Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh
Výroční
zpráva
Stavebního bytového družstva Hlubina Ostrava-Zábřeh
za rok 2014
1
Obsah Obsah 1 1. Identifikační údaje dle výpisu z obchodního rejstříku..........................................................................................3 2. Stručná charakteristika činnosti družstva..............................................................................................................3 3. Zveřejňované údaje z hospodaření za rok 2014....................................................................................................4 4. Hospodářské výsledky..........................................................................................................................................5 4.1 Hospodářské výsledky bytového hospodářství...................................................................................................5 4.2 Hospodářské výsledky ostatní činnosti SBD Hlubina........................................................................................5 4.3 Výsledek inventarizace.......................................................................................................................................5 4.4 Dluhy uživatelů bytů a nebytových prostor ( údaje v celých Kč).......................................................................5 4.5 Vnější kontroly....................................................................................................................................................6 4.6 Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje...................................................................................................6 4.7 Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni...............................................................................................6 4.8 Aktivity v oblasti živ. prostředí, pracovněprávních vztazích a bezpečnosti práce..............................................6 4.9 Předpokládaný vývoj účetní jednotky.................................................................................................................6 4.10 Informace, zda účetní jednotka má složku v zahraničí.....................................................................................6 5. Zpráva auditora.....................................................................................................................................................6 5.1 Usnesení SD nutné pro čerpání a placení úvěrů.................................................................................................7 6. Úkoly vyplývající z minulého SD ze dne 3.6.2014..............................................................................................7 6.1 Návrh na využití zisku a pokrytí ztrát dle hospodářských výsledků za rok 2014...............................................7 9 1) Popis účetní jednotky............................................................................................................................................9 2) Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka....................................................10 větší než 20%-tní podíl na základním kapitálu......................................................................................................10 3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních............................................................11 nákladů družstva a správy družstva (údaje v celých Kč).......................................................................................11 4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak.................................................11 INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ.................................................................................................................................12 1) Účetnictví účetní jednotky..................................................................................................................................12 2.1) Způsob ocenění majetku ve vlastnictví SBD Hlubina.....................................................................................12 2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny..............................................................................................13 2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů...........................................................................................................13 2.4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období (viz § 7 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví).............................................................................13 2.5) Způsob stanovení opravných položek k majetku.............................................................................................13 2.6) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité.........................................................14 odpisové metody při stanovení účetních odpisů.....................................................................................................14 2.7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu.........................................................14 2.8) Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu....................................................15 se zákonem oceňují reálnou hodnotou (§ 27 zákona o účetnictví)........................................................................15 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT.......................................................16 1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát..................................................16 2) Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku..................................................................................................16 3) Další významné informace.................................................................................................................................16 3.1) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pohledávek........................................................................16 3.2) Pohledávky 22 3.4) Závazky 25 3.7) Celkové výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj..................................................................27 3.7.1) Počet a jmenovitá hodnota vydaných akcií...................................................................................................27 1
3.8) Údaje o přeměnách společnosti.......................................................................................................................27 Příloha č. 1 (Hospodaření jednotlivých středisek SDB Hlubina) - údaje v Kč.......................................................31 1) Rozbor hospodaření SBD Hlubina (údaje jsou v tis. Kč a jsou zaokrouhleny)..................................................35 1.1) Čerpání vnitrodružstevních půjček za rok 2014 ( údaje v celých Kč).............................................................36 1.2) Celkový stav nesplacených vnitrodružstevních půjček k 31.12.2014 (údaje v celých Kč).............................36 1.3) Komentář k jednotlivým výsledkovým účtům u SBD Hlubina za rok 2014...................................................36 Příloha č. 2 (Zpráva nezávislého auditora k závěrce SBD Hlubina).......................................................................40 Příloha č. 3 (Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě SBD Hlubina)..........................................................43 Příloha č. 4 Současná organizační struktura pracovníků SBD Hlubina..................................................................44
2
1. Identifikační údaje dle výpisu z obchodního rejstříku Firma: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma:
Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh, zapsáno v OR u KS v Ostravě, oddíl DR XXII, vložka 170 Ostrava-Zábřeh, Rudná 1131/70, PSČ 700 30 00 05 10 71 družstvo
2. Stručná charakteristika činnosti družstva Od svého založení se družstvo zabývá organizováním, zajišťováním provozu bytových a nebytových objektů, jejich opravou a údržbou a zabezpečováním služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor. Předmětem činnosti družstva je zejména: • Provádění výstavby, zajišťování provozu bytových a nebytových objektů a zabezpečování služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor. • Zajišťování údržby, organizační a ekonomické činnosti při vedení realit a nemovitostí. • Výroba, opravy a montáž měřidel. K 31. prosinci 2014 Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh: • vlastnilo 1 576 bytů v nájmu vlastních členů a spravovalo celkem 4 906 bytů v užívání • nájemců a vlastníků, 26 bytů ve vlastnictví družstva je ve správě jiného správce • vlastnilo 109 garážových stání v nájmu vlastních členů a spravovalo 216 garážových stání • v užívání nájemců a vlastníků, • spravovalo 31 nebytových prostorů v nájmu, • registrovalo 21 nebydlících členů. Po stránce organizační bylo družstvo tvořeno 140 samostatně hospodařícími středisky. Z toho: Objektů s právní subjektivitou : 78 Objektů bez právní subjektivity : 62 Charakteristika bytového fondu ve správě SBD Hlubina : 118 bytů s jednou obytnou místností 25 bytů se dvěma obytnými místnostmi bez kuchyně 542 bytů s jednou obytnou místností a kuchyní 2 021 bytů se dvěma obytnými místnostmi a kuchyní 1 966 bytů se třemi obytnými místnostmi a kuchyní 211 bytů se čtyřmi obytnými místnostmi a kuchyní 23 bytů s pěti obytnými místnostmi a kuchyní 4 906 bytů celkem
0+1 0+2 1+1 2+1 3+1 4+1 5+1
Dále k 31.12.2014 u SBD Hlubina bylo : Počet bytových domů ve správě SBD Hlubina je 137, dvě střediska hromadných garáží a jedna samostatně hospodařící garáž.
3
3. Zveřejňované údaje z hospodaření za rok 2014 Rozvaha (v tis. Kč ) Označ.
B B.I B.II B.III
Text Aktiva celkem
minulý rok běž.. rok 816 919 792 518
Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek
Označ
Text
minulý rok běž. rok 816 919 792 518
Pasiva celkem
558 027 363
A 540 232 A.I. 296 A.II.
Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy
557 664
539 936 A.III.
Fondy tvořené ze zisku
Dlouhodobý finanční majetek
0
0
B.III.1 z toho: jiný dlouhodobý fin. majetek C Oběžná aktiva C.I Zásoby
0
0 A.V.
258 892 251
252 286 B 250 B.I.
Hosp. výsledek Účetního období Cizí zdroje Rezervy
C.III. C.IV. D
132 000 126 641 0
B.II. 121 214 B.III. 130 822 B.IV. 0 B.IV.1 C.1
Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bank. úv. a výpom. z toho: dlouhodobé bankovní úvěry Časové rozlišení
Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva
403 528 5 144 393 970
400 689 5 136 390 568
3 821
3 822
593
1 163
413 391
887
391 829 734
52 570 94 666 265 268 265 268 0
56 257 92 068 242 770 242 770 0
Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč ) Ozna čení a II Výkony B. Výk. spotřeba
Text
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
D. E
Daně a poplatky Odpisy nehm. a hm. majetku
III.
Tržby z prodeje dlouhodob. majetku a materiálu Zůst. cena prodaného dlouhodob. maj. a mat. Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplex. nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy
F. G. IV.
Účetní období
Ozna čení
min. rok běž.. rok 13 705 13 732 H. 6 262 7 368 I. * 7 443 6 364 * Q. 10 120 9 704 ** 1 146 372
1 033 * 414 ***
2
1
0
0 -153
-69 5 860
Text Ostatní provozní náklady Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodáření Finanční výsledek hospodáření Daň z příjmů za běž. činnost Výsledek hosp. za běžnou činnost Mimořádný hospodářský výsledek Výsledek hospodáření za účetní období +/-
6 878
Místo uložení výroční zprávy: SBD Hlubina, Rudná 70, Ostrava- Zábřeh
4
Účetní období min. rok 1 302 0 434 315 163 586 7 593
běž.. rok 1 176 0 1 069 169 173 1 065 98 1 163
4. Hospodářské výsledky 4.1 Hospodářské výsledky bytového hospodářství V bytovém hospodářství včetně garáží a nebytových prostor bylo dosaženo zisku celkem ve výši 1 163 016,20 Kč z toho : • Hospodářský výsledek z bytů činil 1 134 103,26 Kč • Hospodářský výsledek z nebytových prostor činil 36 249,00 Kč • Hospodářský výsledek z garáží činil - 9140,01 Kč
4.2 Hospodářské výsledky ostatní činnosti SBD Hlubina Středisko ostatní činnost zahrnuje správu SBD Hlubina. V roce 2014 správa SBD Hlubina vykázala zisk ve výši 1 803,95 Kč. Finanční situaci účetní jednotky lze hodnotit jako stabilní v souladu s finančním plánem, schváleným na shromáždění delegátů dne 3.6.2014.
4.3 Výsledek inventarizace Inventarizace ve smyslu zákona č. 563/91 Sb. proběhla bez závad, bez mank a přebytků.
4.4 Dluhy uživatelů bytů a nebytových prostor ( údaje v celých Kč) • • • •
dlužné nájemné k 31. 12. 2014 za užívání bytů činí: 1 497 966,30 Kč dlužné nájemné k 31. 12. 2014 za užívání garáží činí: 8 128,0 Kč dlužné nájemné k 31. 12. 2014 za užívání nebytových prostor činí: 0 Kč dluh za vyúčtování služeb (teplo, TUV, vodné a stočné, atd.) činí k 31.12.2014: 184 915,65 Kč
Celkem činí dluh za užívání bytů, garáží, nebytových prostor a dluh za vyúčtování služeb k 31.12.2014 :
5
1 691 009,95 Kč
4.5 Vnější kontroly Za předchozí roky 2011, 2012, 2013 byly v účetní jednotce provedeny kontroly ve věci odvodu DPH a dani z příjmů právnických osob. Nebylo shledáno závad.
4.6 Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje Tato problematika nemá v účetní jednotce náplň.
4.7 Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni Žádné skutečnosti ve smyslu bodu 4.7 v účetní jednotce nenastaly.
4.8 Aktivity v oblasti živ. prostředí, pracovněprávních vztazích a bezpečnosti práce Aktivity v oblasti živ. prostředí – tato problematika nemá v účetní jednotce náplň. Ke dni 31.12.2014 pracovalo v účetní jednotce celkem 19 osob, z toho 3 ved. pracovníci. Všichni pracovníci jsou pravidelně proškolování v oblasti bezpečnosti práce a požárních předpisů. Za rok 2014 nebyl v organizaci zaznamenán žádný případ porušení bezpečnosti práce či požárních předpisů. Složení jednotlivých úseků : Úsek ředitele Technicko-organizační úsek Ekonomický úsek Celkem
Ved. pracovníci
THP
1 1 1 3
1 5 8 14
Děl. Profese
2 2
V současné době je stav zaměstnanosti plně obsazen, účetní jednotka nemá v úmyslu zřizovat další pracovní místa.
4.9 Předpokládaný vývoj účetní jednotky I v letošním roce bude nadále pokračovat trend převodu bytů do os. vlastnictví členů v souvislosti s usnesením shromáždění delegátů.
