van het Provinciehuis) V. Overzicht vergoedingen commissies 2013 (bijgevoegd en te raadplegen via

Statenvoorstel nr. PS/2014/169 Jaarverslag 2013

Datum

GS-kenmerk

Inlichtingen bij

15.04.2014

2014/0101253

R. Scheutjens, telefoon 038 499 89 57 e-mail [email protected]

Aan Provinciale Staten

Onderwerp Jaarverslag 2013 Bijlagen I. Ontwerpbesluit nr. PS/2014/169 (bijgevoegd) II.

Accountantsverslag (te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PSkenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis) III. Reactie van Gedeputeerde Staten op het Accountantsverslag (bijgevoegd en te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis) IV. Overzicht van moties en amendementen 2013 (bijgevoegd en te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis) V. Overzicht vergoedingen commissies 2013 (bijgevoegd en te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis) VI. Comités van aanbeveling (bijgevoegd en te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis) VII. Jaarverslag 2013 (te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PSkenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis) VIII. Jaarverslag 2013 – bijlagenboek (te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis)

Samenvatting van het voorgestelde besluit Jaarlijks rapporteren wij aan Provinciale Staten over het gevoerde beleid van het afgelopen jaar. Om snel een beeld te krijgen van het gevoerde beleid is in dit Statenvoorstel een samenvatting opgenomen van de belangrijkste resultaten per kerntaak. Het Jaarverslag 2013 is zowel fysiek als digitaal beschikbaar. Het digitale Jaarverslag wordt dit jaar voor de eerste keer gepresenteerd via de monitor Overijssel en is te benaderen via www.monitoroverijssel.nl (vanaf 24 april). Bijlagen www.overijssel.nl/bestuur/overijssel/jaarverslagen/bijlagen-jaarverslag/ Dit jaarverslag geeft een verantwoording van de beleidsvoornemens en de daarbij gestelde financiële kaders, zoals die in de (actuele) Kerntakenbegroting 2013 zijn vastgesteld. In de bijlagen zijn de financiële overzichten opgenomen die in de regelgeving zijn voorgeschreven.

1 Statenvoorstel nr. PS/2014/169

Het resultaat 2013 laat een verschil zien tussen de begroting en realisatie van € 31,1 miljoen positief. Dit resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door de lagere bestedingen voor het investeringsprogramma Kracht van Overijssel (KvO), lagere onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves, hogere rente op opbrengsten en vrijval van oude verplichtingen. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven op alle onderdelen die hij conform de opdracht van Provinciale Staten heeft gecontroleerd, voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid.

Inleiding Ook in het derde jaar van deze bestuursperiode stond het motto “Inspireren, innoveren, investeren” nadrukkelijk centraal bij het realiseren van onze provinciale beleidsdoelen. We hebben laten zien hoe betekenisvol dit motto nog altijd is om op juiste wijze in te kunnen spelen op de ontwikkelingen om ons heen. In een tijd van bezuinigingen, van economische tegenspoed, en van grote dynamiek rondom de positie van de provincie binnen het Nederlands staatsbestel en haar betekenis voor de Overijsselse burger. Onze provinciale inzet focust op het bereiken van duurzame resultaten voor de Overijsselse samenleving. Dit veronderstelt een langdurig commitment van ons en onze partners. De meest in het oog springende prestaties die wij in 2013 hebben uitgevoerd of in gang gezet zijn dan ook in belangrijke mate initiatieven die gericht zijn op een continue en actieve betrokkenheid vanuit de Overijsselse samenleving, het regionaal bedrijfsleven en de gemeenten en waterschappen. Denk aan de projecten in het kader van Overijssels Bestuur 20XX en Jong Overijssel doet mee!, aan het realiseren van het akkoord „Samen Werkt Beter‟ met de provinciale partners in het landelijk gebied, aan het sluiten van bestuursovereenkomsten rond IBT met gemeenten en waterschappen, aan onze fondsenstructuur (het innovatiefonds, het energiefonds, de gedachteontwikkeling rondom het grondfonds), of aan onze gebiedsontwikkelingen die we in vitale coalities uitvoeren. Op verschillende - maar steeds innovatieve - manieren bieden we de provinciale partners en de Overijsselse inwoner hiermee een bron van inspiratie, financieel of anderszins. In 2013 hebben we de vruchten van onze werkwijze kunnen plukken: inspiratie werd een vliegwiel, innovatie werd een breed gedragen perspectief, investeringsruimte werd benut.

Overwegingen In hoofdstuk 2 van dit jaarverslag geven we per kerntaak aan welke resultaten in 2013 zijn bereikt. Enkele highlights worden hierna vermeld:

Netwerksteden In 2013 schoof de ruimtelijke ontwikkelopgave verder op naar het bestaande stedelijk gebied: van uitleg naar transformatie en herstructurering. We hebben afgesproken samen met onze partners de vraagstukken op te pakken en te werken aan toekomstbestendige netwerksteden. Nieuw daarin is de ruimte die we bieden aan kleinschalige initiatieven en experimenten; de spontane stad. Vanuit het besef dat wij slechts één van de partners zijn in het werken aan toekomstbestendige netwerksteden. In de drie netwerksteden hebben wij ingezet op projecten die vanuit provinciaal perspectief het meest van betekenis zijn; projecten die het verschil maken en voorbeeldwerking kunnen hebben voor nieuwe initiatieven van anderen. Het gros van de projecten speelt in op de dynamiek rondom economische zwaartepunten: stations en spoorzones, stadsassen en binnensteden. Hiermee geven wij een impuls aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor wonen, werken en leven in de Overijsselse netwerksteden.

Grondfonds De in 2013 uitgevoerde verkenning naar een „grondfonds‟ heeft eind december geresulteerd in een voorstel aan uw Staten. Uit de verkenning blijkt dat we in staat zijn samen met de gemeenten de grondproblematiek voor een substantieel deel op te lossen. In Overijssel gaat het in totaal om een overprogrammering ter grootte van 200 miljoen euro. Samen met gemeenten zijn twee varianten uitgewerkt om de problematiek aan te pakken en de overprogrammering uit de markt te halen. In de eerste variant is sprake van het „herformuleren‟ van het gemeentelijk grondbeleid, waarbij alle betrokken partijen zich bezinnen op de besluitvorming. Er worden geen nieuwe bestemmingsplannen meer in procedure genomen en er ontstaat een reëel beeld van vraag en aanbod. In de tweede variant

2

Statenvoorstel nr. PS/2014/169

neemt de provincie de gronden tegen de boekwaarde over van de gemeenten. Volgens het verkennende onderzoek zal een combinatie van deze twee varianten het meeste succes opleveren. Begin 2014 zijn diverse sessies gehouden over het Statenvoorstel. In maart 2014 bent u per brief (PS/2014/263) geïnformeerd over de verdere uitvoering van deze motie. De oplossingsrichtingen zijn uitvoerbaar, maar anderzijds zijn er ook bezwaren. Uitkomst van dit proces is dat er geen voorstel komt in lijn met de genoemde varianten.

Energiefonds In september 2013 werd de eerste financiering vanuit het Energiefonds Overijssel verstrekt: aan 15 woningcorporaties is voor € 65,7 miljoen aan leningen verstrekt voor energiebesparende maatregelen en hernieuwbare energieopwekking bij ruim 15.000 woningen. De investeringen leveren een besparing op van circa 240 terajoule per jaar. Dit komt overeen met het energiegebruik van 3.100 huishoudens. Uitvoering van de duurzame renovaties zorgt er bovendien voor dat 850 mensen gedurende een jaar aan de slag kunnen in de bouw- en installatiesector.

Akkoord en uitvoeringsagenda Samen Werkt Beter Op 29 mei 2013 hebben wij uw Staten geïnformeerd over de totstandkoming van het Akkoord „Samen werkt beter‟, dat tot doel heeft in een goede samenwerking tussen betrokken partijen, met begrip voor ieders rol, verantwoordelijkheid en mogelijkheden, concrete ambities in Overijssel op het gebied van economie en ecologie te realiseren. Het gaat om een brede agenda voor het Overijssels landelijk gebied, vanuit het besef dat ruimtelijke inrichting en sociaal-economische ontwikkeling een afhankelijkheidsrelatie kennen. De uitwerking van het akkoord is opgenomen in de eind 2013 vastgestelde Uitvoeringsagenda „Samen Werkt Beter‟.

Voortgang KvO bereikbaarheid Mede door inzet van de provincie zijn de geplande bezuinigingen en bijbehorende vertragingen op de N35 en de A1 teruggedraaid en is besloten tot vergroten van de capaciteit van de A1. Investeringsbesluiten zijn genomen over diverse spoortrajecten uit de Kracht van Overijssel (Vechtdallijnen Almelo-Marienberg-Hardenberg; Zwolle-Kampen; Deventer-Almelo; ZwolleEnschede), de aanpak van goederenvervoer over water en de maatregelen met betrekking tot ketenmobiliteit.

Innovatiefonds Met onze fondsenstructuur beschikken we over een instrumentarium dat de Overijsselse burger, maatschappelijke instellingen, het regionaal bedrijfsleven en onze gemeenten helpt te investeren in duurzaamheid, te innoveren, werkgelegenheid te creëren. In 2013 is duidelijk gebleken dat onze partners ons enthousiasme voor de opzet en het doel van deze fondsen delen. Desondanks maakt de haperende economie het lastig het instrumentarium op dit moment ten volle te benutten; de mogelijkheden van bedrijfsleven en gemeenten om provinciale (investerings)projecten te cofinancieren zijn beperkt. In algemene zin geldt dat de financiële problematiek bij de gemeenten en het regionaal bedrijfsleven door recessie, decentralisaties, grondposities, etc groot is. De verkenning naar een grondfonds die in 2013 werd gestart was ook een voorbeeld van een initiatief gericht op het vergroten van de financiële armslag van gemeenten.

Cultuur Met de zorg voor het behoud van een vitale culturele basisinfrastructuur, het creëren van ruimte voor talentontwikkeling en het stimuleren van cultureel ondernemerschap investeerden we in 2013 verder in behoud en ontwikkeling van de Overijsselse culturele identiteit. Hoogtepunten in 2013 waren de openingen van De Fundatie, Natura Docet Wonderrijck Twente en Waanders in de Broeren.

Overijssels Bestuur 20XX en Communicatie en Burgerparticipatie Met de investeringsprogramma‟s Overijssels Bestuur 20XX en Communicatie en Burgerparticipatie wilden we een dialoog met de samenleving op gang brengen, de maatschappelijke toegankelijkheid tot de provinciale opgaven en prestaties vergroten, en de betrokkenheid bij beleidsontwikkeling versterken. We zijn daarin geslaagd. Maar meer nog hebben deze processen ons ook de noodzakelijke inspiratie van buitenaf opgeleverd. We zijn er daardoor in geslaagd mét de samenleving heel concreet vorm te geven aan burgerparticipatie bij de provinciale beleidsontwikkeling, en aan een passende provinciale rol bij burgerinitiatieven.


3

Zorgvuldige afhechting transitie Jeugdzorg In 2013 hebben we de gemeenten op verschillende manieren gefaciliteerd om te kunnen oefenen en experimenteren met hun toekomstige jeugdzorgtaak. Met het oog op een warme overdracht hebben we geprobeerd daarbij zoveel mogelijk maatwerk te organiseren. We kiezen daarmee een andere werkwijze dan andere provincies, en zien dat dit zich uitbetaalt. Eerder ondersteunden we de gemeenten met het beschikbaar stellen van subsidies voor pilots en experimenten. De capaciteitsvraag voor de Regionale Transitie Akkoorden (RTA‟s) bleek echter zo groot dat gemeenten niet meer in staat waren om projectaanvragen in te dienen. We hebben daarom het accent verlegd van de inzet van autonoom budget naar de inzet van kennis en ervaring; we hebben deels „eigen‟ mensen ter beschikking van gemeenten gesteld, Daarnaast hebben we, binnen de subsidiemogelijkheden die er zijn, expertise ingehuurd die in opdracht van ons bij gemeenten ingezet kan worden.

