VÝROÈNÍ ZPRÁVA
2 0 1 1
Slovo úvodem Spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. vznikla rozhodnutím Zastupitelstva mìsta Vsetína v èervenci 2009. Potøeba vzniku spoleènosti vyšla mimo jiné i z výsledkù šetøení, které probíhalo v roce 2008 v rámci tvorby Koncepce sportu v mìstì Vsetín. Šetøení, které vedli erudovaní pracovníci FTVS Praha, ukázalo nutnost sjednotit správu mìstských sportovních zaøízení. Hlavním úkolem spoleènosti je zabezpeèení provozu, správy a údržby vybraných sportovních zaøízení v majetku mìsta Vsetína. Ve sportovním areálu Na Lapaèi, Vsetín - Rokytnice, spoleènost provozuje zimní stadion, sportovní víceúèelovou halu, SKATE park, zpevnìnou osvìtlenou plochu, dìtské asfaltové høištì. Spoleènost v areálu Na Lapaèi vybudovala v roce 2010 dvì nová høištì, Bike trial park a Pétanque høištì. V centru mìsta spoleènost provozuje fotbalový areál Tyršova. Za poslední dva roky se tváø sportovišť ve správì spoleènosti velmi zmìnila. Byly odstranìny základní bezpeèností a technické problémy. Díky Zastupitelstvu mìsta Vsetín a nìkterých odborù MìÚ dostal zimní stadion novou strojovnu chlazení s neèpavkovou technologií, staré nevyhovující mantinely byly vymìnìny za moderní, byla provedena kompletní rekonstrukce osvìtlení, které bylo doplnìno i svìtelnými efekty a bylo poøízeno nové ozvuèení. Úpravou prošly šatny hostù a èásteènì i sprchy, veøejná WC na chodbách 1. NP. V budovì zimního stadionu byl kompletnì rekonstruován interiér a zázemí Snack baru.
Stará a nová strojovna
Rekonstrukce Snack baru
Výmìna mantinelù 2010
Nové osvìtlení 2011
3
Odstraòování technického pøemostìní nad ledovou plochou 2011
Ve sportovní hale došlo k rekonstrukci tribuny, ostìní haly, bylo vymìnìno vybavení šaten, byly poøízeny nové sportovní pomùcky a potøeby.
Tribuna 2009/2011
Ve fotbalovém areálu Tyršova došlo k rekonstrukci èásti budovy zázemí, kde vznikly tøi nové šatny vèetnì nového vybavení, dvì klubovny, byla vybudována místnost pro správce areálu a prádelna s novou praèkou a sušièkou. V areálu byla postavena nová tribuna, byla poøízena nová èasomíra a nové ozvuèení.
Stará prádelna 2009, kanceláø správce 2010
Rekonstrukce šaten 2010
4
Rekonstrukce tribuny 2011
Stará a nová èasomíra
Uplynulý rok 2011 byl pro spoleènost rokem znaèných organizaèních a personálních zmìn. Na základì personálního auditu, který provedla spoleènost PROSPER PLUS, s.r.o., se v mìøených ukazatelích spoleènost projevila jako velmi dobrá firma. Ve všech sledovaných oblastech byla nad úrovní regionálního prùmìru a zaøadila se mezi nejúspìšnìjší spoleènosti, které byly auditorem analyzovány.
5
Obsah Slovo úvodem Základní informace o spoleènosti • Organizaèní struktura spoleènosti • Personální struktura • Zamìøení a hlavní èinnost spoleènosti - Provoz sportovních zaøízení - Poskytování sportovních a tìlovýchovných služeb - Poøádání sportovních akcí pro školy a veøejnost • Hlavní cíle spoleènosti v roce 2011 • ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2011 – AKTIVA v tis. Kè. • ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2011 – PASIVA v tis. Kè. • VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové èlenìní, v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 • Pøíloha è. 3 k úèetní závìrce roku spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o. - Obecné údaje - Informace o použitých úèetních metodách - Úètování nákupu, prodej - Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát • Zpráva o provìrce úèetní závìrky • Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za úèetní rok 2011) • Zpráva o ovìøení zprávy o vztazích propojených osob • Zpráva dozorèí rady
6
Základní informace o spoleènosti Název a sídlo spoleènosti: Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapaèi 394 755 01 Vsetín IÈ: 28593987 DIÈ: CZ28593987 zapsaná v Obchodním rejstøíku vedeném u Krajského soudu v Ostravì, oddíl C, vložka è. 33684
Statutární orgán: Iveta Táborská, jednatelka Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Dozorèí rada: Mgr. Jan Vychopeò, pøedseda MUDr. Marta Orolinová, èlenka Lubomír Støelec, èlen Mgr. Dalibor Sedláèek, èlen MUDr. Pavel Volèík, èlen
Základní kapitál: 5 000 000 Kè
7
Organizaèní struktura spoleènosti Spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. má jediného spoleèníka, kterým je mìsto Vsetín. Mìsto Vsetín založilo spoleènost podle zákona è. 513/1991 Sb., obchodní zákoník. Nejvyšším orgánem spoleènosti je Valná hromada, jejíž pùsobnost vykonává v plném rozsahu jediný spoleèník spoleènosti prostøednictvím Rady mìsta a starostky mìsta. Rozhodnutí spoleèníka pøi výkonu pùsobnosti valné hromady musí mít písemnou formu a musí být spoleèníkem podepsáno. Jednání Valné hromady se obvykle konají dvakrát roènì a jejich souèástí jsou zprávy o hospodaøení a èinnosti spoleènosti. Statutárním orgánem spoleènosti jsou dvì jednatelky, které jsou jmenovány Valnou hromadou na dobu neurèitou. Jednatelky øídí èinnost spoleènosti a jednají jejím jménem samostatnì, pouze však tehdy, pokud finanèní hodnota budoucího pøedmìtu plnìní bez DPH nepøesáhne èástku 500 tis. Kè. Jednatelky zabezpeèují øádné vedení úèetnictví spoleènosti a pøedkládají Valné hromadì roèní úèetní závìrku. Na èinnost jednatelek dohlíží dozorèí rada, která má pìt èlenù zvolených Valnou hromadou. Dozorèí rada se setkává v pravidelných intervalech nejménì ètyøikrát roènì. Nahlíží do obchodních a úèetních knih, pøezkoumává úèetní závìrky øádné, mimoøádné a zatímní a podává o èinnosti jednatelek zprávy Valné hromadì. Jednatelky øídí spoleènost, která je rozdìlena na provozní a správní úsek. Ve správì pracuje øeditelka spoleènost a úèetní spoleènosti, která zároveò vykonává práci mzdové úèetní a personalistky. Správní úsek blízce spolupracuje s daòovou a úèetní poradkyní a právní kanceláøí. Provozní úsek je rozdìlen na tøi provozní støediska jednotlivá sportovištì a zabezpeèuje organizaci provozu, údržby a úklidu jednotlivých sportovišť.
