V roãní zpráva. ÎB-Asset Management, a.s

V˘roãní zpráva

2 0 0 4 ÎB-Asset Management, a.s.

Obsah Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Orgány spoleãnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3 4

Finanãní ãást . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

5

2

ÎB-Asset Management, a. s.

v˘roãní zpráva 2004

Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva VáÏení, rok 2004 byl pro spoleãnosti skupiny Pioneer Investments v âR obdobím restrukturalizací a konsolidace. I do spoleãnosti ÎB - Asset Management, a.s., která je souãástí skupiny, vnesly tyto procesy zásadní promûny, a to produktové, organizaãní, marketingové i personální. Spoleãnost v˘znamn˘m zpÛsobem roz‰ífiila nabídku produktÛ a návazn˘ch sluÏeb. V âeské republice spolupracuje na nabízení nûkter˘ch podfondÛ Pioneer Funds, pfiiãemÏ podílové listy tûchto podfondÛ jsou nabízeny prostfiednictvím sítí nezávisl˘ch finanãních poradcÛ a obchodních míst Îivnostenské banky, a.s. Odborníci spoleãnosti pomáhají finanãním poradcÛm a osobním bankéfiÛm fie‰it odbornû nároãná zadání klientÛ. Tato spolupráce je systémová a trvalá. Spoleãnost vyvinula software automatizující alokaãní rozhodování, kter˘ poskytuje jak finanãním poradcÛm, tak osobním bankéfiÛm a ‰kolí je v jeho uÏívání. V roce 2005 budou v‰echny klíãové marketingové nástroje nastaveny tak, aby podporovaly trend obchodní expanze. Spoleãnost podnikla energické kroky k restrukturalizaci aktivit související s portfolii privátních klientÛ. V prvé fiadû byla optimalizována modelová portfolia s cílem zlep‰it v˘konnost. Tato optimalizace byla úspû‰ná a pfiinesla v˘sledky. Byl vytvofien nov˘ produkt zaloÏen˘ na principu ochrany kapitálu a tvorby renty. Tento produkt mÛÏe b˘t téÏ charakterizován jako vysoce variabilní finanãní sluÏba, která je zaloÏena na know–how umoÏÀujícím dÛslednû individualizovat obhospodafiování portfolia pro jednotlivé klienty a vytváfiet pro nû rizikové profily pfiesnû podle jejich preferencí. V této souvislosti byla, mimo jiného, vyvinuta metoda investiãní diagnostiky (profilování) a softwarová pomÛcka pro stanovení optimálních alokací a fiízení rizik. Vznikly nové systémy procedurálních a právních fie‰ení této sluÏby. Vznikly nové marketingové materiály propagující novou sluÏbu ochrany kapitálu a tvorby renty. V˘voj byl ukonãen ve druhé polovinû roku 2004 a produkt byl testován v závûreãn˘ch mûsících roku. Novému t˘mu spoleãnosti se podafiilo úspû‰nû navázat na spolupráci s divizí privátního bankovnictví Îivnostenské banky, a.s. a obohatit tuto spolupráci o nové postupy, které byly ve spoleãnosti vyvinuty (profilování, automatické plánování alokace a rizika). Objem inovací (produktov˘ch, legálních, personálních, marketingov˘ch), které byly ve spoleãnosti realizovány, je vysok˘. Jsem pfiesvûdãen, Ïe v‰echny zmûny jsou ve shodû s moderní dynamikou sluÏeb na trhu asset managementu.

Roman Pospí‰il



3

Orgány spoleãnosti Spoleãnost ÎB – Asset Management, a. s. v roce 2004 zmûnila své sídlo. Nové sídlo spoleãnosti je Praha 8, Karolinská 650/1, PSâ: 186 00.

Pfiedstavenstvo spoleãnosti V pfiedstavenstvu spoleãnosti nedo‰lo v minulém roce k Ïádn˘m zmûnám. Mgr. Roman Pospí‰il Je absolventem Pedagogické fakulty v âesk˘ch Budûjovicích (matematika, fyzika), Graduate School of Banking Colorado a kurzÛ v Barclays Bank. Zastává pozici generálního fieditele Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s. a fieditele ÎB - Asset Management, a.s. Je ãlenem pfiedsednictva Unie investiãních spoleãností v âeské republice.

Dozorãí rada Dozorãí rada spoleãnosti pracovala ve sloÏení Dr. Vít Horáãek (pfiedseda), Mgr. Andrea Cejnarová a Doc. Ing. Jaroslava Durãáková, CSc. Pfiedseda a ãlenové dne 4. 3. 2004 odstoupili, dozorãí rada v souladu se stanovami toto odstoupení projednala a v˘kon jejich funkcí skonãil dne 4. 3. 2004. Dne 5. 3. 2004 jedin˘ akcionáfi zvolil nové ãleny dozorãí rady spoleãnosti ve sloÏení Daniel Keith Kingsbury (pfiedseda), Padraig Kenny a pan Luigi Trombetta. Daniel Keith Kingsbury Pan Daniel K. Kingsbury vystudoval John Hopkins University (1980) a New York University (1988) se specializací na rozvoj aktivit souvisejících se správou zdrojÛ, a to pfieváÏnû na zahraniãních trzích (·panûlsko, Irsko, Tchaj-wan, Filipíny, Chile, Rusko). Ve skupinû Pioneer Investments zastává Daniel K. Kingsbury funkci prezidenta Divize New Markets a je zodpovûdn˘ za v‰echny aktivity skupiny Pioneer Investments ve stfiední Evropû.

Ing. Leo‰ BartoÀ Je absolventem âVUT Praha, fakulta strojní, obor ekonomika a fiízení. V letech 1994 aÏ 1995 pracoval v âeské spofiitelnû jako dealer na trhu dluhopisÛ, od roku 1996 do roku 2001 v Komerãní bance jako senior dealer a proprietary trader a od 2001 do listopadu 2003 v PPF. Ve spoleãnosti zastává funkci portfolio manaÏera. RNDr. Franti‰ek Vencl Je absolventem Matematicko-fyzikální fakulty Univerzity Karlovy, obor matematická anal˘za. Po ãtyfiletém pÛsobení v akademické oblasti pracoval 8 let ve finanãní skupinû Komerãní banky v rÛzn˘ch funkcích. Od roku 2001 pracuje v Pioneer Investments.