Rode draad De rode draad bij vrijwel alle kerntaken is de zoektocht naar een juiste provinciale rolinvulling met het oog op de verschuivende verhoudingen tussen Rijk, provincies en gemeenten. Verschillende ontwikkelingen op het vlak van het openbaar bestuur en specifiek de positie van de provincie daarbinnen maakten dat in 2013 niet alleen de schaal, maar ook de opgaven, de taken en het instrumentarium van het middenbestuur volop onderdeel van gesprek en debat waren. Voor Overijssel gaat het om de gedachteontwikkeling rond de Noordvleugelprovincie en de landsdeelvorming in bredere zin, maar evenzeer om de decentralisaties binnen het sociale domein naar gemeenten of om de afronding van het pMJP, waardoor de samenwerkingsstructuur van de provincie met gemeenten en waterschappen een andere wordt. Er ontstaan nieuwe samenwerkingsvormen en - initiatieven. Bovendien is – versterkt door het benoemen van het begrip participatiesamenleving in de Troonrede - een brede maatschappelijke discussie ontstaan over de manier waarop de overheid zich in het huidige tijdsgewricht tot de samenleving zou moeten verhouden. Deze landelijke ontwikkelingen vroegen om een duidelijk antwoord en heldere positionering van Overijssel. We hebben hier ook zodanig op gereageerd en –gestuurd vanuit extern aangezwengelde discussies maar evenzeer vanuit de eigen behoefte – een visie ontwikkeld op de bestuurlijke organisatie van Overijssel. Bij de gedachteontwikkeling rond of waardering van samenwerkingsvraagstukken die op de verschillende terreinen spelen nemen we als uitgangspunt de kernwaarden die we in deze visie hebben benoemd (o.a. duurzaamheid van de samenwerkingsvorm, mate van transparantie, toegankelijkheid van het nieuwe bestuur en democratische legitimatie).

Financieel resultaat 2013 Het resultaat (voorheen genaamd „resultaat na bestemming‟) over 2013 bedraagt € 31,1 miljoen. Ten opzichte van 2012 is dit resultaat € 21,5 miljoen lager uitgekomen. Resultaatoverzicht (bedragen * € 1 miljoen) 2013 Actuele Realisatie Realisatie begroting t.o.v. Begroting Saldo van baten en lasten (exclusief bijzondere posten)

-107,4

-27,0

-80,4

-26,4

26,4

-107,4

-53,4

54,0

107,4

84,5

-22,9

0,0

31,1

31,1

Saldo van baten en lasten (bijzondere posten) Saldo van baten en lasten (inclusief bijzondere posten) Stortingen en onttrekkingen aan de reserves Resultaat

4


Conform BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) is de term “resultaat voor bestemming” vervangen door “saldo van baten en lasten”, terwijl de term “resultaat na bestemming” is vervangen door “resultaat”. Het saldo van baten en lasten is € 54,0 miljoen (onderuitputting) Dit is het verschil tussen de actuele begroting en de realisatie. De bijzondere posten van € 26,4 hebben betrekking op de afwaardering van voorraden ILG gronden en gebouwen naar natuurwaarde c.q. marktwaarde. In 2013 is ook € 22,9 miljoen minder onttrokken aan de reserves dan begroot. Dit brengt het resultaat over het jaar 2013 op € 31,1 miljoen. Het saldo van baten en lasten van € 80,4 miljoen (exclusief de bijzondere post inzake ILG gronden) is opgebouwd uit diverse posten, maar laat zich als volgt samenvatten : -

Onderuitputting KvO projecten ( € 34,8 miljoen),

-

Overheveling resterende reguliere kerntaakbudgetten 2013 naar 2014 (€ 3,7 miljoen),

-

Afstorting in bestemmingsreserves (€ 11,7 miljoen),

-

Minder onttrokken aan bestemmingsreserves (€ 13,5 miljoen),

-

Niet meer benodigde middelen en vrijval verplichtingen (€ 10,4 miljoen),

-

Niet geraamde lasten (-/- € 4,6 miljoen),

-

Extra c.q. niet begrote (rente) baten ( € 10,9 miljoen).

Van het resultaat (€ 31,1 miljoen) wordt voor € 15,4 miljoen een voorstel gedaan voor een reguliere resultaatbestemming. In het Statenvoorstel Jaarverslag 2013 – Resultaatbestemmingen (PS/2014/170) wordt hier verder op ingegaan.

Paragraaf 4.3.1 van het Jaarverslag 2013 (vanaf pagina 506) geeft een complete analyse van de samenstelling van dit resultaat. Kracht van Overijssel Het financiële beeld van het investeringsprogramma Kracht van Overijssel (KvO) voor de jaarschijf 2013 ziet er als volgt uit: Investeringsprogramma (bedragen * € 1 miljoen)

Kracht van Overijssel

KvO KvO (voorheen DIA) KvO (voorheen IIO) Totaal

Actuele begroting 155,0 42,0 33,6

Realisatie 2013 134,7 30,1 30,1

Verschil 20,3 11,9 3,5

Realisatie in % 86,9% 71,6% 89,6%

230,6

194,9

35,7

84,5%

De KvO realisatie voor 2013 laat een onderuitputting zien van alle KvO projecten gezamenlijk van € 35,7 miljoen (inclusief voorstel € 0,9 miljoen vrijval naar de algemene dekkingsreserve )versus de actuele begroting van €230,6 miljoen. Dit resultaat komt voor ruim de helft uit de KvO projecten, € 11,9 miljoen is afkomstig van onderuitputting bij voormalige DIA projecten en € 3,5 miljoen betreft oude IIO projecten. Voor de uitvoering van het grote aantal projecten binnen het investeringsprogramma Kracht van Overijssel geldt dat het lastig is om meerjarige kasuitgaven toe te wijzen aan jaarschijven. In sommige situaties zijn wij voorts afhankelijk van de besluitvorming van derden, waarbij buiten onze invloed vertragingen in de bestedingen kunnen optreden. Ongeveer 60% van de onderuitputting wordt veroorzaakt door deze externe factoren. Substantiële KvO onderschrijdingen deden zich voor in kerntaak 5 (-€ 5,4 miljoen bij innovatie, onderwijs, stimulering economie, toerisme en recreatie) en kerntaak 1 (-€ 9,0 miljoen bij Netwerksteden en Spoorzone Zwolle). Bij de DIA projecten betrof de onderschrijding de N340 1e fase (-€ 6,7 miljoen) en Gebiedsontwikkeling IJsseldeltaZuid (-€ 5,1 miljoen), terwijl bij IIO het project Energiepact € 1,8 miljoen achterbleef op de actuele begroting.


5

Over de inhoudelijke voortgang van de KvO opgaven wordt gerapporteerd in hoofdstuk 2 bij de investeringsprestaties. Effecten Wet HOF In december 2013 is zowel de wet op het Schatkistbankieren als de Wet Houdbare OverheidsFinancien (HOF) door de eerste kamer bekrachtigd. Hiermee is een belangrijk aantal financiële kaders voor de komende jaren geformaliseerd. Binnen de wet HOF wordt de EMU ruimte voor de decentrale overheden als totaal jaarlijks genormeerd. Voor het jaar 2013 is de EMU tekortnorm voor de gezamenlijke provincies vastgesteld op € 674 miljoen negatief. De referentiewaarde voor Overijssel voor het jaar 2013 bedraagt € 83 miljoen negatief. Uit de jaarstukken blijkt dat wij in 2013 een tekort van € 120 miljoen hebben gerealiseerd. Wij overschrijden daarmee onze toegewezen EMU ruimte. Maar de uitgaven liggen wel lager dan verwacht. In de Kerntakenbegroting 2014 (prognose op basis van de eerste monitor 2013) hebben wij voor 2013 nog een verwacht tekort van € 232 miljoen afgegeven. Het EMU tekort heeft zich uiteindelijk beperkt door onder andere onderbesteding, instrumentwijzigingen (leningen in plaats van subsidies), door extra baten die we hebben binnengekregen (met name natuur en rente) en de vrijval van de doeluitkering ILG. Opbouw Jaarverslag 2013 Het Jaarverslag is het instrument waarmee wij verantwoording afleggen aan PS over de resultaten van het gevoerde beleid en de daarmee gemoeide kosten. Het Jaarverslag 2013 is in aantal pagina‟s toegenomen ten opzichte van de voorgaande Jaarverslagen. Dit is mede het gevolg van het vergroten van de inzichtelijkheid, door onder andere de kleurscores en de (inhoudelijke en financiële) verantwoording van de investering en reguliere prestaties, voor de Staten. In kader van de doorontwikkeling van de Planning & Controle zullen wij bezien voor het volgende Jaarverslag, in hoeverre het benutten van de digitale vorm van de monitor, die nu voor het eerst is ingezet voor het jaarverslag 2013 , hierin een oplossing kan bieden. Jaarverslag Het Jaarverslag 2013 is zowel fysiek als digitaal beschikbaar. Het digitale Jaarverslag wordt dit jaar voor de eerste keer gepresenteerd via de monitor Overijssel en is te benaderen via www.monitoroverijssel.nl (vanaf 24 april). Bijlagen www.overijssel.nl/bestuur/overijssel/jaarverslagen/bijlagen-jaarverslag/ De hoofdstukindeling van het jaarverslag is conform de hoofdstukindeling van de Kerntakenbegroting 2013. Hoofdstuk 1:

Inleiding

Hoofdstuk 2:

Kerntaakteksten De verantwoording per kerntaak. Deze rapportage richt zich op de in de Kerntakenbegroting 2013 afgesproken maatschappelijke ambitie, beleidsdoelen en prestaties en worden verantwoord middels een doelenboom. Over de voortgang van de prestaties wordt inhoudelijk gerapporteerd. Naast de inhoudelijke rapportage wordt financiële verantwoording afgelegd. Op basis daarvan wordt via een kleurscore ook een integrale uitkomst gegeven.

Hoofdstuk 3:

Paragrafen De toelichting op de bedrijfsvoering binnen de provincie Overijssel en de verplichte BBV paragrafen.

Hoofdstuk 4:

Jaarrekening Het financiële onderdeel van het jaarverslag. Dit hoofdstuk heeft een meer technisch karakter. Eerst wordt op hoofdlijnen een financieel beeld geschetst, welke vervolgens per onderdeel uitgebreid wordt toegelicht.

Hoofdstuk 5:

Provinciale organisatie

6


Dit hoofdstuk biedt inzicht in de provinciale organisatie, waaronder de taakverdeling van de Gedeputeerde Staten en de zetelverdeling van de Provinciale Staten. Hoofdstuk 6:

Woordenlijst

Bijlage 1:

Incidentele baten en lasten De verantwoording van de als incidenteel beschikbaar gestelde middelen.

Bijlage 2:

Single Information, Single Audit (SISA) Het overzicht van de indicatoren voor Single Information, Single Audit. Op basis van deze bijlage vindt de verantwoording over specifieke uitkeringen aan het Rijk plaats.

Bijlage 3:

Jaarverslag kwaliteitseisen milieuhandhaving

Bijlage 4:

Realisatie doelen / prestaties pMJP Een overzicht van de uitvoering van het pMJP.

Bijlage 5:

KvO Een overzicht van de uitputting van het budget van de KvO opgaven.

