Zveřejněno na úřední desce: v písemné podobě dne: 18.02.2014 v elektronické podobě dne: 18. 02.2014 Sejmuto z úřední desky: v písemné podobě dne: ….… v elektronické podobě dne: … … … .…
Závěrečný účet Obce Bezděkov za rok 2013 Rozpočet Obce Bezděkov na rok 2013 byl sestaven v souladu s platnými právními předpisy upravujícími financování obcí. V závěrečném účtu obce jsou obsaženy údaje plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění podle rozpočtové skladby a údaje o dalších finančních operacích. Návrh rozpočtu byl zveřejněn 20.11.2012 až 07.12.2012. Rozpočet na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem obce č. 11 dne 06.12.2012 , usnesení č. 208/12 jako přebytkový. V průběhu roku byl upraven rozpočtovými opatřeními zastupitelstva obce a rady obce. V radě obce a zastupitelstvu obce bylo schváleno 10 rozpočtových změn. Hospodářskou činnost Obec Bezděkov neprovádí.
Nedílnou součástí závěrečného účtu obce je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov za rok 2013. Přezkoumání vykonaly pracovnice ekonomického odboru oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje Zoja Šťastná a Jitka Voldřichová na základě žádosti obce Bezděkov ze dne 18.3.2013. Postupováno bylo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí kontrola hospodaření byla provedena ve dnech 17.10.2013 a 18.10.2013. Závěrečné přezkoumání hospodaření se uskutečnilo dne 04.2.2014 a 05.2.2014 na Obecním úřadě Bezděkov. Kontrolor pověřený řízením přezkoumání byla Jitka Voldřichová a kontrolor Zoja Šťastná. Přezkoumané písemnosti byly z období: 1.1.2013-31.12.2013. Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst..3 písm. a) zákona č., 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 tvoří přílohu závěrečného účtu a je k nahlédnutí u starosty obce. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové sklady jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Bezděkově (výkaz Fin 2-12M)
1. Finanční vypořádání a finanční situace obce k 31.12.2013: v tis.Kč
rozpočet schválený rozpočet upravený
skutečnost k 31.12.2013
Třída 1 – daňové příjmy Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 3 – kapitálové příjmy Třída 4 - přijaté transféry Příjmy celkem
7.382,60 1.455,39 0,00 2.341,99 11.179,98
10.868,47 2.451,95 60,88 3.745,01 17.126,31
10.870,34 2.451,95 60,88 3.745,01 17.128,18
Třída 5 – běžné výdaje Třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem
8.744,43 975,50 9.719,93
10.944,55 1.317,93 12.262,48
10.944.56 1.317,93 12.262,49
Saldo: příjmy-výdaje
1.460,05
4.863,83
4.865,69
Zůstatek pokladní hotovosti: …………………….
0 Kč 1
Zůstatek na běžném účtu: Komerční banka 3926-351/0100 ……………. ČMZR banka a.s. 65 8570 0105/4300 …………… ČNB 94-4419351/0710 ………………………… Celkem …………………………………….
6 836.400,13 Kč 19.738,52 Kč 3.573,10 Kč 6.859.711,75 Kč
Zůstatek na účtu sociál. fondu: Komerční banka 78-2760530257/0100 …………
7.120,74 Kč
Zůstatek úvěrového účtu: ČMZR banka OP 2007-5282-MA …………………… - 4.344.131,96 Kč Zůstatek běžný účet municipalit: ČSOB …………………………………………………….
