab. Aberdeen AM Alapkezelő vagyonkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap Eszköz Szerz.db. 2010.05.07 EUR 100813 CSAM SELL 1 539 170 2010.06.04 EUR 101001 CSAM SELL 1 475 356 2010.07.08 EUR 100813 CSAM BUY 1 539 170 2010.07.14 EUR101001 CSAM BUY 1 475 356 Összesen:
Ár 284,95 289,60 282,58 279,22
Teljes össz. 438 586 492 427 263 098 434 938 659 411 948 902
EUR EUR EUR EUR
ac. Aberdeen AM Alapkezelő vagyonkezelő Növekedési portfolió Kötésnap Eszköz Szerz.db. 2010.05.07 EUR 100813 CSAM SELL 86 659 2010.06.04 EUR 101001 CSAM SELL 82 829 2010.07.08 EUR 100813 CSAM BUY 86 659 2010.07.14 EUR101001 CSAM BUY 82 829 Összesen:
Ár 284,95 289,60 282,58 279,22
Teljes össz. 24 693 482 23 987 278 24 488 100 23 127 513
EUR EUR EUR EUR
Ár 196,75 274,00 205,35 222,90 222,87 214,30 278,40 284,60 285,40 217,20 217,85 205,35 222,87 214,30 222,90 225,50 205,37 205,37 225,50
Teljes össz. 7 181 375 10 412 000 7 495 275 12 259 500 1 314 933 11 786 500 10 579 200 8 367 240 2 454 440 9 209 280 9 236 840 7 495 275 1 314 933 11 786 500 12 259 500 9 561 200 8 707 688 8 707 688 9 561 200
USD EUR USD USD USD USD EUR EUR EUR USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD
Lejárati összeg 5 790 000 1 175 000 12 770 000 540 000 7 950 000 660 000 2 856 000 304 000 1 730 000 3 520 000 4 070 000 4 570 000 2 949 750 727 250
Deviza
Lejárat Lejárati összeg 2010.08.13 7 957 509 2010.10.01 20 359 913 2010.08.13 4 309 676 2010.10.01 5 045 718 18 962 028
Deviza
Lejárat Lejárati összeg 2010.08.13 448 027 2010.10.01 1 143 040 2010.08.13 242 645 2010.10.01 283 275 1 065 147
Deviza
Lejárat 2010.04.30 2010.06.02 2010.07.30 2010.07.30 2010.07.30 2010.07.30 2010.09.02 2010.09.02 2010.09.02 2010.07.30 2010.08.31 2010.07.30 2010.07.30 2010.07.30 2010.07.30 2010.11.30 2010.11.30 2010.11.30 2010.11.30
ad. Concorde Alapkezelő vagyonkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap 2010.01.29 2010.02.25 2010.04.28 2010.05.07 2010.05.07 2010.05.10 2010.05.31 2010.06.08 2010.06.08 2010.07.28 2010.07.28 2010.07.30 2010.07.30 2010.07.30 2010.07.30 2010.08.26 2010.09.29 2010.11.30 2010.11.30
Eszköz USD 100430 CONC SELL EUR 100602 CONC SELL USD 100730 CONC SELL USD 100730 CONC SELL USD 100730 CONC SELL USD 100730 CONC BUY EUR 100902 CONC SELL EUR 100902 CONC BUY EUR 100902 CONC BUY USD 100730 CONC BUY USD 100831 CONC SELL USD 100730 CONC BUY USD 100730 CONC BUY USD 100730 CONC SELL USD 100730 CONC BUY USD 101130 CONC SELL USD 101130 CONC BUY USD 101130 CONC SELL USD 101130 CONC BUY
Szerz.db. 36 500 38 000 36 500 55 000 5 900 55 000 38 000 29 400 8 600 42 400 42 400 36 500 5 900 55 000 55 000 42 400 42 400 42 400 42 400
-
-
-
Lejárati összeg 117 530 87 400 459 900 272 250 29 028 200 750 231 420 3 234 7 826 31 800 367 184 459 900 29 028 200 750 272 250 285 776 567 736 567 736 285 776 782 794
b. Nem fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása -
2. Opciós ügyletek -
II. Az Önkéntes pénztár által kötött és a mérlegkészítés időszakában lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása aa. Otp Alapkezelő vagyonkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap Eszköz Szerz.db. 2010.12.02 USD 110107 OTP2 SELL 2 000 000 Összesen: ab. Concorde Alapkezelő vagyonkezelő Kötésnap Eszköz
Szerz.db.
Összesen:
b. Nem fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása -
2. Opciós ügyletek -
Ár 211,07
Ár
Teljes össz. 422 140 000
Teljes össz.
Deviza
Lejárat Lejárati összeg 2011.01.07 4 680 000 4 680 000
Deviza
Lejárat
USD
Lejárati összeg -
2. sz. melléklet
III. Az Önkéntes pénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek aa. Otp Alapkezelő vagyonkezelő Kötésnap Eszköz 2010.12.02 USD 110107 OTP2 SELL Összesen:
Szerz.db. 2 000 000
Ár 211,07
Teljes össz. 422 140 000
Deviza USD
A fedezeti célú FORWARD ügyletek jövőbeni várható eredményre és Cash-Fllowra gyakorolt hatása összesen (HUF):
b. Nem fedezeti célú ügyletek -
2. Opciós ügyletek -
Lejárat 2011.01.07
-
4 680 000
2/a. sz. melléklet
2010. évi függő tételek korosítása: Önkéntes Korosított függő tételek Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések
4791111 (ezer Ft) Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:
Korosított függő tételek Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések
Összeg 14 008 61 46 108 199 246 14 668
4791211 (ezer Ft) Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:
Összeg 8 294 193 12 0 40 25 8 564
2/b. sz. melléklet
Azonosítatlan függő befizetések állományának változása:
VIT Nyugdíjpénztár (önkéntes) e Ft Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetés Munkáltatóhoz nem rendelh.függő befizetés Pénztártaghoz nem rendelh.függő befizetés Összesen
Nyitó 14 667 8 344 23 011
Tárgyévi csökkenés 6 255 762 147 076 268 658 6 671 496
Záró növekedés 6 264 471 139 037 268 722 6 672 230
23 376 305 64 23 745
3. sz. melléklet
VIT Nyugdíjpénztár (önkéntes ágazat)
4. IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZ VÁLTOZÁSI TÁBLA 2010. adatok eFT-ban
Eszköz Fıkönyvi számlaszám
Megnevezés
Értékcsökkenés Nyitó egyenleg Növekedések
Csökkenések
Módosítások
Záró egyenleg
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 180 946 0 0 180 946 44 786
Fıkönyvi számlaszám
Értékcsökkenés kulcsa
Csökkenések-
Écs módszere Nyitó egyenleg
Tárgyévben kel kapcsolatos elszámolt écs felhalmozott Écs kivezetése
0
Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
Üzleti vagy cégérték 1 121
Szellemi termékek
0 166 724
0 14 222
0 0
0 0
Szellemi termékek 1 231
Épületek,épületrészek
166 724 43 015
14 222 1 771
0 0
0 0
43 015 1 217 143 2 138 454 3 560 70 051 3 429 208 38 944
1 771 11 713 73 992
0
0 0
507 563 85 705 2 470
1 273 719 1 285 433 464
Működtetett ingatlanok és k.v.ért.j. 1 321 1 331 1 341 1 371 Tartós befekt.c.ingatlanok 1 411
Ügyviteli és számítástech. gépek
Műszaki berend.,gépek, járművek 1 421
38 944 334 472
2 470 150
464
Egyéb berendezések, felszer.
Egyéb berend., felszer. 1 431
Személygépkocsik
334 472 18 328
150 19 204
0 7 061
0 0
Személygépkocsik 15 111 15 112
18 328 889 146 129
19 204 54 791 5 659
7 061 42 865
0
Beruházások Ingatlan beruházás
147 018
60 450 0
42 865
Beruházások
Telek Épületek, épületrészek tul.h. Egyéb építmények Tartós bef.célú ing. ért.kül
Részesedések üzletrészek
Összesen
0 4 177 709
11 714
0 0
0
0 183 972
0 0
0 0
0 1 335 823
44 786 1 228 856 2 200 732 3 560 (696 105) 2 229 480 40 950 0 0 40 950 334 622 0 0 334 622 30 471 0 0 30 471 12 815 151 788 0 164 603 0
0 0
0
0
0
0
0
lineáris
0 31 685
0
33
0 126 963
0
1 191
3
lineáris
126 963 5 162
31 685 2 610
0
1 291
0 0 0
5 162
2 610
0
0
1 391 1 391
2
lineáris lineáris
84 195 748
42 769 106
1 491
33
lineáris
84 943 33 286
42 875 3 807
0 464
0 0
14,5
lineáris
33 286 72 793
3 807 46 779
464
1 491
0 0
1 491
20
lineáris
72 793 10 620
46 779 4 095
0 6 536
0 0
10 620 0
4 095 0
6 536 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3 025 858
Módosítások kapcsolódó értékcsökkenése
0 333 767
0 0 0 0 0 0 0 0 158 648 0 0 158 648 7 772 0 7 772 126 964 854
0 131 851
Záró egyenleg
0 7 000
127 818 36 629 0 0 36 629 119 572 0 0 119 572 8 179 0 0 8 179 0 0 0 0 0
0 0
Záró nettó érték
0 0 0 0 0 0 0 0 22 298 0 0 22 298 37 014
37 014 1 228 856 2 073 768 2 706 2 101 662 4 321 0 0 4 321 215 050 0 0 215 050 22 292 0 0 22 292 12 815 151 788 0 164 603
0 458 618
0 2 567 240
Portfolió állomány - választható portfoliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztár 2010.12.31
4/a. sz. melléklet
Fedezeti portfolió Sorszám
PSZÁF kód
Klasszikus
Megnevezés ISIN/azonosító kód
001 002 003 004 005
72OB1 72OB11 72OB111 72OB112 72OB112001 72OB112002 72OB112003 72OB112004 72OB112005 72OB112006 72OB112007 72OB112008 72OB112009 72OB112010 72OB112011 72OB112012 72OB112013 72OB112014 72OB112015 72OB112016 72OB112017 72OB112018 72OB112019 72OB112020 72OB112021 72OB112022 72OB112023 72OB112024 72OB112025 72OB112026 72OB112027 72OB112028 72OB112029 72OB112030 72OB112031 72OB112032 72OB112033 72OB112034
006
72OB113
007
72OB113001 72OB113002 72OB113003 72OB113004 72OB113005 72OB113006 72OB113007 72OB12 72OB121 72OB12101 72OB12101001 72OB12101002 72OB12101003 72OB12101004 72OB12101005 72OB12101006 72OB12101007 72OB12101008 72OB12101009 72OB12101010 72OB12101011 72OB12101012 72OB12101013 72OB12101014 72OB12101015 72OB12101016 72OB12101017 72OB12101018 72OB12101019 72OB12101020 72OB12101021 72OB12101022 72OB12101023 72OB12101024
008 009 010 011
Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Öpt bef szla Fed SAJÁT Klassz Concorde befektetési pénzszla Concorde külföldi kötv. bef szla EUR (568) Concorde külföldi kötv. bef szla USD (567) CS MSCI WORLD szla Kiegy (528) OTP 2 befektetési pénzszla OTP 2 külföldi kötvény bef. szla EUR OTP 2 külföldi kötvény bef. szla USD K&H MSCI EMU szla Kiegy (529) K&H 2 MSCI EM szla Kiegy (502) Önk Fed Egy Ingatlan szla USD Önk Fed Egy Ingatlan szla EUR Öpt EUR bef szla Fed SAJÁT Kiegy Öpt USD bef szla Fed SAJÁT Kiegy Öpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy Öpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (526) Öpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (527) Öpt EUR bef szla Fed SAJÁT Növ Öpt USD bef szla Fed SAJÁT Növ Öpt bef szla Fed SAJÁT Növ CS MSCI WORLD szla Növ (536) K&H 2 MSCI EM szla USD Növ (534) K&H MSCI EMU szla Növ (535) Pioneer Öpt MSCI EM szla USD Növ Öpt CETOP20 tech szla CZK Növ (561) Öpt CETOP20 tech szla PLN Növ (554) Önkéntes bef. pénzszla. Fed. Szolg. Önkéntes szolgáltatási kifizetési szla Önkéntes bef. pénzszla. Működési Önkéntes működési kifizetési szla Önkéntes működési kártya szla Önkéntes bef. pénzszla. Likviditási Önkéntes bef. pénzszla. Függő tart Önkéntes tagdíjszámla (511) Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Lekötött betét klasszikus Lekötött betét kiegyensúlyozott Lekötött betét növekedési Lekötött betét szolgáltatási Lekötött betét működési Lekötött betét függő Lekötött betét függő Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír D110126 D110119 D110216 D110223 D110309 D110316 D110323 D110406 D110921 D111116 MNB110105 MNB110112 2011/A MÁK 2011/B MÁK 2011/C MÁK 2012/B MÁK 2012/C MÁK 2013/D MÁK 2013/E MÁK 2014/C MÁK 2015/A MÁK 2016/C MÁK 2017/A MÁK 2017/B MÁK
db
Öpt bef szla Fed SAJÁT Klassz Concorde befektetési pénzszla Concorde külföldi kötv. bef szla EUR (568) Concorde külföldi kötv. bef szla USD (567) CS MSCI WORLD szla Kiegy (528) OTP 2 befektetési pénzszla OTP 2 külföldi kötvény bef. szla EUR OTP 2 külföldi kötvény bef. szla USD K&H MSCI EMU szla Kiegy (529) K&H 2 MSCI EM szla Kiegy (502) Önk Fed Egy Ingatlan szla USD Önk Fed Egy Ingatlan szla EUR Öpt EUR bef szla Fed SAJÁT Kiegy Öpt USD bef szla Fed SAJÁT Kiegy Öpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy Öpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (526) Öpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (527) Öpt EUR bef szla Fed SAJÁT Növ Öpt USD bef szla Fed SAJÁT Növ Öpt bef szla Fed SAJÁT Növ CS MSCI WORLD szla Növ (536) K&H 2 MSCI EM szla USD Növ (534) K&H MSCI EMU szla Növ (535) Pioneer Öpt MSCI EM szla USD Növ Öpt CETOP20 tech szla CZK Növ (561) Öpt CETOP20 tech szla PLN Növ (554) Önkéntes bef. pénzszla. Fed. Szolg. Önkéntes szolgáltatási kifizetési szla Önkéntes bef. pénzszla. Működési Önkéntes működési kifizetési szla Önkéntes működési kártya szla Önkéntes bef. pénzszla. Likviditási Önkéntes bef. pénzszla. Függő tart Önkéntes tagdíjszámla (511)
1 -
Lekötött betét klasszikus Lekötött betét kiegyensúlyozott Lekötött betét növekedési Lekötött betét szolgáltatási Lekötött betét működési Lekötött betét függő Lekötött betét függő
-
Könyv szerinti érték
219 21 473 8 159 35 234 11 000 16 303 29 605 2 000 6 871 27 328
Piaci érték
1 971 440 4 920
2 134 661 4 920
4 920 4 920 -
4 920 4 920 -
-
HU0000517735 HU0000518097 HU0000518139 HU0000518154 HU0000518170 HU0000518188 HU0000518196 HU0000517818 HU0000518055 HU0000518147 HU0000623327 HU0000623335 HU0000401922 HU0000402334 HU0000402425 HU0000402367 HU0000402417 HU0000402045 HU0000402466 HU0000402193 HU0000402268 HU0000402318 HU0000402037 HU0000402375
Kiegyensúlyozott
1 950 878 1 849 596 1 715 678 2 102 200 719 77 391 324 758 110 577 139 933 291 330 18 535 61 953 248 501
db
Könyv szerinti érték
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 -
2 113 924 2 007 455 1 873 382 2 257 223 611 80 920 369 016 111 513 161 282 318 685 19 033 65 013 273 577
1 -
1 051 32 145 1 310 14 682 21 960 30 000 14 588 724 63 713 346 088 265 559 354 773 182 656 301 447 441 598 149 236 95 233 384 180
Növekedési Piaci érték
48 686 017 172 668
53 199 907 172 681
121 668 12 26 357 147 601 28 32 704 10 56 7 266 986 1 778 29 375 29 341 -
121 668 12 26 357 147 601 28 32 704 10 56 7 266 986 1 778 29 375 29 341 -
