ANALISIS PENGARUH CAR, NPF, BOPO TERHADAP ROA PADA BANK SYARIAH
uurr.
SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh:
AISYAII RACHMAWATI PUJI WULAI\IDARI B100130351
FAI(JLTAS EKONOMI DAN BISIVS UNTVERSITAS MT]HAMMADIYAII ST]RAKARTA 2017
HALAMAN PENGESAHAN
Yang bertandatangan dibawah ini telah membaca skripsi dengan judul
:
ANALISN PENGART]H CAR, NPF, DAI\ BOPO TERIIADAP ROA PADA BAI\IK SYARIAII
Yang ditulis oleh:
AISYAH RACHMAWATI PUJI WI]LAIIDARI 8100130351
Penandatangan untuk diterima-
ini
berpendapat bahwa skripsi tersebut telah memenuhi syarat
Surakarta 23 Marct2Afi Pembimbing
). asworo Dibyo, S.E,M.Si)
Mengetahui Fakultas Ekonomi dan Bisnis Dekan Universitas Muhammadiyah Surakarta
6F
UNIVERSITAS MUHAMMADfYAII SURAKARTA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS Jl.
A. Yani Tromol Pos I Pabelar Kartasura lelp. (0271)717417 Surakafta-57102
PERI{YATAAN I(EASLIAN SI(RIPSI
Saya yang bertanda tangan dibawah
ini
:
:
Nama
AISYAH RACEMAWATI PUJI WI]I,ANI}ARI
NIRM
B r00 130 35r
Jurusan
MANAJEMEN
Judul Skripsi
ANALISIS PENGARUII CAR, NPF, BOPO TERIIAD ROA PADA BANK SYARIAII.
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya buat dan serahkan ini
merupakan hasil karya saya sendiri, kecuali kutipan-kutipan dan ringkasanringkasan yang semuanya telah saya jelaskan sumbernya. Apabila dikemudian hari
terbukti dan atau dapat dibuktikan bahwa skripsi ini hasil jiplakan, maka saya bersedia menerima sanksi apapun dari Fakultas Ekonomi dan atau gelar dan ljazah yang diberikan oleh Universitas Muhammadiyah Surakarta batal saya terima.
Surakarta, 23 Marct 20 1'l
Yang membuat pernyataan,
AISYAII
ilt
ATI PUJI W
MOTTO
d,ai
vwaksLat had, LwL, daw LLdalz pvtla vt tewgeLawotk awvwvt dan sLksa wrak a dL harL esok )| k a harL Lw, k avw"t tLdak" sutwqguth - stLwggr,Lh beran*aL, vwaka Tada harL dLavwat WLalz ewqkavL
tLttatt sevwata tak- ak aw vuewghLwdark awn*u
akaw berlzaLa,'KtvtbaLL4awLah
kavwL (QedutwLa)
agar daTat
vweLalzt+kaw avwaL
saLLh'. Navwvtw, dulawab "lleL da,rw,t, bvtlzawkah ka'mvt teLah darL
sAtn?l'
(tvwant qhazaLL)
Seorawg wtw4vwLwterhadaT vtut4vwLw Aa*g laLw ad.aLah sqeYtL sebvtah bawgwwaw dLvwawa bagLawwya saLL^Q n/Le^qwatkawbagLaw yawg LaLw
(t+e.
ptusLLvw)
vweLalltkawwla dewgaw r,csaha vwewwtut QebLasaaw.Ktsvksesaw daLavw hLdvtq Aawg tLdak" suLLL daw tLdak rwvwLL. cwr
Aa^g
QLLa Lar
a?a Uawg harvts knvwuLadulzaw (reaL1h Marstowe)
IV
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati penulis persembahkan karya kecil ini special
untuk:
o
Allah SWT, yang telah memberikan keseluruhan nikmat ini.
o
Rasulullah Muhammad SAW, sang revolusioner Islam yang kita nantikan syafaatnya kelak di yaumul akhir.
.