Daarnaast is er een afzonderlijke bijlage bij het Jaarverslag 2013 namelijk het Bijlagenboek, wat een veelheid aan administratieve overzichten bevat. Deze overzichten vormen een verdere uitsplitsing van de financiële gegevens die in hoofdstuk 4 (Jaarrekening) zijn opgenomen. Deze bijlagen kennen veelal een wettelijk voorgeschreven opzet en veranderen qua opzet dan ook weinig ten opzichte van voorgaande jaren. Accountantscontrole De accountant heeft het Jaarverslag getoetst aan de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) met betrekking tot een getrouwe weergave van resultaat en vermogen. Daarnaast heeft de accountant ook dit jaar weer een controle op de rechtmatigheid uitgevoerd. De accountant heeft op 23 april 2014 een goedkeurende verklaring afgegeven bij het Jaarverslag 2013, met betrekking tot zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid. U vindt deze verklaring in het Jaarverslag 2013 na hoofdstuk 6. Het Accountantsverslag is als aparte bijlage aan dit Statenvoorstel toegevoegd. In bijlage III vindt u de reactie van ons op dit Accountantsverslag. Reserves, voorzieningen en doeluitkeringen Instellen voorziening dubieuze debiteuren De voorziening is bedoeld om openstaande saldi van debiteuren te dekken, waarvan twijfelachtig is of de vordering kan worden geïnd Opheffen voorziening fondsvorming voorfinanciering rijksweg 35 De totale verplichting op deze voorziening is voldaan in 2013, de eindstand van de voorziening is € 0. Dit betekent dat de voorziening kan worden opgeheven. Opheffen doeluitkering Natura 2000 In 2013 hebben geen mutaties meer plaatsgevonden. De bij deze doeluitkering horende prestaties zijn geleverd, de kosten gemaakt en de bijdrage van het Rijk is volledig ontvangen. Dientengevolge kan de doeluitkering opgeheven worden. Opheffen doeluitkering Gooiermars Afrekening met Rijk heeft plaatsgevonden. Doeluitkering kan worden opgeheven. Opheffen doeluitkering Quick Wins binnenvaart Afrekening met Rijk heeft plaatsgevonden. Doeluitkering kan worden opgeheven. Opheffen doeluitkering Bodemsanering 2009 e.e. Afrekening met Rijk heeft plaatsgevonden. Doeluitkering kan worden opgeheven. Opheffen doeluitkering Garantieleningen grondaankopen EHS In 2013 hebben geen mutaties meer voorgedaan. Omdat de kosten voor de ontwikkelopgave EHS vanaf 2014 volledig gedekt worden uit de uitvoeringsreserve EHS en de ILG afrekening


7

heeft plaatsgevonden zijn de resterende middelen uit de doeluitkering garantielening grondaankopen EHS vrijgevallen. De doeluitkering kan opgeheven worden. Moties en amendementen 2013 Tijdens de Statenvergaderingen in 2013 zijn diverse moties en amendementen aangenomen. Ter informatie is in bijlage IV een overzicht opgenomen met daarin de huidige stand van zaken met betrekking tot de afhandeling van deze moties en amendementen. Overzicht van vergoedingen commissies van GS Naar aanleiding van een verzoek in de Statencommissie Economie, Bestuur en Mobiliteit van 5 december 2007 is in bijlage V een overzicht opgenomen van de vergoedingen die over 2013 zijn betaald aan voorzitters en leden van de genoemde commissies van GS. Comités van aanbeveling (CvA) Deelname aan een CvA wordt niet gezien als een nevenfunctie. Deelname van een GS-lid aan een CvA wordt gemeld in het college. Om u hierover te informeren is in bijlage VI een overzicht opgenomen met daarin de verschillende deelnames aan CvA‟s van GS-leden. Voortgang pMJP In 2013 is via het statenvoorstel PS/2013/301 de financiële verwerking van de afrondingsovereenkomst ILG verwerkt. In dit statenvoorstel is aangegeven dat de eindverantwoording pMJP naar verwachting in het najaar van 2014 aan u zal worden aangeboden. De eindverantwoording zal ingaan op de prestatietaakstellingen, realisatie en bestede middelen. Tevens zal de eindrapportage een voorstel bevatten voor de inzet van de reserve pMJP. Over de afronding van het pMJP en de financiële afwikkeling van het Investeringsbudget Landelijk Gebied (ILG) wordt u in hoofdstuk 2 bij kerntaak 3 geïnformeerd.

8


Voorstel Gelet op het voorgaande stellen wij u voor het besluit te nemen, als in concept in bijlage I verwoord. Gedeputeerde Staten van Overijssel,

voorzitter A.TH.B. BIJLEVEU

secretaris, H.A. TIMMERMA^


S

Bijlage I

Ontwerpbesluit nr. PS/2014/169

Provinciale Staten van Overijssel, gelezen het voorstel van Gedeputeerde Staten d.d. 15 april 2014 - kenmerk 2014/0101253 overwegende besluiten: 1.

De Jaarstukken 2013, bestaande uit het Jaarverslag 2013 inclusief de Jaarrekening 2013 en het technische bijlagenboek vast te stellen;

2.

Kennis te nemen van het verslag van bevindingen van de accountant over het Jaarverslag 2013 en onze reactie hierop;

3.

Het resultaat van de jaarrekening, verschil tussen het begrote saldo van baten en lasten en het werkelijke saldo vast te stellen op € 31,1 miljoen en deze middelen te storten in de Algemene dekkingsreserve;

4.

De voorziening dubieuze debiteuren in te stellen

5.

De voorziening fondsvorming rijksweg 35 op te heffen

6.

De doeluitkering Natura 2000 op te heffen

7.

De doeluitkering Gooiermars op te heffen

8.

De doeluitkering Quick Wins binnenvaart op te heffen

9.

De doeluitkering Bodemsanering 2009 e.e. op te heffen

10.

De doeluitkering Garantieleningen grondaankopen EHS op te heffen

Zwolle, Provinciale Staten voornoemd,

voorzitter,

griffier,

10


Bijlage II Accountantsverslag Te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis.

Bijlage III Reactie Gedeputeerde Staten op het Accountantsverslag Wij zijn verheugd te constateren dat de accountant voor 2013 een goedkeurende verklaring heeft afgegeven, zowel wat betreft getrouwheid als wat betreft rechtmatigheid. In het bijgevoegde accountantsverslag zijn de bevindingen van de accountant uit de jaarrekeningcontrole 2013 opgenomen. Het accountantsverslag 2013 wordt in aanwezigheid van de accountants besproken op 17 april 2014 in de Audit Commissie en op 14 mei 2014 in de Commissie Financiën. Het oordeel van de accountant over de interne bedrijfsvoering en de ingerichte beheersingsmaatregelen is adequaat en sluit aan bij de lijn die de afgelopen jaren is uitgesproken door de accountant. De accountant heeft een aantal bevindingen en aanbevelingen gedaan. De belangrijkste daarvan zijn opgenomen in paragraaf 1 „onze belangrijkste kernboodschappen‟. Wij hebben hieronder onze reactie opgenomen op enkele aandachtspunten. Paragraaf 1 “Onze belangrijkste kernboodschappen”

1) (punt 2 en paragraaf 2.3) verwerking ILG gronden in de administratie De ILG-periode is in 2013 financieel afgerekend. Hierdoor is de doeluitkering ILG (ruim € 54 mln.) vrijgevallen en toegevoegd aan de algemene reserve grondexploitaties. Daarnaast zijn de voorgefinancierde BBL-gronden als voorraad in de balans gepresenteerd (vorig jaar: vordering). Overijssel loopt over de gronden het economisch risico. Derhalve heeft het college een analyse uitgevoerd op de waardering van de betreffende gronden. Als gevolg hiervan is circa € 21 mln. afgeboekt en een voorziening getroffen van circa € 10 mln. Reactie GS: De accountant wijst terecht op een goede beheersing van het gronddossier. Inmiddels is er een project gestart dat zich richt op het inrichten en aanpassen van de administratie en de planning en control instrumenten ten behoeve van de realisatie van de Ontwikkelopgave EHS/Natura 2000 en het beheer. Het gronddossier maakt integraal onderdeel uit van dit project.

2) (punt 3 en paragraaf 2.3) niet uit de balans blijkende verplichtingen van de Dienst Regelingen Onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen in de jaarrekening zijn verplichtingen van Dienst Regelingen (inclusief FES) gepresenteerd (€ 121,8 miljoen). Dit aangezien de provincie met ingang van 1 januari 2014 de verantwoordelijkheid voor het beheer, inrichting en functiewaardering van natuur overneemt. Er bestaat onzekerheid over de juistheid en volledigheid van de verplichtingen. Deze onzekerheid is in de jaarrekening voldoende toegelicht. Derhalve kunnen wij instemmen met de verwerkingswijze. Reactie GS: Met het decentralisatieakkoord natuur is de provincie per 1-1-2014 verantwoordelijk geworden voor de uitfinanciering van de aangegane verplichtingen. In het akkoord is bepaald dat het rijk en de provincie hiervoor middelen beschikbaar stellen. In verband met de budgettaire omvang van deze stelselwijziging is besloten deze verplichtingen te melden in de jaarrekening 2013. De aanbeveling van de accountant zal worden overgenomen. Op basis van de aard en inhoud van de verplichtingen zal in 2014 een besluit worden genomen over de administratieve verwerking.

3) (punt 5 en paragraaf 2.3) obligaties Overijssel kent een omvangrijke obligatieportefeuille (€ 1.357 mln.). De portefeuille bevat enkele obligaties die per balansdatum een lagere marktwaarde kennen (circa € 0,8 mln.). Dit is naar verwachting geen duurzame waardevermindering. Derhalve kunnen wij instemmen met de waardering in de jaarrekening. 16 december 2013 is


11

daarnaast het schatkistbankieren van kracht geworden. Door onduidelijkheid in de regelgeving is het mogelijk dat Overijssel de uiteindelijke wet formeel niet heeft nageleefd. Dit is ook toegelicht in de jaarrekening. Het niet naleven betreft een mogelijke onrechtmatigheid zonder financiële consequenties. Op basis van de kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV heeft dit geen invloed op het oordeel van onze controleverklaring. Kern van deze bevinding is, dat de vermogensbeheerders in de periode januari – maart 2013 een bedrag van ca. € 40 miljoen aan vrijvallende middelen binnen de obligatieportefeuille opnieuw hebben herbelegd in lijn met de bestaande beheercontracten en beleggingsrichtlijnen. Zij hebben daarbij geen rekening gehouden met een begrenzing van de beleggingsperiode tot 31 december 2013. Daarmee is dit bedrag niet afgedragen aan de schatkist. Na 1 april 2013 zijn alle vrijvallende middelen binnen de portefeuille beschikbaar gehouden voor schatkistbankieren. Reactie GS: Wij hebben in de eerste maanden van 2013, toen invoering van verplicht schatkistbankieren nog zeer ongewis was, er voor gekozen om de negatieve invloed daarvan op onze financiële situatie te beperken. Nadat het financieel akkoord tussen Rijk en decentrale overheden is geaccordeerd door de koepels hebben wij ons geconformeerd aan de te verwachten invoering van de wettelijke maatregelen op dit onderwerp. Wij constateren dat deze handelswijze gegeven de wettelijke mogelijkheden binnen de gestelde kaders is geweest.

4) (punt 6, paragraaf 2.2 en paragraaf 4.3) Deelnemingen en verbondenpartijen Provincie Overijssel kent diverse deelnemingen en verbonden partijen. In onze boardletter hebben wij u reeds gerapporteerd over aandachtspunten ten aanzien van de sturing en verantwoording. In de jaarrekening hanteert de provincie een voorzichtige waarderingsmethode ten aanzien van deelnemingen. Wij hebben het college geadviseerd het beleid ten aanzien van de waardering van deelnemingen te betrekken in de in 2014 te actualiseren nota verbonden partijen. Reactie GS: Teneinde een uniforme sturing op verbonden partijen te bevorderen, hebben wij met ingang van 1 november 2012 het Expertise Centrum Deelnemingen geformeerd. In deze cluster is strategische, juridische en financiële kennis gebundeld om de aansturing van verbonden partijen integraal te borgen. In onze rapportage over de „governance verbonden partijen‟ (PS/2013/719) hebben wij aangekondigd de nota Deelnemingenbeleid Overijssel (PS/2008/279) te actualiseren. Het advies van de auditcommissie bij de Boardletter 2013 (PS/2014/186) ondersteunt deze aankondiging. Wij zullen rond de jaarwisseling 2014/2015 met een voorstel komen. Een belangrijke wijziging is het aanpassen van de nota deelnemingenbeleid naar een nota verbonden partijen. Dat betekent concreet een verbreding van de reikwijdte naar tevens openbare lichamen onder de Wgr (in Overijssel: RBT en ADT). In deze nota zullen wij eveneens de het waarderingsvraagstuk aan de orde stellen. Wij beogen Provinciale Staten een actuele handreiking te bieden hoe om te gaan met verbonden partijen, hoe de kaderstellende en controlerende rol kan worden ingevuld en welke mogelijkheden kunnen worden benut voor (bij)sturing.