Padraig Kenny Pan Kenny zastává ve spoleãnosti Pioneer Global Asset Management S.p.A. funkci provozního fieditele. Do skupiny Pioneer Investments pfie‰el v roce 1998, po pÛsobení v investiãních spoleãnostech Bankers Trust Company a Bank of Ireland Asset Management. Pan Kenny vystudoval University College Dublin s titulem bakaláfi. Luigi Trombetta Pan Luigi Trombetta vystudoval univerzitu v ¤ímû - La Sapienza, obor právní vûda. Ihned poté nastoupil do Banco di Santo Spirito S.p.A. v ¤ímû (v souãasné dobû existuje pod názvem Banca di Roma S.p.A. a patfií k bankovní skupinû Capitalia). Od roku 2001 pracuje ve spoleãnosti Pioneer Global Asset Management, S.p.A, kde je vedoucí odboru pro právní záleÏitosti a fiízení podnikÛ, je ãlenem správní rady Pioneer Alternative Investments Management SGR p.A., Milán, italské spoleãnosti pÛsobící v oblasti alternativních investic.

Auditor spoleãnosti KPMG âeská republika Audit, s. r. o. Sídlo: Praha 8, PobfieÏní 1a, PSâ 186 00 Zapsaná v obchodním rejstfiíku u Mûstského soudu v Praze, oddíl C, ã. vloÏky 24185 Zastoupená Ing. Pavlem Závitkovsk˘m, prokuristou se samostatnou prokurou, osvûdãení ã. 69 Iâ: 49 61 91 87 DIâ: CZ49619187

4



Finanãní ãást Obsah ÎB - Asset Management, a.s. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Zpráva o vztazích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .



6 22

5

V˘kaz zisku a ztráty za rok konãící 31. prosince 2004

ROZVAHA K 31. PROSINCI 2004

Aktiva:

31. prosince 2004 tis. Kã


Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek Dlouhodob˘ hmotn˘ majetek Ostatní aktiva Náklady a pfiíjmy pfií‰tích období

52 53 614 6 643 9 626 25 431 1 877

37 127 620 2 977 2 421 6 613 2 842

Aktiva celkem

97 243

142 510



Závazky vÛãi klientÛm v tom: splatné na poÏádání Ostatní pasiva V˘nosy a v˘daje pfií‰tích období Základní kapitál v tom: splacen˘ základní kapitál Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Nerozdûlen˘ zisk (neuhrazená ztráta) z pfiedchozích období Zisk / ztráta za úãetní období

30 812 30 812 22 829 0 27 000 27 000 482 - 7 962 24 082

115 985 115 985 5 702 1 303 27 000 27 000 482 - 2 932 - 5 030

Pasiva celkem

97 243

142 510

Pasiva:

6



PODROZVAHA K 31. PROSINCI 2004

Podrozvahová pasiva:



Hodnoty pfievzaté k obhospodafiování

1 208 225

946 795

Podrozvahová pasiva celkem

1 208 225

946 795



7

V¯KAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA ROK KONâÍCÍ 31. PROSINCE 2004

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

29 115 559 -3 675 -571 1 209 - 2 052 - 79 778 - 45 028 - 33 563 - 11 465 -34 750

49 23 791 - 1 326 65 2 516 - 1 064 - 26 052 - 17 165 - 12 828 - 4 337 - 8 887

- 5 438

- 3 009

Hospodáfisk˘ v˘sledek z bûÏné ãinnosti pfied zdanûním

25 283

- 5 030

DaÀ z pfiíjmÛ

- 1 201

0

Zisk / ztráta za úãetní období po zdanûní

24 082

- 5 030

V˘nosy z úrokÛ a podobné v˘nosy V˘nosy z poplatkÛ a provizí Náklady na poplatky a provize âist˘ zisk z finanãních operací Ostatní provozní v˘nosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zamûstnance z toho: aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní poji‰tûní b) ostatní správní náklady Odpisy, tvorba a pouÏití rezerv a opravn˘ch poloÏek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku

8



P¤EHLED O ZMùNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU

Základní kapitál tis. Kã

Rezervní fondy tis. Kã

Sociální fond tis. Kã

Nerozdûlen˘ zisk (neuhrazená ztráta) tis. Kã

Zisk / ztráta tis. Kã

Celkem tis. Kã

ZÛstatek k 31. prosinci 2002

27 000

482

67

4 498

- 7 430

24 617

Ztráta za úãetní období Pfievod do neuhrazené ztráty PouÏití fondÛ Pfievod do nerozdûleného zisku

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 - 67 0

0 - 2 932 0 - 4 498

- 5 030 2 932 0 4 498

- 5 030 0 - 67 0

ZÛstatek k 31. prosinci 2003

27 000

482

0

- 2 932

- 5 030

19 520

0 0

0 0

0 0

0 - 5 030

24 082 5 030

24 082 0

27 000

482

0

-7 962

24 082

43 602

Zisk za úãetní období Pfievod do neuhrazené ztráty ZÛstatek k 31. prosinci 2004



9

1

V·EOBECNÉ INFORMACE

ÎB-Asset Management, a.s. („Spoleãnost“) byla zaloÏena dne 3. ãervence 1998 Îivnostenskou Finance BV a byla zapsána do obchodního rejstfiíku 31. ãervence 1998. V prÛbûhu roku 1998 odkoupila Îivnostenská banka, a.s. podíl a stala se 100 % akcionáfiem. Matefiskou spoleãností Spoleãnosti je od 30. prosince 2003 Pioneer Global Asset Management, S.p.A. („PGAM“), kter˘ odkoupil celou úãast od Îivnostenské banky, a.s. Koneãnou matefiskou spoleãností skupiny je k 31. prosinci 2004 UniCredito Italiano S.p.A. Pfiedmûtem podnikání Spoleãnosti je v˘kon ãinností obchodníka s cenn˘mi papíry v následujícím rozsahu: a)

Poskytování hlavních investiãních sluÏeb, v rozsahu: – pfiijímání a pfiedávání pokynÛ t˘kajících se investiãních instrumentÛ na úãet zákazníka; – provádûní pokynÛ t˘kajících se investiãních instrumentÛ na cizí úãet; – obchodování s investiãními instrumenty na vlastní úãet; – obhospodafiování individuálních portfolií na základû volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li souãástí tohoto portfolia nûkter˘ z investiãních instrumentÛ.

b)

Poskytování doplÀkov˘ch investiãních sluÏeb v rozsahu: – úschova a správa jednoho nebo nûkolika investiãních instrumentÛ; – poradenská ãinnost t˘kající se struktury kapitálu, prÛmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakoÏ i poskytování porad a sluÏeb t˘kajících se fúzí a koupí podnikÛ; – poradenská ãinnost t˘kající se investování do investiãních instrumentÛ.