Bapak dan Ibu tercinta yang selalu memberikan doa, dukungan, semangat dan segalanya yang telah diberikan yang tak mungkin akan terbalaskan.
o
Kakakku Swastika Ardhitya Utama beserta istri Kustati Sih Rahayu, dan Oshin Nia Arum Faj'rin yang selalu jadi motivasi.
o
Seluruh sahabat
-
sahabat baikku yang telah memberikan semangat dan
dukungannya.
o
Almamaterku Fakultas Ekonomi dan Bisnis Unversitas Muhammadiyah Surakarta
ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return of Assets (ROA) pada Bank Syariah pada tahun 20ll-2}15. Populasi dalarn penelitian ini menggunakan Bank Syariah di Indonesia periode 20ll-2015. Sampel penelitian ini sebanyak 9 Bank Syariah dengan metode sampel yang digrrnakan adalah Purposive Sampling yaitu suatu metode pengambilan sampel yang mengambil obyek dengan kriteria tertentu. Metode analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda dan Uji asumsi klasik, sedarrgkan uji hipotesis menggunakan Uji t, Uji F, dan koefisien determinasi (R2)" Dari hasil analsis selama periode pengamatan hasil Uji t menunjukkan Ratio (CAR) secafa parsial tidak berpengaruh bahwa variabel Capital terhadap Return On Assets (ROA) sedangkan variabel Non Performing Financing (NPF) dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) secara parsial berpengaruh signifikan terhadap Retum On Assets (ROA). Hasil analisis Uji F diketahui bahwa variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (I{PF), dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) secara bersarna - sama berpegaruh signifftan terhadap Return of Assets (ROA).Hasil analisis Koefisien Determinasi (R') diperoleh Adjusted Square (R2) sebesar 0,887, hal ini menunjukkan bahwa ROA dapat dijelaskan oleh variabel CAR, NPF, dan BOPO sebesar 88,7Yo, sedangkan sisanya l1,3Yo dijelaskan oleh faktor - faktor lain diluarvariabel yang diteliti.
Kata Kunci : CAR, NPF, BOPO, ROA
vl
ABSTRACTION
This study aimed to analyze the influence of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), and Operating Expenses to Operating Income (ROA) to Return on Assets (ROA) at Bank Syariah in 2011-2015. The population in this study using Bank Syariah in Indonesia 20ll-2014.The study sample as many as 9 BankSyariah sample method used is purposive sampling is a sampling method that takes an object with certain criteria. The data analysis method used is multiple linear regression analysis and classical assumption
test,whereas hypothesis testing using t test, F test, and the coefficient of determination(R2). From the results of the analysis during the observation period t test results showed that the variable Capital Adequacy Ratio (CAR) partially no effect on Return On Assets (ROA) while the variable Non Performing Financing (NPF) and Operating Expenses to Operating Income (ROA) is partially significant effect on Return on Assets (ROA). The results of F test analysis found that the variable Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), and Operating Expenses to Operating Income (ROA) together - eacb having an significant to the Return of Assets (ROA). The results of the analysis coefficient of determination (R2) obtained Adjusted Square (R2) of 0.887, this shows that the ROA can be explained by the variable CAR, NPF, and ROA of 88.7yo, while the remaining ll.3% is explained by factors - other factors beyond the variables studied.
Keyword: CAR, NPF, BOPO, ROA
vil
KATA PENGANTAR
Assalamu' alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh
Alhamdulillah, puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat, hidayah serta inayah-Nya kepada penulis selama
melalui proses studi yang sangat tidak mudah dengan
ini
ini
sehingga dapal
dan menyelesaikan skripsi
judul "Analisis CAR, NPF, dan BOPO terhadap ROA pada Bank Syariah:
sebagai salah satu syarat guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Penulis menyadari, sripsi
ini
dapat terselesaikan berkat bantuan dan
dukungan banyak pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang tulus penghargaan yang setinggi
- tingginya
kepada
:
1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor
Universitas
Muhammadiyah Surakarta.
2.
Bapak Dr. Triyono, M.Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
-).
Bapak
Dr. Anton
AgusSetiawan, S.E, M.Si, selaku Ketua Jurusan
Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta. 4. Bapak
Nur Achmad, S.E, M.Si, selaku pembimbing akademik yang telah
memberikan bimbingan
dan saran selama penulisan
menempuh
pendidikan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
VI!I
7
5. Bapak Basworo Dibyo s.E, M.Si, selaku Dosen
pembimbing yang telah
dengan sabar meluangkan waktu memberikan bimbingan dan pengarahan selama proses Penulisan skriPsi
6.