5) (punt 7 en paragraaf 3.1) Implementatie WNT Wij hebben vastgesteld dat de regelgeving conform de WNT is nageleefd. De opgenomen toelichting in uw jaarrekening 2013 voldoet aan de wet. De WNT is per 1 januari 2013 van kracht geworden. Tegelijkertijd zijn er sindsdien al vele wijzigingen geweest. Zo is de meest ingrijpende verandering ten opzichte van de WOPT dat ook externe inhuur van medewerkers onder de WNT valt. Voor 2013 is recentelijk besloten dat organisaties gebruik kunnen maken van vrijstelling van de publicatieplicht. Provincie Overijssel heeft hiervan gebruik gemaakt. Voor 2013 is middels aanvullende werkzaamheden intern de naleving van de WNT vastgesteld. Voor 2014 en verder adviseren wij de beheersing verder aan te scherpen om naleving van de WNT te waarborgen.

12


Reactie GS: Vooruitlopend op de wetgeving heeft de provincie Overijssel eind 2013 besloten de WNT norm begrenzend te laten zijn als het gaat om de inhuur van interimfunctionarissen. Er wordt daarbij geen onderscheid gemaakt tussen topfunctionarissen en niet-topfunctionarissen. De norm (130% van salaris van een minister) is daartoe teruggerekend naar een uurtarief, een en ander op basis van een full-time norm van 1836 uur per jaar. Zekerheidshalve wordt tevens een marge gehanteerd door het daaruit voorvloeiende norm naar beneden af te ronden. Op basis van vorenstaande wordt in Overijssel een tarief gehanteerd van maximaal € 135,- per uur. Overigens hanteren de ministeries en de daaronder ressorterende instellingen een tarief van € 225,- per uur om te identificeren of het maximum tarief wordt overschreden. Dit tarief is tot stand gekomen aan de hand van de door de Tweede Kamer in 2009 aangenomen Motie-De Pater-van der Meer en de kabinetsreactie daarop inzake het maximumuurtarief voor externe inhuur door de rijksoverheid. De minister van BZK heeft per brief aan de Tweede Kamer (27 februari 20014 kenmerk 2014-0000107212) toegezegd dat voorafgaand aan het verslagjaar 2014 wetgeving zal zijn ontwikkeld die ertoe strekt om de verplichting rondom externe inhuur aan te passen of geheel of gedeeltelijk te schrappen. Op basis daarvan zal worden beschouwd wat hiervan de effecten zijn en of het huidige beleid rondom de inhuur van externen al dan geen bijstelling behoeft. Tot die tijd wordt het huidige beleid gecontinueerd. Conform het verzoek van de audit commissie bij de reactie op de boardletter en de aanbeveling van de accountant gaan wij in 2014 de beheersing verder aan scherpen om de naleving van de WNT te waarborgen. 6) (punt 8 en paragraaf 2.1) Implementatie nieuwe Aanbestedingswet en naleving van Europese aanbestedingsrichtlijnen Met ingang van 1 april 2013 is de nieuwe Aanbestedingswet van kracht. Wij hebben vastgesteld dat de provincie haar inkoopbeleid hierop tijdig heeft aangepast. Uit de controle op de naleving ervan blijken geen tekortkomingen. Wel blijken enkele controleverschillen ten aanzien van de naleving van Europese aanbestedingsrichtlijnen. Wij hebben het college geadviseerd de beheersing hierop aan te scherpen en reeds gedurende het jaar interne controles uit te voeren op de naleving. Mogelijk kan dan nog worden bijgestuurd. Reactie GS: Naar aanleiding van eerder advies van de accountant hebben wij voor 2014 een permanente interne controle georganiseerd om mogelijke knelpunten tijdig te kunnen signaleren. De nieuwe Aanbestedingswet zal hier expliciet onderdeel van uitmaken. 7) (punt 9) SiSa Wij hebben geen bevindingen ten aanzien van uw SiSa-bijlage geconstateerd. Wel adviseren wij interne controles op de SiSa in te richten. Reactie GS: De interne controles op de SiSa-regelingen worden, conform het verzoek van de auditcommissie op de boardletter, meegenomen in het concernbrede Interne Controle programma. 8) (punt 10 en paragraaf 3.2) Beoordeling van uw IT- omgeving De interne beheersing van Overijssel is conform voorgaande jaren van adequaat niveau. Veel verbetermaatregelen zijn onderhanden. Daarnaast wordt proactief ingespeeld op actuele ontwikkelingen. Uit de beoordeling van uw IT-omgeving blijken enkele aandachtspunten. Deze zullen in 2014 nader worden opgepakt door de organisatie. Reactie GS: Genoemde IT-bevindingen zijn al bekend uit eerdere accountantscontroles. De werking van systemen en het uitvoeren beheertaken vormen de noodzaak van de gekozen autorisaties. Door middel van periodiek uitvoeren van handmatige controles


13

achteraf worden de risico‟s gezien als laag. Hierop zijn geen nieuwe acties voorzien. De bevinding m.b.t. EHRS wordt in 2014 onderzocht. In de overgangsperiode/inleerperiode naar het SSC is er sprake van een groot aantal Windows accounts op het netwerk van Overijssel. Na samenvoeging van de infrastructuur van de partnerorganisaties van het SSC zal het netwerk een gezamenlijk netwerk van het SSC voor de drie partnerorganisaties zijn. De provincie heeft de wens uitgesproken te komen tot een ISAE3402 gebaseerde inrichting van procedures en controles, eventueel gesteund door een verklaring. De provincie is hierover in overleg met het SSC. Paragraaf 2.1 “Uw Jaarrekening geeft een getrouwd en rechtmatigheid beeld”

9) De gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en het normenkader voor rechtmatigheid zijn aanvaardbaar Wij zijn van mening dat de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling en het normenkader voor rechtmatigheid die het college van Gedeputeerde Staten heeft gehanteerd bij het opstellen van de jaarrekening 2013 en de totstandkoming van transacties aanvaardbaar zijn. De verwerking van het disagio op obligaties voldoet hierbij echter niet aan het BBV. De provincie hanteert hierbij de grondslag dat disagio pas wordt gerealiseerd op het moment van verkoop van een obligatie. Op basis van het BBV dient disagio echter over de looptijd van de obligatie te worden afgeschreven. Per eind 2013 is hierdoor ten onrechte nog €1,6 miljoen. Op de balans opgenomen (opgebouwd in voorgaande jaren, zie ook onze bevindingen in 2012). Dit bedrag zou eigenlijk moeten vrijvallen en als bate worden verantwoord. Dit hebben wij daarom als controleverschil aangemerkt. Reactie GS: In lijn met onze reactie van vorig jaar hebben wij vastgehouden aan de voorzichtige benadering om de ontvangen disagio bij aankoop van obligaties, als gevolg van een lagere verkrijgingprijs dan de nominale waarde, niet af te schrijven. Daarmee wordt dit voordeel pas verantwoord op het moment dat de betreffende obligatie wordt verkocht of wordt afgelost. Paragraaf 2.2 “Door het college zijn evenwichtige schattingen gemaakt”

10) Waardering voorzieningen Uit onze jaarrekeningcontrole is wel gebleken dat er een onzekerheid bestaat ten aanzien van de voorziening natuurbeleidsplan (totaal voorziening € 1,9 miljoen). Er is hierbij door de provincie een doorkijk gemaakt voor de komende jaren over het verloop van de voorziening (tot en met 2022). Op basis hiervan lijkt het erop dat uit eindelijk een overschot zal ontstaan in de voorziening (maximaal € 1 miljoen).Om het financieel effect te bepalen zal hiertoe een nieuwe doorrekening van de voorziening moeten worden opgesteld (op basis van het verwachte looptijd van de voorziening). Het risico bestaat dat de voorziening in de jaarrekening 2013 te hoog is verantwoord. Dit hebben wij als onzekerheid aangemerkt. Zie ook 2.1. Reactie GS: Op basis van huidige reguliere jaarlijkse aflossingenverplichting t/m 2023 zal naar verwachting € 1 miljoen niet tot besteding komen. Hierbij is echter nog geen rekening gehouden met de mogelijke renterisico‟s die gedurende de restant looptijd gelopen worden. Dit renterisico valt onder de door de provincie afgegeven garanties. Omdat de omvang van het renterisico momenteel niet is te bepalen is het verstandig om een buffer van 1 miljoen aan te houden.

14


Paragraaf 2.3 “De overige jaarrekeningposten minder bekeken”

11) Natuurpact: gronden komen over, goede analyse administratieve gevolgen noodzakelijk Op 26 september 2013 is door de provincies de bestuursovereenkomst Natuurpact ondertekend. Uit de bestuursovereenkomst blijkt dat de provincies de beschikking krijgen over alle BBL-oud gronden (ca. 18.000 ha). Dit betreft de gronden die in het verleden door het Rijk zijn gekocht (voor de introductie van het ILG). De gronden zullen in de komende jaren in tranches juridisch worden overgedragen aan de provincie. Deze gronden zullen per 1 januari 2014 in de administratie van de provincie Overijssel worden opgenomen. Hierbij zijn diverse randvoorwaarden bepaald en dient door de provincies ook een financiële bijdrage aan het ministerie van EZ te worden geleverd. Naar verwachting levert dit geen aanvullende waarderingsrisico‟s voor Overijssel op, aangezien de verkrijgingsprijs per m2 zeer beperkt is. Wij hebben het collegewel geadviseerd in 2014 hierop een adequate analyse uit te voeren. Reactie GS: In de reactie op de bevinding in Paragraaf 1 “Onze belangrijkste kernboodschappen” nummer 2 is aangegeven dat er inmiddels een project gestart is dat zich richt op het inrichten en aanpassen van de administratie en de planning en control instrumenten ten behoeve van de realisatie van de Ontwikkelopgave EHS/Natura 2000 en het beheer. Het gronddossier, inclusief de BBL-oud gronden, maakt integraal onderdeel uit van dit project. De overdracht en verrekening van de gronden heeft alle aandacht in de IPO werkgroep grond, waarin de afdeling Grondzaken is vertegenwoordigd. In deze werkgroep wordt een door de provincies te nemen besluit voorbereid over de (gefaseerde) overdracht van het juridisch eigendom (thans nog bij BBL) van de BBL oud en nieuw gronden naar de provincie. 12) Nagekomen vordering op DR niet meer verwerkt in jaarrekening Eind maart 2014 is uit de verkregen financiële verantwoording 2013 van Dienst Regelingen gebleken dat de provincie nog een aanvullende vordering op DR kent van in totaal € 1,36 mln. Dit als gevolg van het verkrijgen van een aanvullende bijdrage POP over de afgelopen jaren. Gezien het late tijdstip van bekend worden van deze vordering, is deze niet meer verwerkt in de provinciale jaarrekening 2013. Daarbij bestaat nog onduidelijkheid in hoeverre Overijssel deze gehele bijdrage daadwerkelijk uitgekeerd zal krijgen. Wij hebben het volledige bedrag van de vordering als ongecorrigeerde nagekomen post aangemerkt. Reactie GS: Het ontstaan van de vordering heeft de volgende achtergrond. Op een aantal maatregelen werden de beschikbare EU budgetten in de POP2 periode t/m 2013 niet volledig uitgeput. Door een herschikking van de EU-bijdrage tussen verschillende maatregelen kon het EU-budget voor de jaren 2007 t/m 2011 binnen de beschikbare termijn worden gedeclareerd. In totaal is via declaraties op maatregel 214 agromilieuverbintenissen € 21 mln. gedeclareerd ter compensatie van „onderdeclaratie‟ op de maatregelen 125 landinrichting/kavelruil en 216/216HC verdrogingsbestrijding. Hiermee blijft dit geld beschikbaar binnen het totaal meerjarenkader 2007 t/m 2013 van POP2. Het Overijsselse aandeel in de 21 mln. bedraagt € 1,36 mln. De provincies hebben echter afgesproken dat de besteding van dit bedrag wordt bepaald door de mate van „onderdeclaratie‟ op de maatregelen 125 en 216/216 HC. Voor Overijssel gaat dan om een maximaal aandeel in de € 21 mln. van € 0,2 mln. Overijssel kan dit bedrag inzetten indien het actuele provinciale EU/POP2-budget 2007-2013 overvraagd wordt. 13) Opgenomen schulden voldoen niet aan het BBV Vorig jaar hebben wij u gerapporteerd over de toepassing van het baten en lastenstelsel. In voorgaande jaren is het uitgangspunt gehanteerd dat bij inkopen de last volledig in de jaarrekening kan worden verwerkt bij het minimaal gerealiseerd hebben van 75% van de prestatie. In 2013 is door Overijssel nieuw beleid geformuleerd ten aanzien van het baten en lastenstelsel. Op basis hiervan wordt bij inkopen een last meegenomen naar rato van de realisatie. Hiermee wordt voldaan aan de verslaggevingsregels. In de jaarrekening 2013 is voor € 1,8 miljoen aan verplichtingen opgenomen die hier niet aan voldoen. De prestatie is hierbij niet volledig gerealiseerd en derhalve zijn de verplichtingen ten onrechte in de