Rada mìsta Vsetína
Dozorèí rada
Jednatelka, výkonná øeditelka
Jednatelka
Vedoucí provozu
Úèetní, mzdová úèetní, administrativa
Elektro-údržba, DOPÈ, DOPP
Technický pracovník ZS, SH, FS
Úklid ZS, SH, FS
8
Personální struktura Spoleènost v roce 2011 zmìnila svou strukturu. Byla zrušena pozice organizaèního pracovníka a na vlastní žádost odešel pracovník z pozice technický pracovník sportovní haly. Tato pozice nebyla znovu obsazena, práce je vykonávána ostatními technickými pracovníky. V èele spoleènosti stojí øeditelka, která øídí a organizuje èinnosti celé spoleènosti a spolu s druhou jednatelkou spoleènosti je zodpovìdná za hospodaøení a úèetnictví spoleènosti. Úèetní, mzdová úèetní a personalistka spoleènosti vede personální a mzdovou agendu vèetnì zajištìní komunikace s patøiènými úøady, vede pokladnu a pøipravuje vybrané administrativní podklady. Vedoucí provozu organizuje práci zamìstnancù v jednotlivých provozních støediscích, zabezpeèuje zásobování, údržbu, kontroluje dodržování bezpeènosti provozu a dohlíží na dodržování zásad ochrany zdraví návštìvníkù a zamìstnancù. Technickým pracovníkùm zimního stadionu a fotbalového areálu je svìøeno zajištìní prùbìžné denní údržby sportovní plochy vèetnì technického zázemí. Dále zabezpeèují základní úklid sportovištì a jeho okolí, provádí drobnou údržbu budovy sportovištì. Jsou podøízeni vedoucímu provozu. Bìžný denní úklid šaten a zázemí sportovišť a drobnou administrativní èinnost vykonávají uklízeèky, a uklízeèky-vrátné, prùbìžné opravy na elektrickém zaøízení v jednotlivých støediscích zajišťují pracovníci elektro-údržby. Ke dni 1. 1. 2011 bylo ve spoleènosti zamìstnáno celkem 16 osob na stálý pracovní pomìr a 1 osoba na DOPÈ. Ke dni 31. 12. 2011 bylo ve spoleènosti zamìstnáno celkem 14 osob na stálý pracovní pomìr a 1 osoba na DOPÈ. V roce 2011 bylo uzavøeno 21 DOPP, z toho 13 x byly uzavøeny pro zajištìní Školy bruslení (instruktoøi a zdravotníci), 2 x pro zabezpeèení úklidu v areálu Tyršova, 1x pro zabezpeèení úklidu tribun zimního stadionu pøed zahájením sezóny, 3x pro zabezpeèení pomocných prací na elektro-údržbì, 2x audit vnitøních pøedpisù a analýza obchodního a provozního procesu.
9
Zamìøení a hlavní èinnost spoleènosti Spoleènost má svou èinnost vymezenou dvìma hlavními pøedmìty podnikání. Jde pøedevším o provozování sportovních, tìlovýchovných a rekondièních zaøízení a poskytování tìlovýchovných a sportovních služeb. PROVOZ SPORTOVNÍCH ZAØÍZENÍ V objektu zimního stadionu spoleènost zabezpeèuje provoz pro dlouhodobé nájemce z øady sportovních subjektù (hokejové kluby), dlouhodobé nájemce z komerèní oblasti (provozovatele Snack baru a obèerstvení vèetnì bufetù a VIP) a krátkodobé pronájmy školám, firmám a zájemcùm o bruslení z øad veøejnosti. Zimní stadion je v provozu dennì od 6:00 do 22:00 hodin a z celkového poètu 3 840 hodin provozní doby bylo zájemci využito celkem 2 350 hodin (bez úpravy ledové plochy). V roce 2011 se zvýšilo využití plochy pøedevším dlouhodobými nájemci VHK, o.s. a VHK, s.r.o. o 140 hodin, mírnì kleslo využití plochy HKženy o 4 hodiny. V roce 2011 se spoleènosti podaøilo zvýšit podíl veøejnosti na využití zimního stadionu. Podaøilo se také zvýšit využití ledové plochy dìtmi z MŠ a ZŠ.