Rozhodnutím Komise pro cenné papíry ã.j. 43/M/140/2003/1 ze dne 31. fiíjna 2003, které nabylo právní moci dne 6. listopadu 2003, bylo spoleãnosti udûleno povolení k poskytování hlavních investiãních sluÏeb a k poskytování doplÀkov˘ch investiãních sluÏeb.

Statutární orgán k 31. prosinci 2004 - pfiedstavenstvo: pfiedseda pfiedstavenstva: ãlen pfiedstavenstva: ãlen pfiedstavenstva:

Mgr. Roman Pospí‰il Ing. Leo‰ BartoÀ RNDr. Franti‰ek Vencl

den vzniku funkce: 29. prosince 2003 den vzniku funkce: 29. prosince 2003 den vzniku funkce: 16. záfií 2002

Daniel Keith Kingsbury Padraig Kenny Luigi Trombetta

den vzniku funkce: 5. bfiezna 2004 den vzniku funkce: 5. bfiezna 2004 den vzniku funkce: 5. bfiezna 2004

Dozorãí rada k 31. prosinci 2004: pfiedseda dozorãí rady: ãlen dozorãí rady: ãlen dozorãí rady:

2

ÚâETNÍ POSTUPY

(a) Základní zásady vedení úãetnictví Úãetní závûrka, obsahující rozvahu, v˘kaz zisku a ztráty, pfiehled o zmûnách ve vlastním kapitálu a související pfiílohu, je sestavena v souladu se zákonem o úãetnictví, s vyhlá‰kou Ministerstva financí âR (dále jen „MF âR“) ã. 501/2002 Sb. a ãesk˘mi úãetními standardy pro banky a nûkteré finanãní instituce. Úãetní závûrka je sestavena na principu historick˘ch pofiizovacích cen, kter˘ je modifikován pfiecenûním cenn˘ch papírÛ k obchodování a k prodeji na jejich reálnou hodnotu. âástky v úãetní závûrce jsou zaokrouhleny na tisíce ãesk˘ch korun (tis. Kã), není-li uvedeno jinak. Tato úãetní závûrka je nekonsolidovaná.

10



(b) Den uskuteãnûní úãetního pfiípadu V závislosti na typu transakce je okamÏikem uskuteãnûní úãetního pfiípadu je zejména den v˘platy nebo pfievzetí obûÏiva, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popfi. cenn˘ch papírÛ, den provedení platby, popfi. inkasa z úãtu klienta, avízo banky, v˘pis z úãtu, popfi. jiné dokumenty, den sjednání a den vypofiádání obchodu s cenn˘mi papíry, devizami, den pfievzetí hodnot do úschovy. (c) Cizí mûny Finanãní aktiva a závazky uvádûné v cizích mûnách jsou pfiepoãteny na ãeské koruny devizov˘m kurzem zvefiejnûn˘m âeskou národní bankou (dále jen „âNB“) k rozvahovému dni. Ve‰keré kurzové zisky a ztráty jsou vykázány v ãistém zisku nebo ztrátû z finanãních operací. (d) V˘nosové a nákladové úroky V˘nosové a nákladové úroky ze v‰ech úroãen˘ch nástrojÛ jsou vykazovány na principu ãasového rozli‰ení s vyuÏitím metody efektivní úrokové sazby odvozené ze skuteãné pofiizovací ceny. Lineární amortizace je vyuÏívána jako aproximace metody efektivní úrokové míry u cenn˘ch papírÛ oceÀovan˘ch reálnou hodnotou. (e) V˘nosy z poplatkÛ a provizí Jednorázové poplatky z poskytnutí úvûrÛ, záruk a jin˘ch ãinností jsou vykazovány okamÏitû, zatímco provize jsou ãasovû rozli‰ovány po celé období do splatnosti. (f) Pohledávky a opravné poloÏky Pohledávky se vykazují v nominální hodnotû sníÏené o opravnou poloÏku na pochybné pohledávky. Nedobytné pohledávky se odepisují po skonãení konkurzního fiízení dluÏníka. (g) Dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek Dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek je ocenûn pofiizovací cenou a je odepisován rovnomûrnû po dobu jeho pfiedpokládané Ïivotnosti. Doby odepisování jsou stanoveny následovnû:

Budovy a stavby Stroje a zafiízení Inventáfi Motorová vozidla Software

Poãet let 30 maximálnû 4 6 4 2-4

Náklady na opravy a udrÏování hmotného majetku se úãtují pfiímo do nákladÛ. Technické zhodnocení je aktivováno a odepisováno. Dlouhodob˘ hmotn˘ majetek v pofiizovací cenû do 40 tis. Kã a dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek v pofiizovací cenû do 60 tis. Kã není od 1. ledna 2004 vykazován v rozvaze a je úãtován do nákladÛ v roce jeho pofiízení. (h) DaÀ z pfiidané hodnoty Spoleãnost je registrovan˘m plátcem danû z pfiidané hodnoty (dále jen „DPH“). (i) OdloÏená daÀ OdloÏená daÀ je vypoãtena sazbou platnou pro období, v nûmÏ se oãekává její realizace. OdloÏen˘ daÀov˘ závazek se vykazuje u v‰ech doãasn˘ch rozdílÛ mezi zÛstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daÀovou hodnotou s pouÏitím úplné závazkové metody. OdloÏená daÀová pohledávka je zachycena ve v˘‰i, kterou bude pravdûpodobnû moÏné realizovat proti oãekávan˘m zdaniteln˘m ziskÛm v budoucnosti. (j) Náklady na zamûstnance, penzijní pfiipoji‰tûní a ostatní sociální v˘daje Náklady na zamûstnance jsou souãástí správních nákladÛ a zahrnují odmûny ãlenÛm pfiedstavenstva a dozorãí rady. Spoleãnost pfiispívá sv˘m zamûstnancÛm na penzijní pfiipoji‰tûní. Tyto pfiíspûvky na penzijní pfiipoji‰tûní jsou úãtovány pfiímo do nákladÛ. (k) Spfiíznûné strany Spfiíznûné strany jsou vymezeny takto: ● ● ●

ãlenové pfiedstavenstva, dozorãí rady a vedoucí zamûstnanci Spoleãnosti a jejich pfiíbuzní; spoleãnosti, v nichÏ ãlenové orgánÛ a vedoucí zamûstnanci Spoleãnosti drÏí vût‰í neÏ 10% majetkovou úãast; akcionáfii ovládající Spoleãnost a spoleãnosti jimi ovládané.