15

jaarrekening verantwoord. Dit hebben wij als controleverschil aangemerkt. Zie ook 2.1. Reactie GS: De uitwerking van het gewijzigde uitgangspunt om de lasten in het boekjaar mee te nemen naar rato van de realisatie van de prestatie was weerbarstiger dan voorzien. Een aantal interpretatieverschillen en beoordelingsfouten ten aanzien van de mate en hardheid van de realisatie heeft geleid tot het onterecht nemen van lasten in 2013. Gezien het tijdstip van constatering was er geen mogelijkheid meer tot reparatie. Om te voorkomen dat deze situatie zich nogmaals voordoet wordt de werkwijze aangescherpt. 14) De paragrafen voldoen aan het BBV, maar vier paragrafen kunnen aan informatiewaarde winnen Wij constateren dat alle verplichte paragrafen voldoen aan de minimale vereisten van het BBV. Bij het beoordelen van de paragrafen constateren wij tevens een aantal verbetermogelijkheden. De informatiewaarde van deze paragrafen kan naar onze mening op de volgende onderdelen aan kwaliteit winnen: Onderhoud kapitaalgoederen:  

Financiële vertaling van het onderhoud: dekking uit voorziening of reguliere onderhoudsbudgetten Financiële realisatie onderhoud versus begroot

Reactie GS: Wij nemen de aanbeveling van de accountant over. In de komende jaarrekening zal aandacht besteed worden aan financiële vertaling van het onderhoud onderverdeeld in de categorieën wegen kunstwerken en vaarwegen naar het begrotingsbudget en de realisatie. Grondbeleid: 

mede gelet op het toenemend belang van (natuur)grond toelichten van de ILG grond (ILG oud en ILG nieuw), inclusief beleid, beheersing en waardering.

Reactie GS: In deze jaarrekening is er bewust voor gekozen om de verantwoording van de ILG oud gronden en ILG nieuw gronden niet onder te brengen in de paragraaf grondbeleid. Dit heeft te maken met de dossiervorming van deze gronden. Inmiddels is er een project gestart dat zich richt op het inrichten en aanpassen van de administratie en de planning en control instrumenten ten behoeve van de realisatie van de Ontwikkelopgave EHS/Natura 2000 en het beheer. Het opnemen van de dossiers in de systemen van team grondzaken maakt hier onderdeel van uit. Waardering ILG oud en ILG nieuw gronden. In paragraaf 4.5.4. voorraden van het Jaarverslag 2013 is expliciet aangegeven op welke wijze de ILG nieuw voorraad wordt gewaardeerd en is verwerkt in de jaarrekening. In paragraaf 4.5.15 niet uit de balans blijkende verplichtingen van het Jaarverslag 2013 is expliciet opgenomen op welke wijze is en zal worden omgegaan met de waardering van de ILG oud gronden. Nota instrumenten grondbeleid In november 2012 is de nota instrumenten grondbeleid vastgesteld door PS. Hierin is onder andere opgenomen dat de grondbeleidsinstrumenten die de provincie heeft, wil toepassen op alle beleidsvelden, dus ook het natuurbeleid. Naar onze mening is hiermee duidelijk en uitputtend toegelicht op welke wijze de BBL gronden in de jaarrekening 2013 zijn verwerkt. Ter onderbouwing is aan de accountant een stevig dossier mee gestuurd met per object informatie over de kostprijs, afwaardering naar natuur of de te treffen voorziening.

16


In 2014 zal er op dit dossier een overdracht van werkzaamheden plaatsvinden van DLG naar de provincie. Deze overdracht en de verrekening en levering van de gronden heeft momenteel volop aandacht binnen de ambtelijke organisatie.

Paragraaf 3 “Uw interne beheersing is van een adequaat niveau”

15) Verdere ontwikkeling verbijzonderde interne controle hoort bij een professionele organisatie als Overijssel. Voor 2013 geldt dat geen verbijzonderde interne controle is uitgevoerd op de rechtmatigheid van de specifieke uitkeringen SiSa. Daarnaast is ten aanzien van de financiële rechtmatigheid gebruik gemaakt van externe inhuur. Mede in het licht van de aanscherping van de internationale controlestandaarden voor accountants inzake het gebruik kunnen maken van interne controles hebben wij het college geadviseerd de financiële rechtmatigheidscontroles op bijvoorbeeld inkoop, subsidies, salarissen en de wet Fido en treasury verder te professionaliseren. Reactie GS: De financiële rechtmatigheid is object van continue verbetering en professionalisering binnen de organisatie. Daarbij wordt gebruik gemaakt van inzichten die binnen, maar ook buiten de organisatie bestaan. Hoewel op sommige onderdelen gebruik wordt gemaakt van externe inhuur, worden de meeste controles uitgevoerd door de organisatie zelf. Paragraaf 4 “Uw speerpunten nader uitgewerkt”

16) (paragraaf 4.1) Speerpunt subsidies: opvolging rekenkamerrapport U heeft ons gevraagd de opvolging van de aanbevelingen uit het rapport “Effecten van subsidies in beeld?” van de Rekenkamer Oost in beeld te brengen. In het rapport zijn vijf aanbevelingen gedaan: 1. Waarborg de wettelijke evaluatieplicht bij het instellen van subsidies; 2. Verhoog de informatiewaarde van evaluaties; 3. Heroverweeg de kaders van de ASV; 4. Waarborg de sturings- en beheersingsinformatie; 5. Vraag GS na een jaar verslag te doen van de implementatie van de aanbevelingen. Wij concluderen dat opvolging is gegeven aan de aanbevelingen van de rekenkamer en de aanbevelingen uit ons rapport van bevindingen 2012. Daarbij zijn een aantal aanbevelingen nog onderhanden. Wij onderschrijven het belang van de reeds ingezette maatregelen. Reactie GS: Het advies van de audit commissie op boardletter met betrekking tot de subsidieverstrekking is door ons uitgevoerd. De rapportagemogelijkheden over procesgegevens subsidies zijn inderdaad verbeterd; dat is een juiste constatering van de accountant. Voor wat betreft stapeling van subsidies is een voorstel daarover, als onderdeel van een pakket voorstellen, voor ons college in voorbereiding. Daarbij wordt ook aandacht besteed aan begrippen als cofinanciering andere overheden incl. Europa en bijdragen van derden. Over het Rekenkameronderzoek komt ook nog een aparte brief naar provinciale Staten (mei 2014). 17) (paragraaf 4.2) Realisatie bezuinigingen personeel In 2012 is gestart met de reorganisatie van de ambtelijke organisatie. Als onderdeel van de controle hebben wij beoordeeld in hoeverre de voorgenomen bezuiniging op personeel is gerealiseerd (voor zover voor ons (PwC) te beoordelen). Omwille van de monitoring van de realisatie van de voorgenomen bezuinigingen op personeel hebben wij het college geadviseerd de volgende twee aspecten te betrekken in de informatievoorziening:


17

 

In de grafiek van de formatieontwikkeling tevens de bezetting inclusief openstaande (waarvan het voornemen bestaat deze in te vullen) vacatures op te nemen; De gerealiseerde kosten voor mobiliteitsbevorderende maatregelen in relatie tot de gerealiseerde bezuinigingen op personeel.

Reactie GS: Wij zullen bezien in hoeverre wij deze aanbevelingen kunnen meenemen in de komende verantwoordingsdocumenten binnen de P&C cyclus.

18) (Paragraaf 4.4.) Wijze van voeren projectadministratie: samenhang tussen niet financiële en financiële informatie Bij de uitvoering van dit speerpunt is als uitgangspunt de definitie van een project belangrijk. Binnen Overijssel zijn grofweg de volgende projecten te onderkennen:

Wij constateren hierbij dat Overijssel ten opzichte van onze andere provinciegemeenteklanten, naar onze mening bovengemiddeld stuurt en rapporteert over de statut van projecten, zowel financieel als niet-financieel. Dit neemt niet weg dat uw ambitieniveau hoog is. Om die reden wij u de volgende aanbevelingen geven:  Er is veel informatie intern beschikbaar. Niet alle informatie is relevant voor u als Provinciale Staten. Bespreek daarom periodiek met elkaar welke informatie relevant is en op welke wijze deze informatie ontsloten kan worden;  Bij de coalitievorming in 2011 zijn ambities bepaald voor de KvO. Gebruik de begroting om te beoordelen of er omstandigheden zijn die het noodzakelijk of wenselijk maken deze ambities bij te stellen;  Ga verder met het standaardiseren van de projectplannen voorprojecten die onder de OVS vallen; Reactie GS: Wij zijn verheugd dat wij bovengemiddeld scoren op sturing en rapportering over de status van onze projecten ten opzichte van overige provincies en gemeenteklanten van PwC. Voor wat betreft de aanbevelingen zullen wij in gesprek gaan met Provinciale Staten met betrekking tot welke informatie relevant is en op welke wijze de informatie kan worden ontsloten. Momenteel wordt de OVS geëvalueerd en waarnodig aangepast.

18


Bijlage IV Overzicht aangenomen Moties en Amendementen 2013

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

Overijssels Vakmanschap is Overijssels Meesterschap

Aangenomen

Stand van zaken

23 januari 2013 A

J.A.R. Tenkink (PvdA) c.s.

M

J. Westert (CU) & A. Karssen (D66)

BC

Cdk

Initiatiefvoorstel Pieper-Antuma inzake grensoverschrijdende samenwerking

Aangenomen

Betreft motie waarin PS GS uitnodigt in het verlengde van het initiatiefvoorstel Europa de instelling van een lectoraat voor in ieder geval een termijn van 5 jaar te onderzoeken. GS geven op dit moment nog geen uitvoering aan de motie. Nadere invulling van de vraag n.a.v. bevindingen van de PS-werkgroep Europa worden afgewacht.

M

S. Gerlofsma (SP) c.s.

EC

HM

Toekomst Leader 2014 - 2020

Aangenomen

M

Y.T. Nijhof – Sander (CDA) c.s.