51 000
51 013
51 000 44 673 305 30 579 267 29 173 411 10 475 317 356 12 910 145 052 216 486 294 023 137 713 7 224 635 709 3 240 783 2 566 032 3 292 040 1 845 044 2 655 747 4 380 346 1 370 819 859 420 3 499 028
51 013 49 814 755 32 654 747 31 221 601 10 480 319 101 12 961 145 102 216 790 295 682 138 333 7 235 636 011 3 604 019 2 633 774 3 715 641 1 851 679 2 982 155 4 753 613 1 420 228 901 085 3 845 980
db
1 1 1 1 1 1 1 1 -
Könyv szerinti érték
2 542 627 8 544
8 544 167 278 2 691 393 2 874 2 141 -
8 544 167 278 2 691 393 2 874 2 141 -
-
501 4 985 1 860 17 142 2 837 12 967 16 320 3 000 2 476 9 847
Piaci érték
2 262 889 8 544
2 136 911 985 466 811 483 4 999 46 597 17 311 157 189 28 446 117 157 161 454 27 802 22 325 89 541
2 416 842 1 052 449 878 087 5 001 51 912 18 447 179 533 28 760 128 280 175 678 28 550 23 428 98 577
Fedezeti portfolió Sorszám
PSZÁF kód
Klasszikus
Megnevezés ISIN/azonosító kód
72OB12101025 72OB12101026 72OB12101027 72OB12101028 72OB12101029
2019/A MÁK 2020/A MÁK 2023/A MÁK 2013/A MÁK 2013/C MÁK
012
72OB12102
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
013
014 015
72OB12102001 72OB12102002 72OB12102003 72OB12103 72OB12103001
016
72OB12104
017
72OB12104001
018
72OB12105
019
72OB12105001 72OB12105002 72OB12105003
020
72OB12106
021
72OB12106001
022
72OB12107
023
72OB12107001
024
72OB12108
025
72OB12108001
026
72OB12109
027
72OB12109001
028
72OB12110
029 030
72OB12110001 72OB122
031
72OB1221
032
72OB1221001 72OB1221002 72OB1221003 72OB1221004 72OB1221005 72OB1221006 72OB1221007 72OB1221008 72OB1221009 72OB1221010 72OB1221011 72OB1221012 72OB1221013 72OB1221014 72OB1221015 72OB1221016 72OB1221017 72OB1221018 72OB1221019 72OB1221020
033
72OB1222
034
72OB1222001
035
72OB1223
036
72OB1223001 72OB1223002 72OB1223003 72OB1223004 72OB1223005 72OB1223006 72OB1223007 72OB1223008 72OB1223009
DK 2011/01 DK 2011/02 DK 2013/01 Külföldi állampapír
db
HU0000402433 HU0000402235 HU0000402383 HU0000401831 HU0000401823
7 500 10 674 6 324 665 1 128
HU0000342068 HU0000343900 HU0000345277
725 3 500 -
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MOL 3.875 XS0231264275 RFV 2014/A HU0000346432 RICHTER 25/09/2014 XS0451905367 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
-
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény FK13NF01 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
HU0000345434
8 900
71 067 104 601 53 964 7 426 11 417
41 504
43 691
6 734
7 599
34 770 -
36 092 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
92 414
90 382
92 414
90 382
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
GG00B1LB2139 JE00B3DCF752 PLPEKAO00016 PLPKO0000016 PLBZ00000044 BMG200452024 CZ0005112300 US20825C1045 AT0000652011
63 510 103 026 54 829 7 117 11 397
-
Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény ABLON ATRIUM EUROPEAN REAL ESTATE BANK PEKAO BANK PKO BZ WBK CENTRAL EURO MEDIA CEZ CONOCOPHILLIPS ERSTE BANK (CZ)
Piaci érték
-
Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény ÁLLAM I NYOMDA HU0000093257 BAKONYI ERŐMŰ HU0000089883 CIG PANNÓNIA HU0000097738 DANUBIUS HU0000074067 EGIS HU0000053947 ELMŰ HU0000074513 ÉMÁSZ HU0000074539 FHB A 100 HU0000078175 FOTEX HU0000096409 GRAFHISOFT PARK SE HU0000083696 MÁTRAI ERŐMŰ HU0000065693 MOL HU0000068952 MTELKOM HU0000073507 MVM RT. HU0000072129 OTP HU0000061726 PANNERGY HU0000089867 RÁBA HU0000073457 RICHTER HU0000067624 TVK HU0000073119 ZWACK HU0000074844 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevnek nincs törvényi v. egyéb akadálya
Könyv szerinti érték
Kiegyensúlyozott
-
db
Könyv szerinti érték
101 661 142 026 131 116 9 095 15 436
9 923 8 750 38 500 -
-
100 1 830 1
-
60 650
-
-
-
5 010 5 850 8 348 3 889 3 816 10 560 35 646 40 207 8 696 2 800 48 227 740 577 2 600 162 197 53 265 1 581 17 640 863 4 325
911 732 1 368 784 1 153 386 97 344 155 958
12 532 1 850 24 564 140 753 5 026 7 773 39 314 139 54 325
963 302 1 391 798 1 118 836 101 561 156 235
549 822
577 093
92 171 74 913 382 738 -
104 001 76 078 397 014 -
-
-
-
-
234 556
240 138
23 409 183 000 28 147
25 139 188 609 26 390
-
-
-
-
621 478
615 915
621 478
615 915
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5 812 261
6 735 828
3 281 463
3 641 953
3 967 2 633 45 241 64 897 94 637 219 120 47 438 20 715 5 320 34 200 738 215 446 675 26 520 812 500 42 146 1 276 616 084 2 356 57 523
3 682 2 633 37 566 78 130 108 756 237 600 34 042 15 399 6 809 33 600 1 002 639 382 138 26 520 814 229 48 152 1 268 750 582 2 848 55 360
-
-
Növekedési Piaci érték
-
db 2 700 8 190 3 198 240 406
3 093 875
2 605 2 053 268 279 364 968 66 330 49 518 399 531 1 347 408 650
2 452 2 254 309 546 429 556 76 038 33 234 342 305 1 975 537 644
4/a. sz. melléklet Piaci érték
24 284 79 600 28 107 2 569 4 102
25 584 80 259 27 289 2 680 4 109
67 296
69 763
261
2 424
2 735
6 500
64 872 -
67 028 -
-
-
-
-
10 300
-
-
-
40 800 372 418 198 548 3 678 2 554 5 741 97 662 18 145 9 054 1 955 224
-
2 530 798
Könyv szerinti érték
-
-
-
-
-
-
-
-
2 691 15 421 551 852 4 238 5 952
-
106 687
104 599
106 687
104 599
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
651 244
748 310
394 821
416 782
26 331 2 132 7 503 4 910 11 371 4 901 1 117 95 774 62 182 93 076 7 115 75 430 2 979
29 172 1 674 8 398 5 643 12 330 3 513 978 119 355 50 394 91 088 8 185 83 185 2 867
-
-
-
-
-
-
-
256 423
331 528
27 124 36 844 7 272 4 822 42 120 43 137
33 911 47 062 8 336 3 643 36 900 58 906
Fedezeti portfolió Sorszám
PSZÁF kód
Klasszikus
Megnevezés ISIN/azonosító kód
72OB1223010 72OB1223011 72OB1223012 72OB1223013 72OB1223014 72OB1223015 72OB1223016 72OB1223017 72OB1223018 72OB1223019 72OB1223020 72OB1223021 72OB1223022
037
72OB1224
FUEL SYSTEMS US35952W1036 KGHM PLKGHM000017 KOMERCNI BANKA CZ0008019106 MULTIMEDIA POLSKA PLMLMDP00015 NWR NL0006282204 OMV AG AT0000743059 ORCO LU0122624777 PGNIG PLPGNIG00014 PKN ORLEN PLPKN0000018 TELEFONICA O2 CZ0009093209 TELEKOM POLSKA PLTLKPL00017 UNIPETROL CZ0009091500 VALERO US91913Y1001 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevnek nincs törvényi v. egyéb akadálya
038
72OB1224001
039
72OB123
Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír
040
72OB1231
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
041 041
72OB1231001 72OB1231002
042
72OB1232
043
72OB1232001
044
72OB1233
045
72OB1233001 72OB1233002 72OB1233003 72OB1233004 72OB1233005 72OB1233006 72OB1233007 72OB1233008 72OB1233009
-
-
CONCORDE EURO PÉNZPIACI ALAP CONCORDE USD PÉNZPIACI ALAP Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot BNP VOL EDGE CREDIT SUISSE EF WORLD EUR I CREDIT SUISSE MF CONSTELLATION ISHARES MSCI EMERGING EEM US MORGAN STANLEY EMERGING MARKETS PIONEER EMERGING MARKETS EQ. I PLATO INST INDEX FUND EQ. IC. SPDR GOLD TRUST VANGUARD REIT ETF Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
046
72OB1234
047 048 049 050
72OB1234001 72OB1235 72OB1235001 72OB124
051
72OB1241
Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
052
72OB1241001 72OB1241002 72OB1241003 72OB1241004 72OB1241005 72OB1241006 72OB1241007 72OB1241008 72OB1241009 72OB1241010 72OB1241011
FJ11NF02 FJ13NF01 FJ13NF03 FJ13NF05 FJ14NF01 FJ15NF01 OJB EUR 7/11/2011 OJB 2012/II OJB 2012/III OTPHB FLOAT 16/11/07 FJ12NV01
053
72OB1242
Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél
054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064
72OB1242001 72OB13 72OB13001 72OB14 72OB14001 72OB15 72OB15001 72OB16 72OB16001 72OB17 72OB17001 72OB17002 72OB18 72OB18001
Ingatlan INGATLAN Kiegyensúlyozott INGATLAN Növekedési Tagi kölcsön TAGI KÖLCSÖN KLASSZIKUS
72OB18002
TAGI KÖLCSÖN KIEGYENSÚLYOZOTT
065 066
db
HU0000705868 HU0000705850
LU0129339833 LU0129339833 LU0161911754 LU0129339833 LU0054793475 LU0132180729 BE0947890068 US78463V1070 US78463V1070
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél
HU0000652029 HU0000650288 HU0000650593 HU0000652151 HU0000652383 HU0000652425 HU0000651658 HU0000650932 HU0000651120 XS0274147296 HU0000650205
997 1 629 1 662 4 300 532 1 118
106 469
101 282
106 469
9 482 17 475 15 376 42 454 5 315 11 180
10 682 18 822 16 985 42 392 5 786 11 802
-
Repóügyletek SWAP ügyletek INGATLAN Kiegyensúlyozott INGATLAN Növekedési
-
TAGI KÖLCSÖN KLASSZIKUS
1
TAGI KÖLCSÖN KIEGYENSÚLYOZOTT
-
2 375 2 375 -
db
Könyv szerinti érték
6 000 32 907 3 638 2 708 22 066 602 500 375 330 74 579 24 642 163 795 15 390 1 206
-
6 599 441 6 064 873
-
500 3 880 2 318 15 000 136 988 401 957 3 145 6 753 12 000
-
-
-
13 644 22 284 22 739 2 623 34 400 119 310 2 10 376 3 686 300 18 405
1 1 1
36 781 400 781 179 416 1 794 66 496 5 219 983 94 331 240 466 104 538 188 534 33 714 5 818
db 3 605 399 2 418 41 122 8 171 2 562 17 946 1 686 -
-
7 728 467
30 083
31 354
18 301 11 782
18 758 12 596
-
-
-
-
5 652 946
7 697 113
144 655 723 094 640 848 147 824 766 150 660 137 2 249 345 183 530 137 363
140 058 1 239 359 897 305 149 108 1 236 767 1 061 773 2 638 650 195 458 138 635
2 695 713
2 598 748
2 695 713
129 768 239 052 210 369 27 632 390 038 1 186 107 26 455 104 327 38 787 62 163 184 050
146 187 257 474 232 390 27 263 406 244 1 176 228 28 260 112 847 39 669 74 856 194 295
Könyv szerinti érték 17 877 13 285 2 428 9 718 17 481 11 135 20 830 2 350 -
-
-
402 691
4/a. sz. melléklet Piaci érték 43 906 19 677 7 287 10 335 26 346 10 869 20 657 3 693 -
-
517 284
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
258 162 12 500 21 302 242 -
-
2 598 748
-
Növekedési Piaci érték
5 683 029
-
2 550 2 550
46 338 156 855 129 404 1 422 23 886 4 517 14 493 89 345 166 403 105 313 203 991 21 091 4 459
-
-
101 282
USD 110107 OTP2 SELL
Piaci érték
-
-
Határidős ügyletek USD 110107 OTP2 SELL Opciós ügyletek
Könyv szerinti érték
Kiegyensúlyozott
402 691
517 284
53 720 45 977 88 270 37 823 176 901 -
82 411 62 711 112 854 56 270 203 038 -
-
359 587 599 7 600 192 477
-
98 799
97 510
98 799
3 414 6 297 5 542 75 569 1 918 4 770
3 846 6 782 6 122 74 925 2 088 5 036
-
3 658 740 3 658 740 121 901 -
4 389 4 389 3 020 575 3 020 575 128 104 -
-
121 901
128 104
-
1 -
-
97 510
73 992 73 992 6 840 -
73 500 73 500 7 139 -
Fedezeti portfolió Sorszám
PSZÁF kód
Klasszikus
Megnevezés ISIN/azonosító kód
067 068
72OB18003 72OB19 72OB19001
069
72OB20
070
72OB20001
071
72OB21
072 073 074
72OB21001 72OB22 72OB22001 72OB22002 72OB22003 72OB22004 72OB22005 72OB22006 72OB22007 72OB22008 72OB22009 72OB22010 72OB23 72OB23001 72OB23002 72OB23003 72OB23004 72OB23005 72OB23006 72OB23007 72OB23008 72OB23009 72OB23010
075 076
TAGI KÖLCSÖN NÖVEKEDÉSI Kockázatitőkealap-jegy
TAGI KÖLCSÖN NÖVEKEDÉSI
db -
Piaci érték
-
-
-
-
-
-
-
-
Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Követelés: Klasszikus Követelés: Kiegyensúlyozott Követelés: Kiegyensúlyozott ingatlan Követelés: Növekedési Követelés: Növekedési ingatlan Követelés: Szolgáltatási FOLYÓSÍTÁSI DÍJ Követelés: Működési Követelés: Likviditási Követelés: Függő Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Kiegyensúlyozott ingatlan Kötelezettség: Növekedési Kötelezettség: Növekedési ingatlan CIG PANNÓNIA részvény vétel köt. Kötelezettség: Szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő
Könyv szerinti érték
Kiegyensúlyozott
Követelés: Klasszikus Követelés: Kiegyensúlyozott Követelés: Kiegyensúlyozott ingatlan Követelés: Növekedési Követelés: Növekedési Követelés: Szolgáltatási FOLYÓSÍTÁSI DÍJ Követelés: Működési Követelés: Likviditási Követelés: Függő
1 -
Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Kiegyensúlyozott ingatlan Kötelezettség: Növekedési Kötelezettség: Növekedési ingatlan HU0000097738 Kötelezettség: Szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő
1 -
40 173 40 173 26 906 26 906 -
-
40 173 40 173 26 906 26 906 -
db
Könyv szerinti érték -
-
1 1 1 -
-
Növekedési Piaci érték
db
-
-
-
-
-
-
-
-
428 570 428 570 369 167 332 619 36 548 -
428 570 428 570 369 167 332 619 36 548 -
Könyv szerinti érték 1
6 840 -
-
1 1 1 2 800 -
4/a. sz. melléklet Piaci érték 7 139 -
-
-
-
-
42 237 42 237 5 635 3 225 475 1 935 -
42 237 42 237 5 635 3 225 475 1 935 -
4/b sz. melléklet
Önkéntes pénztári befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2010.12.31 Nagyságrend: ezer forint
Sorszám
Megnevezés
007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033
Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxenburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia
034
Egyéb ország (35+...+39)
001 002 003 004 005 006
035 036 037 038 039
Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok
Befektetések időszak végi Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéke - piaci értéken értéken
Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken
1 a 54 639 033
2 b 59 639 720
3 c 19 627 875
54 033 721
58 997 488
18 987 962
-
-
-
54 033 721
58 997 488