4.10 Informace, zda účetní jednotka má složku v zahraničí Tato problematika nemá v účetní jednotce náplň.
5. Zpráva auditora Zpráva auditora k výroční zprávě SBD Hlubina za rok 2014 - viz příloha č. 3 6
5.1 Usnesení SD nutné pro čerpání a placení úvěrů Shromáždění delegátů schvaluje přijímání úvěrů od bankovních ústavů na opravy, rekonstrukce či modernizace budov ve vlastnictví družstva (příp. budov s bytovými / nebytovými jednotkami, kde více než 25 % jednotek je vlastnictvím družstva) za následujících podmínek: 1. schválení platí pro přijímání úvěrů ajejich zajištění v období od schválení tohoto usnesení do příštího usnesení shromáždění delegátů v roce 2016. 2. souhrn úvěrů přijatých za uvedené období bude činit max. 200 mil. Kč, přičemž výše dílčího úvěru na jednu nemovitost/budovu nepřekročí částku 50 mil. Kč a o přijetí úvěru v souladu se stanovami družstva rozhodne členská schůze samosprávy v příslušné nemovitosti, 3. splácení anuitní nebo lineární, splatnost jednotlivého dílčího úvěru max. do 25 let, 4. zajištění: • blokace peněžních prostředků na účtu družstva u bank v dohodnuté výši, bez jiného zajištění, • zástavním právem k pohledávce klienta (družstva) za bankami (formou blokace peněžních prostředků na účtu), anebo • zástavou nemovitosti, přičemž se zřízením zástavního práva vyjádřila písemný souhlas nadpoloviční většina družstevníků-nájemců užívajících předmětnou nemovitost, anebo zástavou bytových/nebytových jednotek vefinancované budově, přičemž se zřízením zástavního práva vyjádřila písemný souhlas nadpoloviční většina družstevníků - nájemců užívajících jednotky v předmětné nemovitosti.
6. Úkoly vyplývající z minulého SD ze dne 3.6.2014 Shromážděním delegátů ze dne 3.6.2014 nebyl představenstvu SBD Hlubina uložen žádný úkol. Rozdělení zisku a úhrada ztráty dle usnesení shromáždění delegátů za rok 2013 bylo splněno v průběhu roku 2014.
6.1 Návrh na využití zisku a pokrytí ztrát dle hospodářských výsledků za rok 2014 •
• • • • •
Zisk z hospodaření bytových hospodářských středisek ve výši 1 242 682,59 Kč převést přes účet 364 na účet 475 na příslušná hospodářská střediska domů (na fond oprav). Ztrátu z hospodaření garáží ve výši 9 629,74 Kč uhradit přes účet 364 na účet 475 příslušných středisek garáží (na fond oprav). Zisk z ostatní činnosti ve výši 1 803,95 Kč převést na účet 422 - nedělitelný fond. Ztrátu z hosp. neb. prostor ve výši 1 032 Kč uhradit přes účet 364 z účtu 475 příslušných středisek byt. hospodářství. Zisk z hosp. neb. prostor. ve výši 37 281 Kč převést přes účet 364 na účet 475 na příslušná hosp. střediska domů (fond oprav). Ztrátu u středisek bytového hospodářství ve výši 108 579,33 Kč uhradit přes účet 364 z účtu 475 příslušných středisek bytového hospodářství. V případě, rozpisu ztráty u příslušných středisek, kterým chybí finanční zdroje na účtu 475, rozepsat dlužnou částku do nájmu se splatností 12 měsíců, výjimečně 24 měsíců.
7
•
Zisk z hosp. garáží ve výši 489,73 Kč převést přes účet 364 na účet 475 napříslušná hosp. střediska domů (fond oprav). Ztráty vzniklé u jednotlivých HSD v roce 2014(uvedeno v Kč)
Středisko
Název střediska
Výnosy
Náklady
Ztráta
112 Vršovců 1144/19, Ostrava Mar.Hory
721 376,30
723 556,16
113 Vršovců 1146/4, Ostrava Mar.Hory
430 481,30
432 293,25
-1 811,95
193 Maroldova 2996/12, Ostrava
251 275,91
253 904,80
-2 628,89
212 Vdovská 692/34, Ostrava- Muglinov
-2 179,86
69 507,37
72 764,29
-3 256,92
302 Mitušova 1422/75,1423/77,Ostrava-Hrabůvka
245 359,11
250 157,41
-4 798,30
347 Volgogradská 2536/59,Ostrava -Zábřeh
246 513,71
249 557,53
-3 043,82
30 182,88
30 264,42
-81,54
1002 Šalamounská 3015/4, Ostrava
0,00
1 032,00
-1 032,00
1021 Na Jízdárně 3018/24, Ostrava
714 901/130 Lukeš, Zelená 2772/51, Ostrava
368 836,31
371 337,81
-2 501,50
1022 Na Jízdárně 3019/22, Ostrava
38 370,62
49 467,20
-11 096,58
1023 Na Jízdárně 3020/20, Ostrava
11 497,61
11 560,26
-62,65
101 250,61
104 177,53
-2 926,92
1033 Zelená 3028/39, Ostrava 1041 Karolínská 3021/1, Ostrava
5 759,11
5 809,78
-50,67
1042 Karolínská 3022/3, Ostrava
16 928,35
16 962,43
-34,08
1081 Sládkova 3053/26, Ostrava
125 631,84
128 212,84
-2 581,00
1082 Sládkova 3052/24, Ostrava
90 117,01
93 038,51
-2 921,50
348 477,19
351 526,73
-3 049,54
37 363,46
40 571,28
-3 207,82
1782 Zborovská 2979/8A, Ostrava 1791 Arbesova 1054/7, Ostrava -Přívoz 1792 Arbesova 1055/5, Ostrava -Přívoz
55 356,95
60 441,45
-5 084,50
1802 Šafaříkova 1058/13, Ostrava -Přívoz
293 308,42
296 331,60
-3 023,18
1901 O.Motyky 2989/2, Ostrava
236 905,48
242 217,97
-5 312,49
1902 O.Motyky 2990/4, Ostrava
203 020,72
208 893,20
-5 872,48
1911 O.Motyky 2985/7, Ostrava
245 903,48
249 603,41
-3 699,93
1912 O.Motyky 2986/5, Ostrava
331 810,76
335 767,02
-3 956,26
1921 O.Motyky 2982/3, Ostrava
212 283,58
216 198,14
-3 914,56
1922 O.Motyky 2983/1, Ostrava
205 944,01
209 885,13
-3 941,12
1952 Mánesova 3000/17, Ostrava
186 324,20
190 387,11
-4 062,91
1953 Mánesova 3001/15, Ostrava
10 401,08
10 497,39
-96,31
1954 Mánesova 3002/13, Ostrava
439 679,45
442 596,58
-2 917,13
1972 Mánesova 3009/5, Ostrava
352 905,38
355 768,38
-2 863,00
2152 Křížkovského 713/66,Ostrava -Muglinov
75 751,82
82 965,85
-7 214,03
2153 Křížkovského 714/64,Ostrava- Muglinov
30 213,08
30 299,04
-85,96
2154 Křížkovského 715/62,Ostrava -Muglinov
4 844,38
4 895,00
-50,62
4053 Mitušova 1070/57, Ostrava -Hrabůvka
76 108,24
80 155,68
-4 047,44
6161 Hornopolní, Ostrava
37 380,43
47 010,17
-9 629,74
7203 P.Křičky 2710/6, Ostrava
79 032,76
82 355,88
-3 323,12
8031 J.Kotase 1178/19, Ostrava- Hrabůvka
214 904,54
215 325,39
-420,85
8164 Želazného 732/4, Ostrava -Muglinov
8 449,36
8 568,41
-119,05
8166 Želazného 733/6, Ostrava -Muglinov
205 421,97
207 456,80
-2 034,83
8168 Želazného 734/8, Ostrava- Muglinov
10 207,56
10 513,58
-306,02
6 655 086,34
6 774 327,41
-119 241,07
Celkem
8
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE r. 2014 (v plném rozsahu) OBECNÉ ÚDAJE 1) Popis účetní jednotky Obchodní jméno:
Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh
Sídlo:
Ostrava-Zábřeh, Rudná 70
IČ:
00 05 10 71
Právní forma:
družstvo
Datum vzniku:
10. dubna 1964
Předmět činnosti: Předmětem činnosti je především organizování přípravy a provádění výstavby, zajišťování provozu bytových a nebytových objektů a zabezpečování služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor. • zajišťuje údržbu, organizační a ekonomické činnosti při vedení realit a nemovitostí • výroba, opravy a montáž měřidel Statutární orgán – představenstvo (PŘ): Dešková Viktorie Vavrečka Radomír Ing. Apfelthaler Rudolf Ing. Stanovská Věra Sulek Pavel
- předsedkyně představenstva - místopředseda představenstva - člen představenstva - člen představenstva - člen představenstva
Kontrolní komise (KK): Bárta Lumír Mgr. Ralevská Naděžda Bak Ĺudovít
- předseda kontrolní komise - místopředseda kontrolní komise - člen kontrolní komise
Základní kapitál společnosti:
200 000,-- Kč
9
Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň. Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: V kontrolní komisi došlo ke změně funkcí členů kontrolní komise. Funkci místopředsedy kontrolní komise vykonává paní Naděžda Ralevská, pan Bak ječlenem kontrolní komise. Popis organizační struktury a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Orgány družstva jsou: •
Shromáždění delegátů
•
Představenstvo
•
Předseda představenstva
•
Kontrolní komise
•
Členská schůze samosprávy
•
Výbor samosprávy, popř. pověřený člen samosprávy
2) Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než 20%-tní podíl na základním kapitálu. Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
Informace o uzavřených ovládacích smlouvách o převodech zisku a povinnostech z nich vyplývajících Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
10
nebo
smlouvách
3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů družstva a správy družstva (údaje v celých Kč) Ukazatel
Celkem správa
Průměrný počet zaměstnanců: r. 2012 r. 2013 r. 2014 Osobní náklady: r. 2012 r. 2013 r. 2014 Odměny ostatních členů, statutárních a dozorčích orgánů: r. 2012 r. 2013 r. 2014
Z toho: řídící prac.
SBD celkem
23 23 19
4 4 3
7 894 095 7 826 058 7 725 921
2 470 083 2 380 864 2 473 033
10 493 857 10 120 452 9 703 956
319 000 273 000 182 000
4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě poskytnuté účetní jednotkou (údaje v celých Kč) Poskytnuto komu: Akcionáři Společníci Družstevníci
2012
2013
2014
0 0 6 936 000
0 0 8 137 000
0 0 54 796 801
0 0 0 6 936 000
0 0 0 8 137 000
0 0 0 54 796 801
(popř.poskytnuté záruky)
Členové stat.orgánů Členové doz.orgánů Řídící pracovníci Celkem Celkem bylo poskytnuto Půjčky Úvěry Poskytnuté záruky Ostatní plnění Celkem
2012
2013
0 200 000 6 736 000 0 6 936 000
0 1 401 000 6 736 000 0 8 137 000
2014 0 54 796 801 0 0 54 796 801
V roce 2014 došlo u střediska 188 (G. Piky 1B) a 189 (G. Piky 1A) k refinancování úvěru. Z tohoto důvodu došlo k navýšení částky z 8 137 000 v roce 2013 na částku 54 796 801 v roce 2014. U střediska 429 ul. Holasova 14, 16, 18 skončla v roce 2014 smlouva o zřízení zástavního práva k úvěru ve výši 1 310 000 Kč.
11
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1) Účetnictví účetní jednotky řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhl. 500/2002 Sb. účetní jednotka oceňuje majetek a závazky: a) ke dni uskutečnění účetního případu (způsoby podle § 25 zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví), b) ke konci rozvahového dne nebo k jinému dni, k němuž se účetní závěrka sestavuje (způsoby podle § 27 zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví). c) účetní závěrka byla zpracována v CZK.
• •
2.1) Způsob ocenění majetku ve vlastnictví SBD Hlubina a) zásoby pořizovacími cenami - zásoby nakoupené. reprodukční pořizovací cenou pořízené bezplatně, nalezené (inventarizační přebytky), odpad, zbytkové produkty vrácené z výroby nebo jiné činnosti.