Graf è.1: Struktura využití zimního stadionu 2010, 2011
Využití ZS 2010
Využití ZS 2011 VHK, o.s. 37% VHK, s.r.o.6% HK ženy 3% školy 0% firmy 8% veøejnost 1% úprava ledu 21% nevyužitá plocha 24%
VHK, o.s. 40% VHK, s.r.o.7% HK ženy 3% školy 1% firmy 8% veøejnost 3% úprava ledu 23% nevyužitá plocha 15%
Sportovní hala je v provozu dennì od 8:00 – 22:00 hodin 11 mìsícù v roce. Je využívána pøedevším oddíly TJ Zbrojovka v prùmìrném poètu 94 hodin mìsíènì, TJ MEZ - florbal v prùmìrném poètu 33 hodin mìsíènì, sportovními kluby v prùmìru 25 hodin mìsíènì, základními a støedními školami v prùmìru 26 hodin mìsíènì. Podaøilo se zvýšit využití palubovky pøedevším v dopoledních hodinách, kdy sportovištì navštìvují školní sportovní kluby (školní liga miniházené, florbal, Integra) a od øíjna 2011 zde probíhá výuka tìlesné výchovy pro žáky z Masarykova gymnázia. Celkovì lze konstatovat, že se ve druhém pololetí roku 2011 využití sportovní haly výraznì zlepšilo. Na hospodaøení tohoto støediska má nepøíznivý dopad zavedení tzv. dotovaných cen, kdy je sportovištì poskytováno vìtšinì subjektù pod hladinou potøebných nákladù. Náklad na provoz hodiny ve sportovní hale se v roce 2011 pohyboval na èástce 592 Kè, zatímco prùmìrná èástka zaplacená za hodinu provozu byla 451 Kè (obì èástky jsou bez DPH). Nejvýraznìji se nerovnost nákladù a pøíjmù projevuje u hodin TJ Zbrojovka, která využila sportovištì nejvíce a za výraznì nižší cenu (364 Kè).
10
Graf è.2: Struktura využití sportovní haly 2010, 2011
Využití SH 2010
Využití SH 2011
TJ Zbrojovka 22% TJ MEZ 7% sport. kluby 4% školy 4% firmy 2% neobsazeno 61%
TJ Zbrojovka 22% TJ MEZ 8% sport. kluby 6% školy 7% firmy 2% neobsazeno 55%
Fotbalový areál Tyršova spoleènost spravuje od kvìtna 2010. Zabezpeèuje provoz pro hlavního nájemce FC Vsetín, který travnatou plochu areálu využívá pouze omezenì vzhledem ke stavu travnaté plochy a vivem poèasí. Hlavní uživatel využil sportovní plochu v poètu 393 hodin, ostatní krátkodobé nájmy se realizovaly v poètu 31 hodin. V roce 2011 byla travnatá plocha díky Poháru Vsetínské sportovní využita i školami. Graf è.3: Struktura využití fotbalového areálu 2010, 2011
Využití FS 2010
Využití FS 2011
FC Vsetín 94% ostatní 6%
FC Vsetín 91% ostatní 7% školy 2%
11
POSKYTOVÁNÍ SPORTOVNÍCH A TÌLOVÝCHOVNÝCH SLUŽEB
Již od poèátku svého pùsobení spoleènost organizovala pro mateøské školy cyklus cvièení pro dìti od tøí do pìti let s názvem Hravé sportování. Jeho cílem bylo hravou a veselou formou pøivést dìti k pravidelnému sportovnímu vyžití. Jednotlivé lekce byly zamìøeny na rozvoj základních pohybových dovedností, pøedevším na trénink koordinace a rovnováhy. Bìhem roku 2010 se tìchto pohybových lekcí zúèastnilo bezmála 900 dìtí. V kvìtnu 2011 spoleènost, na doporuèení mìstského auditora, zrušila pozici organizaèního pracovníka, který Hravé sportování zajišťoval, a také jednotlivé lekce vedl. Spoleènost sice navázala spolupráci s instruktory Alcedo, kteøí ve druhém pololetí cvièební cyklus zaštítili, ale podaøilo se zorganizovat jen 6 pohybových lekcí. Celkovì se pohybového cyklu v roce 2011 zúèastnilo 517 dìtí. V roce 2011 Vsetínská sportovní, s.r.o. zorganizovala dva kurzy Školy bruslení. V deseti po sobì jdoucích lekcích se dìti ve vìku od 4 do 15 let uèily pod dohledem trenérù základy bruslení. Do prvního kurzu se pøihlásilo celkem 47 dìtí, do druhého kurzu již 62 dìtí. Z hlediska vìku byly nejpoèetnìjší skupinou dìti s rokem narození 2005 – 2006, z hlediska pohlaví naprosto výraznì pøevažovaly dívky.
POØÁDÁNÍ SPORTOVNÍCH AKCÍ PRO ŠKOLY A VEØEJNOST
Jednou z nejvìtších pravidelných a tradièních akcí, které se každoroènì konají v zimním stadionu, je Pohár zimního stadionu. Letošní turnaj se zaèal hrát v listopadu 2011. Do turnaje se pøihlásilo šest amatérských družstev. Do konce roku 2011 bylo odehráno 11 zápasù a pøedpokládané ukonèení turnaje je plánováno na druhou polovinu bøezna 2012. Vítìz turnaje bude ocenìn Pohárem zimního stadionu. V rámci bruslení pro veøejnost bylo v únoru pøipraveno i Valentýnské bruslení. Celkem 84 bruslaøù soutìžilo o tøi hlavní ceny ve tøech soutìžích. Akce probìhla ve spolupráci s Rádiem Valašsko a všichni pøíchozí dostali Valentýnské perníkové srdce. 16. bøezna 2011 pracovníci Vsetínské sportovní s.r.o. pøipravili maškarní Pohádkový den pro dìti z pìti vsetínských mateøských školek. Vyzdobený sál uvítal dìti hudebními vstupy, vystoupením kouzelníka a moderátorským ètením pohádky o Krteèkovi. Dìti si na dané téma vyzkoušely pøedstavivost nakreslením obrázku. Nejlepší „umìlci“ byli odmìnìni cenou. Poøadatelé ocenili také nejlepší masky maškarního dne.