18 987 962
458 372 2 486 741 756 477 2 605 1 486 222 3 175 166 45 668 138 -
604 037 2 902 183 763 362 2 452 1 963 082 4 890 490 47 871 882 -
604 022 2 902 183 763 362 2 452 1 963 082 4 890 490 7 862 371 -
605 312
642 232
639 913
605 312
642 232
639 913
-
-
-
4/c sz. melléklet
Önkéntes pénztári befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2010.12.31 Nagyságrend: ezer forint
Sorszám
001 002 003 004 005 006 007 008
Megnevezés
HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen
Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken 1 a 45 497 880 4 726 375 2 605 2 169 473 2 242 700 54 639 033
Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken 2 b 47 685 883 6 102 449 2 452 3 122 492 2 726 444 59 639 720
5. sz. melléklet
Önkéntes pénztári elszámoló egységek alakulása 2010 Elszámoló egységek darabszáma Sorszám
Megnevezés
001
Klasszikus portfolió
002
Kiegyensúlyozott portfolió
003
Növekedési portfolió
004
Függő portfolió
megelőző év zárónapján
tárgyév zárónapján
Elszámoló egységek árfolyama megelőző év zárónapján
tárgyév zárónapján
1 931 672 685,20
1 762 856 547,80
1,136305
1,210661
41 833 369 591,33
42 480 825 336,93
1,176102
1,251801
1 427 233 244,50
1 865 509 684,91
1,233587
1,362753
275 123 538,12
234 668 435,19
1,280966
1,369527
6. sz. melléklet
Önkéntes ágazat
Értékelési különbözetek (nyereségjellegű - veszteségjellegű) 2010. Adatok: (Eft) nyitó
1371 1626 178 267 3718 3717 3728 387
tárgyévi változás növekedés csökkenés
záró
Tartós befektetési célú ingatlanok
70 051
507 564
1 273 719
Részvények bef. jegyek
42 708
501 991
513 283
31 416
2 437 688
13 385 801
13 431 605
2 391 884
Hitelviszonyt megtstesítő é.p. Továbbértékesítési célú ingatlanok Eladásra vásárolt részvények Határidős ügyletek értékelési különbözete Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő é.p. Pénzeszközök Összesen:
-
-
696 104
82 301
3 980
28 688
57 593
1 408 225
27 652 475
25 911 451
3 149 249
4 749
2 643 716
2 644 076
4 389
395 826
691 851
1 031 978
55 699
1 747
108 853
106 666
440
4 439 801
45 496 231
44 941 466
4 994 566
7. sz. melléklet
Az elért eredmények, a működést jellemző mutatók (önkéntes ágazat) 1. Gazdálkodást jellemző mutatók:
(adatok ezer Ft)
(adatok ezer Ft)
2009
2010 %
a,
tartalékok tárgyévi (előző évi) tagdíjbevétele tartalékok tárgyévi (előző évi) összes bevétele
b,
d,
15 950 170
tartalékok tárgyévi (előző évi) befektetési hozam- és kamatbevételei 9 085 157 tartalékok tárgyévi (előző évi) összes bevétele
c,
6 571 134
15 950 170
bér és személyi jellegű kiadások (csak működési)
126 452
működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások
283 735
% 5 987 601
41,20%
10 693 595 4 458 268
56,96%
10 693 595 128 896
44,57%
301 430
55,99%
(73OB05+73OA05+73OC05)
41,69%
(73OB19+73OA21+73OC19)
42,76%
73OA112
(73OB10+19)+(73OA10+21)+(73OC10+19)
(73OB10+19)+(73OA10+21)+(73OC10+19)
73OA11
a likviditási tartalék egyes tartalékai a likviditási tartalék záróállománya főkönyv
d.1 d.2 d.3
Igénybe vett értékelési különbözetre képzett tartalék Egyéb kockázatokra képzett tartalék Azonosítatlan befizetések hozamára képzett tartalék Likviditási és kockázati tartalékok
2. Egyéb mutatók: a, éves átlagos taglétszám (fő) b,
egy főre jutó átlagos havi tagdíj értéke (Ft)
47 807 722 045 9 643 779 495
6,13% 92,63% 1,24% 100,00%
-
29 160 801 231 1 217 829 174
31 189
30 252
18 152
16 936
3,52% 96,63% -0,15% 100,00%
73OEC031
425
73OEC032
427
73OEC033
428
8/a. sz. melléklet
I. A Magánpénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása aa. Aberdeen AM Alapkezelő vagyonkezelő Kiegyensúlyozott portfolió Kötésnap Eszköz Szerz.db. 2010.05.07 EUR 100813 CSAM SELL 187 526 2010.06.04 EUR 101001 CSAM SELL 179 643 2010.07.08 EUR 100813 CSAM BUY 187 526 2010.07.14 EUR101001 CSAM BUY 179 643 Összesen: ab. Aberdeen AM Alapkezelő vagyonkezelő Növekedési portfolió Kötésnap Eszköz Szerz.db. 2010.05.07 EUR 100813 CSAM SELL 586 645 2010.06.04 EUR 101001 CSAM SELL 562 172 2010.07.08 EUR 100813 CSAM BUY 586 645 2010.07.14 EUR101001 CSAM BUY 562 172 Összesen:
Ár 284,95 289,6 282,58 279,22
Teljes össz. 53 435 534 52 024 613 52 991 097 50 159 918
EUR EUR EUR EUR
284,95 289,6 282,58 279,22
Teljes össz. 167 164 493 162 805 011 165 774 144 156 969 666
EUR EUR EUR EUR
Ár
Deviza
Lejárat Lejárati összeg 2010.08.13 969 509 2010.10.01 2 479 073 2010.08.13 525 073 2010.10.01 614 379 2 309 130
Deviza
Lejárat Lejárati összeg 2010.08.13 3 032 955 2010.10.01 7 757 974 2010.08.13 - 1 642 606 2010.10.01 - 1 922 628 7 225 695
b. Nem fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása -
2. Opciós ügyletek -
II. A Magánpénztár által kötött és a mérlegkészítés időszakában lezárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása -
b. Nem fedezeti célú FORWARD ügyletek zárása -
2. Opciós ügyletek -
8/b sz. melléklet
III. A Magánpénztár által kötött és az üzleti év mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős és opciós ügyletek 1. Határidős ügyletek a. Fedezeti célú ügyletek A fedezeti célú FORWARD ügyletek jövőbeni várható eredményre és Cash-Fllowra gyakorolt hatása összesen (HUF):
b. Nem fedezeti célú ügyletek -
2. Opciós ügyletek -
-
9/a. sz. melléklet
2010. évi függő tételek korosítása: Magán Korosított függő tételek Munkáltatóhoz rendelhető adóhatóság által átutalt 4791112 befizetések (ezer Ft) Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:
Összeg
Napok száma 30 napon belül 31 - 60 nap között 61 - 90 nap között 91 - 180 nap között 181 - 360 nap között 361 napon túl Összesen:
Összeg
3 144 3 024 38 465 93 450 19 994 26 889 184 966
Korosított függő tételek Egyéb (ezer Ft) 118 139 77 134 262 1 787 2 517
9/b. sz. melléklet
Azonosítatlan függő befizetések állományának változása:
VIT Nyugdíjpénztár (magán) e Ft Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető APEH által átutalt befiz. Visszautalandó munkáltatóhoz rendelhető befiz. Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befiz. APEH Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetés Munkáltatóhoz és pt.taghoznem rendelh.függő befiz. Összesen
Nyitó 41 598 886 664 1 339 1 033 45 520
Tárgyévi csökkenés 2 459 099 5 372 220 14 044 54 220 2 532 955
Záró növekedés 2 513 418 4 630 1 288 14 005 54 012 2 587 353
95 917 144 1 732 1 300 825 99 918
10. sz. melléklet
VIT Nyugdíjpénztár (magán ágazat) 4. IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZ VÁLTOZÁSI TÁBLA 2009. adatok eFT-ban
Eszköz Fıkönyvi számlaszám
Megnevezés
Értékcsökkenés
Nyitó egyenleg Növekedések
Csökkenések
Módosítások
Záró egyenleg
Fıkönyvi számlaszám
Csökkenések-
ÉrtékcsökTárgyévben kel kapcsolatos Écs módszere Nyitó egyenleg kenés kulcsa elszámolt écs felhalmozott Écs kivezetése
Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
Szellemi termékek
0
0
0
0
Kisérleti fejl.aktivált értéke
0
0
0
0
Alapitás-átszervezés aktivált értéke
0 0
0 0
0 0
0 0
Ingatlanok
0
0
0
0
Műszaki berend.,gépek, járművek
0
0
0
0
0 4 541
0 4 801
0 1 724
0
4 541
4 801
1 724
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Egyéb berend., felszer. 1 432
Személygépkocsik
Személygépkocsik
Beruházásokra adott előlegek Részesedések üzletrészek
Összesen
4 541
4 801
1 724
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 618 0 0 7 618 0 0 0 0 0 0 7 618
20
lineáris
Záró nettó érték
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 973 0 0 1 973 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 645 0 0 5 645 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 2 549
0 1 019
0 1 595
0 0
2 549
1 019
1 595
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2 549
Záró egyenleg
0 0 0 0 0 0 0 0
0
1 492
Módosítások kapcsolódó értékcsökkenése
1 019
1 595
0
1 973
5 645
Portfolió állomány - választható portfoliós rendszert működtető magánnyugdíjpénztár 2010.12.31 Fedezeti portfolió Kiegyensúlyozott portfolió
Klasszikus portfolió Sorszám
PSZÁF kód
72MB1 72MB11 72MB111 72MB112 72MB112001 72MB112002 72MB112003 72MB112004 72MB112005 72MB112006 72MB112007 72MB112008 72MB112009 72MB112010 72MB112011 72MB112012 72MB112013 72MB112014 72MB112015 72MB112016 72MB112017 72MB112018 72MB112019 72MB112020 72MB112021 72MB112022 72MB112023 72MB112024 72MB112025 72MB112026 72MB112027 72MB112028
006
72MB113
007 008
72MB113001 72MB12
009
72MB121
010
72MB12101 72MB12101001 72MB12101002 72MB12101003 72MB12101004 72MB12101005 72MB12101006 72MB12101007 72MB12101008 72MB12101009 72MB12101010 72MB12101011 72MB12101012 72MB12101013 72MB12101014 72MB12101015 72MB12101016 72MB12101017 72MB12101018
012
72MB12102
013
72MB12102001 72MB12102002 72MB12103 72MB12103001
014 015 016
72MB12104
017
72MB12104001
018
72MB12105
019
72MB12105001
020
72MB12106
021
72MB12106001
022
72MB12107
Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Mpt bef szla Fed SAJÁT Klassz Mpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy Mpt bef szla USD Kiegy Mpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy CS MSCI WORLD szla Kiegy (503) K&H MSCI EM szla Kiegy USD (505) K&H MSCI EMU szla Kiegy (504) Mpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (501) Mpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (502) Pioneer MSCI EM szla Kiegy USD Mpt EUR szla Fed SAJÁT Növ Mpt bef szla USD Növ Mpt bef szla Fed SAJÁT Növ CS MSCI WORLD szla Növ (526) K&H MSCI EM szla Növ USD (509) K&H MSCI EMU szla Növ (525) Mpt CETOP20 tech szla CZK Növ (541) Mpt CETOP20 tech szla PLN Növ (540) Magán bef. pénzszla Működési Magán bírság számla Magán működési kifizetési szla Magán bef. pénzszla Likviditási Magán bef. pénzszla Függő Magán bírságszámla (522) Magán főszámla (511) Magán önrevíziós számla (520) Magán tagdíjszámla (519) Magán szolgáltatási kfiz számla (535) Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
033
72MB1222
034
72MB1222001
035
72MB1223
036
72MB1223001 72MB1223002 72MB1223003 72MB1223004 72MB1223005 72MB1223006 72MB1223007 72MB1223008 72MB1223009 72MB1223010 72MB1223011 72MB1223012 72MB1223013 72MB1223014
037
72MB1224
038
72MB1224001
039
72MB123
272893
4162148
268277 0
3988441 0 98688 66452 6992 102002 0 431315 203232 684814 374123 285613 488350 217365 25670 324189 360755 170590 148291
3093 0 3093 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1519
1523
150
1519
1523
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
HU0000097738 HU0000074067 HU0000053947 HU0000074539 HU0000078175 HU0000096409 HU0000068952 HU0000073507 HU0000061726 HU0000089867 HU0000067624
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PLPEKA000016 PLPKO0000016 PLBZ00000044 BMG200452024 CZ0005112300 AT0000652011 PLKGHM000017 CZ0008019106 NL0006282204 PLPGNIG00014 PLPKN0000018 CZ0009093209 PLTLKPL00017 CZ0009091500
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
6423068 12319 0 12319 0 516 275 5062 429 0 0 3637 2400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2963
HU0000345434
5724862 12319 0 12319 0 516 275 5062 429 0 0 3637 2400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Piaci érték
0 6474725
0 2963 0 0
0
Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír
4079 3957 11326 45517 54327 30499 55233 12372 2432 15186 11371 14298 7680
0 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Könyv szerinti érték
0
0 300
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény BANK PEKAO BANK PKO BZ WBK CENTRAL EURO MEDIA CEZ ERSTE BANK (CZ) KGHM KOMERCNI BANKA NWR PGNIG PKN ORLEN TELEFONICA O2 TELEKOM POLSKA UNIPETROL Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
257750
db
0 5776519
HU0000343900 HU0000345277
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény CIG PANNÓNIA DANUBIUS EGIS ÉMÁSZ FHB FOTEX MOL MTELKOM OTP PANNERGY RICHTER Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
0 0 293596
3642 3552 10199 39838 54058 27926 52517 12048 2317 13795 10962 14238 8176
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
72MB1221001 72MB1221002 72MB1221003 72MB1221004 72MB1221005 72MB1221006 72MB1221007 72MB1221008 72MB1221009 72MB1221010 72MB1221011
0 0 278406
389 380 1142 4346 5359 3083 5131 1300 257 1517 1200 1459 900
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
032
028
343924 1153 0 1153 1153 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
72MB1221
027
328734 1153 0 1153 1153 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Piaci érték
HU0000517735 HU0000518154 HU0000518055 HU0000623327 HU0000623335 HU0000402425 HU0000402367 HU0000402417 HU0000402045 HU0000402466 HU0000402193 HU0000402268 HU0000402318 HU0000402037 HU0000402375 HU0000402433 HU0000402235 HU0000402383
0
031
026
Könyv szerinti érték
253268 0
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
029 030
024 025