V˘znamné transakce, zÛstatky a metody stanovení cen transakcí se spfiíznûn˘mi stranami jsou uvedeny v bodu 18. ÎB-Asset Management, a. s.


11

(l) Aktiva pfiijatá do správy Klientské finanãní prostfiedky pfievzaté k obhospodafiování jsou od 1. ledna 2003 vykazovány rozvahovû na bankovních úãtech klientÛ ãlenûn˘ch podle jednotliv˘ch mûn a zároveÀ na závazcích vÛãi klientÛm. Cenné papíry klientÛ pfievzaté do správy a k obhospodafiování jsou vykazovány v podrozvaze. V roce 2004 do‰lo ke zmûnû metodiky vykazování majetku pfievzatého k obhospodafiování. Srovnatelné období bylo upraveno v souladu se zmûnou této metody. (m) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahov˘m dnem a dnem podpisu úãetní závûrky je zachycen v úãetních v˘kazech v pfiípadû, Ïe tyto události poskytují doplÀující dÛkazy o podmínkách, které existovaly k rozvahovému dni. V pfiípadû, Ïe mezi rozvahov˘m dnem a dnem podpisu úãetní závûrky do‰lo k v˘znamn˘m událostem zohledÀujícím podmínky, které nastaly po rozvahovém dni, jsou dÛsledky tûchto událostí popsány v pfiíloze, ale nejsou zaúãtovány v úãetních v˘kazech. (n) Mimofiádné v˘nosy a náklady a zmûny úãetních postupÛ Mimofiádné v˘nosy a náklady zahrnují jednorázové dopady událostí nesouvisejících s pfiedmûtem ãinnosti Spoleãnosti a dopady zmûn úãetních postupÛ.

3

POHLEDÁVKY ZA BANKAMI 31. prosince 2004 tis. Kã


22 802 30 812

11 635 115 985

53 614

127 620

BûÏné úãty u bank BûÏné úãty klientÛ

V‰echny pohledávky jsou do doby splatnosti a nejsou zaji‰tûny.

4

DLOUHODOB¯ HMOTN¯ A NEHMOTN¯ MAJETEK 31. prosince 2003 tis. Kã

PfiírÛstky tis. Kã

Úbytky tis. Kã


5 720 13 302

6 883 10 004

0 6 415

12 603 16 891

19 022

16 887

6 415

29 494

2 743 10 881

3 217 2 221

0 5 837

5 960 7 265

13 624

5 438

5 837

13 225

Pofiizovací cena Software Stroje a zafiízení

Oprávky Software Stroje a zafiízení

ZÛstatková hodnota

5 398

16 269

Spoleãnost nepouÏívá majetek získan˘ formou finanãního leasingu.

12



5

OSTATNÍ AKTIVA

Poskytnuté provozní zálohy Zúãtování se státním rozpoãtem Pohledávky z obchodního styku Ostatní pohledávky



3 792 2 255 19 384 0

2 091 6 4 514 2

25 431

6 613

V‰echny pohledávky jsou do doby splatnosti a nejsou zaji‰tûny. NárÛst pohledávek z obchodního styku je zpÛsoben zmûnou rozsahu aktivit v roce 2004 (viz bod 18).

6

NÁKLADY A P¤ÍJMY P¤Í·TÍCH OBDOBÍ

Pfiíjmy pfií‰tích období – poradenství Náklady pfií‰tích období - zaplacené nájemné pfiedem



1 877 0

1 061 1 781

1 877

2 842

SníÏení nákladÛ pfií‰tích období v roce 2004 je zpÛsobeno zmûnou zpÛsobu plateb nájemného u nového nájemce.

7

OSTATNÍ PASIVA

Závazky z obchodního styku Splatn˘ daÀov˘ závazek Závazky vÛãi zamûstnancÛm Závazky vÛãi institucím sociálního zabezpeãení Pfiijaté zálohy Dohadné poloÏky pasivní



3 760

706

1 903 2 106 1 400 1 280 12 380

560 935 712 1 509 1 280

22 829

5 702

NárÛst dohadn˘ch poloÏek pasivních je zpÛsoben zmûnou rozsahu aktivit v roce 2004 (viz bod 18).



13

8

V¯NOSY A V¯DAJE P¤Í·TÍCH OBDOBÍ 31. prosince 2004 tis. Kã


Pfiijat˘ nájem od ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.

0

1 302

V˘daje pfií‰tích období

0

1

0

1 303

SníÏení v˘nosÛ pfií‰tích období v roce 2004 je zpÛsobeno zmûnou zpÛsobu plateb u nového nájemce.

9

VLASTNÍ KAPITÁL A ROZDùLENÍ ZISKU Základní kapitál 31. prosince 2004 tis. Kã


27 000

27 000

Upsan˘ a plnû splacen˘ kapitál Základní kapitál je tvofien 54 akciemi o nominální hodnotû 500 tis. Kã.

Spoleãnost je povinna doplÀovat rezervní fond o 5 % z ãistého zisku roãnû aÏ do dosaÏení v˘‰e 20 % základního kapitálu. Rezervní fond lze pouÏít v˘hradnû na úhradu ztráty. Rozdûlení zisku Pfiedstavenstvo Spoleãnosti navrhuje následující rozdûlení zisku za rok 2004 ve v˘‰i 24 082 tis. Kã: Úhrada neuhrazené ztráty z minul˘ch let Pfiídûl do rezervního fondu Pfiídûl do nerozdûleného zisku minul˘ch období

7 962 tis. Kã 1 205 tis. Kã 14 915 tis. Kã 24 082 tis. Kã

Pfievod ztráty za rok 2003 je uveden v pfiehledu o zmûnách vlastního kapitálu.