12
Zimní stadion pravidelnì poskytuje zájemcùm možnost veøejného bruslení. V roce 2011 bylo uspoøádáno 55 hodin veøejného bruslení. Ve druhé polovinì roku, v rámci rozpisu využití ledové plochy, se podaøilo zaøadit další dvì pravidelné hodiny veøejného bruslení týdnì. Celkovì navštívilo v roce 2011 zimní stadion 4 225 zájemcù o bruslení. I pøes skuteènost, že od srpna je vstupné na veøejné bruslení dražší (30 Kè), s koncem roku se posledního veøejného bruslení 30. 12. 2011 zúèastnily rekordní 304 osoby. V mìsících bøezen - èerven spoleènost uspoøádala pro dìti ze základních škol ve Vsetínì Pohár Vsetínské sportovní. Základním cílem bylo zpøístupnit mìstská sportovištì školám za zvýhodnìných podmínek a uspoøádat pro dìti turnaj, ve kterém by si zástupci škol mohli zmìøit síly v pohybových schopnostech a dovednostech. Aktivnì se do turnaje zapojilo témìø tøi sta devadesát žákù z pìti vsetínských základních škol. Prvního kola, které probìhlo na zimním stadionu, se úèastnilo 100 dìtí. Druhého kola ve sportovní hale se úèastnilo 180 dìti. Tøetí kolo probìhlo ve fotbalovém areálu Tyršova a úèastnilo se ho 74 dìti. Finálové kolo probìhlo jako soutìž v Pétanque a úèastnilo se ho 25 nejlepších žákù - vítìzù jednotlivých kol. Pohár Vsetínské sportovní si odnesla ZŠ Ohrada. V kvìtnu otevøel zimní stadion své brány tradiènímu autosalonu. Probìhl již XVII. roèník výstavy, jejíž souèástí byl i bohatý doprovodný program. V èervnu 2011 probìhla ve sportovní hale i mimoøádná charitativní akce. Ve spolupráci s pracovníky Mìstské policie a Power Gym byl uspoøádán Sportovní maraton sportovní veøejná akce. Výtìžek akce a získané sponzorské dary byly urèeny na nákup invalidního vozíku. V èervenci probìhla ve Skate parku Na Lapaèi další mimoøádnì úspìšná akce, 1. roèník Houseboard BMX and MTB Jamu. Do akce se zapojilo více než 40 jezdcù z celého regionu. V záøí následoval Cabrones Skate Jam, do se kterého zapojilo 39 jezdcù. Areál Na Lapaèi je využíván i pro jiné èinnosti. V roce 2011 zde hostovalo pìt cirkusù a kolotoèe.
13
Hlavní cíle spoleènosti v roce 2011 Hlavním cílem roku 2011 bylo najít další možné úspory v provozních nákladech. Velkou úsporu nákladù pøinesla dohoda vedení spoleènosti se spoleèností ÈEZ o snížení nákupní ceny za elektrickou energii pro zimní stadion. Souèasnì s tím se projevila i úspora odbìru elektrické energie díky rekonstrukci chlazení ledové plochy a rekonstrukci osvìtlení. Graf è.5: Srovnání ceny EN 2010, 2011
Graf è.4: Srovnání spotøeby EN 2010, 2011
Cena el. energie
Spotøeba MWh
1000 950
NT
2011 2010
900 spotøeba MWh
850 800
2010
VT 0
2011
1000
2000
3000
4000
Další pozornost pøi hledání úspor byla zamìøena pøedevším na snížení provozních nákladù. Na materiálu a drobné údržbì se podaøilo spoleènosti snížit náklady o 34 %. Byly razantnì sníženy náklady za ostatní služby o více než 50%. Naopak vzrostly náklady na revize zaøízení zimního stadionu a strojovny, nájmy za sportovištì, opravy a údržby nemovitostí. Celkovì bylo na nákladech oproti pøedchozímu období ušetøeno 826 tis. Kè. Graf è.6: Struktura nákladù 2010, 2011
2010
spotøeba materiálu 2% materiál do 5000 3% materiál do 40 tis. 1% materiál ostatní 0% EN energie 24% teplo 10% plyn 0% vodné a stoèné 3% ostatní prov. nákl. 0% PHM 1% zboží 0% údržba budov 2% revize 0% cestovné 0% repre 0% nájmy 10% TS 1% ostatní služby 6% ZSN + poj.+ ostatní 1% mzdy 36% odpisy 1%
14
2011
spotøeba materiálu 2% materiál do 5000 2% materiál do 40 tis. 1% materiál ostatní 0% EN energie 21% teplo 10% plyn 1% vodné a stoèné 4% ostatní prov. nákl. 0% PHM 1% zboží 0% údržba budov 2% revize 1% cestovné 0% repre 0% nájmy 13% TS 1% ostatní služby 3% ZSN + poj.+ ostatní 1% mzdy 35% odpisy 2%
Graf è.7: Provozní náklady 2010, 2011
Provozní náklady 2010, 2011
2010
odpisy
mzdy
ZSN + poj.+ ostatní
ostatní služby
TS
nájmy
repre
cestovné
revize
údržba budov
zboží
PHM
ostatní prov. nákl.
vodné a stoèné
plyn
teplo
EN energie
materiál ostatní
materiál do 40 tis.
materiál do 5000
spotøeba materiálu
2011
V roce 2011 byly sníženy celkové mzdové náklady spoleènosti. Byl snížen poèet pracovníkù na hlavní pracovní pomìr a došlo k úspoøe i v oblasti dohod o pracovní èinnosti a dohod o provedení práce. Graf è.8: Mzdové náklady 2010, 2011
Mzdové náklady
2010 2011
hrubé mzdy
DOPP
DR
OSSZ
15
ZP
celkem
Hospodaøení spoleènosti ovlivnil pokles výnosù, pøedevším od hokejových klubù. Celkovì oproti pøedcházejícímu roku poklesly výnosy o témìø 563 tis. Kè. Graf è.9: Výnosy 2010, 2011
Výnosy 2010, 2011
2010
dotace
reklama
FC Vsetín
firmy - tráva
ostatní
akce
prodej cukrovinek
komerèní hodiny
MGV
palubovka ostatní
TJ Mez
TJ Zbrojovka
Bistro Eso
Pánský klub
Delikomat
ostatní
TJ Zetex
akce
Snack bar
ledová plocha
Bufety
HK ženy
VHK, o.s.