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír D110126 D110223 D110921 MNB110105 MNB110112 2011/C MÁK 2012/B MÁK 2012/C MÁK 2013/D MÁK 2013/E MÁK 2014/C MÁK 2015/A MÁK 2016/C MÁK 2017/A MÁK 2017/B MÁK 2019/A MÁK 2020/A MÁK 2023/A MÁK Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal DK 2011/02 DK 2013/01 Külföldi állampapír
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72MB12107001 FK13NF01 Külföldön bejegyzett hitelintézet által 72MB12108 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72MB12108001 Magyarországi helyi önkormányzat által 72MB12109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72MB12109001 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan 72MB12110 forgalomba hozott kötvény 72MB12110001 72MB122 Részvények
023
Mpt bef szla Fed SAJÁT Klassz Mpt EUR szla Fed SAJÁT Kiegy Mpt bef szla USD Kiegy Mpt bef szla Fed SAJÁT Kiegy CS MSCI WORLD szla Kiegy (503) K&H MSCI EM szla Kiegy USD (505) K&H MSCI EMU szla Kiegy (504) Mpt CETOP20 tech szla CZK Kiegy (501) Mpt CETOP20 tech szla PLN Kiegy (502) Pioneer MSCI EM szla Kiegy USD Mpt EUR szla Fed SAJÁT Növ Mpt bef szla USD Növ Mpt bef szla Fed SAJÁT Növ CS MSCI WORLD szla Növ (526) K&H MSCI EM szla Növ USD (509) K&H MSCI EMU szla Növ (525) Mpt CETOP20 tech szla CZK Növ (541) Mpt CETOP20 tech szla PLN Növ (540) Magán bef. pénzszla Működési Magán bírság számla Magán működési kifizetési szla Magán bef. pénzszla Likviditási Magán bef. pénzszla Függő Magán bírságszámla (522) Magán főszámla (511) Magán tagdíjszámla (519) Magán önrevíziós számla (520) Magán szolgáltatási kfiz számla (535)
db
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 10000 7000 700 10223 0 46164 21865 75046 36875 31495 50208 23629 2847 35423 39834 17659 16640
0
4461449
5919584
4283643 0 99159 67092 6996 102050 0 480733 216854 785979 373821 311574 540468 224869 26938 354615 377452 173051 141992
5517247 0 0 8210 81021 0 0 940 9390 1203 12003 0 0 77347 713872 103540 991543 60242 544113 10834 109550 46888 423743 79305 775999 26000 241099 5896 53162 56456 513370 24166 215855 60209 579209 28540 253318
127030
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50642
50776
5000
50642
50776
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 618362
0 778589
343233
402412
0 2481 7573 21705 5606 1058 89583 56696 83671 5079 69781
0 1949 7895 23535 4014 896 126029 47926 96625 5805 87738
0
0
0 433 393 1046 4203 2339 6062 92880 19248 6421 2062
0
3054 17500 625 966 4809 6754 4091 452 2745 46665 9273 2908 20365 1913
0
14139871 36242 0 36242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 460 1429 3439 419 0 0 18432 12063 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 14115686
23910 103120 0 0
0
12085930 36242 0 36242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 460 1429 3439 419 0 0 18432 12063 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Piaci érték
0
123065
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Könyv szerinti érték
0 12061745
23544 99521 0 0
2750 10000
db
0
0
275129
376177
28198 38353 8248 4416 45935 45034 21068 14698 2717 11240 18555 12899 21261 2507
38485 53407 9456 4130 41872 66843 49825 22291 8272 11728 29899 12337 23441 4191
0
0
0
0
663416
901467
0
0
6335147
0
5924410 0 81410 0 9394 12009 0 805460 1026894 630932 109830 463854 853684 247433 55787 565174 228988 590024 243537
0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
258409
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
151928
152328
15000
151928
152328
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 3280914
0 4192550
1966268
2267442
60986 10125 48016 88540 31865 8647 490572 300415 497533 35483 394086
64742 7952 50747 96008 22939 7609 691579 259029 544027 40676 482134
0
0
90548 1767 2526 4267 24020 19866 33265 501994 108372 44996 11331
0
15629 89554 3198 4946 24610 34564 20937 2314 14040 238804 47451 14880 104215 9792
0
20031 6 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6
0 0
52168 206241 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
20031 6 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0
250409
0
Könyv szerinti érték Piaci érték
0 0
51368 199041 0 0
6000 20000
0
0
1314646
1925108
127812 174555 42205 19822 231026 213771 100785 67062 13197 57227 85606 66453 103449 11676
196950 273305 48382 21147 214278 342073 254996 114120 42310 60018 152997 63125 119956 21451
0
0
0
0
2246590
2968471
Működési portfolió
Likviditási és kockázati portfolió
Nagyságrend: ezer forint Összesen
Azonosítatlan befizetések
Szolgáltatási tartalék
Megnevezés ISIN/azonosító kód
001 002 003 004 005
Fedezeti portfolió összesen Növekedési portfolió
0
0
0
0
10339482
0 0
9758956 0 179709 66452 16382 114005 3642 1148739 1204974 1268765 537731 737282 1316866 470512 81149 851354 587572 764037 409785
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
20926894 49720 0 49720 1153 516 275 5062 429 0 0 3637 2400 0 460 1429 3439 419 0 0 18432 12063 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6
0 20884007
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11/a sz. melléklet Piaci érték
0
0
0
1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
Könyv szerinti érték 18159557 49720 0 49720 1153 516 275 5062 429 0 0 3637 2400 0 460 1429 3439 419 0 0 18432 12063 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6
0 18116670
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
db
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 18210 7000 1640 11426 389 123891 126547 139634 53068 81466 134644 50929 9000 93396 65200 79327 46080
0
11069489
164473
10476330 0 180569 67092 16390 114059 4079 1290150 1255074 1462428 537978 805927 1449385 484674 85157 934975 617811 777373 393209
164473 42802 0 28480 45997 47194 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
388532
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
204089
204627
20150
204089
204627
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 3899276
0 4971139
2309501
2669854
60986 12606 55589 110245 37471 9705 580155 357111 581204 40562 463867
64742 9901 58642 119543 26953 8505 817608 306955 640652 46481 569872
0
0
90548 2200 2919 5313 28223 22205 39327 594874 127620 51417 13393
0
18683 107054 3823 5912 29419 41318 25028 2766 16785 285469 56724 17788 124580 11705
0
171975 5095 0 5095 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 747 0 4348 0 0 0 0 0 0 0
0 166862
76078 312454 0 0
0
169586 5095 0 5095 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 747 0 4348 0 0 0 0 0 0 0 0
376437
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0
Könyv szerinti érték Piaci érték
0 164473
74912 301525 0 0
8750 30300
db
0
0
1589775
2301285
156010 212908 50453 24238 276961 258805 121853 81760 15914 68467 104161 79352 124710 14183
235435 326712 57838 25277 256150 408916 304821 136411 50582 71746 182896 75462 143397 25642
0
0
0
0
2910006
3869938
0
4500 0 3000 4610 4730 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
166862
119682
166862 44821 0 28754 46070 47217 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
119682 31410 0 31328 39003 17941 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
124752 279 0 279 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 279 0 0 0 0 0 0
0 124466
0 0 0 0
0
119968 279 0 279 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 279 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0
Könyv szerinti érték Piaci érték
0 119682
0 0 0 0
0 0
db
0
3300 0 3300 3909 2000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
124466
198836
124466 32869 0 31629 39021 20947 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
198836 0
6428 13500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
64137 134699 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
64239 134763 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
201261 2608 0 2608 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 180 231 746 699 752 0
0 199002
0 0 0 0
0
201095 2608 0 2608 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 180 231 746 699 752 0 0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 0
Könyv szerinti érték Piaci érték
0 198836
0 0 0 0
0 0
db
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
db
1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Könyv szerinti érték Piaci érték 18650206 57702 0 57702 1153 516 275 5062 429 0 0 3637 2400 0 460 1429 3439 419 0 0 18432 12063 747 0 4348 279 180 231 746 699 752 6
21424882 57702 0 57702 1153 516 275 5062 429 0 0 3637 2400 0 460 1429 3439 419 0 0 18432 12063 747 0 4348 279 180 231 746 699 752 6
0
0
0 18599661
0 21374337
199002
10822473
11559819
199002 0
10241947 74212 179709 126260 165519 313839 3642 1148739 1204974 1268765 537731 737282 1316866 470512 81149 851354 587572 764037 409785
10966660 77690 180569 127475 165720 316986 4079 1290150 1255074 1462428 537978 805927 1449385 484674 85157 934975 617811 777373 393209
0
7800 18210 13300 16587 31656 389 123891 126547 139634 53068 81466 134644 50929 9000 93396 65200 79327 46080
8750 30300 0
0
376437
388532
74912 301525 0 0
76078 312454 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
204089
204627
20150
204089
204627
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 3899276
0 4971139
2309501
2669854
60986 12606 55589 110245 37471 9705 580155 357111 581204 40562 463867
64742 9901 58642 119543 26953 8505 817608 306955 640652 46481 569872
0
0
90548 2200 2919 5313 28223 22205 39327 594874 127620 51417 13393
0
18683 107054 3823 5912 29419 41318 25028 2766 16785 285469 56724 17788 124580 11705
0
0
0
1589775
2301285
156010 212908 50453 24238 276961 258805 121853 81760 15914 68467 104161 79352 124710 14183
235435 326712 57838 25277 256150 408916 304821 136411 50582 71746 182896 75462 143397 25642
0
0
0
0
2910006
3869938
040
72MB1231
041
72MB1231001
042
72MB1232
043
72MB1232001
044
72MB1233
045
72MB1233001 72MB1233002 72MB1233003 72MB1233004 72MB1233005
046
72MB1234
047 048 049 050
72MB1234001 72MB1235 72MB1235001 72MB124
051
72MB1241
052
72MB1241001 72MB1241002 72MB1241003
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 20656
0 0 0 20703
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot CREDIT SUISSE EF WORLD EUR I CREDIT SUISSE MF CONSTELLATION MORGAN STANLEY EMERGING MARKETS PIONEER EMERGING MARKETS EQ. I PLATO INST INDEX FUND EQ. IC. Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
LU0129339833 LU0161911754 LU0054793475 LU0132180729 BE0947890068
Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0 Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél FJ11NF02 HU0000652029 FJ15NF01 HU0000652425 OJB 2012/II HU0000650932 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél
053
72MB1242
054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064
72MB1242001 72MB13 72MB13001 72MB14 72MB14001 72MB15 72MB15001 72MB16 72MB16001 72MB17 72MB17001
065
72MB18
066 067 068
72MB18001 72MB19 72MB19001
Kockázatitőkealap-jegy
069
72MB20
Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír
070 071 072
72MB20001 72MB21 72MB21001 72MB21002 72MB21003 72MB21004 72MB21005 72MB21006 72MB21007 72MB22 72MB22001 72MB22002 72MB22003 72MB22004 72MB22005 72MB22006 72MB22007 72MB22008
073 074
0 0
0
20656
20703
0 2100 0
0 20656 0
0 20703 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
Határidős ügyletek 0 Opciós ügyletek 0 Repóügyletek 0 SWAP ügyletek 0 Ingatlan 0 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0 0
0 Követelés értékpapír ügyletekből Követelés: Klasszikus Követelés: Kiegyensúlyozott Követelés: Növekedési Követelés: Működési Követelés: Likviditási Követelés: Függő Követelés: Szolgáltatási Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Növekedési CIG PANNÓNIA részvény vétel köt. Kötelezettség:szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő
Követelés: Követelés: Követelés: Követelés: Követelés: Követelés: Követelés:
Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Működési Likviditási Függő Szolgáltatási
Kötelezettség: Klasszikus Kötelezettség: Kiegyensúlyozott Kötelezettség: Növekedési HU0000097738 Kötelezettség:szolgáltatási Kötelezettség: Működési Kötelezettség: Likviditási Kötelezettség: Függő
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 49273 49273 0 0 0 0 0 0 98 98 0 0 0 0 0 0 0
0 49273 49273 0 0 0 0 0 0 98 98 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
663416
901467
472 296 20181 47650 391
90755 83531 120825 84271 284034
150767 114583 182200 125869 328048
0
0
0
0 0 0 332593
0 0 0 333220
0
332593
333220
0 33800 0
0 332593 0
0 333220 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0
0
0
0 3366 0 3366 0 0 0 0 0 67342 0 67342 0 0 0 0 0 0
0 3366 0 3366 0 0 0 0 0 67342 0 67342 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2246590
2968471
1479 949 65217 138288 1400
287989 271245 465013 228188 994155