10 V¯NOSY Z ÚROKÒ A PODOBNÉ V¯NOSY

Úroky z bûÏn˘ch vkladÛ Úroky z termínov˘ch vkladÛ

14

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

12 17

5 44

29

49



11 V¯NOSY Z POPLATKÒ A PROVIZÍ

Poradenství Obhospodafiování portfolií Odmûna za distribuci podílov˘ch listÛ Poplatek z vkladÛ Provize dealerÛm Poplatky za zpracování transakcí Finanãní sluÏby Ostatní

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

19 364 8 971 1 487 9 0 13 206 72 516 6

13 304 7 448 2 943 16 1 0 0 79

115 559

23 791

NárÛst v˘nosÛ z poplatkÛ a provizí je zpÛsoben zmûnou rozsahu aktivit v roce 2004 (viz bod 18).

12 NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE

Bankovní poplatky Náklady na správu Provize dealerÛm Ostatní

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

160 1 510 2 005 0

59 1 239 0 28

3 675

1 326

NárÛst nákladÛ na poplatky a provize je zpÛsoben zmûnou rozsahu aktivit v roce 2004 (viz bod 18).

13 âIST¯ ZISK Z FINANâNÍCH OPERACÍ

Realizovan˘ zisk z prodeje cenn˘ch papírÛ Kurzové ztráty Kurzové zisky

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

0 - 775 204

102 - 37 0

- 571

65

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

512 655 42

638 1 209 669

1 209

2 516

14 OSTATNÍ PROVOZNÍ V¯NOSY

TrÏby z prodeje hmotného a nehmotného majetku V˘nosy z pronájmu Ostatní v˘nosy z bûÏné ãinnosti



15

15 OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY

ZÛstatková cena prodaného hmotného majetku Ostatní

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

578 1 474

545 519

2 052

1 064

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

45 028 34 750

17 165 8 887

79 778

26 052

16 SPRÁVNÍ NÁKLADY

Mzdové náklady Ostatní správní náklady

PrÛmûrn˘ poãet zamûstnancÛ, vedoucích pracovníkÛ a ãlenÛ dozorãí rady a pfiijaté odmûny byly následující:

2004

2003

5 35 3

3 12 3

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

Vedení Spoleãnosti Ostatní zamûstnanci Odmûny ãlenÛm dozorãí rady

6 841 26 677 45

5 435 7 213 180

Mzdové náklady celkem

33 563

12 828

Sociální a zdravotní poji‰tûní

11 465

4 337

Osobní náklady celkem

45 028

17 165

PrÛmûrn˘ poãet ãlenÛ vedení PrÛmûrn˘ poãet ostatních zamûstnancÛ Poãet ãlenÛ dozorãí rady Mzdové náklady

Vedení Spoleãnosti zahrnuje tfii ãleny pfiedstavenstva a dva ãleny vedení.

16



Ostatní správní náklady je moÏné analyzovat takto: Mzdové náklady

Cestovné Spotfieba materiálu a energie Náklady na reprezentaci Marketingové a reklamní náklady Nájemné a související sluÏby Pronájem loga Telefony Audit, daÀové a právní sluÏby SluÏby v˘poãetní techniky Ostatní sluÏby

2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

1 447 1 903 4 305 12 913 3 710 0 810 1 468 3 867 4 327

315 235 133 418 2 490 952 368 428 2 369 1 179

34 750

8 887

NárÛst správních nákladÛ je zpÛsoben zmûnou rozsahu aktivit v roce 2004 (viz bod 18).

17 DA≈ Z P¤ÍJMÒ Splatná daÀ 2004 tis. Kã

2003 tis. Kã

Zisk / ztráta pfied zdanûním Rozdíly mezi ziskem a daÀov˘m základem: V˘nosy nepodléhající zdanûní PoloÏky zvy‰ující daÀov˘ základ

25 283

- 5 030

0 6 874

-3 960

Základ danû

32 157

- 4 073

Uplatnûní daÀového ‰títu

-27 867

0

DaÀov˘ základ

4 290

0

DaÀ z pfiíjmÛ ve v˘‰i 28 %

1 201

0

OdloÏená daÀ Potenciální odloÏená daÀová pohledávka 361 tis. Kã (2003: 7 735 tis. Kã) nebyla vykázána, neboÈ není zfiejmé, zda Spoleãnost vytvofií v budoucnosti dostateãn˘ daÀov˘ základ, proti nûmuÏ bude moÏné tuto daÀovou pohledávku vyuÏít.

OdloÏen˘ daÀov˘ závazek Odpisy

OdloÏená daÀová pohledávka SP a ZP z bonusÛ DaÀovû odeãitatelné ztráty minul˘ch let

âistá potenciální odloÏená daÀová pohledávka ÎB-Asset Management, a. s.




175

168

175

168

537 0

91 7 812

537

7 903

361

7 735 17

18 TRANSAKCE SE SP¤ÍZNùN¯MI STRANAMI Vztahy se spfiíznûn˘mi osobami ve skupinû PGAM: 31. prosince 2004 tis. Kã Pohledávky Pohledávky z obchodního styku

10 983 10 983

Závazky Závazky z obchodního styku Dohadné poloÏky pasivní

2 331 226 2 556

Náklady Ostatní

250 250

V˘nosy Investiãní poradenství Provize za zprostfiedkovatelskou ãinnost Ostatní sluÏby

19 364 72 517 2 175 94 056

Spoleãnost nakoupila 2 osobní auta od spoleãnosti Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s. za celkovou pofiizovací cenu 503 tis. Kã. Spoleãnost nakoupila 2 osobní auta od spoleãnosti Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o. za celkovou pofiizovací cenu 805 tis. Kã. Spoleãnost prodala 1 osobní auto spoleãnosti Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s. za cenu 321 tis. Kã, zÛstatková cena prodaného auta byla 430 tis. Kã. Spoleãnost pfiefakturovala roce 2004 spoleãnosti Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s. náklady spojené s podnájmem sídla v ul. Karolinská ve v˘‰i 1 580 tis. Kã a náklady spojené s podnájmem garáÏí ve v˘‰i 20 tis. Kã. Tyto ãástky byly ve Spoleãnosti úãtovány rozvahovû. Spoleãnost pfiefakturovala roce 2004 spoleãnosti Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o. náklady spojené s podnájmem sídla v ul. Karolinská ve v˘‰i 1 580 tis. Kã a náklady spojené s podnájmem garáÏí ve v˘‰i 92 tis. Kã. Tyto ãástky byly ve Spoleãnosti úãtovány rozvahovû. V‰echny transakce se spfiíznûn˘mi stranami skupiny PGAM byly realizovány za obvykl˘ch trÏních podmínek, pfiípadnû na úrovni nákladov˘ch cen a pfiimûfieného zisku u bûÏnû neobchodovan˘ch plnûní. Vztahy se spfiíznûn˘m stranami ve skupinû UniCredito: Spoleãnost si ãást roku pronajímala v˘poãetní techniku od Îivnostenské banky, a.s. Spoleãnost vyplatila Îivnostenské bance, a.s. zprostfiedkovatelské provize dle podmínek stanoven˘ch smlouvou uzavfienou dne 31. bfiezna 2003. Îivnostenská banka, a.s. poskytovala Spoleãnosti depozitáfiské sluÏby a sluÏby custody (úschova, uloÏení a správa cenn˘ch papírÛ, vypofiádání obchodÛ s cenn˘mi papíry a související sluÏby) podle Smlouvy o v˘konu funkce depozitáfie.