•
• • •
Zásoby: Při inventarizaci (při uzavírání účetních knih) se zjišťuje užitná hodnota zásob, která se porovnává s oceněním zásob v účetnictví. Zjistí-li se skryté přírůstky hodnoty, nezaúčtují se. Zjistí-li se skryté úbytky hodnoty, vytvoří se opravná položka (úč. sk. 19). Při definitivním snížení hodnoty se účtuje na vrub účtu 549 – manka a škody. Nevyfakturované dodávky se ocení podle uzavřené smlouvy, popř. odhadem (podle příslušných dokladů, které má účetní jednotka k dispozici). b) dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořizovací cenou: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený,
•
Reprodukční pořizovací cenou : • • •
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nabytý darováním, Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený (např. inventarizační přebytek), Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený, pokud je reprodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady,
12
• •
Dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně pořízený z finančního leasingu, Vklad dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku s výjimkou případů, kdy vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny jinak.
2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase.
2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnují: • přeprava • clo • pojistné • skonto • aktivace přepravného v případě vlastní dopravy • vlastní náklady na zpracování materiálu
2.4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období (viz § 7 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví) Důvody změny: Vyčíslení peněžní částky těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hospodaření: Tato skutečnost zatím nemá v účetní jednotce náplň.
2.5) Způsob stanovení opravných položek k majetku Opravné položky vytvářené na vrub nákladů, které se nezapočítávají do základu pro výpočet daně z příjmu: (údaje v tis. Kč). Název majetku Zásoby
Účetní hodnota 2012 2013 304 301
2014 300
Pohledávky Celkový fin. majetek Celkem
153 324
132 045
121 260
45
45
46
109 295 262 923
126 641 258 987
130 822 252 382
0 95
0 95
0 96
13
Výše opravné položky 2012 2013 2014 50 50 50
Způsob stanovení opravných položek: Zdroj informací pro stanovení výše opravných položek: Opravné položky vytvářené na vrub nákladů, které se započítávají do základu pro výpočet daně z příjmu (ve smyslu ustanovení zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů – (údaje v celých Kč). Druh pohledávky Konkurz a vyrovnání Nepromlčené pohledávky: po 31.12.1994 6 měsíců až 20% 12 měsíců 33% Zahájení řízení: 18 měsíců až do 50% 24 měsíců až do 66% 30 měsíců až do 80% 36 měsíců až do 100% Celkem
Účetní hodnota v Kč 2012 2013 2014
Tvorba oprav. položky v Kč 2012 2013 2014
210
2 322
7 774
42
464
1 554
210
2 322
7 774
42
464
1 554
2.6) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Odpisová skupina
Doba odpisování v letech
1 2 3 4 5
Roční odpisování sazba v %
4 5 6,67 30 50
25 20 15 3,33 2
2.7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán tento kurs: Přepočet ke dni uskutečnění účetního případu 1) denní kurs (platný v den uskutečnění účetního případu) = použitý denní kursovní lístek ČNB.
14
Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kursových rozdílů: • •
• • • • • • • • • •
den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, postoupení pohledávky a vklad pohledávky, převzetí dluhu u původního dlužníka, dílčí úhrady závazků a dílčí inkasa pohledávky, vzájemné započtení pohledávek, úhrada úvěrů nebo půjčky novým úvěrem nebo půjčkou, převod záloh na úhradu pohledávek a závazků, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu v ostatních případech.
2.8) Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou hodnotou (§ 27 zákona o účetnictví) V roce 2014 tato problematika neměla v účetní jednotce náplň.
15
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT 1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát SBD Hlubina nemá žádné splatné závazky na sociálním a zdravotním pojištění.
2) Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku V daném období nedošlo k žádné významné události, ovlivňující rozvahové, popř. výsledkové účty.
3) Další významné informace 3.1) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pohledávek a) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (úč. 022, údaje v tis. Kč) Skupina majetku (úč. 022) Stroje, přístroje a zařízení (02250) Dopravní prostředky (02260) C e l k e m (úč. 022) Pozn:
Pořizovací cena K 31.12. 2012 2013 2014 1 728 1 728 1 703
Oprávky K 31.12 2012 2013 2014 1 653 1 676 1 674
Zůstatková cena K 31.12. 2012 2013 2014 75 52 29
832
832
832
832
832
832
0
0
0
2 560
2 560
2 535
2 485
2 508
2506
75
52
29
Účet 02250 = Přístroje a zařízení – ostatní činnost (správa SBD) Účet 02260 = Dopravní prostředky
b) Dlouhodobý nehmotný majetek Tato problematika obsahuje softwarové vybavení družstva. c) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou finančního pronájmu Účetní jednotka od r. 2009 neeviduje žádný majetek pořízený formou finančního pronájmu 16
3.1.1) Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů vč. úrokových sazeb(údaje v celých Kč) (bankovní úvěry čerpané za účelem revitalizace bytových domů)
Úvěrující banka
Zbývající část úvěru k zaplacení
ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 255224516 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 231639637 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 231639821 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu16495327/7970 HS ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 29675466/7970 HS ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 29675458/7970 HS ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 27727525/7970 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 226274418 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 24714542/7970 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 29675642/7970 ÚVĚR RAIFFISEN č.úv. účtu 17590334/7950 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 224820657 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 225284454 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 226392318 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 226928960 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 230413775 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 230415148 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 244013377 ÚVĚR RAIFFEISEN č.úv. účtu 46375334/7950 ÚVĚR RAIFFEISEN č.úv. účtu 46378834/7950 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 181150381 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 216450780 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 215730297 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 215729907 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 215728277 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 215729675 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 219548222 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 221613839 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 189901864 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 192872718 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 246970445 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 219557815 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 219006554 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 199517049 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 209309412 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 209308639 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 209307345 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 209306588
67 127 1 182 279 2 267 624 442 818 21 628 757 24 320 000 7 943 479 4 914 505 2 301 949 12 001 701 9 320 724 323 364 222 859 3 017 342 1 936 409 2245 371 2 213 488 2 978 315 8 126 164 8 955 658 0 3 036 346 7 450 452 5 308 864 1 185 800 622 681 8 619 434 9 124 470 0 0 3 725 201 1 012 592 1 315 113 524 516 2 099 228 1 571 132 2 099 229 1 570 053
17
Úroková sazba v % p.a. 2,98 5,45 5,94 5,40 3,79 3,29 5,09 5,39 4,90 4,90 5,21 4,56 5,58 5,29 5,27 6,22 6,22 4,26 2,99 4,84 pohyblivá sazba 5,58 6,10 6,06 6,06 6,06 5,71 5,48 pohyblivá sazba pohyblivá sazba 4,62 5,70 5,41 5,24 5,13 5,13 5,13 5,13
ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 211591234 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 258674248 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 216564198 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 221746869 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 222631190 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 221907730 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 221907036 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 224313604 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 229374625 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 243562622 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 244864964 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 216563320 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 216562686 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 230313088 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 230312114 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 239452551 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 239454020 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 246969938 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 246967625 ÚVĚR VOLKSBANK č.úv. účtu 068917/6800 Úvěr ČSOBč.úv.účtu 265798134
440 508 1 323 801 222 467 3 855 410 3 509 760 629 657 630 586 6 230 365 4 581 260 9 397 003 5 486 536 2 206 328 2 095 076 9 736 233 413 658 2 577 818 4 471 150 3 468 071 1 915 451 9 906 513 506 162
18
5,59 3,50 5,06 5,71 5,89 5,62 5,62 5,11 5,90 5,09 4,82 5,20 5,20 6,19 5,53 4,2 4,5 4,29 4,57 4,98 2,65
d) Přehled o přírůstcích a úbytcích dlouhodobého majetku (údaje v tis. Kč) Dlouhodobý nehmotný a hmotný, popř. drobný hmot. majetek: Majetek /účet/
Stav k 1.1.2014
Přírůstky nákup
011 012 013 014 015 019 Celkem 01 021 022 025 029 Celkem 02 031 032 Celkem 03 Pozn:
0 0 1 232 0 0 0 1 232 540 251 3 704 0 0 543 955 18 045 0 18 045
0 0 0 0 0 0 0 0 18 0 0 18 0 0 0
Úbytky
aktiv. a ostat. 0 0 158 0 0 0 158 2 075 0 0 0 2 075 0 0 0
prodej 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
vyřaz. a ostat. 0 0 0 0 0 0 0 17 988 25 0 0 18 013 333 0 333
Stav k 31.12.2014 0 0 1 390 0 0 0 1390 524 338 3 697 0 0 528 035 17 712 0 17 712
Účet 011 = Zřizovací výdaje Účet 012 = Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Účet 013 = Sofftware Účet 014 = Ocenitelná práva Účet 015 = Goodwill Účet 019 = Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Účet 021 = Stavby Účet 022 = Samostatné movité věci a soubory mov. věcí Účet 025 = Pěstitelské celky a trvalé porosty Účet 029 = Jiný dlouhodobý hmotný majetek Účet 031 = Pozemky (úbytek po převodu bytu do OV) Účet 032 = Umělecká díla a sbírky
Účet 013 - byl zařazen upgrade Cache ve výši 157 935 Kč. Účet 021 - přírůstek byl způsoben zařazením revitalizací domů do užívání. Úbytek na účtu 021 byl způsoben převodem jednotlivých bytových jednotek a garáží do vlastnictví členů družstva. Úbytek na účtu 022 ve výši 25 017 Kč byl způsoben vyřazením odepsaného majetku z užívání. Účet 031 - úbytek na účtu 031 ve výši 332 750 Kč souvisí s převody bytů a garáží do vlastnictví členů družstva.
19
Majetek po účtových skupinách – (údaje v celých Kč) Majetek
pořizovací cena k 31.12. v Kč 2012 2013 2014
oprávky k 31.12. v Kč 2012 2013 2014
zůstatková hodnota k 31.12. v Kč 2012 2013 2014
011
0
0
0
0
0
0
0
0
0
012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
013
1 073 930
1 231 865
1 389 800
683 666
869 267
1 094 360
390 264
362 598
295 440
014
0
0
0
0
0
0
0
0
0
019
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 073 930
1 231 865
1 389 800
683 666
869 267
1 094 360
390 264
362 598
295 440
021
569 112 638
540 251 257
524 338 691
3 260 723
3 412 967
3 565 211
565 851 915
536 838 290
520 773 480
022
3 736 241
3 704 182
3 696 686
3 639 789
3 637 919
3 649 068
96 452
66 263
47 618
025
0
0
0
0
0
0
0
0
029
0
0
0 ¨ 0
0
0
0
0
0
0
Celk.02
572 848 879
543 955 439
528 035 377
520 821 098
031
18 871 842
18 045 255
17 712 505
032
0
0
0
18 871 842
18 045 255
17 712 505
041
0
0
0
042
0
2 715 124
1 401 024
Celk.04
0
2 715 124
1 401 024
6 900 512 7 050 886 7 214 279 565 948 367 536 904 553 Pozn : Účet 011 = Zřizovací výdaje Účet 012 = Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Účet 013 = Software Účet 014 = Ocenitelná práva Účet 019 = Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Účet 021 = Stavby Účet 022 = Samostatné movité věci a soubory mov. věcí Účet 025 = Pěstitelské celky a trvalé porosty Účet 029 = Jiný dlouhodobý hmotný majetek Účet 031 = Pozemky Účet 032 = Umělecká díla a sbírky Účet 041 = Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku Účet 042 = Pořízení dlouhodobého hmotného majetku
Celk.01
Celk.03
Dlouhodobý finanční majetek– hypoteční zástavní listy u KB (údaje v celých Kč) Dlouhodobý fin. majetek (účet) 065 Celk. 06
stav k 1.1.2014
Přírůstky 0 0
Úbytky 0 0
20
stav k 31.12.2014 0 0
0 0
e) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (např. předměty dlouhodobé spotřeby neúčtované v úč. tř. 0 – Dlouhodobý majetek – (údaje v tis. Kč) Název majetku Nehmotný majetek Hmotný majetek Celkem
2012
2013 0 0 0
2014 0 0 0
0 0 0
f) Rozpis hmotného majetku, který je zatížen zástavním právem z titulu úvěru, popř. ručitelským závazkem Hospodářské středisko Adresa 2012 1461 P. Křičky 17 2013 4053
Mitušova 57 2014
187 2152 6161 188 189
Poznámka Pouze část, která je ve vlastnictví SBD Hlubina – vznik SVJ. Pouze část, která je ve vlastnictví SBD Hlubina – vznik SVJ. Pouze část, která je ve vlastnictví SBD Hlubina – vznik SVJ.