472426 367360 588798 365289 1174598
0
0
0
0 0 0 614657
0 0 0 619518
0
614657
619518
5000 55200 2000
47555 547123 19979
53572 544194 21752
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 15000 0 0 0 0
0
0
0 2069 0 0 2069 0 0 0 0 14126 0 0 3622 10504 0 0 0 0
0 2069 0 0 2069 0 0 0 0 14126 0 0 3622 10504 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0
0
0 0 0
0 21792 0 0 0 0 0 0 21792 1767 0 0 0
0 21792 0 0 0 0 0 0 21792 1767 0 0 0
1 0 0 0
1767 0 0 0
1767 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2910006
3869938
1951 1245 85398 185938 1791
378744 354776 585838 312459 1278189
623193 481943 770998 491158 1502646
0
0
0
0 0 0 967906
0 0 0 973441
0
967906
973441
5000 91100 2000
47555 900372 19979
53572 898117 21752
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 1 1 1 0 0 0 1 0 1 1 1 1 0 0 0
0
0
0 76500 49273 3366 2069 0 0 0 21792 83333 98 67342 3622 10504 1767 0 0 0
0 76500 49273 3366 2069 0 0 0 21792 83333 98 67342 3622 10504 1767 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0
0
0 0 0
0 18 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 0
0 18 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 1 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0
0
0 0 0
0 7 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0
0 7 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0 1 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1
0
0
0 278 0 0 0 0 0 278 0 627 0 0 0 0 0 0 0 627
0 278 0 0 0 0 0 278 0 627 0 0 0 0 0 0 0 627
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2910006
3869938
1951 1245 85398 185938 1791
378744 354776 585838 312459 1278189
623193 481943 770998 491158 1502646
0
0
0
0 0 0 967906
0 0 0 973441
0
967906
973441
5000 91100 2000
47555 900372 19979
53572 898117 21752
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 0 0 1
0
0
0 76803 49273 3366 2069 18 7 278 21792 83960 98 67342 3622 10504 1767 0 0 627
0 76803 49273 3366 2069 18 7 278 21792 83960 98 67342 3622 10504 1767 0 0 627
11/a sz. melléklet
11/b sz. melléklet
Magánpénztári befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2010.12.31 Nagyságrend: ezer forint
Megnevezés
Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok
Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken
Befektetések időszak végi értéke piaci értéken
Befektetésekből a részvények és egyéb változó értékpapírok piaci értéken
1 a
2 b
3 c
18 650 206
21 424 882
8 898 779
18 608 349
21 347 318
8 821 215
-
-
-
18 608 349
21 347 318
8 821 215
258 804 1 280 013 474 326 853 025 1 631 817 14 110 364 41 857 41 857 -
408 916 1 504 470 515 734 1 337 308
408 916 1 504 470 515 734 1 337 308 2 367 292 2 687 495 77 564 77 564 -
2 367 292 15 213 598 77 564 77 564 -
11/c sz. melléklet
Magánpénztári befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2010.12.31 Nagyságrend: ezer forint
Megnevezés
HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen
Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken 1 a 14 110 364 2 272 338 940 153 1 327 351 18 650 206
Befektetések időszak végi értéke piaci értéken 2 b 15 213 598 3 018 523 1 339 719 1 853 042 21 424 882
12. sz. melléklet
Magánpénztári elszámoló egységek alakulása 2010 Elszámoló egységek darabszáma Sorszám
Megnevezés
megelőző év zárónapján
tárgyév zárónapján
Elszámoló egységek árfolyama megelőző év zárónapján
tárgyév zárónapján
001
Klasszikus portfolió
256 110 887,59
285 575 072,14
1,129179
1,204107
002
Kiegyensúlyozott portfolió
4 065 639 328,82
4 863 241 217,11
1,212540
1,320507
003
Növekedési portfolió
9 542 755 228,05
10 095 961 693,12
1,267590
1,400300
004
Függő portfolió
461 503 612,86
168 436 781,79
1,129582
1,194293
13. sz melléklet
Magán ágazat 4., Értékelési különbözetek (nyereségjellegű - veszteségjellegű) 2009 Adatok: (Eft) tárgyévi változás növekedés csökkenés
nyitó Tartós befektetési célú ingatlanok Részvények bef. jegyek Továbbértékesítési célú ingatlanok Hitelviszonyt megtestesítő é.p. értékelési kül. Eladásra vásárolt részvények Határidős ügyletek értékelési különbözete Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő é.p. Pénzeszközök Összesen:
5 047 -
135 747 -
131 496 -
záró 9 298 -
805 904
3 994 739
4 071 274
729 369
178
1 121 509
15 730 700
14 829 712
2 022 497
3718
779 520
779 520
-
3717
112 226
266 576
365 288
13 514
3728
355
29 965
30 244
76
387
2 045 041
20 937 247
20 207 534
2 774 754
-
14. sz. melléklet
Az elért eredmények, a működést jellemző mutatók (magán ágazat) 2008 1. Gazdálkodást jellemző mutatók:
2009
2010
(adatok ezer Ft)
a,
tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele tartalékok tárgyévi összes bevétele
b,
tartalékok tárgyévi (előző évi) befektetési hozam- és kamatbevételei A mutató értéke: tartalékok tárgyévi (előző évi) összes bevétele
c,
bér és személyi jellegű kiadások (csak működési) működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások
d,
a likviditási tartalék egyes tartalékai a likviditási tartalék záróállománya
d.1
Befektetési kockázatokra képzett tartalék
A mutató értéke:
-
A mutató értéke:
2 145 833 2 146 149
=
99,99%
2 030 628 6 477 616
=
31,35%
1 754 566 4 352 721
=
40,31%
1 306 2 146 149
=
-0,06%
4 442 800 6 477 616
=
68,59%
1 890 507 4 352 721
=
43,43%
74 405 122 955
=
60,51%
47 898 103 229
=
46,40%
43 113 108 240
=
39,83%
-
=
0,00%
-
=
0,00%
-
=
1,28%
0,00%
d.2
Portfolió értékelési különbözetből képzett tartalék
1 877
=
2,04%
31 830
=
23,52%
1 731
=
d.3
Saját tevékenységi kockázatokra képzett tartalék
49 140
=
53,48%
59 436
=
43,91%
59 230
=
43,76%
d.4
Egyéb kockázatokra képzett tartalék
36 797
=
40,05%
43 461
=
32,11%
56 635
=
41,84%
d.5
Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető befizetések befektetési hozamára
66 840
72,74%
8 969
6,63%
14 293
d.6
Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett tartalék
-6,16%
2 523
d.7.
Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett tartalék Likviditási és kockázati tartalékok
=
-
62 766
=
=
-68,31%
-
8 343
=
=
91 888
=
100,00%
135 353
=
100,00%
10,56% =
19 811 114 601
1,86% -14,64%
=
84,67%
2. Egyéb mutatók:
a,
éves átlagos taglétszám:
b,
egy főre jutó átlagos havi tagdíj értéke:
8 801
8 751
8 727
20 333
19 377
16 754
73OD Cash-Flow kimutatás
Sorszám PSZÁF kód
001
73OD01
002
73OD02
003
73OD03
004
73OD04
005
73OD05
006
73OD06
007
73OD07
008
73OD08
009 010
73OD09 73OD10
011
73OD11
012
73OD12
013
73OD13
014
73OD14
015
73OD15
016
73OD16
017 018
73OD17 73OD18
019
73OD19
020
73OD20
021
73OD21
022
73OD22
023
73OD23
024
73OD24
025
73OD25
026
73OD26
027
73OD27
028
73OD28
029
73OD29
030
73OD30
031
73OD31
032
73OD32
033
73OD33
034
73OD34
035
73OD35
036
73OD36
037
73OD37
038
73OD38
039
73OD39
040
73OD40
041
73OD401
042
73OD402
Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-)
Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z -16054
-22315
Immateriális javak nettó értékében 8134 17463 bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány 0 0 változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek 220371 717061 kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott -29224 -52348 előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány -4591438 -7403512 változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett 29085 100246 állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek -1419 1505 állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) -12443 -14531 Követelésállomány változása (+/-) -720502 -83478 Forgóeszközök között kimutatott -3959114 943967 értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása 0 0 miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék 9727 228652 állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány 0 0 változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány 13026 -13733 változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/2555 -3953 ) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 Azonosítatlan függő befizetés állomány 1903 686 változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány 2050745 -1423210 változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)
0
0
Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése 0 0 (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány -1417 -513 változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány 10255 50 változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) 14214401 9377202 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás 105522 0 likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás 0 0 tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott 65381 114694 tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás 0 0 fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi 84124 65877 követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek 3945458 2362768 visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás 3092780 2496513 szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás -1524 0 (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) 181558 64405 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás 0 0 fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás 0 0 tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás 105522 0 fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás 0 0 tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás -33702 -22511 (+/-) Pénzeszköz változás 317942 -2399331 Készpénz állomány változása (forint- és 19 -77 valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza 317923 -2399254 betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása
73OEA Fedezeti céltartalék Sorszám PSZÁF kód
Megnevezés
Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z
001 002
73OEA1 73OEA101
I. Egyéni számlákon Nyitó állomány 46588758 53674759 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt 6514833 6115798 szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott 65381 114964 tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek 2409030 2914430 (+) Egyéni számlákat megillető értékelési 5326165 591402 különbözet (+/-)
003
73OEA102
004
73OEA103
005
73OEA104
006
73OEA105
007
73OEA106
Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+)
0
0
008
73OEA107
0
0
009
73OEA108
3092780
2496513
010
73OEA109
4050980
2728056
011
73OEA110
84124
65877
012
73OEA111
0
0
013
73OEA112
0
0
014 015 016 017
73OEA113 73OEA114 73OEA2 73OEA201
Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány
018
73OEA202
019
73OEA203
020
73OEA204
021
73OEA205
022
73OEA206
023
73OEA207
024
73OEA208
025
73OEA209
026
73OEA210
027
73OEA211
028
73OEA212
029
73OEA213
030
73OEA214
031 032
73OEA215 73OEA216
-1524 0 53674759 58120907 440227
317801
3092780
2496513
0
0
0
0
6194
-9923
29975
24251
Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+)
0
0
Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya
0
0
3224086
2469868
27289
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 317801
0 358774
Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+)
73OEB Likviditási tartalékok
Sorszám PSZÁF kód
001
73OEB1
002
73OEB101
003
73OEB102
004
73OEB103
005
73OEB104
006
73OEB105
007
73OEB106
008
73OEB107
009
73OEB108
010
73OEB109
011
73OEB110
012
73OEB111
013
73OEB2
014
73OEB201
Megnevezés I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra () Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány
Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z
14105
47807
33702
-18647
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47807
29160
1593
-1145
73635
18590
015
73OEB202
Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+)
016
73OEB203
Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+)
0
0
017
73OEB204
Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)
0
0
018
73OEB205
Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)
0
0
019
73OEB206
0
0
020
73OEB207
76373
18662
021
73OEB208
0
0
022
73OEB209
0
0
023
73OEB210
0
0
024
73OEB211
-1145
-1217
025 026
73OEB3 73OEB301
647839
722240
027
73OEB302
74248
66165
028
73OEB303
Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+)
195
0
029
73OEB304
Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)
0
0
030
73OEB305
Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+)
0
0
031
73OEB306
Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+)
0
13110
032
73OEB307
Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-)
0
0
033
73OEB308
Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)
0
0
034
73OEB309
Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-)
0
0
035
73OEB310
42
0
036
73OEB311
722240
801515
Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+)
Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya
73OEC Céltartalékok állománya összesen Sorszám PSZÁF kód
Megnevezés
Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód 1 2 3 4 c d e z 22896 -6945 15951 0 0 0