VHK, s.r.o
2011
Zároveò byly hledány cesty k dalším možnostem zvýšení výnosù spoleènosti. Dozorèí radì a Valné hromadì bylo pøedloženo nìkolik návrhù, jak výnosy spoleènosti zvýšit. Pøedložené možnosti narážejí na širší souvislosti spojené pøedevším s problematikou dotaèních smluv pro sportovní subjekty, darovací smlouvou na sportovištì a nìkteré vyhlášky mìsta. Návrhy na zvýšení výnosù nebyly akceptovány. Graf è.10: Prùbìžné hospodaøení 2010, 2011
Prùbìžné hospodaøení
celkem náklady výnosy celkem dotace
2010
16
2011
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12. 2011 - AKTIVA v tis. Kè Aktiva
. A B B.I B.I.1 B.I.2 B.I.3 B.I.4 B.I.5 B.I.6 B.I.7 B.I.8 B.II. B.II.1 B.II.2 B.II.3 B.II.4 B.II.5 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.II.9 B.III. B.III.1 B.III.2 B.III.3 B.III.4 B.III.5 B.III.6 B.III.7 C C.I. C.I.1 C.I.2 C.I.3 C.I.4 C.I.5 C.I.6 C.II. C.II.1 C.II.2 C.II.3 C.II.4 C.II.5 C.II.6 C.II.7 C.II.8 C.III.
Bìžné úèetní období
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí Pìstitelské celky trvalých porostù Základní stádo a tažná zvíøata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceòovací rozdíly k nabytému majetku Dlouhodobý finanèní majetek Podíly v ovládaných a øízených osobách Podíly v úèetních jednotkách pod podst. vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Pùjèky a úvìry ovlád. a øídící osoba, podst. vliv Jiný dlouhodobý finanèní majetek Poøizovaný dlouhodobý majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanèní majetek Obìžná aktiva Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky Zvíøata Zboží Poskytnuté zálohy na zásobu Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky ovládající a øídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Odložená daòová pohledávka Krátkodobé pohledávky
17
.1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48
Brutto 1 Korekce 2 6 123 453 0 0 1 153 453 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 453 1 153 0 0 0 0 443 945 0 0 0 0 10 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 945 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 689
Netto 3 5 670 0 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 700 0 0 502 0 0 198 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 945 3 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 689
Minulé úèetní období Netto 4 5 501 0 976 0 0 0 0 0 0 0 0 0 976 0 0 769 0 0 205 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 502 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 815
C.III.1 C.III.2 C.III.3 C.III.4 C.III.5 C.III.6 C.III.7 C.III.8 C.III.9 C.IV. C.IV.1 C.IV.2 C.IV.3 C.IV.4 D.I. D.I.1 D.I.2 D.I.3
49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66
Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky ovládající a øídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní Stát daòové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Poøizovaný krátkodobý finanèní majetek Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Komplexní náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období
18
366 0 0 0 0 138 185 0 0 4 253 78 4 175 0 0 25 25 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
366 0 0 0 0 138 185 0 0 4 253 78 4 175 0 0 25 25 0 0
490 0 0 0 0 123 202 0 0 3 687 132 3 555 0 0 23 23 0 0
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12. 2011 - PASIVA v tis. Kè
Oznaèení
A A.I. A.I.1 A.I.2 A.I.3 A.II. A.II.1 A.II.2 A.II.3 A.II.4 A.II.5 A.III. A.III.1 A.III.2 A.IV. A.IV.1 A.IV.2 A.V. B B.I. B.I.1 B.I.2 B.I.3 B.I.4 B.II. B.II.1 B.II.2 B.II.3 B.II.4 B.II.5 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.II.9 B.II.10 B.III. B.III.1 B.III.2 B.III.3 B.III.4 B.III.5 B.III.6 B.III.7 B.III.8 B.III.9
Pasiva
Èíslo øádku
Bìžné úèetní období
Minulé úèetní období
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Zmìny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách Rozdíly z pøemìn spoleènosti Rezervní fondy, nedìlitelný fond a fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaøení minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù Rezerva na dùchody a podobné závazky Rezerva na daò z pøíjmù Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky ovládající a øídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm Dlouhodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé smìnky k úhradì Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Odložená daòový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vtahù Závazky ovládaná a øídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm Závazky k zamìstnancùm Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdrav. poj. Stát daòové závazky Krátkodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy
67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112
5 670 4 420 5 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -449 0 -449 -131 1 144 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 144 581 0 0 0 224 119 21 0 0
5 501 4 551 5 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -55 0 -55 -394 946 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 946 430 0 0 0 249 139 24 0 0
19
B.III.10 B.III.11 B.IV. B.IV.1 B.IV.2 B.IV.3 C.I. C.I.1 C.I.2
113 114 115 116 117 118 119 120 121
Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Bankovní úvìry a výpomoci Bankovní úvìry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Èasové rozlišení Výdaje pøístích období Výnosy pøíštích období
Sestaveno dne 3. 2. 2012
20
199 0 0 0 0 0 106 5 101
100 4 0 0 0 0 4 3 1
Výkaz ziskù a ztrát v plném rozsahu ke dni 31.12. 2011 Oznaèení I. A + II. II.1 II.2 II.3 B B.1 B.2 + C C.1 C.2 C.3 C.4 D E III. III.1 III.2 F F.1 F.2 G IV. H V. I. * VI. J VII. VII.1 VII.2 VII.3 VIII. K IX. L M X. N XI. O XII. P *
Text Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Služby Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Zmìna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní výsledek hospodaøení Tržby z prodeje cenných papírù a podílù Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z podílù v ovládaných a øízených osobách Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Náklady z finanèního majetku Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve fin.ob. Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Pøevod finanèních nákladù Finanèní výsledek hospodaøení
21
Èíslo øádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48
Skuteènost v úèetním období Bìžném 1 Minulém 2 21 27 16 19 5 8 8 267 7 707 8 267 7 707 0 0 0 0 9 093 8 565 6 311 5 683 2 782 2 882 -821 -850 5 373 4 988 3 872 3 595 89 90 1 278 1 187 134 116 0 1 177 275 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 020 6 004 37 23 0 0 0 0 -388 -133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 6 6 0 0 0 0 -6 2
Q Q.1 Q.2 ** XIII. R S S.1 S.2 * T *** ****
Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost - splatná - odložená Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti - splatná - odložená Mimoøádný výsledek hospodaøení Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm Výsledek hospodaøení za úèetní období Výsledek hospodaøení pøed zdanìním
Sestaveno dne 3. 2. 2012
22
49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61
0 0 0 -131 0 0 0 0 0 0 0 -131 -131
00 0 0 -394 0 0 0 0 0 0 0 -394 -394
Pøíloha è.3 k úèetní závìrce roku spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o. Obecné údaje Název jednotky: Vsetínská sportovní, s.r.o. Zapsané: Krajským soudem v Ostravì, oddíl C, vložka 33684 Sídlo: Na Lapaèi 394, 755 01 Vsetín Právní forma: spoleènost s ruèením omezeným, IÈO: 28593987 Pøedmìt èinnosti: - výroba, obchod a služby neuvedené v pøílohách 1 až 3 živnostenského zákona - hostinská èinnost - poskytování tìlovýchovných a sportovních služeb v oblasti regeneraèní a rekondièní cvièení - masérské, rekondièní a regeneraèní služby Datum vzniku spoleènosti: 20. èervence 2009 Statutární orgán: jednatel: Iveta Táborská, Pod Beèevnou 186, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20.7. 2009 jednatel: Mgr. Pavla Stachová, Matouše Václavka 1203, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20.7. 2009 Jednání: každý jednatel jedná jménem spoleènosti samostatnì.