Sládkova 27A Křížkovského 66 Hornoplní-garáže Gen. Píky 1B Gen. Píky 1A
g) Přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Nepatří zde ocenění bytových jednotek, které by při ocenění tržní hodnotou značně převýšilo cenu stanovenou v účetnictví. h) Počet a nominální hodnota dlouhodobých majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a v zahraničí Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň. i) Majetkové účasti v ostatních obchodních společnostech Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
21
3.2) Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti (údaje v celých Kč) Pohledávky po lhůtě splatnosti Celkem z toho:
2012 380 909
2013 381 975
2014 985 919
1 554 1 504 82 366 295 485 0
4 814 12 534 28 859 335 768 0
12 808 589 359 71 804 311 948 0
do 90 dnů po lhůtě splatnosti do 180 dnů po lhůtě splatnosti do 365 dnů po lhůtě splatnosti nad 1 rok po lhůtě splatnosti do 31.12.1994
Pohledávky se splatnosti delší než 5 let SBD Hlubina neeviduje. b) Pohledávky k podnikům ve skupině Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
c) Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem Název subjektu Nemá v účetní jednotce náplň Celkem
Forma zajištění
2012
2013 0 0
22
2014 0 0
0 0
3.3) Vlastní kapitál (údaje v celých Kč) a) Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období 2014 Vlastní kapitál (účet) 411 412 413 414 421 422 423 427 428 429 431(HV za rok 2014) 431 (HV rok 2013) Celkem s HV(2014)
Stav k 1.1.2014 5 143 529 0 393 970 064 0 0 3 821 203 0 0 0 0 0
Zvýšení
Snížení
7 100 0 24 301 829 0 0 432 0 0 0 0 1 163 016
15 100 0 27 704 339 0 0 0 0 0 0 0 0
Stav K 31.12.2014 5 135 529 0 390 567 554 0 0 3 821 635 0 0 0 0 1 163 016
593 485
0
593 485
0
403 528 281
25 472 377
28 312 924
400 687 734
Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období 2013 Vlastní kapitál (účet) 411 412 413 414 421 422 423 427 428 429 431(HV za rok 2012) 431(HV r. 2013) Celkem s HV Pozn :
Stav k 1.1.2013 5 157 829 0 410 433 950 0 0 3 817 252 0 0 0 0 893 242 420 302 273
Zvýšení 5 400 0 24 467 210 0 0 3 951 0 0 0 0 0 593 485
19 700 0 40 931 096 0 0 0 0 0 0 0 893 242 0
Stav k 31.12.2013 5 143 529 0 393 970 064 0 0 3 821 203 0 0 0 0 0 593 485
25 070 046
41 844 038
403 528 281
Účet 411 = Základní kapitál Účet 412 = Emisní ážio Účet 413 = Ostatní kapitálové fondy Účet 414 = Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Účet 421 = Zákonný rezervní fond Účet 422 = Zákonný nedělitelný fond Účet 423 = Statutární fondy Účet 427 = Ostatní fondy Účet 428 = Nerozdělený zisk minulých let Účet 429 = Neuhrazená ztráta minulých let Účet 431 = Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
23
Snížení
Přehled o změnách vlastního kapitálu – rok 2012 /návaznost na bod 3.3./ (údaje v celých Kč) Vlastní kapitál (účet) 411 412 413 414 421 422 423 427 428 429 431(HV za rok 2011) 431(HV r. 2012) Celkem s HV Pozn :
Stav k 1.1.2012 5 171 229 0 418 506 776 0 0 3 746 005 0 0 0 0 912 369 428 336 379
Zvýšení 3 900 0 27 961 951 0 0 71 247 0 0 0 0 0 893 242 28 930 340
Snížení 17 300 0 36 034 777 0 0 0 0 0 0 0 912 369 0 36 964 446
Stav k 31.12.2012 5 157 829 0 410 433 950 0 0 3 817 252 0 0 0 0 0 893 242 420 302273
Účet 411 = Základní kapitál Účet 412 = Emisní ážio Účet 413 = Ostatní kapitálové fondy Účet 414 = Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Účet 421 = Zákonný rezervní fond Účet 422 = Zákonný nedělitelný fond Účet 423 = Statutární fondy Účet 427 = Ostatní fondy Účet 428 = Nerozdělený zisk minulých let Účet 429 = Neuhrazená ztráta minulých let Účet 431 = Výsledek hospodaření ve schvalovacím říze
b) Rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty předcházejícího účetního období, na základě schválení shromáždění delegátů SBD Hlubina ze dne 3.6.2014 Zisk z hospodaření bytových hospodářských středisek ve výši 815 198,41 byl převeden přes účet 364 na účet 475 na příslušná hospodářská střediska domů (na fond oprav). Zisk z hospodaření garáží ve výši 827,41 Kč byl převeden přes účet 364 na účet 475 příslušných středisek garáží (na fond oprav). Zisk z hospodaření nebytových prostor ve výši 45 024 Kč byl převeden přes účet 364 na účet 475 příslušných hospodářských středisek (na fond oprav). Zisk z ostatní činnosti ve výši 432,06 Kč byl převeden na účet 422 - nedělitelný fond. Ztráta u středisek bytového hospodářství ve výši 267 996,96 Kč byla uhrazena přes účet 364 z účtu 475 příslušných středisek bytového hospodářství.
24
c) Družstva Členské vklady (údaje v celých Kč): Členské vklady celkem 2012
2013
2014
5 157 829
5 143 529
5 135 529
2012
V obchodním rejsříku Zapsané Nezapsané 2013 2014 2012 2013
200 000
200 000
4 957 829
200 000
4 943 529
2014 4 935 529
Počet členů ke dni účetní závěrky: r. 2012 r. 2013 r. 2014
3 214 k 31.12.2012 3 008 k 31.12.2013 2 900 k 31.12.2014
3.4) Závazky a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti (údaje v tis. Kč) Závazky po lhůtě splatnosti Celkem z toho:
2012
2013 0
2014 0
0
do 90 dnů po lhůtě splatnosti 0 0 0 do 180 dnů po lhůtě splatnosti 0 0 0 do 365 dnů po lhůtě splatnosti 0 0 0 nad 1 rok po lhůtě splatnosti 0 0 0 Závazky nezachycené v rozvaze účetní jednotka nemá, stejně jako závazky s lhůtou splatnosti delší než 5 let. b) Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze
3.5) Jednotlivé zákonné a ostatní (účetní) rezervy – (údaje v celých Kč) Stav k 1.1. Zákonné celkem: r. 2012 r. 2013 r. 2014 z toho: oprava DHM r 2012 r. 2013 r. 2014 sanace r. 2012 r. 2013 r. 2014
Tvorba
Čerpání
Stav k 31.12.
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
25
důlní škody r. 2012 r. 2013 r. 2014 Ostatní celkem: r. 2012 r. 2013 r. 2014 z toho: rizika, ztráty r. 2012 r. 2013 r. 2014 záruční opravy r. 2012 r. 2013 r. 2014 daň z příjmu r. 2012 r. 2013 r. 2014 daň na důchody r. 2012 r. 2013 r. 2014 na restrukturalizaci r. 2012 r. 2013 r. 2014
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1 237 544 956 723 887 544
69 179 0 0
350 000 69 179 153 621
956 723 887 544 733 923
1 237 544 956 723 887 544
69 179 0 0
350 000 69 179 153 621
956 723 887 544 733 923
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
3.6) Výnosy z běžné činnosti – (údaje v tis. Kč) Druh činnosti 602= tržby z prodeje služeb 624= aktivace dlouhodobého majetku 641= tržby z prodeje DHIM a DHNIM 642= tržby z prodeje materiálu 644= smluvní pokuty a úroky z prodl. 646= výnosy z odepsaných pohledáv. 648= ostatní provozní výnosy 661= tržby z prod. cen.pap. a vkladů 662= úroky 665= výnosy z fin.majetku 666= výnosy z krátkodobého fin.maj. 668= ostatní finanční výnosy 688= ostatní mimořádné výnosy
Celkem
Tuzemsko 2012 2013 14 279 0 561 1 166 0 4 756 0 15 876 0 23 7 5 35 674
13 705 0 0 2 337 0 5 523 1 500 14 609 0 23 0 7 35 706
26
2014 13 732 0 0 1 615 0 6 263 0 12 843 0 0 0 98 33 552
Zahraničí 2012 2013
Není náplň
2014
3.7) Celkové výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
3.7.1) Počet a jmenovitá hodnota vydaných akcií Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
3.8) Údaje o přeměnách společnosti a) Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti a její vznik Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
V Ostravě dne 24.3.2015
Ing. Petr K u č a ředitel správy SBD Hlubina
27
Přehled tvorby a čerpání rezervy na opravy u jednotlivých hospodářských středisek-údaje v Kč Středisko
Název střediska
Poč.jedn.