001 002
73OEC01 73OEC011
Működési céltartalék jövőbeni kötelezettségekre
003
73OEC012
működési portfolió értékelési különbözetére
22896
-6945
15951
004
73OEC02
53992560
4487121
58479681
005
73OEC021
53674759
4446148
58120907
006
73OEC022
317801
40973
358774
007 008 009
73OEC03 73OEC031 73OEC032
768903 47807 722240
60555 -18647 79275
829458 29160 801515
010
73OEC033
-1144
-73
-1217
011 012 013 014 015
73OEC04 73OEC041 73OEC042 73OEC043 73OEC05
Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási céltartalék értékelési különbözetre egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:
34077 1192 32715 170 54818436
228652 8980 219519 153 4769383
262729 10172 252234 323 59587819
73OF A taglétszám alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015
73OF1 73OF2 73OF21 73OF22 73OF221 73OF23 73OF24 73OF25 73OF26 73OF27 73OF3 73OF31 73OF32 73OF331 73OF332
Megnevezés Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Ebből Önsegélyező pénztárból átlépő Átlépő más pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Egyéb megszünés Időszak végén Ebből: szüneteltető járadékot igénybe vevő 73OF3 sorból: férfi nő
Fő Mód 1 2 c z 30447 -390 993 108 0 61 892 60 478 0 30057 0 165 22279 7778
73MD Cash-Flow kimutatás Sorszám PSZÁF kód 001
73MD01
002
73MD02
003
73MD03
004
73MD04
005
73MD05
006
73MD06
007
73MD07
008
73MD08
009 010
73MD09 73MD10
011
73MD11
012
73MD12
013
73MD13
014
73MD14
015
73MD15
016
73MD16
017 018
73MD17 73MD18
019
73MD19
020
73MD20
021
73MD21
022
73MD22
023
73MD23
024
73MD24
025
73MD25
026
73MD26
027
73MD27
028
73MD28
029
73MD29
030
73MD30
031
73MD31
032
73MD32
033
73MD33
034
73MD34
035
73MD35
036
73MD36
037
73MD37
038
73MD38
039
73MD39
040
73MD40
041
73MD41
042
73MD42
043
73MD43
044
Megnevezés
Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z -4032 -24634
Működés mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében 0 0 bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek 0 0 állományváltozása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott előlegek -447 -3652 kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások és beruházásra, felújításra 0 0 adott előlegek állományváltozása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) -2116198 -2885766 állományváltozása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett 0 0 állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek 0 0 állományváltozása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) -100173 110276 Tartaléktőke állomány változása (+/-) -2827 -4032 Forgóeszközök között kimutatott -4628671 -708610 értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti 0 0 átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 4376 47265 állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány 0 0 változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek 195923 -184895 állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása -47 1233 (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási 55376 89654 adatokhoz még nem rendelhető befizetések állományának változása (+/-) Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések -232 350 állományváltozása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány 1365264 -1402725 változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)
0
0
Hossuú lejáratú bankbetétek megszüntetése 0 0 (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány -1316 -4047 változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány -1148 2423 változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) 5252838 3440018 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás 0 0 likviditási és kockázati céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás 0 0 tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott 76499 358514 tagi követelése (+) Likviditási és kockázati céltartalékba 0 0 átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi 258657 242048 követelése (-) Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti 314966 273766 céltartalék felhasználása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek 29300 21967 visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás 56579 71496 szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék -1408 0 állományváltozása (+/-) Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) Függő befizetések befektetési hozamára céltartalék képzés (+)
41587
43556
0
0
0
0
0
0
0
0
24700
-31533
56630
29060
Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás fedezeti céltartalékon belül az egyéni számlákon a hozambevételekből képzett céltartalékra
-59609
-33149
73MD44
Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékon belül az egyéb kockázatokra képzett céltartalékba
0
0
045
73MD45
Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás tartaléktőkébe
0
0
046
73MD46
Függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék egyéb állományváltozása
-189
0
047
73MD47
048
73MD471
049
73MD472
Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása
-383388 -1703673 0
0
-383388 -1703673
73MEA Fedezeti céltartalék Sorszám PSZÁF kód 001 002
73MEA1 73MEA101
003
73MEA102
004
73MEA103
005
73MEA104
006
73MEA105
007
73MEA106
008
73MEA107
009
73MEA108
010
73MEA109
011
73MEA110
012
73MEA111
013
73MEA112
014
73MEA113
015
73MEA114
016 017 018 019
73MEA115 73MEA116 73MEA2 73MEA201
020
73MEA202
021
73MEA203
022
73MEA204
023
73MEA205
024
73MEA206
025
73MEA207
026
73MEA208
027
73MEA209
028
73MEA210
029
73MEA211
030
73MEA212
031
73MEA213
032
73MEA214
033 034
73MEA215 73MEA216
Megnevezés
Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z
I. Egyéni számlákon Nyitó állomány 12984266 17752407 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt 2032172 1680159 szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott 76499 358514 tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek 787763 978857 (+) Egyéni számlákat megillető értékelési 2532617 781001 különbözet (+/-) Likviditási, kockázati tartalékokból 0 0 átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 0 0 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás 56579 71496 szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek, 29300 21967 munkáltatóknak visszatérítés (-) Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról 314966 273766 átutalás (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés 0 0 egyéni számlákról (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének 258657 242048 átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú 0 0 egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel 0 0 kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) -1408 0 Egyéni számlák záróállománya 17752407 20941661 II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány -4 0 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya
56579
71496
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56575
71496
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
73MEB Likviditási, kockázati céltartalékok
Sorszám PSZÁF kód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014
Megnevezés
73MEB1 73MEB101
I. Demográfiai kockázatokra Nyitó állomány Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett 73MEB102 céltartalék (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése 73MEB103 egyéni számláról (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése 73MEB104 szolgáltatási tartalékból (+) 73MEB105 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Demográfiai kockázati tartalék egyéb 73MEB106 bevételei (+) Demográfiai kockázati tartalék 73MEB107 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Demográfiai kockázati tartalék felhasználás 73MEB108 egyéb célra (-) Demográfiai kockázati tartalék 73MEB109 záróállománya 73MEB21 II. Értékelési különbözetre 73MEB2101 Nyitó állomány Tárgyévben értékelési különbözetre képzett 73MEB2102 céltartalék (+) .............kockázati tartalékába 73MEB2103 átcsoportosítás egyéni számláról (+)
Nagyságrend: ezer forint Kockázat megnevez Előző év Tárgyév Mód ése 1 2 3 4 b c d z 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 689
3 721
25 648
16 396
0
0
015
73MEB2104
.............kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)
0
0
016
73MEB2105
.............kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)
0
0
017
73MEB2106
189
0
018
73MEB2107
0
0
019
73MEB2108
020
73MEB2109
021
73MEB2110
022 023 024 025 026
.............kockázati tartalék egyéb bevételei (+) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-)
0
0
0
0
23 805
18 386
73MEB2111 .............kockázati tartalék záró állománya
3 721
1 731
73MEB22 III. Saját tevékenységi kockázatokra 73MEB2201 Nyitó állomány Tárgyévben saját tevékenységi kockázatra 73MEB2202 képzett céltartalék (+) .............kockázati tartalékába 73MEB2203 átcsoportosítás egyéni számláról (+)
49 140
59 230
10 090
5 491
0
0
027
73MEB2204
.............kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)
0
0
028
73MEB2205
.............kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)
0
0
029
73MEB2206
0
0
030
73MEB2207
0
0
031
73MEB2208
0
0
032
73MEB2209
0
0
.............kockázati tartalék egyéb bevételei (+) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-)
033
73MEB2210
034
73MEB2211 .............kockázati tartalék záró állománya
023 024
73MEB23 IV. Egyéb kockázatokra 73MEB2301 Nyitó állomány Tárgyévben egyéb kockázatra képzett 73MEB2302 céltartalék (+) .............kockázati tartalékába 73MEB2303 átcsoportosítás egyéni számláról (+)
025 026
0
5 491
59 230
59 230
36 797
42 622
5 849
21 669
0
0
027
73MEB2304
.............kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)
0
0
028
73MEB2305
.............kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)
0
0
029
73MEB2306
0
0
030
73MEB2307
0
0
.............kockázati tartalék egyéb bevételei (+) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-)
031
73MEB2308
032
73MEB2309
033
73MEB2310
034
73MEB2311 .............kockázati tartalék záró állománya
0
0
0
0
24
7 656
42 622
56 635
73MEC Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka Sorszám PSZÁF kód 001
73MEC01
002
73MEC02
003
73MEC03
004
73MEC04
005
Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévben függő befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-)
Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgy év Mód 1 2 3 c d z 4262 1094 56630
29060
59609
33149
Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékba (-)
0
0
73MEC05
Függő befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a tartaléktőkébe (-)
0
0
006
73MEC06
Függő befizetések befektetési hozama céltartalékának felhasználása egyéb célra (-)
189
0
007
73MEC07
Függő befizetések befektetési hozama céltartalékának záró állománya
1094
-2995
73MED Céltartalékok állománya összesen Sorszám PSZÁF kód
Megnevezés
Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód 1 2 3 4 c d e z 6561 -4173 2388 0 0 0
001 002
73MED01 73MED011
Működési céltartalék jövőbeni kötelezettségekre
003
73MED012
működési portfolió értékelési különbözetére
6561
-4173
2388
004
73MED02
17752407
3189254
20941661
005
73MED021
17752407
3189254
20941661
006
73MED022
0
0
0
007 008 009 010 011 012 013 014 015
73MED03 73MED031 73MED032 73MED033 73MED034 73MED04 73MED041 73MED042 73MED043
104879 0 59230 42622 3027 21455 941 20402 112
12717 0 0 14013 -1296 47265 1880 45151 234
117596 0 59230 56635 1731 68720 2821 65553 346
016
73MED05
1788
-4783
-2995
017
73MED051
60110
-45817
14293
018
73MED052
-59016
61539
2523
019
73MED053
694
-20505
-19811
020
73MED06
Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék demográfiai kockázatokra saját tevékenységi kockázatra egyéb kockázatokra értékelési különbözetre Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka bevallási adatokhoz nem rendelhető befizetések befektetési hozamára egyéb azonosítatlan (függő) befizetések befektetési hozamára függő befektetési portfolió értékelési különbözetére Összesen:
17887090
3240280
21127370
73MF A taglétszám alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015
73MF38 73MF39 73MF391 73MF392 73MF393 73MF394 73MF395 73MF3951 73MF3952 73MF396 73MF40 73MF401 73MF402 73MF4031 73MF4032
Megnevezés Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Visszalépett Rokkant, nyugellátottá vált Öregségi nyugdíjra jogosulttá vált Egyéb megszűnés Időszak végén Ebből: számlatulajdonos szolgáltatást igénybe vevő 40.sorból: férfi nő
Önkéntesen biztosított Kötelezően biztosított Összesen Mód 1 2 3 4 c d e z 6437 2235 8672 -82 192 110 8 200 208 140 51 191 103 56 159 12 2 14 13 1 14 12 1 13 1 0 1 102 0 102 6355 2427 8782 185 237 422 0 0 0 4611 1717 6328 1744 710 2454