23
Dozorèí rada: èlen dozorèí rady: Lubomír Støelec, Hluboké 640, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 26.1. 2010 èlen dozorèí rady: Mgr. Jan Vychopeò, Plotky 1833, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20.7. 2009 èlen dozorèí rady: MUDr. Pavel Volèík, Smetanova 1533, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20.7. 2009 èlen dozorèí rady: Mgr. Dalibor Sedláèek, Dolní Jasénka 1154, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20.7. 2009 èlen dozorèí rady: MUDr. Marta Orolinová, Na Dolansku 350, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20.7. 2009 Spoleèníci: Mìsto Vsetín, Svárov 1080, 755 01 Vsetín IÈO: 00304450 Vklad: 5 000 000 Kè Splaceno: 100% Obchodní podíl: 100% Základní kapitál: 5 000 000 Kè Úèetní jednotka nemá podíl na základním kapitálu u jiných spoleèností. Úèetní jednotka má prùmìrný poèet zamìstnancù: s osobními náklady celkem: z toho øídících 1 osoba s osobními náklady: èlenové dozorèí rady s osobními náklady: z toho DOPP a DOPÈ (celkem 21 dohod)
15 4 871 520 Kè 672 919 Kè 98 100 Kè 141 680 Kè
Úèetní jednotka neposkytla žádné pùjèky ani úvìry èlenùm statutárních orgánù, dozorèí rady, spoleèníkovi a øídícím osobám.
24
Informace o použitých úèetních metodách 1. Úèetní metody a obecné úèetní zásady Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem 563/1991 Sb. o úèetnictví a vyhláškou è. 500/2002 Sb. pro podnikatele úètující v podvojném úèetnictví. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady. Údaje v úèetní závìrce jsou uvádìny v èeských korunách. 2. Ocenìní majetku a) majetek: dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek - poøízený nákupem - ocenìní poøizovací cenou - poøízený vlastní èinností, vlastními náklady - reprodukèní poøizovací cenou - nebyla uplatnìna b) nakoupené zásoby - ocenìní poøizovací cenou, úètuje se podle zpùsobu „B“ spotøebovaný materiál se bìhem úèetního období (1rok) úètuje na úèet 501, AE pøi použití metody FIFO c) ceniny - nominální hodnotou d) penìžní prostøedky - nominální hodnotou e) majetkové úèasti - cenou poøízení f) pohledávky - poøizovací cenou g) závazky - nominální hodnotou 3. Odpisování DN a DH majetku DNM - ocenìní vyšší než 60 000 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - v našem pøípadì nebylo úètováno DHM - ocenìní vyšší než 40 000 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - doba odpisování dle zaøazení do odpisových skupin - rovnomìrnì 2. odp. tøída podle zákona è. 586/1992 Sb. o daních z pøíjmù - úètováno 551 100 DHDM - ocenìní od 5000 do 40 000 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - odepisuje se pøímo do spotøeby - úètováno 501 800 DHDM - drobný, ocenìní od 200 do 4 999 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - odepisuje se pøímo do spotøeby - úètováno 501 800 4. Úèetní a daòové odpisy Pro výpoèet úèetních odpisù byla použita stejná pravidla jako pro výpoèet odpisù daòových.
25
Úètování nákupu, prodej 3. Opravné položky Opravné položky nebyly tvoøeny. Úèetní jednotka eviduje v úèetnictví pohledávky, jejichž dobytnost by byla ohrožena. - jedná se o pohledávku ve výši 7 500 Kè, která je po splatnosti 362 dnù 4. Odpis pohledávek V prùbìhu úèetního období nebyl provádìn odpis pohledávek. 5. Pøepoèet cizích mìn V cizích mìnách se neobchodovalo. Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát a) hmotný a nehmotný majetek defibrilátor, zaøízení kuchynì, technické zhodnocení pronajaté nemovitosti b) pohledávky - úèet 311 èlenìní - tuzemské - z hlediska èasového krátkodobé (s dobou splatnosti do 1 roku) výše pohledávek k 31. 12. 2011 - ve splatnosti - po splatnosti
................... ................... ...................
366 278 Kè 253 994 Kè 112 284 Kè
Poskytnuté zálohy - úèet 314 - vodné a stoèné ZS + SH + FS - plyn FS - vratné obaly
................... ................... ...................
172 801 Kè 12 547 Kè 238 Kè
Ostatní pohledávky - úèet 315 výše pohledávek k 31. 12. 2011:
...................
0 Kè
c) závazky - úèet 321 èlenìní závazky k dodavatelùm výše závazkù k 31. 12. 2011: - ve splatnosti
................... ...................
576 321 Kè 576 321 Kè
Pøijaté zálohy - úèet 324
...................