Počáteční stav
Tvorba
Čerpání(+:-]
Konečný stav
106 Přemyslovců 1260/42, Ostrava-Mariánské.Hory
17
363 317,37
213 066,00
-50 035,84
526 347,53
107 Sládkova 3049/22-3046/16, Moavská.Ostrava
92
3 645 091,53
630 528,00
192 529,82
4 468 149,35
109 U Parku 3068/1A, Moravská Ostrava
60
2 343 220,57
172 860,00
-77 606,72
2 438 473,85
111 Václavská 1143/10, Ostrava-Mariánské Hory
66
870 624,40
110 088,00
-243 355,46
737 356,94
112 Vršovců 1144/19, Ostrava-Mariánské Hory
66
577 569,19
319 548,00
-58 090,67
839 026,52
113 Vršovců 1146/4, Ostrava-Mariánské Hory
66
387 574,53
170 700,00
-123 882,52
434 392,01
130 Zelená 2774/55-2772/51, Moravská Ostrava
57
3 132 694,96
123 324,00
-3 250 943,41
5 075,55
141 P.Křičky 2695/19, Moravská Ostrava
66
2 177 231,31
260 820,00
18 110,53
2 456 161,84
142 P.Křičky 2696/21, Moravská Ostrava
66
1 804 233,71
367 920,00
-672 278,31
1 499 875,40
143 P.Křičky 2697/23, Moravská Ostrava
66
274 909,27
168 324,00
-266 979,08
176 254,19
144 P.Křičky 2699/3, Moravská Ostrava
66
855 616,84
327 924,00
-655 445,92
528 094,92
145 P.Křičky 2700/1, Moravská Ostrava
66
1 726 543,14
1 566 912,00
-1 654 472,40
1 638 982,74
161 Nádražní 2775/145, Moravská Ostrava
40
1 949 598,21
345 960,00
-1 964 521,09
331 037,12
171 Slavíčkova 2493/10-2491/14, Moravská Ostrava
36
324 404,60
554 400,00
-427 114,26
451 690,34
172 Gregorova 2583/12-2585/16, Moravská Ostrava
36
836 420,35
480 912,00
-403 425,68
913 906,67
174 Ženíškova 2564/5-2562/9, Moravská Ostrava
36
416 700,53
111 636,00
-34 236,52
494 100,01
185 Zelená 2671/45, Moravská Ostrava
48
767 812,57
152 988,00
-5 940,34
914 860,23
187 Sládkova 2988/27A, Moravská .Ostrava
95
1 843 355,27
394 194,00
-1 723 333,09
514 216,18
188 Gen.Píky 3036/1B, Moravská Ostrava
95
1 050 252,46
258 132,00
26 122,29
1 334 506,75
189 Gen.Píky 3038/1A, Moravská Ostrava
95
2 555 705,90
645 972,00
-129 982,81
3 071 695,09
193 Maroldova 2996/12, Moravská Ostrava
23
686 228,99
100 968,00
-17 554,39
769 642,60
198 Engelmüllerova 3033/10, Moravská Ostrava
23
1 965 191,18
343 464,00
-1 705 862,63
602 792,55
199 Engelmüllerova 3034/12-3035/14, Moravská Ostrava
46
2 810 683,04
369 720,00
-96 556,91
3 083 846,13
200 Vdovská 641/18, Ostrava-Muglinov
16
254 474,66
81 264,00
-7 739,32
327 999,34
201 Vdovská 643/20, Ostrava-Muglinov
24
774 966,14
65 952,00
3 697,05
844 615,19
202 Švédská 646/25, Ostrava-Muglinov
16
175 686,02
178 800,00
-65 948,10
288 537,92
203 Švédská 652/27, Ostrava-Muglinov
30
1 213 393,51
104 472,00
15 196,51
1 333 062,02
204 Švédská 664/29, Ostrava-Muglinov
22
457 759,65
386 400,00
-204 469,74
639 689,91
205 Švédská 666/31, Ostrava-Muglinov
30
257 810,43
617 832,00
-382 302,72
493 339,71
206 Švédská 668/33, Ostrava-Muglinov
22
771 788,08
201 480,00
-27 604,97
945 663,11
208 Vdovská 679/24, Ostrava-Muglinov
30
816 517,01
151 842,00
79 113,42
1 047 472,43
212 Vdovská 692/34, Ostrava-Muglinov
16
202 941,16
16 896,00
-8 114,99
211 722,17
214 Vdovská 701/32, Ostrava-Muglinov
30
834 469,44
561 888,00
-433 486,81
962 870,63
253 Bohumínská 436/40-438/44, Slezská Ostrava
69
700 142,05
219 360,00
42 867,97
962 370,02
255 Bohumínská 449/58, Slezská Ostrava
67
964 582,41
202 944,00
-143 234,62
1 024 291,79
257 Bohumínská 447/64, Slezská Ostrava
61
650 533,77
157 392,00
21 486,70
829 412,47
258 Bohumínská 442/51-441/49, Sl.Ostrava
80
2 538 429,73
411 048,00
-1 907,61
2 947 570,12
259 Bohumínská 444/55-443/53, Slezská Ostrava
80
2 446 888,65
1 645 956,00
-2 373 092,81
1 719 751,84
260 Bohumínská 57-445/57, Slezská Ostrava
94
265 704,65
1 739 184,00
-1 362 412,79
642 475,86
302 Mitušova 1422/75-1423/77, Ostrava-Hrabůvka
46
265 641,11
216 744,00
-30 980,57
451 404,54
310 Horní 1482/84-1481/82, Ostrava
68
2 313 630,12
1 272 768,00
-2 141 979,53
1 444 418,59
314 Výškovická 2607/66, Ostrava-Zábřeh
48
1 208 533,44
156 720,00
-138 493,89
1 226 759,55
325 Fr. Hajdy 1233/16-1230/10, Ostrava
172
2 480 699,67
476 844,00
-79 778,71
2 877 764,96
326 Fr.Hajdy 1238/26-1234/18, Ostrava
216
3 741 469,92
493 716,00
-182 553,75
4 052 632,17
327 Fr.Hajdy 1241/32-1239/28, Ostrava
128
2 181 151,55
346 344,00
-77 210,99
2 450 284,56
343 Volgogradská 2535/73, Ostrava-Zábřeh
23
841 356,94
502 836,00
-338 090,78
1 006 102,16
347 Volgogradská 2536/59, Ostrava-Zábřeh
23
640 500,93
72 636,00
-4 804,04
708 332,89
354 Dr.Martínka 1376/20-1379/26, Ostrava
93
3 290 370,76
258 324,00
-86 282,03
3 462 412,73
355 Dr.Martínka 1380/28-1381/30, Ostrava
46
1 608 452,43
373 548,00
-30 858,77
1 951 141,66
356 Dr.Martínka 1382/32-1385/38, Ostrava
93
3 003 946,98
245 856,00
-75 948,09
3 173 854,89
424 Plzeňská 1125/1, Ostrava-Hrabůvka
36
1 728 158,90
216 000,00
-27 672,01
1 916 486,89
28
425 Dvouletky 1136/49, Ostrava-Hrabůvka
35
1 675 568,71
133 116,00
-1 057 967,75
750 716,96
429 Holasova 1133/14-1135/18, Ostrava
72
703 667,74
553 248,00
172 033,86
1 428 949,60
581 Výhledy 328/2, Ostrava-Hošťálkovice
24
634 542,40
364 704,00
-551 156,95
448 089,45
147
4 424 746,24
373 011,00
-269 704,32
4 528 052,92
2
22 054,56
1 200,00
-1 543,20
21 711,36
1001 Šalamounská 3014/2, Moravská Ostrava
17
958 448,24
176 736,00
-18 645,20
1 116 539,04
1002 Šalamounská 3015/4, Moravská Ostrava
17
1 319 523,43
302 892,00
-20 265,76
1 602 149,67
1012 Dr.Malého 3017/32, Moravská Ostrava
17
867 126,27
277 680,00
-62 438,99
1 082 367,28
1021 Na Jízdárně 3018/24, Moravská Ostrava
17
692 771,83
88 128,00
13 291,30
794 191,13
1022 Na Jízdárně 3019/22, Moravská Ostrava
17
456 475,21
216 948,00
-43 904,74
629 518,47
1023 Na Jízdárně 3020/20, Moravská Ostrava
17
257 488,13
178 740,00
-27 672,03
408 556,10
1031 Zelená 3026/43, Moravská Ostrava
17
884 904,09
38 268,00
-588,91
922 583,18
1032 Zelená 3027/41, Moravská Ostrava
17
491 776,40
256 946,00
-157 865,50
590 856,90
1033 Zelená 3028/39, Moravská Ostrava
17
492 923,78
37 860,00
-3 084,84
527 698,94
1041 Karolínská 3021/1, Moravská Ostrava
17
609 014,70
111 441,00
-544 907,95
175 547,75
1042 Karolínská 3022/3, Moravská Ostrava
17
259 703,86
178 872,00
-62 788,44
375 787,42
1053 Na Jízdárně 3023/16, Moravská Ostrava
17
481 932,35
177 372,00
-2 679,42
656 624,93
1081 Sládkova 3053/26, Moravská Ostrava
23
1 046 707,38
144 792,00
47 743,29
1 239 242,67
1082 Sládkova 3052/24, Moravská Ostrava
23
884 545,49
160 056,00
26 039,99
1 070 641,48
1461 P.Křičky 2701/17, Moravská Ostrava
16
36 951,47
62 832,00
-62 334,66
37 448,81
1462 P.Křičky 2702/15, Moravská Ostrava
11
200 338,50
71 916,00
-93 763,45
178 491,05
1463 P.Křičky 2703/13, Moravská Ostrava
16
291 019,28
49 248,00
-12 834,76
327 432,52
1464 P.Křičky 2704/11, Moravská Ostrava
15
362 009,14
135 960,00
-17 109,45
480 859,69
1465 P. Křičky 2705/9, Moravská Ostrava
16
326 322,30
56 256,00
-58 302,25
324 276,05
1466 P. Křičky 2706/7, Moravská Ostrava
11
499 375,55
26 724,00
-70 422,75
455 676,80
1511 Nádražní 2680/54, Moravská Ostrava
48
738 976,86
1 120 020,00
-985 074,07
873 922,79
1512 Nádražní 2681/56, Moravská Ostrava
48
917 012,14
146 844,00
-97 831,02
966 025,12
1731 Ženíškova 2481/6, Mor.Ostrava
12
87 907,73
104 868,00
-125 143,66
67 632,07
1732 Ženíškova 2482/8, Moravská Ostrava
12
963 378,20
82 038,00
-19 085,60
1 026 330,60
1733 Ženíškova 2483/10, Moravská Ostrava
12
233 438,40
127 812,00
-48 224,47
313 025,93
1752 Bachmačská 2602/31, Moravská Ostrava
17
1 714 635,39
286 320,00
1 261,19
2 002 216,58
1753 Jindřichova 2603/10, Moravská Ostrava
12
1 088 997,32
234 444,00
-39 631,31
1 283 810,01
1754 Jindřichova 2604/12, Moravská .Ostrava
17
305 003,25
333 462,00
-234 675,91
403 789,34
1761 Nedbalova 2668/23, Moravská Ostrava
48
201 850,26
954 528,00
-853 980,85
302 397,41
1762 Nedbalova 2667/25, Moravská Ostrava
48
1 089 578,81
918 420,00
-391 902,69
1 616 096,12
1771 Vítězná 2606/4-6/2606, Moravská Ostrava
26
1 464 934,57
336 516,00
-1 640 468,14
160 982,43
1773 Vítězná 2607/8, Moravská Ostrava
14
747 834,90
250 260,00
-41 270,99
956 823,91
1781 Zborovská 2978/8, Moravská Ostrava
22
722 020,72
69 576,00
-220 487,07
571 109,65
1782 Zborovská 2979/8A, Moravská Ostrava
18
323 314,41
87 552,00
-82 769,39
328 097,02
1791 Arbesova 1054/7, Ostrava-Přívoz
18
179 290,29
75 528,00
-6 190,66
248 627,63
1792 Arbesova 1055/5, Ostrava-Přívoz
18
686 516,60
51 408,00
-44 688,32
693 236,28
1793 Arbesova 1056/3, Ostrava-Přívoz
18
855 136,06
240 408,00
-20 321,09
1 075 222,97
1801 Arbesova 1057/1, Ostrava-Přívoz
18
128 871,73
177 120,00
-35 181,10
270 810,63
1802 Šafaříkova 1058/13, Ostrava-Přívoz
17
330 719,88
63 264,00
-10 396,00
383 587,88
1831 Gajdošova 2479/4, Moravská Ostrava
11
434 713,22
108 048,00
-25 767,19
516 994,03