EC

HM

Leader

Aangenomen

M

J. Westert (CU) c.s.

EC

TR

Ouderen in de human capital

Aangenomen

Wordt meegenomen bij opstellen Operationeel Programma POP. GS informeert PS (Commissie kwaliteit openbaar bestuur (behandeling statenbrief Europese Fondsen). PS zijn met brief PS/2013/986 geïnformeerd over stand van zaken (in antwoord op vragen van mw. Antuma). Is meegenomen bij opstellen Operationeel Programma (OP) POP/Leader. Staten zijn tussentijds geïnformeerd (PS/2013/986). GS informeert PS (Commissie kwaliteit openbaar bestuur ) in februari 2014 middels statenbrief over concept OP POP-Leader).Op 9 april 2014 wordt informatiesessie POP/leader voor Staten georganiseerd. PS geïnformeerd via GS brief mei 2013


M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

agenda 2012 - 2015 M

H. Meulink (CDA)

EC

TR

M

D.A.A. Dertien (GL)

EC

TR

M

H. Meulink (CDA)

EC

TR

M

M.J.B.B. Reesink (CDA) c.s.

BV

GK

30 januari 2013 A L.T. Antuma – Duisterwinkel (CDA) c.s. A J. Slagman (SGP) c.s. M D. Buursink (PvdA) c.s.

M

D. Buursink (PvdA)

20

RB

GK

RB

GK


Stand van zaken Voortgangsbrief

Steun initiatieven Human Capital Agenda 2012 - 2015 Vrouwen en techniek

Aangenomen

Gevolgen woonbeleid Kabinet voor Overijssel Wet Hof IPO VNG Waterschappen

Aangenomen

Herijking OV-tactiek

Aangenomen

Herijking OV-tactiek en spoorprojecten KvO Herijking OV-tactiek Motie mogelijkheden uitbouw van de lijn Hengelo-Bad Bentheim

Aangenomen

Herijking OV-tactiek Motie efficiënte oplossing capaciteitsknelpunten Herfte

Aangenomen

Aangenomen

Aangenomen

Aangenomen

PS geïnformeerd via GS brief d.d. 11 juli 2013 2013/0170304 PS geïnformeerd via GS brief mei 2013 Voortgangsbrief Motie wordt betrokken in aanpak crisis in de bouw. GS-brief 2013/0094218) Het college zal zich richten op de beïnvloeding van de besluitvorming, in eerste instantie via IPO-lijnen, maar ook via de bestuurlijke en politieke lijnen. Lobby richt zich nu op Eerste Kamer. Op 10 december heeft de Eerste Kamer ingestemd met de wet HOF en de wet op het SKB. PS is mondeling geïnformeerd door GS in de vergadering van 11 december 2013.

Wij zullen over de haalbaarheid van dit onderzoek in overleg treden met onze Duitse partners. PS worden voorjaar 2014 geïnformeerd. In december 2013 is door de regionaal bestuurders van Friesland, Groningen, Drenthe en Overijssel met de staatssecretaris een principeakkoord gesloten over aanpak van het capaciteitsknelpunt Herfte onder voorbehoud van positieve besluitvorming in GS en PS. Een investeringsbesluit is in voorbereiding

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

Instelling en reglementering waterschap Vechtstromen

Aangehouden

Evaluatie pilot Statencommissie Participatie windmolens Ommen

Aangenomen Aangenomen

Stand van zaken (voorjaar 2014).

M

T.C. Walder (D‟66)

6 maart 2013 A T.A. de Bree (PvdA) M R.J.O. Jansen (GL) & M. van Abbema Wijtsma (CU)

RB

BB

M

A.J. Renkema (CDA) c.s.

RB

BB

Windenergie, windpark kansrijk zoekgebied Dedemsvaart

Aangenomen

M

J. Slagman (SGP) c.s.

RB

BB

Windenergie, windpark kansrijk zoekgebied Dedemsvaart-Zuid

Aangenomen

M

E. Mulder (PVV)

RB

BB

Fonds planschade

Aangenomen

M

M. van Abbema – Wijtsma (CU) c.s.

RB

BB

Windenergie, windpark kansrijk zoekgebied Dedemsvaart

Aangenomen

M

M.T. van Haaf (VVD)

RB

GK

N35

Aangenomen


Beide initiatiefnemer hebben aangegeven bereid te zijn tot participatie (bijv. door omwonenden aandelen te laten kopen). Met de beide initiatiefnemers en de gemeente Hardenberg zal de komende tijd worden gesproken over hoe de participatie concreet vorm kan worden gegeven. Door GS is dit toegezegd. Naar verwachting zal de notitie reikwijdte en detailniveau in de tweede helft van 2013 worden opgesteld GS stellen initiatiefnemers op de hoogte van de uitspraak en de eventuele consequenties. De uitspraak van het Europese Hof wordt in het eerste kwartaal van 2014 verwacht Dit zal onderdeel uitmaken van een overeenkomst die zal worden gesloten met de initiatiefnemers voorafgaand aan de start van de ruimtelijke procedure. Op het moment dat de initiatiefnemers met een passend inpassingverzoek komen zal de overeenkomst worden opgesteld. Beide initiatiefnemers hebben aangegeven bereid te zijn tot participatie (bijv. door omwonenden aandelen te laten kopen). Met de beide initiatiefnemers en de gemeente Hardenberg zal de komende tijd worden gesproken over hoe de participatie concreet vorm kan worden gegeven. Afgedaan.

21

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

c.s.

Met de minister is over beide onderwerpen in gesprek getreden. Naar aanleiding van de voorgenomen rijksbezuinigingen is een lobby gevoerd richting de Tweede Kamer (behandeling 8 april 2013) om de beoogde opwaardering van de N35 te borgen. Dit heeft ertoe geleid dat het wegvak ZwolleWijthmen met enige vertraging conform inhoudelijke afspraak wordt gerealiseerd. Ook de planvorming voor het wegvak Wierden-Nijverdal wordt voortgezet. Voor het wegvak Nijverdal-Wijthmen studeren rijd en regio gezamenlijk op de aanpak van verkeersveiligheidknelpunten. De resultaten daarvan worden verwacht in het voorjaar van 2014 en worden ter besluitvorming bij PS teruggelegd. Door de regionale partijen is een gezamenlijk voorstel gedaan aan de staatssecretaris waar 25% van de Lenteakkoordmiddelen beschikbaar is voor elektrificatie van het spoor Zwolle-Enschede Hierop heeft het ministerie positief gereageerd. De Lenteakkoordmiddelen zullen worden meegenomen in het dekkingsvoorstel voor elektrificatie dat na oplevering van de verkenning door Prorail (april 2014) en PS zal worden aangeboden als onderdeel van een investeringsvoorstel.

17 april 2013 A J.A.R. Tenkink (PvdA) c.s.

22

Stand van zaken


Financiering verplaatsing Stork Hengelo

Aangenomen

M/A A

M

M M

Indiener Y.T. Nijhof – Sander (CDA) & M.A. van der Bent – van den Hout (CU) M. van Abbema Wijtsma (CU) c.s.

J.A.R. Tenkink (PvdA) c.s. L.T. Antuma Duisterwinkel (CDA) c.s.

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen Aangenomen

Stand van zaken

Verbeteren treindienst Almelo – Marienberg - Hardenberg

Aangenomen

Bij de besluitvorming over de toekomst van de treindienst Zwolle-Kampen wordt vanwege mogelijke schaalvoordelen zowel de concessieverlening als de elektrificatie beschouwd in relatie tot de besluitvorming over Zwolle-Wierden. De elektrificatie van Almelo-Mariënberg zal in 2014 in het regulier concessie-overleg met de vervoerder worden geagendeerd. Een richtinggevend voorstel voor de spoorlijn Zwolle-Kampen is in december 2013 door PS aangenomen. IN de uitwerking wordt gekeken in hoeverre de elektrificatie van deze lijn kan worden gecombineerd met die van Zwolle-Enschede (verkenning wordt afgerond in april 2014). Ook wordt gekeken of de lijnen gecombineerd aanbesteed kunnen worden. De uitkomst van het overleg over AlmeloMaiënberg wordt (in 2014) aan PS medegedeeld.

Justitiële inrichtingen en werkgelegenheid Overijssel Verdiepte aanleg N18 ter plaatse van de Geukerdijk

Aangenomen

Realisatie initiatieven van onderop

RB

RB

GK

GK

Aangenomen

De gemeente Haaksbergen, Regio Twente en de provincie hebben in april 2013 overleg gevoerd. De extra kosten van een verdiepte aanleg van de N18 nabij de Geukerdijk zijn geraamd op €4,6 mln. Financiële provinciale bijdrage N18


23

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

Stand van zaken Geukerdijk van in totaal € 1,8 miljoen wordt vastgelegd via reguliere P&C cyclus in casu Perspectiefnota 2015 (mei 2014). Bevestiging richting ministerie IenM gedaan door gemeente Haaksbergen via garantiestelling.

29 mei 2013 A

H. Meulink (CDA) c.s. Y.T. Nijhof – Sander (CDA) & M. van der Bent - van den Hout (CU) R.J.O. Jansen (GL) c.s.

EC

Voortgang breedband

Aangenomen

Jaarverslag 2012 – onderdeel Kulturhusen

Aangenomen

EC

TR

Duurzaamheidsrapportage Essent

Aangenomen

EC

TR

Kostencalculatie

Aangenomen

College heeft 20 juni een brief verzonden waarin de motie onder de aandacht van de Board van de Stichting wordt gebracht en is verzocht deze te bespreken. Dit is met een brief gemeld aan PS (PS/2013/562. Zie ook punt 51. Conform afspraak wordt PS geïnformeerd

M

H. Meulink (CDA) c.s. H. Meulink (CDA) c.s. G.J. Jansen (PVV)

EC

TR

Zakelijke adressen en bedrijventerreinen breedband Detailhandel

Aangenomen

Conform afspraak wordt PS geïnformeerd

M

H. Kerkdijk (CDA)

EC

TR

Leegstand Detailhandel

Aangenomen

M

B. Terlouw (D‟66)

BV

GK

Aangehouden

M

H. Kerkdijk (CDA)

PPM

BB

Jaarverslag 2012 – resultaatbestemmingen Vitaliteit Overijsselse gemeenten / Verkenning Grondfonds Overijssel

A

M

M M

3 juli 2013

24


TR

Aangehouden

Aangenomen

De subsidieregeling is gesloten. Op het moment dat de projecten bekend zijn, wordt PS geïnformeerd. GS heeft PS geïnformeerd met brief PS/2013/1057

Technische sessie met commissie op 27 november 2013

M/A A A

A

M

Indiener

EH

PH

B. Terlouw (D‟66) c.s. J.G. Beukers – Maatje (PvdA) c.s. L.T. Antuma Duisterwinkel (CDA) c.s. R.H.J. Engbers (CDA) c.s.

Onderwerp Schrappen projecten van verkenning- naar planvormingfase Bijlage 2, volgnr.3 budgettair neutrale begrotingswijziging; bijlage 3 toelichting Actualisatie omgevingsvisie Overijssel; wegcategorisering

aanvaard/ verworpen Aangenomen Aangenomen

Aangenomen

EC

HM

Kunsten op Straat provinciale steun in 2014 – 2015

Aangenomen

M

H. Kerkdijk (CDA)

EC

TR

MKB-Kredietunie

Aangenomen

M

Ch. Schrijver (CDA) c.s. Y.T. Nijhof – Sander (CDA) c.s.

EC

TR

Jeugdwerkloosheid

Aangenomen

EC

HM

Perspectiefnota 2013

Aangenomen

Verkeersveiligheidsprogramma

Aangehouden

M

M

L.T Antuma -


Stand van zaken

Wordt uitgewerkt binnen Sociaal Flankerend Beleid. Besluitvorming college over de subsidie vindt plaats in september/oktober. GS hebben PS via brief PS/2013/1036 geïnformeerd. Daar het kabinet als gevolg van Europese regelgeving vooralsnog geen bankvergunningen mag afgeven voor kredietunies, worden de nationale ontwikkelingen eerst afgewacht. Inmiddels heeft de minister schriftelijk gereageerd op de initiatiefnota van het CDA. Hij heeft de Europese Commissie gevraagd te verkennen hoeveel ruimte er is voor kredietunies, maar heeft al een toekomstig regelgevend kader voor ogen, zo blijkt uit de brief. Zie statenbrief jeugdwerkloosheid in reactie op motie Schrijver c.s. ( PS/2013/841) In het overleg tussen IPO en het ministerie van EZ zet Overijssel in op tenminste 2 LEADER-gebieden. De ambitie is om 3 gebieden in te richten. GS informeert Commissie Kwaliteit Openbaar Bestuur (behandeling statenbrief Europese Fondsen.