74OA Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás igénybevétele Egyéb megszűnés** Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 5 6 7 8 a b c d e f g 001 74OA01 16 0 0 0 0 0 0 0 002 74OA02 17 0 1 0 0 0 0 1 003 74OA03 18 0 0 0 0 0 0 0 004 74OA04 19 0 0 0 0 0 0 0 005 74OA05 20 5 6 0 0 0 0 11 006 74OA06 21 21 12 0 0 0 0 33 007 74OA07 22 52 25 0 0 0 0 77 008 74OA08 23 94 34 0 0 0 0 128 009 74OA09 24 119 37 0 0 0 0 156 010 74OA10 25 174 67 0 0 0 2 239 011 74OA11 26 259 59 0 0 0 3 315 012 74OA12 27 298 42 0 0 0 2 338 013 74OA13 28 368 44 0 0 0 2 410 014 74OA14 29 433 43 0 1 0 2 473 015 74OA15 30 423 39 0 0 0 4 458 016 74OA16 31 525 29 1 0 0 6 547 017 74OA17 32 606 36 1 0 0 11 630 018 74OA18 33 699 43 1 0 0 11 730 019 74OA19 34 730 41 2 0 1 15 753 020 74OA20 35 889 31 2 1 1 15 901 021 74OA21 36 932 41 2 0 1 12 958 022 74OA22 37 865 32 3 0 2 24 868 023 74OA23 38 880 29 2 0 2 17 888 024 74OA24 39 924 20 2 0 6 13 923 025 74OA25 40 1043 33 3 1 11 22 1039 026 74OA26 41 1074 36 2 0 4 18 1086 027 74OA27 42 1083 30 3 1 9 21 1079 028 74OA28 43 1085 26 3 0 10 23 1075 029 74OA29 44 1047 27 3 0 6 20 1045 030 74OA30 45 1008 28 3 2 9 21 1001 031 74OA31 46 952 15 2 3 16 16 930 032 74OA32 47 954 17 2 2 15 20 932 033 74OA33 48 850 19 4 2 6 23 834 034 74OA34 49 952 15 2 3 10 17 935 035 74OA35 50 1028 19 3 1 16 23 1004
036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086
74OA36 74OA37 74OA38 74OA39 74OA40 74OA41 74OA42 74OA43 74OA44 74OA45 74OA46 74OA47 74OA48 74OA49 74OA50 74OA51 74OA52 74OA53 74OA54 74OA55 74OA56 74OA57 74OA58 74OA59 74OA60 74OA61 74OA62 74OA63 74OA64 74OA65 74OA66 74OA67 74OA68 74OA69 74OA70 74OA71 74OA72 74OA73 74OA74 74OA75 74OA76 74OA77 74OA78 74OA79 74OA80 74OA81 74OA82 74OA83 74OA84 74OA85 74OA86
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
997 997 1082 1174 1159 1139 967 713 471 361 271 179 133 71 64 58 54 39 32 23 18 22 10 14 11 6 3 3 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30447
13 14 12 14 19 13 11 4 3 1 6 3 3 3 3 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1101
2 2 2 2 2 1 2 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61
4 3 3 3 5 10 4 2 2 1 1 1 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60
11 17 27 43 33 30 117 166 62 96 49 43 27 7 8 8 5 3 3 2 5 2 1 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 892
14 19 15 16 15 11 12 5 4 2 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 478
979 970 1047 1124 1123 1100 843 543 405 263 226 138 108 67 59 50 51 36 28 21 13 20 9 13 11 6 2 3 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30057
74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Sorszám PSZÁF kód
Megnevezés
001
74OC01
Mindösszesen
002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087
74OC1 74OC101 74OC102 74OC103 74OC104 74OC105 74OC106 74OC107 74OC108 74OC109 74OC110 74OC111 74OC112 74OC113 74OC114 74OC115 74OC116 74OC117 74OC118 74OC119 74OC120 74OC121 74OC122 74OC123 74OC124 74OC125 74OC126 74OC127 74OC128 74OC129 74OC130 74OC131 74OC132 74OC133 74OC134 74OC135 74OC136 74OC137 74OC138 74OC139 74OC140 74OC141 74OC142 74OC143 74OC144 74OC145 74OC146 74OC147 74OC148 74OC149 74OC150 74OC151 74OC152 74OC153 74OC154 74OC155 74OC156 74OC157 74OC158 74OC159 74OC160 74OC161 74OC162 74OC163 74OC164 74OC165 74OC166 74OC167 74OC168 74OC169 74OC170 74OC171 74OC172 74OC173 74OC174 74OC175 74OC176 74OC177 74OC178 74OC179 74OC180 74OC181 74OC182 74OC183 74OC184 74OC185
Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100
Szolgáltatás megnevezése 1 a
Nyugdíjszolgáltatás
Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok 2 3 4 5 6 b c d e f 142 915 892 0 0 Szolgáltatás évközi megszűnése 0 886 886 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 0 0 0 2 2 0 0 0 2 2 0 0 0 6 6 0 0 0 11 11 0 0 0 4 4 0 0 0 9 9 0 0 0 10 10 0 0 0 6 6 0 0 0 9 9 0 0 0 16 16 0 0 0 15 15 0 0 0 6 6 0 0 0 9 9 0 0 0 16 16 0 0 0 11 11 0 0 0 17 17 0 0 0 27 27 0 0 0 43 43 0 0 0 32 32 0 0 0 30 30 0 0 0 116 116 0 0 0 166 166 0 0 0 62 62 0 0 0 96 96 0 0 0 49 49 0 0 0 43 43 0 0 0 26 26 0 0 0 7 7 0 0 0 8 8 0 0 0 8 8 0 0 0 5 5 0 0 0 2 2 0 0 0 3 3 0 0 0 2 2 0 0 0 5 5 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Év végén Mód 7 8 g h 165 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173
74OC2 74OC201 74OC202 74OC203 74OC204 74OC205 74OC206 74OC207 74OC208 74OC209 74OC210 74OC211 74OC212 74OC213 74OC214 74OC215 74OC216 74OC217 74OC218 74OC219 74OC220 74OC221 74OC222 74OC223 74OC224 74OC225 74OC226 74OC227 74OC228 74OC229 74OC230 74OC231 74OC232 74OC233 74OC234 74OC235 74OC236 74OC237 74OC238 74OC239 74OC240 74OC241 74OC242 74OC243 74OC244 74OC245 74OC246 74OC247 74OC248 74OC249 74OC250 74OC251 74OC252 74OC253 74OC254 74OC255 74OC256 74OC257 74OC258 74OC259 74OC260 74OC261 74OC262 74OC263 74OC264 74OC265 74OC266 74OC267 74OC268 74OC269 74OC270 74OC271 74OC272 74OC273 74OC274 74OC275 74OC276 74OC277 74OC278 74OC279 74OC280 74OC281 74OC282 74OC283 74OC284 74OC285
Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100
Időszaki járadék
27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 1 0 2 0 1 2 1 1 1 3 0 1 1 4 2 0 1 2 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Szolgáltatás évközi megszűnése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 0 0 1 0 3 1 1 3 1 1 1 3 0 1 1 3 2 0 1 1 0 0 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 241 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259
74OC3 74OC301 74OC302 74OC303 74OC304 74OC305 74OC306 74OC307 74OC308 74OC309 74OC310 74OC311 74OC312 74OC313 74OC314 74OC315 74OC316 74OC317 74OC318 74OC319 74OC320 74OC321 74OC322 74OC323 74OC324 74OC325 74OC326 74OC327 74OC328 74OC329 74OC330 74OC331 74OC332 74OC333 74OC334 74OC335 74OC336 74OC337 74OC338 74OC339 74OC340 74OC341 74OC342 74OC343 74OC344 74OC345 74OC346 74OC347 74OC348 74OC349 74OC350 74OC351 74OC352 74OC353 74OC354 74OC355 74OC356 74OC357 74OC358 74OC359 74OC360 74OC361 74OC362 74OC363 74OC364 74OC365 74OC366 74OC367 74OC368 74OC369 74OC370 74OC371 74OC372 74OC373 74OC374 74OC375 74OC376 74OC377 74OC378 74OC379 74OC380 74OC381 74OC382 74OC383 74OC384 74OC385
Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100
Élet járadék
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Szolgáltatás évközi megszűnése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 291 292 293 294 295 296 297 298 299 300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 344 345
74OC4 74OC401 74OC402 74OC403 74OC404 74OC405 74OC406 74OC407 74OC408 74OC409 74OC410 74OC411 74OC412 74OC413 74OC414 74OC415 74OC416 74OC417 74OC418 74OC419 74OC420 74OC421 74OC422 74OC423 74OC424 74OC425 74OC426 74OC427 74OC428 74OC429 74OC430 74OC431 74OC432 74OC433 74OC434 74OC435 74OC436 74OC437 74OC438 74OC439 74OC440 74OC441 74OC442 74OC443 74OC444 74OC445 74OC446 74OC447 74OC448 74OC449 74OC450 74OC451 74OC452 74OC453 74OC454 74OC455 74OC456 74OC457 74OC458 74OC459 74OC460 74OC461 74OC462 74OC463 74OC464 74OC465 74OC466 74OC467 74OC468 74OC469 74OC470 74OC471 74OC472 74OC473 74OC474 74OC475 74OC476 74OC477 74OC478 74OC479 74OC480 74OC481 74OC482 74OC483 74OC484 74OC485
Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100
Halasztott kifizetésű járadék
111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 1 1 0 3 0 1 2 1 4 5 3 3 9 19 10 6 6 3 1 4 0 4 5 2 3 3 4 5 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 2 5 2 1 1 0 0 2 0 1 2 0 0 1 1 0 0 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Szolgáltatás évközi megszűnése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
131 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2 1 1 0 0 3 0 1 3 0 4 4 5 8 11 20 11 5 6 5 1 5 2 4 5 3 4 3 4 7 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak
Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején 1 a 001 74MA1001 0 0 002 74MA1002 1 0 003 74MA1003 2 0 004 74MA1004 3 0 005 74MA1005 4 0 006 74MA1006 5 0 007 74MA1007 6 0 008 74MA1008 7 0 009 74MA1009 8 0 010 74MA1010 9 0 011 74MA1011 10 0 012 74MA1012 11 0 013 74MA1013 12 0 014 74MA1014 13 0 015 74MA1015 14 0 016 74MA1016 15 0 017 74MA1017 16 0 018 74MA1018 17 3 019 74MA1019 18 37 020 74MA1020 19 25 021 74MA1021 20 45 022 74MA1022 21 66 023 74MA1023 22 81 024 74MA1024 23 98 025 74MA1025 24 98 026 74MA1026 25 123 027 74MA1027 26 122 028 74MA1028 27 123 029 74MA1029 28 139 030 74MA1030 29 148 031 74MA1031 30 130 032 74MA1032 31 158 033 74MA1033 32 174 034 74MA1034 33 164 035 74MA1035 34 184 036 74MA1036 35 216 037 74MA1037 36 228 038 74MA1038 37 204 039 74MA1039 38 231 040 74MA1040 39 255 041 74MA1041 40 257 042 74MA1042 41 251 043 74MA1043 42 247 044 74MA1044 43 245 045 74MA1045 44 256 046 74MA1046 45 226 047 74MA1047 46 229 048 74MA1048 47 197 049 74MA1049 48 157 050 74MA1050 49 194 051 74MA1051 50 182
Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 12 11 14 15 15 17 19 22 14 7 6 1 1 0 2 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Belépés TB-be visszalépés miatt Önkéntesen belépők Más pénztárból átlépők Öregségi nyugdíjra jogosult Rokkantsági nyugdíjra jogosult Egyéb jogcím 3 4 5 6 7 c d e f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 3 5 0 0 0 1 4 0 0 0 1 5 0 0 0 0 1 0 0 0 0 8 0 0 0 0 3 0 0 0 0 8 0 1 0 0 6 0 1 0 0 4 0 0 0 0 14 0 0 0 0 5 0 0 0 0 8 0 0 0 0 6 0 0 0 0 6 0 0 0 0 4 0 0 0 0 7 0 0 0 0 4 0 0 0 0 2 0 0 1 0 4 0 0 0 0 5 0 0 1 0 5 0 2 1 0 1 0 1 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 0 4 0 1 0
Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi nyugdíjjogosultság miatt Megrokkanás miatt Elhalálozás miatt 8 9 10 h i j 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 2
Más pénztárba történő átlépés miatt 11 k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 2 4 3 6 5 4 3 4 2 4 3 4 1 5 3 8 7 4 4 9 4 5 2 5 1 1 2 1 2 3 2
Egyéb megszűnés Év végén Mód 12 13 14 l m z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 15 0 49 0 36 0 60 0 79 0 97 0 112 0 116 0 141 0 131 0 131 0 138 0 153 0 130 0 163 0 178 0 164 0 195 0 213 0 229 1 205 0 233 0 250 0 259 0 250 0 246 0 244 0 259 1 226 1 225 0 198 0 154 1 188 0 181
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102
74MA1052 74MA1053 74MA1054 74MA1055 74MA1056 74MA1057 74MA1058 74MA1059 74MA1060 74MA1061 74MA1062 74MA1063 74MA1064 74MA1065 74MA1066 74MA1067 74MA1068 74MA1069 74MA1070 74MA1071 74MA1072 74MA1073 74MA1074 74MA1075 74MA1076 74MA1077 74MA1078 74MA1079 74MA1080 74MA1081 74MA1082 74MA1083 74MA1084 74MA1085 74MA1086 74MA1087 74MA1088 74MA1089 74MA1090 74MA1091 74MA1092 74MA1093 74MA1094 74MA1095 74MA1096 74MA1097 74MA1098 74MA1099 74MA1100 74MA1101 74MA1102
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
165 130 139 93 64 65 48 19 6 8 2 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6234
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 162
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6
5 1 6 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 143
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10
0 1 0 12 11 12 10 5 2 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11
2 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 120
0 0 2 1 0 0 6 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15
166 126 142 77 54 53 32 14 2 6 1 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6328
74MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők
Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején 1 a 001 74MA2001 0 0 002 74MA2002 1 0 003 74MA2003 2 0 004 74MA2004 3 0 005 74MA2005 4 0 006 74MA2006 5 0 007 74MA2007 6 0 008 74MA2008 7 0 009 74MA2009 8 0 010 74MA2010 9 0 011 74MA2011 10 0 012 74MA2012 11 0 013 74MA2013 12 0 014 74MA2014 13 0 015 74MA2015 14 0 016 74MA2016 15 0 017 74MA2017 16 0 018 74MA2018 17 3 019 74MA2019 18 2 020 74MA2020 19 7 021 74MA2021 20 15 022 74MA2022 21 11 023 74MA2023 22 35 024 74MA2024 23 29 025 74MA2025 24 47 026 74MA2026 25 48 027 74MA2027 26 64 028 74MA2028 27 69 029 74MA2029 28 66 030 74MA2030 29 68 031 74MA2031 30 68 032 74MA2032 31 68 033 74MA2033 32 81 034 74MA2034 33 79 035 74MA2035 34 73 036 74MA2036 35 102 037 74MA2037 36 82 038 74MA2038 37 62 039 74MA2039 38 69 040 74MA2040 39 86 041 74MA2041 40 77 042 74MA2042 41 92 043 74MA2043 42 86 044 74MA2044 43 88 045 74MA2045 44 94 046 74MA2046 45 100 047 74MA2047 46 88 048 74MA2048 47 81 049 74MA2049 48 67 050 74MA2050 49 75 051 74MA2051 50 79
Tagságra kötelezett pályakezdők 2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 4 3 1 2 4 4 4 6 3 1 2 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Belépés TB-be visszalépés miatt Önkéntesen belépők Más pénztárból átlépők Öregségi nyugdíjra jogosult Rokkantsági nyugdíjra jogosult Egyéb jogcím 3 4 5 6 7 c d e f g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 5 0 0 0 0 2 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 4 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 1 0