1901 O.Motyky 2989/2, Moravská Ostrava
14
442 761,73
60 444,00
-111 435,29
391 770,44
1902 O.Motyky 2990/4, Moravská Ostrava
14
212 611,63
55 116,00
-46 803,52
220 924,11
1911 O.Motyky 2985/7, Moravská .Ostrava
17
267 063,46
38 340,00
-82 863,15
222 540,31
1912 O.Motyky 2986/5, Moravská Ostrava
17
145 517,96
38 340,00
-116 791,35
67 066,61
1921 O.Motyky 2982/3, Moravská Ostrava
17
116 149,35
38 748,00
-40 585,12
114 312,23
1922 O.Motyky 2983/1, Moravská Ostrava
17
110 497,68
38 340,00
-111 576,72
37 260,96
1941 Mánesova 2997/23, Moravská Ostrava
16
1 216 546,03
198 744,00
-2 021,83
1 413 268,20
1942 Mánesova 2998/21, Moravská Ostrava
23
1 296 946,27
351 220,00
-1 478 324,43
169 841,84
1951 Mánesova 2999/19, Moravská Ostrava
16
787 745,46
194 796,00
-89 505,98
893 035,48
804 Josefa Kotase 1184/7-1187/1, Ostrava-Hrabůvka 911 Zelená 55/2774, Moravská Ostrava
29
1952 Mánesova 3000/17, Moravská Ostrava
16
962 802,01
75 036,00
-13 422,14
1 024 415,87
1953 Mánesova 3001/15, Moravská Ostrava
23
106 502,05
549 768,00
-448 690,60
207 579,45
1954 Mánesova 3002/13, Moravská Ostrava
23
587 188,17
92 628,00
-120 041,34
559 774,83
1961 Mánesova 3006/11, Moravská Ostrava
23
790 642,22
291 756,00
8 343,70
1 090 741,92
1962 Mánesova 3007/9, Moravská Ostrava
23
2 063 627,00
315 252,00
-20 908,03
2 357 970,97
1971 Mánesova 3008/7, Moravská Ostrava
23
270 080,66
111 864,00
-65 533,38
316 411,28
1972 Mánesova 3009/5, Moravská Ostrava
23
1 013 405,57
102 996,00
-562 749,96
553 651,61
2112 Na Kamenci 1361/2, Slezská Ostrava
18
578 524,11
169 656,00
-122 997,21
625 182,90
2113 Na Kamenci 1362/3, Slezská Ostrava
18
115 380,80
87 528,00
-109 210,45
93 698,35
2131 Vdovská 696/36, Ostrava-Muglinov
24
94 805,20
64 224,00
-11 072,64
147 956,56
2151 Křížkovského 712/68, Ostrava-Muglinov
14
372 849,31
139 248,00
-15 872,86
496 224,45
2152 Křížkovského 713/66, Ostrava-Muglinov
17
872 600,24
222 048,00
-158 553,66
936 094,58
2153 Křížkovského 714/64, Ostrava-Muglinov
14
208 788,03
151 644,00
-213 048,73
147 383,30
2154 Křížkovského 715/62, Ostrava-Muglinov
18
116 680,46
274 896,00
-253 713,57
137 862,89
2171 Švédská 737/40, Ostrava-Muglinov
23
890 330,56
394 488,00
-22 817,97
1 262 000,59
2172 Švédská 736/42, Ostrava-Muglinov
23
1 417 267,36
508 476,00
-25 044,84
1 900 698,52
3062 Horní 1431/66, Ostrava-Hrabůvka
29
1 456 574,66
419 892,00
-155 624,60
1 720 842,06
3241 Fr.Hajdy 1229/8-1228/6, Ostrava-Hrabůvka
86
1 337 409,63
432 372,00
167 782,26
1 937 563,89
3243 Fr.Hajdy 1227/4-1226/2, Ostrava-Hrabůvka
86
1 261 180,24
175 944,00
-721 952,65
715 171,59
4051 Mitušova 1068/61, Ostrava-Hrabůvka
14
613 020,13
145 572,00
-22 782,52
735 809,61
4052 Mitušova 1069/59, Ostrava-Hrabůvka
14
499 855,04
125 388,00
-57 814,66
567 428,38
4053 Mitušova 1070/57, Ostrava-Hrabůvka
14
355 888,13
17 820,00
-43 166,47
330 541,66
4271 Holasova 1127/2-1127/2, Ostrava-Hrabůvka
24
102 043,35
144 000,00
-33 119,67
212 923,68
4272 Holasova 1128/4-1128/4, Ostrava-Hrabůvka
24
367 635,35
275 232,00
-377 368,59
265 498,76
5821 Balbínova 572/17, Ostrava-Petřkovice
12
296 346,25
18 240,00
31 576,03
346 162,28
5822 Balbínova 573/19, Ostrava-Petřkovice
12
126 459,05
18 240,00
223,77
144 922,82
6161 Hornopolní , Moravská Ostrava
53
117 297,15
146 220,00
-18 841,97
244 675,18
6162 Hornopolní , Moravská Ostrava
53
322 965,72
115 176,00
-15 621,02
422 520,70
7203 P.Křičky 2710/6, Mor.Ostrava
12
145 378,22
73 152,00
-6 773,99
211 756,23
7204 P. Křičky 2711/8, Moravská Ostrava
12
134 819,15
48 936,00
-25 530,72
158 224,43
8031 Josefa Kotase 1178/19, Ostrava
43
571 406,50
192 648,00
-701 206,88
62 847,62
8032 Josefa Kotase 1179/17, Ostrava-Hrabůvka
31
380 863,01
71 052,00
-178 572,03
273 342,98
8033 Josefa Kotase 1180/15, Ostrava-Hrabůvka
42
290 684,43
75 552,00
-71 375,93
294 860,50
8164 Želazného 732/4, Ostrava-Muglinov
23
278 400,27
411 780,00
104 635,06
794 815,33
8166 Želazného 733/6, Ostrava-Muglinov
23
411 603,38
65 412,00
-123 239,91
353 775,47
8168 Želazného 734/8, Ostrava-Muglinov Celkem za výběr adres
23
541 818,94
437 832,00
-247 637,55
732 013,39
5 179
126 758 009,74
37 484 844,00
-35 921 815,73
128 321 038,01
30
Příloha č. 1 (Hospodaření jednotlivých středisek SDB Hlubina) - údaje v Kč Středisko
Název střediska
Výnosy
106 Přemyslovců 1260/42, Ostrava
Náklady
Zisk/Ztráta
15 746,62
15 553,29
193,33
107 Sládkova 3049/22-3046/16, Ostrava
582 123,96
546 170,49
35 953,47
109 U Parku 3068/1A, Ostrava
312 942,35
288 280,38
24 661,97
111 Václavská 1143/10, Ostrava Mariánské-Hory
714 258,64
708 586,43
5 672,21
112 Vršovců 1144/19, Ostrava Mariánské-Hory
721 376,30
723 556,16
-2 179,86
113 Vršovců 1146/4, Ostrava Mariánské-Hory
430 481,30
432 293,25
-1 811,95
130 Zelená 2774/55-2772/51, Ostrava
32 517,07
31 238,69
1 278,38
141 P.Křičky 2695/19, Ostrava
15 455,23
15 453,86
1,37
142 P.Křičky 2696/21, Ostrava
672 361,75
666 259,90
6 101,85
143 P.Křičky 2697/23, Ostrava
354 235,19
303 943,53
50 291,66
144 P.Křičky 2699/3, Ostrava
405 956,18
400 501,11
5 455,07
145 P.Křičky 2700/1, Ostrava
81 972,91
81 829,40
143,51
161 Nádražní 2775/145, Ostrava
39 651,68
21 704,20
17 947,48
171 Slavíčkova 2493/10-2491/14, Ostrava
12 470,77
12 460,32
10,45
172 Gregorova 2583/12-2585/16, Ostrava
8 446,95
8 444,80
2,15
174 Ženíškova 2564/5-2562/9, Ostrava
9 526,41
9 524,80
1,61
13 629,80
12 637,02
992,78
187 Sládkova 2988/27A, Ostrava
2 147 257,62
1 487 784,27
659 473,35
188 Gen. Píky 3036/1B, Ostrava
1 325 890,22
1 292 284,50
33 605,72
189 Gen. Píky 3038/1A, Ostrava
1 538 466,84
1 452 197,17
86 269,67
193 Maroldova 2996/12, Ostrava
251 275,91
253 904,80
-2 628,89
198 Engelmüllerova 3033/10, Ostrava
19 831,66
19 571,94
259,72
199 Engelmüllerova 3034/12,3035/14
185 Zelená 2671/45, Ostrava
174 131,24
173 446,27
684,97
200 Vdovská 641/18, Ostrava -Muglinov
6 637,28
6 613,21
24,07
201 Vdovská 643/20, Ostrava -Muglinov
6 354,60
6 354,60
0,00
202 Švédská 646/25, Ostrava -Muglinov
8 642,37
8 625,39
16,98
203 Švédská 652/27, Ostrava -Muglinov
9 714,20
9 708,70
5,50
204 Švédská 664/29, Ostrava -Muglinov
4 712,20
4 712,20
0,00
205 Švédská 666/31, Ostrava -Muglinov
7 855,83
7 851,35
4,48
206 Švédská 668/33, Ostrava -Muglinov
6 234,67
6 164,79
69,88
208 Vdovská 679/24, Ostrava -Muglinov
8 047,63
8 007,65
39,98
212 Vdovská 692/34, Ostrava -Muglinov
69 507,37
72 764,29
-3 256,92
214 Vdovská 701/32, Ostrava -Muglinov
34 261,42
34 205,40
56,02
253 Bohumínská 436/40-438/44,Slezská Ostrava
18 300,73
18 294,39
6,34
255 Bohumínská 449/58, Slezská Ostrava
674 924,27
655 541,98
19 382,29
257 Bohumínská 447/64, Slezská Ostrava
581 232,54
568 984,30
12 248,24
258 Bohumínská 442/51,441/49,Slezská Ostrava
20 571,40
20 553,95
17,45
259 Bohumínská 444/55,443/53,Slezská Ostrava
21 053,67
21 036,68
16,99
260 Bohumínská 446/59,445/59,Slezská Ostrava 302 Mitušova 1422/75,1423/77,Ostrava-Hrabůvka 310 Horní 1482/84,1481/82,Ostrava-Hrabůvka 314 Výškovická 2607/66, Ostrava -Zábřeh 325 Fr.Hajdy 1233/16-1230/10,Ostrava-Hrabůvka
31
23 196,40
23 196,40
0,00
245 359,11
250 157,41
-4 798,30
66 233,31
46 886,34
19 346,97
590 735,25
539 317,35
51 417,90
48 676,75
48 618,14
58,61
326 Fr.Hajdy 1238/26-1234/18,Ostrava-Hrabůvka
62 871,40
62 869,60
1,80
327 Fr.Hajdy 1241/32-1239/28,Ostrav-Hrabůvka
71 968,52
71 629,55
338,97
343 Volgogradská 2535/73,Ostrava -Zábřeh
5 103,81
5 103,81
0,00
347 Volgogradská 2536/59,Ostrava -Zábřeh
246 513,71
249 557,53
-3 043,82
354 Dr.Martínka 1376/20-1379/26,Ostrava-Hrabůvka
690 211,27
688 852,80
1 358,47
355 Dr.Martínka 1380/28,1381/30,Ostrava-Hrabůvka
511 525,06
496 667,28
14 857,78
356 Dr.Martínka 1382/32-1385/38,O-Hrabůvka
679 829,79
678 882,81
946,98
424 Plzeňská 1125/1, Ostrava -Hrabůvka
194 895,13
194 308,42
586,71
425 Dvouletky 1136/49, Ostrava- Hrabůvka
15 665,12
15 594,67
70,45
116 149,27
114 463,17
1 686,10
581 Výhledy 328/2, Ostrava -Hošťálkovice
5 498,40
5 498,40
0,00
714 901/130 Lukeš Zelená 2772/51 Ostrava
0,00
1 032,00
-1 032,00
429 Holasova 1133/14-1135/18,Ostrava-Hrabůvka
716 142 Košňovský P.Křičky 2696/21 Ostrava
18 000,00
6 017,00
11 983,00
720 161 Kosmed Solid Nádražní 2775/145
1 860,00
1 860,00
0,00
724 1762 Šrittová Nedbalova 2667/25
5 376,00
1 819,00
3 557,00
18 144,00
6 131,00
12 013,00
734 1961 Pleva Mánesova 3006/11, Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
740 3241 Sokol Fr.Hajdy 1228/6,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
744 326 Sokol Fr.Hajdy 1235/20,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
754 8031 Řeháčková J.Kotase 1178/19,Ostrava
9 996,00
3 378,00
6 618,00
756 804 Ognar J.Kotase 1185/5,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