0 Kè
Ostatní závazky - úèet 325 výše závazkù k 31. 12. 2011: Pojišťovna Kooperativa 4/4 2011
...................
4 707 Kè
26
Závazky vùèi státním orgánùm výše závazkù k 31. 12. 2011: Finanèní úøad OSSZ + ZP
................... ...................
20 963 Kè splatnost v lednu 2012 118 931 Kè splatnost v lednu 2012
d) tržby v Kè TRŽBY ZA SLUŽBY VHK, s.r.o VHK, o.s. HK ženy Vsetín Radim Ostrèil Snack Bar Delikomat TJ Zbrojovka TJ MEZ Masarykovo gymnázium Herna bar ESO Delikomat Ostatní FC Vsetín Firmy Bruslení veøejnosti Sportovní akce Reklama Energie Pánský klub Energie Herna bar ESO Sportovní akce Reklama Veøejnost Reklama Ostatní Z prodeje cukrovinek
zimní stadion
dlouhodobý nájem Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova Zimní stadion
krátkodobý nájem Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova tržby
ostatní
e) vlastní kapitál 411 základní kapitál 413 ostatní kapitálové fondy 419 zmìny základního kapitálu 429 neuhrazené ztráty minulých let
k 31.12. 2010 5 000 000 0 0 -54 623,09
27
k 31.12. 2011 5 000 000 0 0 -449 012,44
7 733 886 Kè 703 314 3 563 462 166 646 271 065 434 190 55 000 378 111 175 983 68 782 134 400 6 875 168 244 340 420 501 420 97 465 136 903 11 813 107 742 111 030 51 546 5 712 14 128 18 138 184 255 27 255
Do doby sestavení úèetní závìrky se nestala žádná mimoøádná událost, která by mìla být v pøíloze zmínìna. Hospodáøský výsledek za rok 2010 ve výši -394 389,35 Kè byl na základì rozhodnutí Valné hromady RM-VS/6/3 ze dne 24. 3. 2011 pøeveden na úèet neuhrazených ztrát. Spoleènost vykázala za rok 2011 ztrátu ve výši -131 tisíc Kè, která bude pøevedena na úèet neuhrazených ztrát.
Ve Vsetínì dne 3. 2. 2012
Za úèetní jednotku Iveta Táborská, jednatelka
28
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o provìrce úèetní závìrky
29
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za úèetní rok 2011) Jednatelky spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o., IÈO 28593987, se sídlem Na Lapaèi 394, Vsetín, PSÈ 755 01 jako statutární orgán ovládající osoby zpracovaly podle § 66a odstavce 9 zákona è. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník, v platném znìní, tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za úèetní období roku 2011: OVLÁDAJÍCÍ OSOBA
OVLÁDANÁ OSOBA
Mìsto Vsetín Svárov 1080 Vsetín PSÈ 755 01 IÈO: 00304450 DIÈ: CZ00304450
Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapaèi 394 Vsetín PSÈ 755 01 IÈO: 28593987 DIÈ: CZ28593987
Podíl na hlasovacích právech ovládané osoby 100%. Smlouvy a dodatky ke smlouvám uzavøené mezi propojenými osobami: 1. Nájemní smlouva ze dne 31. 7. 2009 - plnìním smlouvy je pøenechání do nájmu budovy Zimního stadionu Na Lapaèi, Vsetín a Sportovní haly Na Lapaèi, Vsetín za úèelem provozu jako sportovních zaøízení. 2. Podnájemní smlouva dne 1. 8. 2009 - plnìním smlouvy je pøenechání do podnájmu nemovitých vìcí èásti budovy è. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína, strojovny zimního stadionu. 3. Podnájemní smlouva ze dne 1. 8. 2009 - plnìním smlouvy je pøenechání do podnájmu movitých vìcí technologického celku chladícího zaøízení pro úèely zimního stadionu, které se nachází v èásti budovy è. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína. 4. Dodatek è. 1 ke smlouvì o nájmu sportovní haly ze dne 1. 8. 2009 - plnìním této smlouvy je zmìna subjektù na stranì pronajímatele pro úèely doèasného užívání sportovní haly na Lapaèi, kdy na místo mìsta Vsetín (ovládající osoby) vstoupila do právního vztahu jako pronajímatel Vsetínská sportovní (ovládaná osoba). 5. Dohoda o skonèení smlouvy o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 8. 2009 - plnìním této smlouvy je ukonèení podnájemního vztahu na soubor technologického zaøízení - soubor movitých vìcí: kompresorovna a chladící zaøízení pro úèely zimního stadionu Na Lapaèi ke dni 10. 9. 2010. 6. Nájemní smlouva è. 03/10/sml 77 ze dne 1. 12. 2010 – plnìním této smlouvy je pøenechání k doèasnému užívání chladící zaøízení, které je umístìno v budovì è.p. 297, na pozemku p.è. st. 498, zastavìná plocha a nádvoøí o výmìøe 972 m2, pro úèely provozování chladícího zaøízení - strojovny jako nezbytného technického zázemí zimního stadionu.