Jajaran pengajar dan staf Fakultas Ekonomi dan
pengetahuan selama penulis menuntut ilmu
di
Bisnis atas bekal ilmu Fakultas Ekonomi dan
Bisnis.
7.
doa Bapak dan Ibu tercinta, yang telah memberikan dukungan, semangat, dan lainnYa
Ardhitya utama beserta istri Kustati Sih Rahayu, dan penulis' Oshin Nia Arum Faj'rin yang selalu sayang dan memotivasi
8. Kakakku Swastika 9.
semangat Keluarga besar Karso CS yang telah memberikan dukungan dan kepada penulis.
10. Sahabatku tersayang Oshin
Nia, Eni Trisnawati, Anisma, Sonia, Anggit
Aditya, zafuoh Q, Hani Dewi, Dirta Putri, Farid terimakasih
semangat
sertadukungannyayangtelahdiberikankepadapenulis. teman Travelmate oshin Nia, Sugeng Yunianto, Elga, vendi" 11. Teman
-
Yusuf, Aji, Eni, Bintang, terimakasih atas semangat, dukungan materi maupun non materi, serta memberikan inspirasi dalam menyelesaikan skripsi.
l2.Teman- teman PERDANA yang telah memberikan dukungannya dalam menyelesaikan skriPsi. 13. Teman
- teman seperjuangan Rona, Rahayu,
Wulan' Endang Dwi' Dian'
Afti, Winda, Putri, Ike, Mukti, Rizki, Arief, Galih, Ghufron,
Singgih,
darl Doni, wafie, Rudi, Annisa, Firdha, Ari terimakasih atas pertemanan kebersamaannYa. 14.
Dan seluruh pihak yang tidak bisa disebutkan satu per satu khususnya dan teman FEB angkatan 2013 yang telah memberikan dukungan semangat dan inspirasi dalam menyelesaian skripsi'
semua Pihak Semoga Allah SWT berkenan untuk membalas budi baik bimbingan yang telah memberikan inspirasi, dorongan, bantuan, semangat, dan
lx
kepada penulis. Dan akhir kata, penulis berharap semoga skripsi
ini
dapat
memberikan manfaat serta menambah wawasan bagi pembaca dan pihak lain yang berkepentingan. Wassalamu' alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh
Surakarta, Maret 2077
Aisyah
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL HALAMAN PENGESAHAN......... PERNYATAAN KEASLIAN HALAMAN MOTTO HALAMAN PERSEMBAHAN......
ABSTRAK KATA PENGANTAR............ DAFTAR ISI............ DAFTAR TABEL DAFTAR GAMBAR BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah.... B. Rumusan Masalah C. Tujuan Penelitian.. D. Manfaat Penelitian.. E. Sistematika Penelitian
i
.. ii .. iii iv
..
v
vi
viii xi xii xiii 1
3
4 4 5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Tinjauan Teort .........
7
B. Kerangka
10
C. D.
11
Pemikiran.............. Penelitian Terdahulu ............ Hipotesis...............
14
BAB III METODOLOGI PENELITIAN
A. Jenis Penelitian. B. Populasi dan Sampel C. D.
r6
I6 t7
Data dan Sumber Data........ Metode PengumpulanData Definisi Operasional Variabel
18
l8
E. F. Metode
Analisis Data.......... BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. DeskriptifData . B. Analisis Data
E.
20 27 28 39
Pembahasan..........
BAB V PENUTUP
A. Simpulan....... B. Keterbatasan Penelitian........... C.
Saran..
43 43
M
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xl
DAFTAR TABEL
Tabel 4.1Daftar Bank Syariah yang Menjadi Tabel4.2 Hasil Uji Normalitas ..........
Tabel4.3 Hasil Tabel4.4 Hasil Tabel4.5 Hasil Tabel 4.6 Hasil Tabel 4.7 Hasil Tabel 4.8 Hasil Tabel4.9 Hasil
Sampel......
Mulltikolinieritas Heteroskedastisitas............... Autokorelasi......... Analisis Regresi Berganda.. Uji F......... Uji t.......... Uii Koefisien Determinasi........... Uji Uji Uji
xii
27 28 29 30 31
32
34 35
39
DAFTAR GAMBAR l1
Gambar 2.7 Kerungka Pemikiran
xiii