758 804 Kuchaříková J.Kotase 1185/5, Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
762 804 Kuchaříková J.Kotase 1186/3, Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
764 804 Krafčíková J.Kotase 1187/1, Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
772 2172 Glembová Švédská 736/42,Ostrava-Muglinov
4 692,00
1 582,00
3 110,00
774 3243 Zajíc Fr.Hajdy 1227/4,Ostrava-Hrabůvka
1 550,00
1 550,00
0,00
776 327 Martinka Fr.Hajdy 1241/32,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
777 161 Prymus Nádražní 2775/145, Ostrava
1 200,00
1 200,00
0,00
778 327 Strakoš Fr.Hajdy 1240/30 Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
155,00
155,00
0,00
782 8032 Rumpa J.Kotase 1179/17,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
784 804 Zajac J.Kotase 1184/7,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
788 325 Zajac F.rHajdy 1231/12,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
789 141 Olšanecká P.Křičky 2695/19,Ostrava
1 200,00
1 200,00
0,00
790 3243 Pastva,Fr.Hajdy 1226/2,Ostrava-Hrabůvka
1 860,00
1 860,00
0,00
793 804 Buganský J.Kotase 1187/1,Ostrava-Hrabúvka
1 860,00
1 860,00
0,00
728 187 Tomalíková Sládkova 2988/27A
780 327 Kubíková Fr.Hajdy 1239/28,Ostrava-Hrabůvka
794 327 Tvarůžka Fr.Hajdy 1241/32, Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
45 489,06
45 099,70
389,36
10 332 067,98
10 330 264,03
1 803,95
1001 Šalamounská 3014/2, Ostrava
26 289,58
23 523,27
2 766,31
1002 Šalamounská 3015/4, Ostrava
30 182,88
30 264,42
-81,54
1012 Dr.Malého 3017/32, Ostrava
58 459,08
53 769,38
4 689,70
1021 Na Jízdárně 3018/24, Ostrava
368 836,31
371 337,81
-2 501,50
1022 Na Jízdárně 3019/22, Ostrava
38 370,62
49 467,20
-11 096,58
804 J.Kotase 1184/7-1187/1,Ostrava-Hrabůvka 901 Správa, Rudná 1131/70, Ostrava- Zábřeh
1023 Na Jízdárně 3020/20, Ostrava 1031 Zelená 3026/43, Ostrava
32
11 497,61
11 560,26
-62,65
113 405,45
107 563,68
5 841,77
1032 Zelená 3027/41, Ostrava
51 181,69
50 974,84
206,85
1033 Zelená 3028/39, Ostrava
101 250,61
104 177,53
-2 926,92
1041 Karolínská 3021/1, Ostrava
5 759,11
5 809,78
-50,67
1042 Karolínská 3022/3, Ostrava
16 928,35
16 962,43
-34,08
1053 Na Jízdárně 3023/16, Ostrava
20 265,87
20 007,19
258,68
1081 Sládkova 3053/26, Ostrava
125 631,84
128 212,84
-2 581,00
1082 Sládkova 3052/24, Ostrava
90 117,01
93 038,51
-2 921,50
1461 P.Křičky 2701/17, Ostrava
9 078,98
9 068,89
10,09
1462 P.Křičky 2702/15, Ostrava
3 432,21
3 426,75
5,46
1463 P.Křičky 2703/13, Ostrava
3 576,68
3 566,10
10,58
1464 P.Křičky 2704/11, Ostrava
5 136,54
5 100,16
36,38
1465 P.Křičky 2705/9, Ostrava
5 550,94
5 545,01
5,93
1466 P.Křičky 2706/7, Ostrava
2 604,60
2 604,60
0,00
1511 Nádražní 2680/54, Ostrava
303 081,89
292 927,93
10 153,96
1512 Nádražní 2681/56, Ostrava
506 555,72
506 279,69
276,03
1731 Ženíškova 2481/6, Ostrava
3 405,70
3 405,70
0,00
1732 Ženíškova 2482/8, Ostrava
5 876,72
5 764,87
111,85
1733 Ženíškova 2483/10, Ostrava
4 963,66
4 876,83
86,83
1752 Bachmačská 2602/31, Ostrava
5 029,39
4 930,61
98,78
1753 Jindřichova 2603/10, Ostrava
9 288,40
9 130,85
157,55
1754 Jindřichova 2604/12, Ostrava
4 813,14
4 811,48
1,66
1761 Nedbalova 2668/23, Ostrava
16 767,84
16 709,18
58,66
1762 Nedbalova 2667/25, Ostrava
68 620,05
58 453,80
10 166,25
1771 Vítězná 2606/4,2606/6, Ostrava
14 628,37
14 449,58
178,79
1773 Vítězná 2607/8, Ostrava
2 843,50
2 843,50
0,00
1781 Zborovská 2978/8, Ostrava
8 605,50
8 579,57
25,93
348 477,19
351 526,73
-3 049,54
1791 Arbesova 1054/7, Ostrava Přívoz
37 363,46
40 571,28
-3 207,82
1792 Arbesova 1055/5, Ostrava Přívoz
55 356,95
60 441,45
-5 084,50
1793 Arbesova 1056/3, Ostrava Přívoz
35 035,49
33 809,05
1 226,44
1801 Arbesova 1057/1, Ostrava Přívoz
26 828,29
26 609,06
219,23
293 308,42
296 331,60
-3 023,18
1782 Zborovská 2979/8A, Ostrava
1802 Šafaříkova 1058/13, Ostrava Přívoz 1831 Gajdošova 2479/4, Ostrava
5 371,90
5 319,49
52,41
1901 O.Motyky 2989/2, Ostrava
236 905,48
242 217,97
-5 312,49
1902 O.Motyky 2990/4, Ostrava
203 020,72
208 893,20
-5 872,48
1911 O.Motyky 2985/7, Ostrava
245 903,48
249 603,41
-3 699,93
1912 O.Motyky 2986/5, Ostrava
331 810,76
335 767,02
-3 956,26
1921 O.Motyky 2982/3, Ostrava
212 283,58
216 198,14
-3 914,56
1922 O.Motyky 2983/1, Ostrava
205 944,01
209 885,13
-3 941,12
1941 Mánesova 2997/23, Ostrava
10 727,22
10 525,53
201,69
1942 Mánesova 2998/21, Ostrava
223 409,12
223 224,85
184,27
1951 Mánesova 2999/19, Ostrava
26 619,67
26 490,24
129,43
1952 Mánesova 3000/17, Ostrava
186 324,20
190 387,11
-4 062,91
1953 Mánesova 3001/15, Ostrava
10 401,08
10 497,39
-96,31
1954 Mánesova 3002/13, Ostrava
439 679,45
442 596,58
-2 917,13
1961 Mánesova 3006/11, Ostrava
8 388,48
8 197,26
191,22
33
1962 Mánesova 3007/9, Ostrava
9 372,30
9 170,25
202,05
1971 Mánesova 3008/7, Ostrava
239 308,42
233 613,60
5 694,82
1972 Mánesova 3009/5, Ostrava
352 905,38
355 768,38
-2 863,00
4 842,47
4 769,98
72,49
2112 Na Kamenci 1361/2, Slezská Ostrava 2113 Na Kamenci 1362/3, Slezská Ostrava
3 851,39
3 846,90
4,49
281 865,88
275 958,30
5 907,58
2151 Křížkovského 712/68,Ostrava Muglinov
8 701,53
8 685,67
15,86
2152 Křížkovského 713/66,Ostrava Muglinov
75 751,82
82 965,85
-7 214,03
2153 Křížkovského 714/64,Ostrava Muglinov
30 213,08
30 299,04
-85,96
2154 Křížkovského 715/62,Ostrava Muglinov
4 844,38
4 895,00
-50,62
2171 Švédská 737/40, Ostrava Muglinov
40 678,60
39 549,53
1 129,07
2172 Švédská 736/42, Ostrava Muglinov
53 051,51
51 130,88
1 920,63
2131 Vdovská 696/36 Ostrava- Muglinov
3062 Horní 1431/66, Ostrava Hrabůvka
30 495,11
30 224,05
271,06
3241 Fr.Hajdy 1229/8,1228/6, Ostrava-Hrabůvka
685 360,45
649 147,77
36 212,68
3243 Fr.Hajdy 1227/4,1226/2, Ostrava-Hrabůvka
126 400,06
126 235,43
164,63
3 393,50
3 393,50
0,00
4051 Mitušova 1068/61, Ostrava- Hrabůvka 4052 Mitušova 1069/59, Ostrava -Hrabůvka
2 815,40
2 815,40
0,00
4053 Mitušova 1070/57, Ostrava -Hrabůvka
76 108,24
80 155,68
-4 047,44
4271 Holasova 1127/2, Ostrava -Hrabůvka
21 907,90
21 907,90
0,00
4272 Holasova 1128/4, Ostrava- Hrabůvka
7 291,80
7 289,15
2,65
5821 Balbínova 572/17, Ostrava- Petřkovice
115 667,75
74 431,30
41 236,45
5822 Balbínova 573/19, Ostrava –Petřkovice
212 213,01
151 688,08
60 524,93
6161 Hornopolní, Ostrava
37 380,43
47 010,17
-9 629,74
6162 Hornopolní, Ostrava
36 864,60
36 374,87
489,73
7203 P.Křičky 2710/6, Ostrava
79 032,76
82 355,88
-3 323,12
7204 P.Křičky 2711/8, Ostrava
2 771,20
2 771,20
0,00
8031 J.Kotase 1178/19, Ostrava -Hrabůvka
214 904,54
215 325,39
-420,85
8032 J.Kotase 1179/17, Ostrava -Hrabůvka
43 073,95
43 057,95
16,00
8033 J.Kotase 1180/15, Ostrava -Hrabůvka
17 902,74
17 897,31
5,43
8164 Želazného 732/4, Ostrava -Muglinov
8 449,36
8 568,41
-119,05
8166 Želazného 733/6, Ostrava -Muglinov
205 421,97
207 456,80
-2 034,83
8168 Želazného 734/8, Ostrava -Muglinov
10 207,56
10 513,58
-306,02
33 628 363,00
32 465 346,80
1 163 016,20
Celkem
34
1) Rozbor hospodaření SBD Hlubina (údaje jsou v tis. Kč a jsou zaokrouhleny) OČ plan
OČ
plnění
SBD plan
01--12 2014
tis. Kč
plnění
BH plan
01--12
2014
Účet
SBD
v%
2014
2014
tis. Kč
tis. Kč
plnění
BH 01--12
v%
2014
2014
tis. Kč
tis. Kč
v% 47
501 Spotřeba materiálu
162
151
93
240
188
78
78
37
502 Spotřeba energie
280
333
119
280
333
119
0
0
0
511 Opravy a udržování 512 Cestovné
65
106
163
4 615
5 513
119
4 550
5 407
119
4
4
100
4
4
100
0
0
0
10
7
70
10
7
70
0
0
0
518 Ostatní služby
1 080
1 317
122
1 086
1 323
122
6
6
100
521 Mzdové náklady z toho:
6 050
5 717
95
7 850
7 236
92
1 800
1 519
84
182
182
100
182
182
100
0
0
0
513 Náklady na reprezentaci
523 Odměny př. a KK 524 Zákonné soc. poj.
2 160
1 897
88
2 790
2 129
76
630
232
37
527 Zák. soc. náklady
192
157
82
192
157
82
0
0
0
8
7
88
8
7
88
0
0
0
531 Daň silniční 532 Daň z nemovitostí
34
28
82
1 034
981
95
1 000
953
95
538 Ostatní daně a popl.
60
26
43
90
45
50
30
19
63 0
545 Ostatní pokuty a penále
0
2
0
0
2
0
0
546 Odpis pohledávky
80
0
0
80
0
0
0
0
0
548 Ost. prov. náklady
150
37
25
1 350
1 174
87
1 200
1 137
95
0
0
0
0
0
0
0
0
0
380
414
109
380
414
109
0
0
0
0
-153
0
0
-153
0
0
0
-60
1
-2
-60
1
-2
0
0
0
35
0
0
35
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
549 Manka a škody 551 Odpisy NIM a HIM 554 Tvorba ost. rezerv 558 Tvorba zák. oprav. pol. 559 Tvorba oprav. pol. 561 Preodané cenné papíry 562 Úroky 568 Ostatní fin. náklady
0
0
0
11 000
12 326
112
11 000
12 326
112
180
69
38
450
348
77
270
279
103
0
0
0
0
0
0
0
0
0
591 Daň z BČ-splatná
40
27
68
190
173
91
150
146
97
599 Vnitrop. náklady
0
1
0
120
77
64
120
76
63
588 Ostaní mim.náklady
Náklady celkem 602 Tržby z prodeje služeb 641 Tržby z prodeje NIM a HIM 642 Tržby z prod. mat.