18



Îivnostenská banka vedla Spoleãnosti bûÏné a termínované úãty v CZK a EUR, z tûchto úãtÛ plynuly Spoleãnosti v˘nosové úroky a Îivnostenské bance, a.s. byly placeny poplatky za vedení tûchto úãtÛ podle Smlouvy o vedení bûÏného úãtu. V‰echny transakce se spfiíznûn˘mi stranami skupiny UniCredito byly realizovány za obvykl˘ch trÏních podmínek, pfiípadnû na úrovni nákladov˘ch cen a pfiimûfieného zisku u bûÏnû neobchodovan˘ch plnûní.

19 HODNOTY P¤EVZATÉ K OBHOSPODA¤OVÁNÍ Hodnoty pfievzaté do správy a k obhospodafiování pfiedstavují cenné papíry nakoupené na úãet klientÛ ve v˘‰i 1 208 255 tis. Kã (v roce 2003 ve v˘‰i 946 795 tis. Kã).

20 FINANâNÍ RIZIKA (a) Úvûrová rizika Spoleãnost vlastnila k 31. prosinci 2004 a 2003 pouze tuzemská aktiva, volné penûÏní prostfiedky jsou uloÏeny na úãtech renomovan˘ch bank. (b) Mûnové riziko V‰echna finanãní aktiva a pasiva, která Spoleãnost vlastnila k 31. prosinci 2004 a 2003 byla denominována v ãesk˘ch korunách. (c) Úrokové riziko Finanãní pozice a penûÏní toky Spoleãnosti jsou vystaveny riziku pohybÛ bûÏn˘ch úrovní trÏních úrokov˘ch sazeb. Úrokové v˘nosy a náklady mohou v dÛsledku takov˘ch zmûn rÛst i klesat a vytváfiet ztráty v pfiípadû vzniku neoãekávan˘ch pohybÛ. Následující tabulka shrnuje expozici Spoleãnosti vÛãi úrokovému riziku. Tabulka obsahuje úroãená aktiva a závazky Spoleãnosti v zÛstatkov˘ch hodnotách, uspofiádané podle bliÏ‰ího z termínÛ vypofiádání, pfiecenûní nebo splatnosti. 31. prosince 2004 Do 3 mûsícÛ tis. Kã

3 – 12 mûsícÛ tis. Kã

Neúroãeno tis. Kã

Celkem tis. Kã

0 22 802 26 104

0 0 1 204

52 30 812 16 269

52 53 614 43 577

48 906

1 204

47 133

97 243

Pasiva

Do 3 mûsícÛ tis. Kã



Celkem tis. Kã

Závazky vÛãi klientÛm Jiné závazky

0 - 22 829

0 0

- 30 812 0

- 30 812 - 22 829

- 22 829

0

- 30 812

- 53 641

26 077

1 204

16 321

43 602

Aktiva Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Jiná aktiva

âistá v˘‰e aktiv



19

31. prosince 2003


Pasiva Závazky vÛãi klientÛm Jiné závazky





Celkem tis. Kã

0 11 635 9 455

0 0 0

37 115 985 5 398

37 127 620 14 853

21 090

0

121 420

142 510




Celkem tis. Kã

0 - 7 005

0 0

- 115 985 0

- 115 985 - 7 005

- 7 005

0

- 115 985

- 122 990

14 085

0

5 435

19 520

(d) Riziko likvidity Následující tabulka ãlení aktiva a závazky Spoleãnosti podle pfiíslu‰n˘ch pásem splatnosti na základû zbytkové doby splatnosti k datu úãetní závûrky. 31. prosince 2004




Nespecifikováno tis. Kã

Celkem tis. Kã

52 22 802 26 104

0 0 1 204

0 30 812 16 269

52 53 614 43 577

48 958

1 204

47 081

97 243

0 - 22 829

0 0

- 30 812 0

- 30 812 - 22 829

- 22 829

0

- 30 812

- 53 641

26 129

1 204

16 269

43 602


âistá v˘‰e aktiv Klientské prostfiedky jsou zafiazeny do sloupce nespecifikováno.

20



31. prosince 2003






Celkem tis. Kã

37 11 635 9 455

0 115 985 5 398

37 127 620 14 853

21 127

121 383

142 510



Celkem tis. Kã

0 - 7 005

- 115 985 0

- 115 985 - 7 005

- 7 005

- 115 985

- 122 990

14 122

5 398

19 520

21 NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI Vedení Spoleãnosti se nedomnívá, Ïe po rozvahovém dni nastaly události, které by mohly v˘znamnû ovlivnit úãetní závûrku sestavenou k 31. prosinci 2004. Tato úãetní závûrka byla pfiedstavenstvem schválena k pfiedloÏení dozorãí radû a valné hromadû a z povûfiení pfiedstavenstva byla podepsána.