25

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

Aangenomen Aangenomen

Duisterwinkel (CDA) c.s. M


DIR

Cdk

Overijssel in relatie tot problematiek Landbouwverkeer en Fietsverkeer Visie op Overijssel van Morgen

M

F.W. Futselaar (SP)

EC

TR

Terugdringen antibioticagebruik

aanvaard/ verworpen

Stand van zaken

GS hebben opdracht gegeven voor de organisatie van een ronde tafelbijeenkomst over het terugdringen van antibioticagebruik in de veehouderij. De ronde tafelbijeenkomst resulteert in inzicht in marktkansen voor een veehouderij met geen of minder antibioticagebruik. De ronde tafelbijeenkomst wordt uitgevoerd in de vorm van een forum discussie op internet en een fysieke bijeenkomst op 5 december in het provinciehuis. De Staten zijn uitgenodigd om hieraan deel te nemen.

M

M

M

T.A. de Bree (PvdA) & J.A.R. Tenkink (PvdA) B. Terlouw (D‟66) & D.A.A. Dertien (GL)

B. Terlouw (D‟66) c.s.

26

EC

TR

EC

HM


Verkenning mogelijkheden Investeringsfonds voor Gemeenten Overijssel Perspectiefnota 2014, regionale economie, werklocaties

Aangehouden

Perspectiefnota 2014, onderdeel monumentenzorg

Aangenomen

Aangenomen

In 2014 ontwikkelen we voorstellen voor een efficiëntere aanpak en leggen deze in 2015 aan uw Staten voor (zie PS/2012/875). Deze wordt vervolgens meegenomen bij de herziening van de Omgevingsvisie. Conform de motie brengen Het Oversticht en Monumentenwacht de onderhoudstoestand van kerktorens in beeld. Rijksmonumenten met restauratieplannen kunnen tot uiterlijk 1 augustus 2013 een aanvraag indienen voor de provinciale restauratieregeling. PS worden najaar 2013 geïnformeerd in de reeds toegezegde statenbrief voer de inzet van de provinciale restauratiemiddelen. PS

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

M

B. Terlouw (D‟66) c.s.

EC

TR

Perspectiefnota 2014, onderdeel werklocaties

Aangenomen

M

Ch. Schrijver (CDA) c.s.

RB

GK

Vaarroute

Aangenomen

M

M. van der Vegte (CDA) c.s.

NM

HM

Provinciale Staten van Overijssel steunen het Akkoord “Samen werkt beter”

Aangenomen

M

J.G. Beukers – Maatje (PvdA)

NM

HM

Uitvoeringsagenda Partners Akkoord “Samen werkt beter”

Aangenomen

M

H. Kerkdijk (CDA) c.s.

RB

BB

Actualisatie omgevingsvisie, ruimtelijke visie op detailhandel en leegstand winkelpanden

Aangenomen

M

A. Karssen (D‟66) c.s.

RB

GK

Goederenvervoer Oost Nederland

Aangenomen


Stand van zaken worden najaar 2013 geïnformeerd in de reeds toegezegde statenbrief over de inzet van de provinciale restauratiemiddelen. Bij de vaststelling van het investeringsvoorstel leegstand kantoren heeft PS besloten om in te zetten op kennisdeling voor leegstand winkels en detailhandel. Hierin past het organiseren van een provinciale bijeenkomst of een provinciale winkeltop. Gezamenlijk met de noordelijke provincie is een MKBA uitgevoerd naar de opwaardering van de sluis bij Kornwerderzand. Via het BO MIRT Noord en BO MIRT Oost is in het najaar 2013 aandacht worden gevraagd bij de minister voor VIJM. Met de GS brief met kenmerk 2013/0380085 is dit agendapunt afgedaan. Brief is 29 11 2013 verstuurd aan de Staten De partners van het Akkoord „Samen werkt beter‟ zitten aan tafel om rond 1 oktober tot een eerste Uitvoeringsagenda te komen. Motie is afgedaan en PS is hierover per brief (PS/2013/1020) geïnformeerd. De partners van het Akkoord „samen werkt beter‟ zitten aan tafel om rond 1 oktober tot een eerste Uitvoeringsagenda te komen GS hebben PS per brief (2013/03726112, d.d. 12 november 2013) geïnformeerd over de wijze van uitvoering van deze motie, met bijvoeging van de ontwerp partiële herziening. GS heeft de motie PS Overijssel naar de staatssecretaris gestuurd. Deze is door rijk

27

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

Stand van zaken opgenomen bij de reacties op het MER eerste fase. In mei 2014 vindt bestuurlijk overleg plaats van overheden in Oost Nederland met staatsecretaris Mansveld. Daarna neemt zij een besluit over vervolg PHS Oost Nederland. De motie is afgedaan.

M


M

P. Schipper (VVD) c.s. 18 september 2013 A A

M

M

P.J. Schipper (VVD) c.s. H.H.F.J. Ekkelenkamp (VVD) c.s. P.G.B. Hermans (PvdA) c.s.

A. Karssen (D‟66)

28

EC

CdK

Steun nieuwe bestemming Veldzicht

Aangenomen

EC

TR

Innovaties in windenergie

Aangehouden

Taakstelling windenergie

Aangenomen

Spoorzone Zwolle

Aangenomen

Verzoek om vaststelling inpassingplan voor locatie Eeserwold – gemeente Steenwijkerland Investeringsbesluit A1 ApeldoornAzelo

Aangenomen

Procedure afwachten

Aangenomen

Z.s.m. na ondertekening van de bestuursovereenkomst zullen we in overleg met RWS een nadere uitwerking geven van de scope van het project. Als onderdeel van de A1-zone, zullen wij bij deze planuitwerking de thema‟s duurzaamheid en ruimtelijke kwaliteit betrekken. De kansen/

RB

BB

RB

GK


Tijdens de recente onderhandelingen over het begrotingsakkoord is afgesproken dat tbs-kliniek Veldzicht open blijft. Op dit moment wordt door de gemeente, Veldzicht en het Rijk overleg gevoerd over de precieze voorwaarden waaronder dit plaatsvindt. Wij blijven hierover in contact met de gemeente en zullen u t.z.t. nader informeren

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

Stand van zaken de mogelijkheden die hieruit voortvloeien, zullen ingepast moeten worden binnen gezamenlijk vast te stellen scope van de capaciteitsuitbreiding cq. binnen de randvoorwaarden van het project. De resultaten zullen worden wij inbrengen in de nota reikwijdte en detailniveau. De nota reikwijdte en detailniveau wordt naar verwachting door RWS begin 2014 gepubliceerd.

M

RB

IB

Schaliegas en steenkoolgas

Aangenomen

Via GS-brief aan PS d.d. 14 10 2013; 2013/0336145

RB

GK

Financiering verdiepte aanleg N18 ter plaatse van Geukerdijk

Aangenomen

Financiële provinciale bijdrage N18 Geukerdijk van in totaal € 1,8 miljoen wordt vastgelegd via reguliere P&C-cyclus, in casu Perspectiefnota 2015 (mei 2014). Bevestiging richting ministerie IenM gedaan door gemeente Haaksbergen, via garantstelling.

J.M. Nijhof – Leeuw NM (PVV) 16 oktober 2013 (vervallen)

HM

MKBA N2000 gebied Engbertsdijksevenen

Aangehouden

M

R.J.O. Jansen (GL) c.s. L.T. Antuma Duisterwinkel (CDA) c.s.

M

13 november 2013 M

M.A. van der Bent (CU) & T.C. Walder

EC

TR

Tussenevaluatie programma nieuwe energie

Aangenomen

M

A. Karssen (D‟66) c.s.

BV

GK

Kerntakenbegroting 2014

Aangenomen

M

T.A. de Bree (PvdA)

RB

GK

Aangehouden

M

L.T. Antuma – Duisterwinkel (CDA) c.s.

RB

GK

Structurele bijdrage openbaar vervoer Kerntakenbegroting, financiering verdiepte aanleg N18 ter plaatse van Geukerdijk


Aangenomen

Tweede Kamerfractie CU heeft notitie gemaakt. GS zullen inventariseren of er voor Overijssel specifieke belemmeringen zijn. Het college zal begin 2014 PS informatie verstrekken over de structurele financiële situatie van de provincie.

Financiële provinciale bijdrage N18 Geukerdijk wordt vastgelegd via reguliere P&C-cyclus, in casu Perspectiefnota 2015

29

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

M

M. van der Vegte (CDA) c.s.

NM

HM

Stimulering Snelle Verkaveling bij verkavelingprocessen in Overijssel

Aangenomen

M

R.H.J. Engbers (CDA) c.s.

BC

CdK

Behoud Onafhankelijke Regionale Media

Aangenomen

M

M.J.B.B. Reesink (CDA) & J. Westert (CU)

30

BC


CdK

Efficiënt en Effectief Overijssels Bestuur na opheffing WGR+

Aangenomen

Stand van zaken (mei 2014). Bevestiging richting ministerie IenM gedaan door gemeente Haaksbergen, via garantstelling. Op 19 november jl. hebben we een nieuw subsidieregeling vastgesteld voor Herverkaveling 2012 – 2015. We constateren dat de zgn. methode Snelle Verkaveling op basis van deze regeling kan worden ingezet en dat dit ook al gebeurt. In subsidiebeschikkingen zullen we hier aandacht aan blijven besteden. Het college zal zich richten op de besluitvorming, in eerste instantie via IPOlijnen, maar ook via de bestuurlijke en politieke lijnen. Lobby richt zich nu op de Adviescommissie toekomstverkenning publieke mediabestel. Het college onderzoekt of en hoe (het opzetten of ondersteunen van) een Regionaal Mediacentrum in Overijssel kansen biedt voor het behoud van onafhankelijke regionale media in Overijssel Op 13 november is door de portefeuillehouder toegezegd dat het thema bestuurlijke organisatie inclusief de verhouding tot de regio‟s in de Statencommissie zal worden besproken. Deze notitie is inmiddels besproken in de Statencommissie KOB op 5 februari 2014. Het wetsvoorstel voor afschaffing van de WGR+ ligt nu in de Kamer. Door de minister is verzocht om behandeling van het wetsvoorstel in de Tweede Kamer uit te

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

aanvaard/ verworpen

Stand van zaken stellen tot week 14/15. Zodra er meer duidelijkheid komt wordt u hierover per brief geïnformeerd. De nieuwe aanbestedingswet, welke sinds april 2013 van kracht is, is inmiddels volledig doorgevoerd in het inkoopbeleid en de aanbestedingsprocedures van Overijssel. We maken daarbij gebruik van de handreikingen uit de gids proportionaliteit. De betekent dat we bij aanbestedingen kijken of gestelde eisen proportioneel zijn en zaken zoveel mogelijk zo formuleren dat er voor het MKB geen belemmeringen zijn om deel te nemen. Aanvullende informatie is te vinden op: http://ww.pianoo.nl/regelgeving/aanbestedin gsweg-2012/gids-proportionaliteit In samenspraak met de markt zal via een quick scan de mogelijkheden en effecten in beeld worden gebracht.

M

H.J.M. Pieper (VVD) c.s.

BV/WK

CdK

Kerntakenbegroting, aanbestedingen

Aangenomen

M

M.A.C. Breedijk (SP) c.s.