11 092
10 330
93
31 926
32 467
102
20 834
22 137
106
9 720
9 109
94
14 720
13 732
93
5 000
4 623
92
0
0
0
0
0
0
0
0
0 100
0
0
0
1
1
100
1
1
644 Smluvní pokuty a penále
390
27
7
390
615
158
0
588
0
648 Ost. prov. výnosy
360
781
217
5 193
6 262
121
4 833
5 481
113
0
0
0
0
0
0
0
0
0
450
234
52
11 450
12 843
112
11 000
12 609
115
40
0
0
40
0
0
0
0
0
668 Ost. fin. výnosy
8
0
0
8
0
0
0
0
0
688 Ost. mim. výnosy
4
98
2 450
4
98
2 450
0
0
0
120
83
69
120
77
64
0
-6
0
Tržby z prodeje cen. papírů 662 Úroky 666 Výnosy z krátk. fin. majetku
699 Vnitrop. výnosy Výnosy celkem
11 092
10 332
93
31 926
33 628
105
20 834
23 296
112
Hosp. výsledek
0
2
xxx
0
1 161
xxx
0
1 159
0
35
1.1) Čerpání vnitrodružstevních půjček za rok 2014 ( údaje v celých Kč) HSD
Název HSD
Měsíc čerpání
Výše půjčky
1912
Oskara Motyky 5
5/2014
180 000
1922
Oskara Motyky 1
11/2014
120 000
1.2) Celkový stav nesplacených vnitrodružstevních půjček k 31.12.2014 (údaje v celých Kč) Středisko
Název střediska
Půjčeno
Splaceno
Zbývá k úhradě
1912
Oskara Motyky 5
180 000
35 800
144 200
1922
Oskara Motyky 1
120 000
6 684
113 316
1.3) Komentář k jednotlivým výsledkovým účtům u SBD Hlubina za rok 2014
Nákladové účty : Náklady družstva za rok byly čerpány ve výši 32 467 tis. a jsou uvedeny, jak podle činností, tak druhového členění Účet 501- Spotřeba materiálu: Na tomto účtu u SBD Hlubina jsou zaúčtovány položky, jako materiál na opravu bytového fondu, spotřeba čisticích prostředků, ochranné pracovní pomůcky, spotřeba benzínu, nákup kancelářských potřeb a tiskopisů. Účet 502 – Spotřeba energie: Zde je účtováno o spotřebě plynu a el. energie, zejména na středisku správy. U středisek byt. hospodářství je el. energie zúčtovávána na účet ostatních pohledávek a je předmětem každoročního zúčtování. Účet 511- Opravy a udržování: Jsou zde proúčtovány veškeré opravy, jak na středisku byt. hospodářství, tak nastředisku ostatní činnost- správy. Účet 512 – Cestovné: Jedná se o účet, na němž jsou zachyceny případné služební cesty pracovníků správy. Účet 513 – Náklady na reprezentaci: Na tento daňově neuznatelný účet jsou zúčtovávány náklady související např. s občerstvením na shromáždění delegátů, repre- fond ředitele správy. Účet 518 – Ostatní služby: Tento účet nese náklady usprávy družstva, jako je poplatek za poštovné, internet, telefonní poplatky, případné ostatní výkony spojů. Také je zde účtováno o školeních, pracích výpočetní techniky, odměny za účetní audit, odvoz odpadu usprávy družstva, právní pomoc. Členění daného účtu za SBD Hlubina (údajev Kč). Název účtu
51860 51880 51882 51883
Text
Částka
Poplatky za notářská zápis SVJ Poplatky za internet Poštovné Telefonní poplatky
5865,00 19 995,00 381 485,60 176 340,69
36
51884 51885 51887 51888 51890 51891 51893 51894 51896 51897 51899 518
Ostatní výkony spojů Vodné stočné Exkurze.školení.porady.aktiv Nákl.na nájem hraz.cizím fir Práce výpočetní techniky Odměny za audit a por.čin. Odvoz odpadu-ost.střediska Právní pomoc a zástup Preventivní lékařské prohlídky Externí dodávky prací a služeb Ostatní služby Ostatni sluzby
1 080,00 16 350,66 10 403,44 33 278,00 203 888,78 51 500,00 7 101,00 215 752,89 1 500,00 141 530,60 56 745,93 1 322 817,59
Účet 521- Mzdové náklady: Je zde účtováno o mzdách celého SBD, tzn. jak pracovníků správy, tak odměny zástupců samospráv, popř. odměny společenství vlastníků jednotek. U středisek bytového hospodářství musí správa družstva akceptovat usnesení družstevníků a vlastníků. V souladu s usnesením SD ze dne 27.5.2009 zachycuje rozbor mzdových prostředků u správy SBD níže uvedená tabulka: ( Údaje uvedeny v celých Kč)- hrubé mzdy Název úseku
Průměrná mzda
Technicko-organizační úsek
21 779
Ekonomický úsek
20 581
Úsek ředitele
34 061
Dělníci
15 429
Účet 523 – Odměny členům orgánů společnosti a družstva: Na tomto účtu jsou zachyceny odměny členům představenstva a kontrolní komise u SBD Hlubina. Účet 524 –Zákonné sociální pojištění: Jsou zde zachyceny zákonné odvody správě sociálního zabezpečení a zákonné zdravotní pojištění, které musí zaměstnavatel ze zákona platit za své zaměstnance, popř. i za členy samosprávy, kteří např. uzavřou s SBD Hlubina dohodu o pracovní činnosti. Účet 527 – Zákonné sociální náklady: Zde SBD Hlubina účtuje další sociální náklady, které jsou dány příslušnými zákonnými předpisy. Např. příspěvek na stravné. Účet 531 – Daň silniční: Na tomto příslušném účtu je zachycena daň související s provozem služebních vozidel na správě SBD Hlubina. Účet 532 – Daň z nemovitostí: Na tomto účtu jsou proúčtovány náklady ve smyslu zákona o dani z nemovitostí. Předmětnou daní jsou zatíženi družstevníci-nájemci, správa SBD Hlubina. Vlastníci bytových jednotek, kterým byl převeden byt do osobního vlastnictví, tuto daň platí po podání daňového přiznání sami přímo příslušnému finančnímu úřadu. Účet 538 – Ostatní daně a poplatky: Je zde účtováno o spotřebě kolků pro případné soudní spory, placené soudní poplatky, popř. poplatky za notářský zápis při zřízení společenství vlastníků jednotek.
37
Účet 542 – Prodaný materiál: Účtuje se na tomto účtu o prodaném, nepotřebném materiálu. Účet 548 – Ostatní provozní náklady: Zachycuje se zde pojištění majetku, havarijní a zákonné pojištění vozidel a rozdíl, který vzniká při odvodu DPH. Účet 549 – Manka a škody: Účtují se zde škody, které u SBD vznikly např. nákupem nepotřebného materiálu. Účet 551- Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku: Zde je zachycena tvorba odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku ve smyslu zák. 586/1992 Sb. (o dani z příjmu). Účet 554 – Tvorba ostatních rezerv: Na tomto účtu je zachycena případná tvorba ostatních rezerv, kterou je možno použít pro naléhavé finanční výdaje. V roce 2014 bylo čerpáno z tohoto účtu 154 tis. Kč. Účet 558- Tvorba a zúčtování zákonných opravných položek v provozní činnosti: Jsou zde zachyceny opravné položky, které se tvoří na vrub nákladů ve smyslu zákona 593/1992 Sb., § 8 a 8a. Tyto položky vytváří organizace z titulu neuhrazené pohledávky, kdy je tato pohledávka např. řádně zažalována, popř. organizace se připojí k řádnému konkurznímu řízení, avšak pravděpodobnost splnění této pohledávky od příslušného dlužníka je malá. Tento účet je daňově uznatelným nákladem. Účet 559 -Tvorba a zúčtování opravných položek v provozní činnosti: Podobně jako na účtu 558, zde jsou zachyceny pohledávky, které jsou nákladem pro organizaci, jsou daňově neúčinné. Např. nebyl zde ještě splněn časový test, apod. Účet 562 – Úroky: Zde účtuje organizace o placených úrocích např. z anuit nebo z titulu poskytnutých bankovních úvěrů. U jednotlivých středisek bytového hospodářství byl tento účet překročen, a to z důvodů, že byly poskytnuty půjčky bankami na revitalizace a účtován z těchto půjček úrok. Účet 568 - Ostatní finanční náklady: Tyto náklady jsou spojeny s vedením bankovních účtů, poplatky bank za vyřízení a obstarání bankovních úvěrů, popř. mohou být zde proúčtovány i bankovní záruky. Analogicky platí stejné zdůvodnění překročení čerpání u daného účtu jako u účtu 562. Účet 588 - Ostatní mimořádné náklady: Jsou zde náklady spojené s pojistnými událostmi. Účet 591 - Daň z běžné činnosti – splatná: Účtuje se zde o dani z příjmu ve smyslu zákona 586/1992 Sb. a pozdějších předpisů a podaného daňového přiznání za daň z příjmů právnických osob. Účet 597 - Převod provozních nákladů: Specifický účet, který má za úkol ve smyslu zák. 563/1991 Sb. převést mimořádný náklad (pomocí účtu 588) do provozního výsledku družstva. Účet 599 - Vnitropodnikové náklady: Tento účet slouží k zachycení nákladů uvnitř účetní jednotky (např. údržbářské práce prováděné družstvem). Účet vnitrodružstevních nákladů musí mít stejnou hodnotu jako účet vnitrodružstevních výnosů, tj. účet 699.
38
Výnosové účty :
Výnosy družstva za rok 2014 byly dosaženy ve výši 33 628 tis. Kč.
Účet 602 - Tržby z prodeje služeb: Zde jsou účtovány poplatky za užívání bytů, tržby za prádelny, tržby z nájemného nebytových prostor, tržby z pronájmu, úhrady za úkony družstva, příspěvky na správu od vlastníků a nájemců, výnosy prováděné SBD pro jiné právní subjekty apod. Účet 641 -Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku: Do těchto výnosů účetní jednotka zúčtovává výnosy z případného prodeje výše uvedeného majetku, který se stal pro organizaci vzhledem k její další činnosti nepotřebným. Účet 642 - Tržby z prodeje materiálu: V těchto tržbách je zachycen v naší účetní jednotce případný prodej za kovový odpad. Účet 644 - Smluvní pokuty a penále: Účtuje se zde o poplatcích z prodlení vznikajících z titulu pozdní úhrady faktur, nájmu, vyúčtování služeb apod. Účet 648 - Ostatní provozní výnosy: Tento výnosový účet slouží zejména k pokrytí nákladů související s čerpáním účtu 475 (dlouhodobé přijaté zálohy-fond oprav). Taktéž na tomto účtu mohou být zachyceny další výnosy, jako např. tržby z reklamní činnosti, apod. Jak již bylo uvedeno, tento účet má přímou návaznost na účet 511. Účet 662 - Úroky : Účtuje se zde o výnosech bankovních operací, především o výnosech z termínovaných vkladů, které družstvo obstarává u jednotlivých finančních ústavů. Účet 666 –Výnosy z krátkodobého finančního majetku: Podobně jako účet 662, avšak zde jsou zachyceny směnečné operace, které účetní jednotka provádí ubankovních ústavů. Účet 688 - Ostatní mimořádné výnosy: Účtuje se zde o plnění pojistných událostí, které vzniknou v účetní jednotce za příslušné období. Účet 699 - Vnitropodnikové výnosy: Podobně jako na nákladovém účtu 599 se zde účtuje o vnitropodnikových výnosech (již výše zmíněná údržba). Účty 599 a 699 musí mít u účetní jednotky stejnou hodnotu. Pozn: V příloze účetní závěrky str. 23, bod 3.2 bod. a) došlo k výraznému nárůstu pohledávek. Tento stav byl způsoben zaúčtováním pohledávky firmy ALUMONT ve výši 588 000 Kč z důvodu neplnění svých smluvních závazků vůči SBD Hlubina. Pohledávka firmou ALUMLONT v uvedené výši nebyla ke dni 31.12.2014 uhrazena. Rovněž na str. 11 – přílohy k účetní závěrce v tabulce k bodu 4 je uveden nárůst úvěru v roce 2014 u družstva na částku 54 796 801 Kč. Tento nárůst byl způsoben refinancováním úvěru u domu G.Píky 1A a G.Píky 1B.
Závěr : Náklady za celé SBD Hlubina byly čerpány na 102% a výnosy byly splněny na 105%. Viktorie Dešková Předsedkyně představenstva SBD Hlubina
Ing. Radomír Vavrečka Místopředseda představenstva SBD Hlubina
V Ostravě dne 16.04.2015
39
Příloha č. 2 (Zpráva nezávislého auditora k závěrce SBD Hlubina)
40
Příloha č. 3 (Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě SBD Hlubina)
41
Příloha č. 4 Současná organizační struktura pracovníků SBD Hlubina
Ředitel Sekretariát
Právník(externí)
Vedoucí ekonomického úseku Finanční Účtárna
Vedoucí technického- organizačního úseku Technik
Finanční účtárna
Energetik
Mzdová účtárna
Investiční technik
Fakturace
Byt. referent
Nájem
Byt. referent
Nájem
Úklid
Daně
Údržba
Pokladna
42