Datum sestavení 21. února 2005 Podpis statutárního zástupce Spoleãnosti

Mgr. Roman Pospí‰il



RNDr. Franti‰ek Vencl

21

Zpráva o vztazích mezi propojen˘mi osobami k 31. prosinci 2004 V souladu s pfiíslu‰n˘mi ustanoveními zákona ã. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, ve znûní pozdûj‰ích pfiedpisÛ, je ÎB-Asset Management, a. s. (dále jen „spoleãnost“) souãástí koncernu, pfiiãemÏ je v postavení ovládané osoby. Vzhledem k tomu, Ïe se spoleãností nebyla uzavfiena ovládací smlouva, je pfiedstavenstvo spoleãnosti povinno zpracovat písemnou zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládan˘mi stejnou ovládající osobou (dále jen „propojené osoby“), a to v prÛbûhu roku konãícím 31. prosince 2004 (dále jen „Rozhodné období“). Pfiedstavenstvo spoleãnosti prohla‰uje, Ïe v této zprávû jsou uvedeny v‰echny v˘znamné transakce s propojen˘mi osobami, které nastaly v Rozhodném období. Propojené osoby Jedin˘ akcionáfi spoleãnosti – ovládající osoba Jedin˘m akcionáfiem spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. je spoleãnost Pioneer Global Asset Management S.p.A., se sídlem Galleria San Carlo, 6, Milán 20122, Itálie, spoleãnost fiádnû zaloÏená a existující podle italsk˘ch právních pfiedpisÛ. Ovládaná spoleãnost ÎB-Asset Management, a.s., se sídlem Praha 8, Karolinská 650/1, PSâ: 186 00, Iâ: 25684558, zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Mûstsk˘m soudem v Praze, oddíl B., vloÏka 5483, zastoupená Mgr. Romanem Pospí‰ilem, pfiedsedou pfiedstavenstva a RNDr. Franti‰kem Venclem, ãlenem pfiedstavenstva spoleãnosti. Organizaãní struktura koncernu ÎB-Asset Management, a.s. byl do 30.12.2003 pfiímo ovládán spoleãností Îivnostenská banka, a.s., se sídlem Praha 1, Na Pfiíkopû 858/20, PSâ:11380, Iâ 00001368, zapsanou v obchodním rejstfiíku vedeném Mûstsk˘m soudem v Praze, oddíl B, vloÏka 1350 („Îivnostenská banka“). Îivnostenská banka byla do 11.2.2003 pfiímo ovládána spoleãností Bankgessellschaft Berlin AG („BGB“), se sídlem Alexanderplatz 2, D-10178 Berlín, Nûmecko, Reg.No.527, Sort Code BLZ 100 222 00. BGB je pfiímo ovládána Land Berlin (spolková zemû Berlín). Od 11.2.2003 je Îivnostenská banka pfiímo ovládána spoleãností UniCredito Italiano S.p.A., se sídlem Via Dante 1, 16121 Janov, Italská republika („UniCredito Italiano S.p.A.“). Od 30.12.2003 je ÎB-Asset Management pfiímo ovládán spoleãností Pioneer Global Asset Management S.p.A., se sídlem Galleria San Carlo 6, 20122, Milán, Italská republika, daÀové identifikaãní ãíslo: 13250740159. Spoleãnost Pioneer Global Asset Management S.p.A. je ãlenem bankovní skupiny UniCredito Italiano Banking Group. Spoleãnost UniCredito Italiano S.p.A., spolu se spoleãností Rolo Banca 1473 S.p.A., zaloÏily spoleãnost Pioneer Global Asset Management S.p.A., za úãelem realizace zámûru, jehoÏ cílem bylo sjednocení aktivit kolektivního investování (a obecnû ãinností asset managementu, pfiípadnû ãinností souvisejících) a tím racionalizace operaãních procedur a teritoriální konsolidace v rámci skupiny UniCredito Italiano Banking Group pod jednu majetkovou strukturu, kterou je Pioneer Global Asset Management S.p.A. Pioneer Global Asset Management S.p.A. kromû jin˘ch spoleãností také ovládá spoleãnosti Pioneer Investment Management Limited, Pioneer Asset Management, S.A., Pioneer Global Funds Distributor, Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o., Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s., které jsou v této zprávû uvedeny a se kter˘mi ovládaná spoleãnost v prÛbûhu roku 2004 uzavfiela transakce popsané v této zprávû. Pfiedstavenstvo spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. prohla‰uje, Ïe mezi ÎB-Asset Management, a.s a s ní propojen˘mi osobami v úãetním období 2004 existovaly pouze vztahy s následujícími propojen˘mi osobami: •

•

22

Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o., se sídlem Praha 8, Karolinská 650/1, PSâ: 186 00, Iâ 25611216, zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Mûstsk˘m soudem Praze, oddíl C,vloÏka 54684 („Pioneer ãeská finanãní spoleãnost“); Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s., se sídlem Praha 8, Karolinská 650/1, PSâ: 186 00, Iâ 63078295, zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Mûstsk˘m soudem Praze, oddíl B,vloÏka 3049 („Pioneer ãeská investiãní spoleãnost“); ÎB-Asset Management, a. s.


• • • • •

ÎB-Trust, investiãní spoleãnost,1 a.s., se sídlem Praha 8, Karolinská 650/1, PSâ: 186 00, Iâ 63080273 („ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.“); Îivnostenská banka, a.s.; Pioneer Investment Management Limited, se sídlem 1 George’s Quay Plaza, George’s Quay, Dublin 2, Irsko; Pioneer Asset Management, S.A., se sídlem 77 Boulevard Grand Duchesse Charlotte, L – 1331, Lucembursko; Pioneer Global Funds Distributor, Ltd., se sídlem Mercury House, 2nd Floor, Front Street, Hamilton HM 11, Bermudy

1.

Smlouvy uzavfiené mezi spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. a propojen˘mi osobami v úãetním období 2004:

1.1 Mezi spoleãnostmi ÎB-Asset Management, a.s. a spoleãnostmi ze skupiny Pioneer Investments (tj. ze spoleãnostmi Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o., Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s., ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s., Pioneer Investment Management Limited, Pioneer Asset Management, S.A., Pioneer Global Funds Distributor) byly v úãetním období 2004 uzavfieny následující smlouvy:

Název smlouvy

Smluvní strana (y)

Pfiedmût smlouvy

Datum uzavfiení

O doãasném pfiidûlení zamûstnance

ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.

Podmínky pfiidûlení zamûstnance na doãasn˘ v˘kon práce do spoleãnosti ÎB –Asset Management, a.s.

2. 1. 2004




2. 1. 2004


Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s.


2. 1. 2004

O poskytnutí poradensk˘ch sluÏeb

ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s., Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s., Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o. a tfietí strana

Podmínky poradensk˘ch sluÏeb v oblasti personalistiky

2. 1. 2004

O dílo


Podmínky pro zpracování mezd ve spoleãnostech

20. 1. 2004

Kupní smlouva


Podmínky nákupu motorového vozidla do spoleãnosti ÎB – Asset Management, a.s.