0,-- Kč
Podílové listy: Invest.kapitálová společnost KB, as.: IKS Krátkodobé dluhopisy Počet podílových listů ……… 2.065.818 Hodnota 1 PL ………………. 1,5763 k 31.12.2013 Celkem podílové listy – hodnota ……………. 3.256.348,91 Kč KB Peněžní trh Počet podílových listů ……… 184.793 Hodnota 1 PL ………………. 1,0703 k 31.12.2013 Celkem podílové listy – hodnota ……………. 197.783,95 Kč Akcie: Česká spořitelna …..100 CZK …..700 ks Celkem …………………………………. …………
70.000,- Kč
2. Oblast příjmů rozpočtového hospodaření obce v r. 2013 zahrnuje: Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: U přijatých účelových dotací do rozpočtu obce Bezděkov, které nejsou označeny ÚZ, nebyla povinnost označit je účelovým znakem. Veškeré dotace byly řádně vyúčtovány a použity na stanovený účel. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpáni: pol.4111 – neinvestiční transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu: ÚZ 98008 – Volby prezident ČR – celkové poskytnuté dotace ve výši 52.000,bylo vyčerpáno 45.094,00 Kč. Nedočerpaná částka 6.906,- Kč byla vrácena zpět účet Plzeňského kraje dne 22.8.2013. ÚZ 98071 – Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR – přidělena byla účelová dotace 42.000 Kč, vyčerpáno bylo 39.327,16 Kč. Nedočerpané fin. prostředky byly vráceny zpět na účet Plzeňského kraje při finančním vypořádání v lednu 2014.
2
pol.4112 – neinvestiční dotace ze státního rozpočtu: přiděleno bylo 168,40 tis. Kč na výkon státní správy a na školství – vyčerpána celá částka. pol.4116 – ostatní neinvestiční účelové dotace ze stát. rozpočtu: 242.03 Kč – z toho: ÚZ 13101 - Aktivní politika zaměstnanosti – příjem 71.390 Kč. vyčerpáno 100% - na mzdy zaměstnanců - pracovní místa vytvořená na základě smlouvy s Úřadem práce Klatovy ÚZ 13234 - Lidské zdroje a zaměstnanost – příjem 170.640 Kč, vyčerpáno 100% na mzdy zaměstnanců - pracovní místa vytvořená na základě smlouvy s Úřadem práce Klatovy pol.4122 – neinvestiční dotace přijaté od kraje: obdrželi jsme 205.004 Kč s použitím Neinvestiční finanční příspěvek na hospodaření v lesích ve výši 21.504,- Kč byl zcela vyčerpán na obnovu a zajištění lesních porostů v lesích, na výchovu lesních porostů. Na základě rozhodnutí čj. KŘ/168/13 byla obci poskytnuta neinvestiční účelová dotace výši 64.000,- na řešení krizové situace – povodně červen 2013. Celková výše byla vyčerpána na 100%. Na základě rozhodnutí KŘ/654/13 byla poskytnuta obci neinvestiční účelová dotace ve výši 20.000,- na řešení krizové situace při povodních. Veškeré finanční prostředky byly vyčerpány. 17.12.2013 obec obdržela účelovou neinvestiční dotaci na pokrytí mimořádných finančních výdajů JSDHO nasazené v průběhu povodně v červnu 2013 ve výši 99.500. Finanční prostředky byly vyčerpány ve výši 99.500 Kč a použity na daný účel. pol.4213 – investiční přijaté transféry ze státních fondů – poskytovatel SZIF na akci výměna oken v MŠ a ZŠ ve výši 734.337,- Kč. Akce byla realizována a financována z prostředků obce v roce 2012. Po ověření způsobilosti výdajů a splnění veškerých podmínek Pravidel pro poskytování dotace byla poskytnuta dotace ve výši 734.337,- Kč. Přijaté úvěry, půjčky, poskytnuté úvěry a půjčky …………….… 4.344.131,96 Kč Na akci „Kanalizační sběrač na ČOV“ byl poskytnut Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou, a.s. Plzeň úvěr na základě úvěrové smlouvy číslo 2007-5082MA ze dne 1.10.2007 v celkové výši úvěru 10.469.138,96 Kč. Konečná splatnost úvěru 30.9.2017, úroková sazba 4.30%. V roce 2013 bylo na splátkách úvěru uhrazeno 1.166.668,- Kč a na úrocích 220.920,48 Kč. K 31.12.2013 je zůstatek úvěru 4.344.131,96 Kč a na úrocích zbývá zaplatit 376.117,93 Kč.