Megszűnés Szolgáltatás igénybe vétele miatt Öregségi nyugdíjjogosultság miatt Megrokkanás miatt Elhalálozás miatt 8 9 10 h i j 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Más pénztárba történő átlépés miatt 11 k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 2 2 1 0 4 3 2 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 2 1 1 2 1
Egyéb megszűnés Év végén Mód 12 13 14 l m z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 7 0 5 0 8 0 17 0 14 0 39 0 34 0 53 0 52 0 63 0 71 0 70 0 66 0 67 0 67 0 83 0 84 0 75 0 103 0 82 0 62 0 72 0 86 0 76 0 92 0 86 0 90 0 94 0 101 0 87 0 80 0 68 0 75 0 77
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102
74MA2052 74MA2053 74MA2054 74MA2055 74MA2056 74MA2057 74MA2058 74MA2059 74MA2060 74MA2061 74MA2062 74MA2063 74MA2064 74MA2065 74MA2066 74MA2067 74MA2068 74MA2069 74MA2070 74MA2071 74MA2072 74MA2073 74MA2074 74MA2075 74MA2076 74MA2077 74MA2078 74MA2079 74MA2080 74MA2081 74MA2082 74MA2083 74MA2084 74MA2085 74MA2086 74MA2087 74MA2088 74MA2089 74MA2090 74MA2091 74MA2092 74MA2093 74MA2094 74MA2095 74MA2096 74MA2097 74MA2098 74MA2099 74MA2100 74MA2101 74MA2102
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
66 63 40 39 23 24 12 4 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2438
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2
1 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3
0 0 0 10 5 5 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3
1 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39
0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
66 60 41 28 18 18 9 1 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2454
74MBE1 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28.§.) - férfiak Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051
74MBE1001 74MBE1002 74MBE1003 74MBE1004 74MBE1005 74MBE1006 74MBE1007 74MBE1008 74MBE1009 74MBE1010 74MBE1011 74MBE1012 74MBE1013 74MBE1014 74MBE1015 74MBE1016 74MBE1017 74MBE1018 74MBE1019 74MBE1020 74MBE1021 74MBE1022 74MBE1023 74MBE1024 74MBE1025 74MBE1026 74MBE1027 74MBE1028 74MBE1029 74MBE1030 74MBE1031 74MBE1032 74MBE1033 74MBE1034 74MBE1035 74MBE1036 74MBE1037 74MBE1038 74MBE1039 74MBE1040 74MBE1041 74MBE1042 74MBE1043 74MBE1044 74MBE1045 74MBE1046 74MBE1047 74MBE1048 74MBE1049 74MBE1050 74MBE1051
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás folytatása kedvezményezett Más pénztárba történő átlépéssel Év végén Mód javára 6 7 8 9 f g h z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0
Év elején
Megrokkanástól eltérő jogcímen
Megrokkanás miatt
Más pénztárból átlépők
Szolgáltatás befejezésével
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 1 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102
74MBE1052 74MBE1053 74MBE1054 74MBE1055 74MBE1056 74MBE1057 74MBE1058 74MBE1059 74MBE1060 74MBE1061 74MBE1062 74MBE1063 74MBE1064 74MBE1065 74MBE1066 74MBE1067 74MBE1068 74MBE1069 74MBE1070 74MBE1071 74MBE1072 74MBE1073 74MBE1074 74MBE1075 74MBE1076 74MBE1077 74MBE1078 74MBE1079 74MBE1080 74MBE1081 74MBE1082 74MBE1083 74MBE1084 74MBE1085 74MBE1086 74MBE1087 74MBE1088 74MBE1089 74MBE1090 74MBE1091 74MBE1092 74MBE1093 74MBE1094 74MBE1095 74MBE1096 74MBE1097 74MBE1098 74MBE1099 74MBE1100 74MBE1101 74MBE1102
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 2 1 0 0 6 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 2 1 0 0 6 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74MBE2 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28.§.) - nők Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051
74MBE2001 74MBE2002 74MBE2003 74MBE2004 74MBE2005 74MBE2006 74MBE2007 74MBE2008 74MBE2009 74MBE2010 74MBE2011 74MBE2012 74MBE2013 74MBE2014 74MBE2015 74MBE2016 74MBE2017 74MBE2018 74MBE2019 74MBE2020 74MBE2021 74MBE2022 74MBE2023 74MBE2024 74MBE2025 74MBE2026 74MBE2027 74MBE2028 74MBE2029 74MBE2030 74MBE2031 74MBE2032 74MBE2033 74MBE2034 74MBE2035 74MBE2036 74MBE2037 74MBE2038 74MBE2039 74MBE2040 74MBE2041 74MBE2042 74MBE2043 74MBE2044 74MBE2045 74MBE2046 74MBE2047 74MBE2048 74MBE2049 74MBE2050 74MBE2051
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás folytatása kedvezményezett Más pénztárba történő átlépéssel Év végén Mód javára 6 7 8 9 f g h z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Év elején
Megrokkanástól eltérő jogcímen
Megrokkanás miatt
Más pénztárból átlépők
Szolgáltatás befejezésével
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102
74MBE2052 74MBE2053 74MBE2054 74MBE2055 74MBE2056 74MBE2057 74MBE2058 74MBE2059 74MBE2060 74MBE2061 74MBE2062 74MBE2063 74MBE2064 74MBE2065 74MBE2066 74MBE2067 74MBE2068 74MBE2069 74MBE2070 74MBE2071 74MBE2072 74MBE2073 74MBE2074 74MBE2075 74MBE2076 74MBE2077 74MBE2078 74MBE2079 74MBE2080 74MBE2081 74MBE2082 74MBE2083 74MBE2084 74MBE2085 74MBE2086 74MBE2087 74MBE2088 74MBE2089 74MBE2090 74MBE2091 74MBE2092 74MBE2093 74MBE2094 74MBE2095 74MBE2096 74MBE2097 74MBE2098 74MBE2099 74MBE2100 74MBE2101 74MBE2102
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74MBE3 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa: . - férfiak Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051
74MBE3001 74MBE3002 74MBE3003 74MBE3004 74MBE3005 74MBE3006 74MBE3007 74MBE3008 74MBE3009 74MBE3010 74MBE3011 74MBE3012 74MBE3013 74MBE3014 74MBE3015 74MBE3016 74MBE3017 74MBE3018 74MBE3019 74MBE3020 74MBE3021 74MBE3022 74MBE3023 74MBE3024 74MBE3025 74MBE3026 74MBE3027 74MBE3028 74MBE3029 74MBE3030 74MBE3031 74MBE3032 74MBE3033 74MBE3034 74MBE3035 74MBE3036 74MBE3037 74MBE3038 74MBE3039 74MBE3040 74MBE3041 74MBE3042 74MBE3043 74MBE3044 74MBE3045 74MBE3046 74MBE3047 74MBE3048 74MBE3049 74MBE3050 74MBE3051
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás folytatása kedvezményezett Más pénztárba történő átlépéssel Év végén Mód javára 6 7 8 9 f g h z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Év elején
Megrokkanástól eltérő jogcímen
Megrokkanás miatt
Más pénztárból átlépők
Szolgáltatás befejezésével
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102
74MBE3052 74MBE3053 74MBE3054 74MBE3055 74MBE3056 74MBE3057 74MBE3058 74MBE3059 74MBE3060 74MBE3061 74MBE3062 74MBE3063 74MBE3064 74MBE3065 74MBE3066 74MBE3067 74MBE3068 74MBE3069 74MBE3070 74MBE3071 74MBE3072 74MBE3073 74MBE3074 74MBE3075 74MBE3076 74MBE3077 74MBE3078 74MBE3079 74MBE3080 74MBE3081 74MBE3082 74MBE3083 74MBE3084 74MBE3085 74MBE3086 74MBE3087 74MBE3088 74MBE3089 74MBE3090 74MBE3091 74MBE3092 74MBE3093 74MBE3094 74MBE3095 74MBE3096 74MBE3097 74MBE3098 74MBE3099 74MBE3100 74MBE3101 74MBE3102
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74MBE4 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa: . - nők Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Sorszám PSZÁF kód Megnevezés
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051
74MBE4001 74MBE4002 74MBE4003 74MBE4004 74MBE4005 74MBE4006 74MBE4007 74MBE4008 74MBE4009 74MBE4010 74MBE4011 74MBE4012 74MBE4013 74MBE4014 74MBE4015 74MBE4016 74MBE4017 74MBE4018 74MBE4019 74MBE4020 74MBE4021 74MBE4022 74MBE4023 74MBE4024 74MBE4025 74MBE4026 74MBE4027 74MBE4028 74MBE4029 74MBE4030 74MBE4031 74MBE4032 74MBE4033 74MBE4034 74MBE4035 74MBE4036 74MBE4037 74MBE4038 74MBE4039 74MBE4040 74MBE4041 74MBE4042 74MBE4043 74MBE4044 74MBE4045 74MBE4046 74MBE4047 74MBE4048 74MBE4049 74MBE4050 74MBE4051
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
Év elején
Megrokkanástól eltérő jogcímen
Megrokkanás miatt
Más pénztárból átlépők
1 a
2 b
3 c
4 d
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás folytatása kedvezményezett Szolgáltatás befejezésével Más pénztárba történő átlépéssel Év végén Mód javára 5 6 7 8 9 e f g h z 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102
74MBE4052 74MBE4053 74MBE4054 74MBE4055 74MBE4056 74MBE4057 74MBE4058 74MBE4059 74MBE4060 74MBE4061 74MBE4062 74MBE4063 74MBE4064 74MBE4065 74MBE4066 74MBE4067 74MBE4068 74MBE4069 74MBE4070 74MBE4071 74MBE4072 74MBE4073 74MBE4074 74MBE4075 74MBE4076 74MBE4077 74MBE4078 74MBE4079 74MBE4080 74MBE4081 74MBE4082 74MBE4083 74MBE4084 74MBE4085 74MBE4086 74MBE4087 74MBE4088 74MBE4089 74MBE4090 74MBE4091 74MBE4092 74MBE4093 74MBE4094 74MBE4095 74MBE4096 74MBE4097 74MBE4098 74MBE4099 74MBE4100 74MBE4101 74MBE4102
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74MC Terv- és tényadatok összehasonlítása Sorszám PSZÁF kód 001
74MC01
002
74MC02
003 004 005
74MC03 74MC04 74MC05
006
74MC061
007
74MC062
008
74MC07
009
74MC08
010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032
74MC09 74MC10 74MC11 74MC111 74MC1111 74MC1112 74MC1113 74MC1114 74MC112 74MC1121 74MC1122 74MC1123 74MC1124 74MC12 74MC121 74MC122 74MC123 74MC124 74MC13 74MC131 74MC132 74MC133 74MC134
Megnevezés
Tény 1 a
Felhalmozási időszakban lévők átlagos 8727 létszáma (fő) Járadékszolgáltatásban részesülők átlagos 0 létszáma (fő) Éves tagdíjbevétel 1754566000 Átlagos tagdíjbevétel (forint/fő, hó) 16754 Szolgáltatási kiadás 56989000 Átlagos járadékszolgáltatási kiadás (forint/fő, 0 hó) Átlagos egyösszegű szolgáltatás (forint/fő, 3561813 alkalom) Egyéni számlákon jóváírt (nettó) hozam 978857000 Szolgáltatási számlákon jóváírt (nettó) 0 hozam Működési kiadások 108240000 Átlagos működési kiadás (forint/fő, hó) 1034 Fedezeti tartalék Egyéni számlák Nyitóállománya 17752407000 Bevételei 3798531000 Kiadásai 609277000 Záróállománya 20941661000 Szolgáltatási számlák Nyitoállománya 0 Bevételei 62751000 Kiadásai 62751000 Záróállománya 0 Működési tevékenység Bevételei 79876000 Kiadásai 104510000 Eredménye -24634000 Tartaléktőke záróállománya 156217000 Likviditási tartalék Nyitóállománya 105573000 Bevételei 38065000 Kiadásai 26042000 Záróállománya 117596000
Nagyságrend: forint Tény/Terv aránya Mód 3 4 c
Terv 2 b 8860
0,984988
0
0,000000
2609860000 23550 41217000
0,672284 0,711423 1,382658
0
0,000000
2061000
1,728197
1592993000
0,614477
0
0,000000
104498000 982,863054
1,035809 1,052029
16835476000 4085410000 144357000 20776529000
1,054464 0,929780 4,220627 1,007948
0 41217000 41217000 0
0,000000 1,522454 1,522454 0,000000
104434000 104980000 -546000 175451000
0,764847 0,995523 -2,053347 0,890374
112289000 21307000 137000 133459000
0,940190 1,786502 190,087591 0,881140
74MD A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként Sorszám
PSZÁF kód
Megnevezés
Tény Terv 1 2 a b
Nagyságrend: forint Tény/terv arány Mód 3 4 c z
001
74MD1
Egy életre szóló életjáradék
002
74MD11
Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő)
0
0
0
003 004 005 006 007 008
74MD12 74MD13 74MD14 74MD15 74MD16 74MD2
Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Elején határozott időtartamos életjáradék
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
009
74MD21
Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő)
0
0
0
010 011 012 013 014 015
74MD22 74MD23 74MD24 74MD25 74MD26 74MD3
Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Végén határozott időtartamos életjáradék
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
016
74MD31
Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő)
0
0
0
017 018 019 020 021 022
74MD32 74MD33 74MD34 74MD35 74MD36 74MD4
Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Kettő vagy több életre szóló járadék
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
023
74MD41
Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő)
0
0
0
024 025 026 027 028
74MD42 74MD43 74MD44 74MD45 74MD46
Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
74ME Hozamráta alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004
74ME1 74ME2 74ME3 74ME4
Megnevezés Pénztári vagyon Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió
1. negyedéves hozamráta 1 a 0 6,65 6,57 7,48
2. negyedéves hozamráta 2 b 0 -1,76 -1,69 -2,95
3. negyedéves hozamráta 3 c 0 3,93 4,46 5,55
4. negyedéves hozamráta 4 d 0 -2,07 -0,5 0,34
Éves hozamráta Mód 5 6 e z 0 6,64 8,9 10,47
74MF Szolgáltatási számlák vizsgálata Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004
74MF1 74MF2 74MF3 74MF4
Megnevezés Életjáradék Elején határozott időtartamos életjáradék Végén határozott időtartamos életjáradék Kettő vagy több életre szóló életjáradék
Szolgáltatásban részesülők száma 1 a
Szolgáltatások jelenértéke 2 b 0 0 0 0
Szolgáltatási számlák nagysága 3 c 0 0 0 0
0 0 0 0
Nagyságrend: forint Szolgáltatási számlák relatív többlete Mód 4 5 e 0 0 0 0
74MG Céltartalékok alakulása Sorszám PSZÁF kód 001 002
74MG1 74MG2
Megnevezés Demográfiai tartalék Saját tevékenységi tartalék
Nagyságrend: forint Nyitóállomány Bevétel Kiadás Záróállomány Tartalék relatív nagysága Mód 1 2 3 4 5 6 a b c d e z 0 0 0 0 0 59230 0 0 59230