RB

GK

Aangenomen

M

J. Wester (CU) c.s.

EC

TR

Kerntakenbegroting 2014, kerntaak Regionale bereikbaarheid, stimuleren goederenvervoer over water (4.4) Techniek en opleiding

Aangenomen

Motie ondersteunt beleid. In 2014 komt een subsidieregeling beschikbaar die bijdraagt aan instandhouding en versterking praktijkopleidingscapaciteit. De regeling sluit aan bij het rijksbeleid t.a.v. Techniekpact, secrotfondsen en Regionaal Investeringsfonds MBO

M

M.A. van der Bent (CU) c.s.

EC/NM

TR/HM

Stimuleringsregeling Jonge Landbouwers

Aangenomen

M

D.A.A. Dertien (GL)

BV

GK

Green accounting

Aangenomen

Via beantwoording statenvragen ex 59 RvO Van der Bent, kenmerk PS/2013/863 afgedaan Bij de Perspectief 2015 zal het college een voorstel tot toepassing in de P&C cyclus doen.


31

M/A

Indiener

EH

PH

Onderwerp

M

J.N.M. Blom (CDA) c.s.

RB

GK

M

J.N.M. Blom (CDA) c.s. G.J. Overmeen – Bakhuis (D‟66) c.s.

RB

GK

BC

CdK

Benoeming provinciale bijdragen aan de opwaardering van de N35 Zwolle/Twente en wijziging kerntakenbegroting N35 Zwolle-Wijthem versnellen uitvoering Lobbyist

M

aanvaard/ verworpen Aangenomen

Stand van zaken

Aangenomen

Afgedaan

Aangenomen

GS heeft PS middels een brief (d.d. 28.01.2014; kenmerk: 2014/0018019) geïnformeerd. Hiermee is de motie afgedaan.

PPS – constructie fietsvoetgangers tunnel N34 Lentersdijk

Aangenomen

De fiets/voetgangerstunnel maakt onderdeel uit van de aanbesteding van het project Lentersdijk.

Quick scan naar toepassing van moderne technieken op provinciaal spoor Reflectie Staten op eigen politieke handelen

Aangenomen

Afgedaan bij PS/2014/0011917

Aangenomen

Afhandeling ligt bij de Griffie

Stimuleringsregeling jonge Overijsselse agrariërs Heroverweging kerntaak Regionale Bereikbaarheid en Openbaarvervoer Vervolg woningbouwafspraken en kaderstelling nieuwe woningbouwafspraken

Aangehouden

Gevolgen besluitvorming PS over de motie Nijhof c.s.

Aangenomen

Afgedaan

11 december 2013 M

M

M

L.T. Antuma – Duisterwinkel (CDA) c.s. C.H. Schrijver (CDA) c.s. M. van Abbema (CU) & M.A.C. Breedijk (SP) M. van der Vegte (CDA) J. Nijhof (PVV) c.s.

BC

CdK

NM

HM

WK

GK

M

A.J. Renkema (CDA) c.s.

RB

IB

M

T.A. de Bree (PvdA) c.s.

WK

GK

M M

Zie ook het digitale overzicht voor:

32


Aangenomen

Aangenomen

Agendering statenvoorstel N340/N377 in commissie van 9 april en PS vergadering van 23 april 2014. GS zal op basis van een door de provincie geïnitieerd onderzoek PS voor de zomer per brief informeren over de stand van zaken m.b.t. tot leegstaand van zorgvastgoed als gevolg van de extramuralisering van de zorg Afgedaan. Brief via in de commissie van 5 februari 2014.

Moties: http://www.overijssel.nl/bestuur/provinciale-staten/moties/ Amendementen: http://www.overijssel.nl/bestuur/provinciale-staten/amendementen/


33

Bijlage V Overzicht kosten commissies 2013

Naam

Ten behoeve van

art. Pw

Vergoedingen

Op grond van

Besluit vergoeding door

Wanneer

PS / GS / CdK

82

Voorzitter 3x max. vergoeding leden (gedeputeerden) geen vergoeding.

PS / GS / CdK

Resp. 29/5, 10/4 en 26/3/2007

€ 9.404

Bezwaren en klachtencommissie personele aangelegenheden

GS

82

5 leden (inclusief voorzitter) per zitting € 300

GS

11/1/2006

€ 5.868

Programmaraad trendbureau

Trendbureau

pm

5-7 leden; onkostenvergoeding voorzitter vergoeding per uur o.b.v. overeenkomst

Verordening van toepassing via Procedurebesluit bezwaar beroep en klachten Overijssel 2007 Verordening van toepassing via Besluit Bezwaren- en Klachtencommissie Personele Aangelegenheden pm

GS

pm

€ 5.297

Cultuur Adviescommissie Cultuur

GS

82

3x max. vergoeding

GS

2/11/2004

€ 10.947

Raad van Advies Festivals

GS

GS

14/1/2009

€0

Adviescommissie Kunstproducties

GS

Adviescommissie jongerencultuur

GS

Verordening van toepassing via instellingsbesluit Verordening van toepassing via instellingsbesluit Verordening van toepassing via instellingsbesluit Verordening van toepassing via

Bestuur Hoor- en adviescommissies bezwaarschriften en klachten

34


Leden max. vergoeding

82

2x max. vergoeding

GS

GS

Bedrag 2013 (in €)

€ 5.389

Nov. 2007

€0

Naam

Ten behoeve van

art. Pw

Vergoedingen

Jeugdzorgbrigade Overijssel

GS

82

Leden max. vergoeding, voorzitter 1,5 keer max. vergoeding

Economie Sociaal Economische Raad Overijssel

GS

82

Adviesgroep Nano4vitality

GS

82

Leden ontvangen max. vergoeding, Voorzitter ontvangt vaste vergoeding € 9075,60 per jaar. 3 leden ontvangen vergoeding per dag, conform provinciale regels

Landelijk gebied Provinciale Commissie Landelijk Gebied (PCLG)

GS

82

Voorbereidingscommissies inrichting landelijk gebied: Olst-Wesepe, Dalmsholte, Noordwest Overijssel (deelgebied Scheerwolde Blokzijl-Vollenhove)

GS

Uitvoeringscommissies inrichting landelijk gebied: Saasveld-Gammelke,

GS

Op grond van


Wanneer

GS

Nov. 2007

Instellingsbesluit GS

GS

EMT/2006/1 036

€ 10.495

Instellingsbesluit GS

GS

23/10/2007

€0

Alleen reiskostenvergoeding

Reisregeling Overijssel (1983)

GS

19/12/1996

Nvt

82

leden max. vergoeding. voorzitters vaak vaste vergoeding. voorzitter NW Overijssel ontvangt een vaste vergoeding van € 1000,-/maand

GS

14/9/2007

Uitbetaling via DLG

81

Idem

Verordening via Reglement Uitvoeringscommissies Inrichting Landelijk Gebied van toepassing verklaart. In Reglement staat dat GS kan besluiten om voor voorzitters af te wijken van de standaard-vergoeding Idem

GS

14/9/2007

Uitbetaling via DLG

instellingsbesluit Verordening van toepassing via instellingsbesluit


Bedrag 2013 (in €) €0

35

Naam

Ten behoeve van

art. Pw

Vergoedingen

Op grond van


Wanneer

GS

82

Voorzitter en leden normale max. vergoeding

GS

22/1/2008

Reconstructie-commissie

PS en GS

82

PS

11/10/2006

Landinrichtingscommissies: Haaksbergen, Den HamLemele, Marshoek-Hoonhorst, Salland-west, RaarhoekVeldhoek, Rouveen, Rijssen, Nieuwleusen-Ruitenveen, Noordwest Overijssel (deelgebied Rond de Weerribben) Nationale parken, natuur beschermingswet, natura2000, STRAC, BGO Leadergroepen

GS

Land inrichti ngwet (oud)

Alleen voorzitter ontvangt vaste vergoeding € 226.89/maand) Max. vergoeding.

Reglement Gebiedscommissies Inrichting Landelijk Gebied Reglement voor de Reconstructiecommissi e Salland-Twente Voorheen door LNV uitbetaalt, via ILG aan provincie overgedragen. Hoogte op basis van LNVVergoedingsregeling

GS-mandaat

7/1/2005

Enschede-Zuid, Enter. In nabije toekomst Losser en Enschede-Noord Gebiedscommissies inrichting landelijk gebied (o.a. Eelen en Rhaan, Azelerbeek)

36


Advies / uitvoering Uitvoering

pm

n.v.t.

Conform EUprogramma

pm

pm

Rijk

Datum vaststelling EU-prog.

Bedrag 2013 (in €)

Uitbetaling via DLG

Nvt

Uitbetaling via DLG

€ 26.914

€0

Naam

RO en milieu Provinciale Commissie voor de Fysieke leefomgeving (PCFL)

Ten behoeve van

art. Pw

Vergoedingen

Op grond van


Wanneer

PS/GS

82

A) Jaarlijks vast te stellen budget voor externe kosten, kosten voor activiteiten en lopende kosten;

A) Verordening voor de Fysieke Leefomgeving Overijssel art. 8.5.2;

Ambtelijk mandaat Hoofd RWB

A) GS:14/2/06 PS:15/3/06

B) Reis en verblijfskosten; vergoeding voorzitter 3x max. vergoeding Commissie van Deskundigen grondwaterwet

B) Verordening Rechtspositie Statenleden, Gedeputeerden en Commissie leden 2003, hfdst VI

Bedrag 2013 (in €) € 350

B) PS: 26/5/03

Advies aan betrokken partijen (vergunninghouder en gelaedeerde)

-

Vergoeding per vergadering

Instellingsbesluit CDG

GS

1996

€ 13.810

GS

-

Presentiegeld voorzitter (normvergoeding) en reiskosten overige leden Lid van werkgroep dat geen brancheorganisatie vertegenwoordigt ontvangt verg. Voorzitter krijgt vergoeding per uur

GS-nota RWB/2004/2896

GS

2004

€ 17.300

Verkeer en vervoer RoCov

ROVO


€ 11.578

37

Bijlage VI Overzicht zitting in Comités van Aanbeveling betreffende CdK en GS-leden provincie Overijssel Commissaris van de Koning A. Th. B. Bijleveld - Schouten 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.

Beschermvrouw Groot Mannenkoor Zwolle Beschermvrouw Centrale Commissie Oranje Zwolle Beschermvrouw Stichting Welcome Again Veterans Beschermvrouw Stichting Nationale Kledingbank Beschermvrouw Russisch vrouwenkoor Radujsja Beschermvrouw Euregio Musikfestival Keep them Rolling, The Final Push 2015 Internationale Hanzedagen 2017 Kampen Stichting Goal Stichting Thijs Buit Landgoed Den Aelerdinck II (tbv fondsenwerving boek) Stichting Prinses Christina Concours Stichting Fanny Blankers-Koen Games Stichting Van Heekpark, Monument in de 21e Eeuw te Enschede Stichting het Elisabethfonds te Deventer Overijssels Byzantijns Mannenkoor Hengelo Stichting Thorbecke Zwolle Huis van Verhalen te Enschede Etty Hillesum Centrum Nederlands Kampioenschap Veldrijden Hellendoorn 2016 Stichting Stolpersteine Goor Stichting Exodus Zwolle Nederlands Centrum voor Volkscultuur en Immaterieel Erfgoed Stichting Kunstmoment Diepenheim Comité Koninkrijksrelaties

Leden Gedeputeerde Staten: W.H. Maij: 1. Comité van Aanbeveling van het Nederlands Studenten Orkest

E. Boerman: 1. Stichting „Kans voor een Kind‟


Bijlage VII Jaarverslag 2013 Te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis. Daarnaast te raadplegen via onderstaande link:

Jaarverslag www.overijssel.nl/jaarverslag Bijlagen www.overijssel.nl/bestuur/overijssel/jaarverslagen/bijlagen-jaarverslag/ Bijlage VIII Jaarverslag 2013 - bijlagenboek Te raadplegen via www.overijssel.nl/sis onder het bovengenoemde PS-kenmerk en ligt ter inzage bij de receptie van het Provinciehuis.


39

van het Provinciehuis) V. Overzicht vergoedingen commissies 2013 (bijgevoegd en te raadplegen via

Recommend Documents