30
7. Dodatek è. 1 k nájemní smlouvì ze dne 31. 7. 2009 - plnìním této smlouvce pøenechávají k užívání další pozemky (p.è. 141, p.è. 143/3, p.è.522/2, p.è.536/7, p.è. 536/9, p.è. 538/8, p.è. 541/2, p.è. 541/7, p.è. 541/2, p.è. 1965/3) a èásti pozemkù (p.è. 541/14, p.è. 535/2, p.è. 1964). 8. Smlouvy o výpùjèce ze dne 1. 5. 2010 – plnìním této smlouvy se dává do užívání movitá vìc mulèovací traktor VIKING MT 6112 ZL s pøíslušenstvím. 9. Nájemní smlouva è. 03/10/sml. 45 ze dne 1. 5. 2010 - plnìním této smlouvy se dávají do užívání nemovitosti a pozemky ve fotbalovém areálu Tylova 1033 vèetnì zavlažovacího zaøízení vbudovaného do høištì. 10. Nájemní smlouva è. 03/10/sml. 45 ze dne 1. 4. 2010 - plnìním této smlouvy se dávají do užívání skateboardové høištì s asfaltovým povrchem, pøekážkami a betonovým svodidlem. 11. Nájemní smlouva ze dne 22. 11. 2011 - plnìním této smlouvy se pøenechává k doèasnému užívání zvuèící zaøízení na fotbalovém stadionu Tyršova. 12. Nájemní smlouvy ze dne 22. 11. 2011 - plnìním této smlouvy se pøenechává k doèasnému využití fotbalová èasomíra umístìna ve fotbalovém areálu Tyršova. Z tìchto smluv bylo poskytnuto ovládanou osobou plnìní formou uhrazení nájemného èi podnájemného ve prospìch osoby ovládající. 2. Mezi ovládanou osobou a jinými osobami ovládanými ovládající osobou byly v tomto období uzavøeny smlouvy: - Smlouva o dílo s TS Vsetín, p.o. o zajištìní pravidelné údržby zelenì a odvozu rostlinného odpadu z areálu Na Lapaèi - Smlouva o dílo s TS Vsetín, p.o. o odvozu poseèené trávy z fotbalového areálu Tyršova 3. V tomto období nebyly uèinìny žádné jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby, ani v zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. 4. V tomto období nebyla pøijata žádná opatøení na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. Z výše uvedených smluv, jiných úkonu a opatøení nevznikla ovládané spoleènosti újma.
Ve Vsetínì dne 3. 2. 2012
Za ovládanou osobu: Iveta Táborská, jednatelka
31
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o ovìøení zprávy o vztazích propojených osob
32
Zpráva dozorèí rady Dne 25. 6. 2009 byla založena spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. Dne 20. 7. 2009 vznikla tato spoleènost zapsáním do Obchodního rejstøíku. Statutárním orgánem spoleènosti jsou její dva jednatelé. Prvními jednatelkami spoleènosti byly jmenovány Iveta Táborská a Mgr. Pavla Stachová. Dùležitým úkolem jednatelek v uplynulém období bylo najít možné úspory v nákladech na provoz sportovních zaøízení. Na materiálu a drobné údržbì se podaøilo spoleènosti snížit náklady o 34 %. Byly razantnì sníženy náklady za ostatní služby o 50%. Naopak vzrostly náklady na revizích zimního stadionu, nájmech za sportovištì, opravách a údržbì nemovitostí. Celkovì bylo na nákladech oproti minulému období ušetøeno témìø 830 tis. Kè Již od poèátku roku se jednatelky potýkaly se snížením pøedpokládaných výnosù. Jen v objektu zimního stadionu byly výnosy z poskytovaných služeb subjektùm VHK, o. s. a VHK, s.r.o. o 965 tis. Kè nižší, než pøedpokládal pøedložený finanèní plán na rok 2011. Celkové výnosy ve sledovaném období poklesly oproti pøedpokladu o 563 tis. Kè. Dozorèí rada je pøesvìdèena, že jednatelky provedly veškeré možné kroky vedoucí k pøímým úsporám v nákladech spoleènosti. Další možné provozní úspory jsou již pøímo závislé na investièních akcích vlastníka nemovitostí. Bylo by vhodné vyøešit pøedevším systém topení v objektech zimního stadionu a sportovní haly s využitím odpadního tepla strojovny chlazení, rekonstrukci šaten zázemí zimního stadionu vèetnì jejich odvìtrávání, oddìlení otopných systémù jednotlivých budov, zateplení pláštì budovy sportovní haly a její støechy, dále také zateplení pláštì budovy v areálu Tyršova a opravu støechy. Dozorèí rada provádìla prùbìžnì kontrolu èinnosti jednatelek, svùj dohled zamìøila pøedevším na uskuteèòování podnikatelské èinnosti. V této souvislosti je tøeba konstatovat, že jednatelky mají pouze omezený prostor pro tuto èinnosti. DR se bìhem roku 2011 se sešla na ètyøech øádných zasedáních. Na každém zasedání byla dozorèí rada seznámena s aktuálním stavem hospodaøení a kontrolovala údaje obsažené v úèetnictví. V roce 2011 pøezkoumala mimoøádnou závìrku za období 01 - 04/2011, kdy spoleènost vykázala prùbìžnou ztrátu 577 tis. Kè a mezitímní závìrku za období 01 - 08/2011, kdy spoleènost vykázala prùbìžnou ztrátu - 662 tis. Kè. Roèní úèetní závìrku pøezkoumávala dozorèí rada na svém jednání v únoru 2012. Jednatelkám se podaøilo velmi výraznì snížit oèekávanou ztrátu na èástku -131 tisíc Kè. Ztráta je ovlivnìna zejména propadem tržeb u nejvìtších odbìratelù, kterými jsou pøedevším VHK, o.s. a VHK, s.r.o. U nìkterých subjektù (napø. TJ Zbrojovka) se hodinová sazba za pronájmy sportovišť pohybuje pod hodnotou nákladù skuteènì vynaložených na provozování sportovišť. Z uvedeného plyne, že na nepøíznivý výsledek hospodaøení má vliv zejména výnosová stránka.
33
Pøedpokládanou výši ztráty ke konci úèetního období navrhuje dozorèí rada hradit ze základního kapitálu. Podle zákona je všem spoleènostem s ruèením omezeným uložena povinnost vytváøet „zákonný“ rezervní fond ze zisku bìžného úèetního období po zdanìní. Ziskem ve smyslu ObchZ je úèetní zisk daného úèetního období po zdanìní bez pøipoètení nerozdìleného zisku minulých let a bez odeètení neuhrazené ztráty minulých let. V roce 2009 a 2010 spoleènost nevykázala žádný úèetní zisk, proto nemá vytvoøený rezervní fond k úhradì ztráty. Dozorèí rada pøezkoumala roèní úèetní závìrku a navrhuje Valné hromadì, aby ji schválila.
Ve Vsetínì dne 27. 2. 2012
Mgr. Jan Vychopeò, pøedseda dozorèí rady
34
www.vsetinskasportovni.cz