2. 2. 2004

Kupní smlouva



2. 2. 2004

Kupní smlouva


Podmínky nákupu motorového vozidla od spoleãnosti ÎB – Asset Management, a.s.

2. 2. 2004

O podnájmu nebytov˘ch prostor


Podmínky podnájmu nebytov˘ch prostor

1. 3. 2004




1. 3. 2004


Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o.


1. 3. 2004

O ochranû informací


Podmínky nakládání s informacemi dÛvûrného charakteru

26. 3. 2004

1 Spoleãnost ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s. zanikla bez likvidace dne 27. 10. 2004, kdy nabylo právní moci rozhodnutí o slouãení formou fúze spoleãnosti ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s. s nástupnickou spoleãností Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s.



23

Kupní smlouva



1. 4. 2004

O podnájmu garáÏov˘ch stání


Podmínky podnájmu garáÏov˘ch stání

1. 4. 2004

O podnájmu garáÏov˘ch stání


Podmínky podnájmu garáÏov˘ch stání

1. 4. 2004

Agreement for financial services

Pioneer Asset Management, S.A., Pioneer Global Funds Distributor

Podmínky nabízení podílov˘ch listÛ 1. 4. 2004 a propagace prodeje podfondÛ Pioneer Funds

O implementaci systému ÎB-Asset Management, a.s. a tfietí strana ARBES UNIT Trust UTP20PR/11033.04 (ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.)

Podmínky implementace systému ARBES UNIT 15. 4. 2004 Trust

O zpracování analytické studie k implementaci systému ARBES UNIT Trust UTP20PR/11033.04 (ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.)

Podmínky vypracování analytické studie pro úãely implementace systému ARBES UNIT Trust

15. 4. 2004

O dílo ã.43/2004 na ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s., zabezpeãení stûhovacích Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o., sluÏeb ÎB-Asset Management, a.s. a tfietí strana

Podmínky pro pfiestûhování kanceláfií spoleãností

30. 4. 2004

O poskytování sluÏeb datového centra ã. SD-2004-132

ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s., Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o., Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a.s. a tfietí strana

Podmínky poskytování sluÏeb datového centra

1. 5. 2004

O dílo SM-2004-117

ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s., Pioneer ãeská finanãní spoleãnost, s.r.o., ÎB-Asset Management, a.s. a tfietí strana

Podmínky pfiestûhování IT do nov˘ch kanceláfií spoleãností

14. 5. 2004

Sub-investment management agreement

Pioneer Investment Management Limited

Podmínky fungování spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. jako sub- investment managera

28. 5. 2004

O podpofie a údrÏbû inform.syst.ARBES CRM ã.CRP20SE/11075.04

ÎB-Asset Management, a.s. a tfietí strana

Podmínky servisu, údrÏby a dal‰ích sluÏeb t˘kajících se systému ARBES UNIT Trust

15. 10. 2004

Kupní smlouva



25. 10. 2004

Service level agreement

Pioneer Investment Management Limited

Podmínky poskytování sluÏeb spoleãnosti 25. 11. 2004 Pioneer Investment Management Limited dle sub-investment management agreement, související s fondy Pioneer New Europe Funds

ÎB-Asset Management, a.s. a tfietí strana

1.2 Mezi spoleãnostmi ÎB-Asset Management, a.s. a spoleãnostmi ze skupiny UniCredito Italiano Banking Group (tj. ze spoleãností Îivnostenská banka, a.s.) byly v úãetním období 2004 uzavfieny následující smlouvy:

Název smlouvy

Smluvní strana (y)

Pfiedmût smlouvy

Datum uzavfiení

O sdílení databázové aplikace SD-2004-152 (ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.)

Îivnostenská banka, a.s., ÎB-Trust, investiãní spoleãnost, a.s.

Podmínky sdílení databáze

22. 10. 2004

24



2.

Plnûní poskytnutá v úãetním období 2004 spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. propojen˘m osobám a jejich protiplnûní: Plnûní poskytnutá v úãetním období 2004 spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. propojen˘m osobám a jejich protiplnûní jsou uvedena pod bodem 18 pfiílohy úãetní závûrky. Ve‰kerá plnûní a protiplnûní byla poskytnuta v rámci bûÏného obchodního styku, resp. za obvykl˘ch obchodních podmínek.

3.

Jiné právní úkony, které byly v úãetním období 2004 uãinûny spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. v zájmu propojen˘ch osob: Pfiedstavenstvo spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. prohla‰uje, Ïe spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. nebyly v úãetním období 2004 uãinûny v zájmu propojen˘ch osob jiné právní úkony mimo rámec bûÏn˘ch právních úkonÛ v rámci bûÏného obchodního styku, popfi.bûÏn˘ch právních úkonÛ uskuteãnûn˘ch spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. v rámci bûÏného v˘konu práv spoleãnosti Pioneer Global Asset Management, S.p.A., jako jediného akcionáfie spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s.

4.

Ostatní opatfiení, která byla v úãetním období 2004 v zájmu nebo na popud propojen˘ch osob pfiijata nebo uskuteãnûna spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. jejich v˘hody a nev˘hody: Pfiedstavenstvo spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. prohla‰uje, Ïe spoleãností ÎB-Asset Management, a.s. nebyla v úãetním období 2004 v zájmu nebo na popud propojen˘ch osob pfiijata nebo uskuteãnûna Ïádná opatfiení mimo rámec bûÏného obchodního styku, popfi. mimo rámec bûÏného v˘konu práv spoleãnosti Pioneer Global Asset Management, S.p.A., jako jediného akcionáfie spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s.

5.

Újma spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. z v˘‰e uveden˘ch smluv a opatfiení: Pfiedstavenstvo spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. prohla‰uje, Ïe z v˘‰e uveden˘ch smluv a opatfiení dle jeho názoru nevznikla spoleãnosti ÎB-Asset Management, a.s. Ïádná újma.

Mgr. Roman Pospí‰il pfiedseda pfiedstavenstva spoleãnosti



RNDr. Franti‰ek Vencl ãlen pfiedstavenstva spoleãnosti

25

26



ÎB-Asset Management, a.s. Karolinská 650/1 186 00 Praha 8 Tel: +420 296 354 111 Fax: +420 296 354 100 Bezplatná linka: 800 313 663 E-mail: [email protected] www.pioneerinvestments.cz

V roãní zpráva. ÎB-Asset Management, a.s

Recommend Documents