3 . Oblast výdajů rozpočtového hospodaření obce zahrnuje k 31.12.2013: Nedokončené investiční akce celkem k 31.12.2013 042 09 Veř.vodovod – připojení na dispečink ………… 48.956,00 042 10 Veř.vodovod – prodloužení …………………… 32.100,00 042 19 Odstavná plocha za kostelem ………… …… 195.675,00 Nedokončené investice ……………………….…..……. 276.731,- Kč 311 Pohledávky 311 23 - vodné …………………………….. 4.015,- Kč 311 32 - nájemné ………………………………. 1.815,- Kč 311 39 - pozemky nájem……………………………… 3.555,- Kč Pohledávky …….……………… …………………………….
9.385 Kč
3
194 Opravné položky k pohledávkám ………………………………..……
1.983,-.Kč
314 Zálohy: 314 53 – plyn ……………………… 43.350,00 Kč 314 54 – el. energie ……………………… 186.790,00 Kč Účet 314 k 31.12.2013 …………………………………….. ……….. 230.140,00 Kč 316 Poskytnuté návratné výpomoci: Půjčené prostředky (MAS Úhlava) ………………………………….…... 60.800,- Kč Finanční výpomoc bezúročná k programu LEADER 2007-2015
Závazky: 321 Dodavatelé …………………………………. 331 Zaměstnanci + zastupitelstvo ………………. 336 Zúčt. s inst. soc.zab.a zdrav. pojištění …….. 342 Ostatní přímé daně …………………………. 343 Daň z přidané hodnoty …………………….. 374 Přijaté zálohy na dotace …………………… - volby PSP ĆR …….……. 2.6712,84 377 Ostatní krátkodobé pohledávky ………….
21.097,- Kč 84.470,- Kč 46.027,- Kč 13.333,- Kč 40.372,- Kč 2.672,84 Kč 2.011,- Kč
Podrozvahové účty: 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek: 902 28 Operativní evidence: Drobný majetek do 3 tis. Kč ………………… 76.282,50 Kč Účet 902 k 31.12.2013 ……..……………………….…………… 76.282,50 Kč 903 – Ostatní majetek: 903 01 ocenění lesních pozemků Rozloha lesních pozemků 1.687.762 m2 Ocenění lesních pozemků s lesním porostem = 1 m2 = 57,- Kč Ocenění lesních pozemků k 31.12.2013 …… . 96.202.434,00 Kč 903 Celkem k 31.12.2013…………………………….… 96.202.434,00 Kč 911 – Vyřazené pohledávky 315 10 - 1032 2111 lesy ……… 196.474,00 Kč 315 23 - 2310 2111 voda ……… 193.601,40 Kč 315 32 - 3612 2132 nájem byty …… 12.226,00 Kč 315 39 - 3639 3111 pozemky ……. 63.100,00 Kč 315 61 - 6171 2111 různé …… 5.762,00 Kč 911 Celkem k 31.12.2013…………………………….…
471.163,40 Kč
966 – Zapůjčený majetek ……………………………………………… 30.000,- Kč 966 – Zapůjčený majetek (PC správa kancelář OÚ) .. 30.000,- Kč 986 - Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva: 103.916,67 Kč 986 00 Věcná břemena k 31.12.2013: 986 celkem k 31.12.2013 …………………….……….
103.916,67 Kč
4
Vyúčtování poskytnutých dotací obcím – položka 5321, 5193, 5229: a) Příspěvek na provoz základní školy za naše žáky dojíždějící do základních škol spravované jinou obcí (3113 5321): Město Janovice nad Úhlavou ……………… 42.630,56 Kč Město Klatovy …………………………….. 112.102,80 Kč Celkem: ………………………………….………………………. 154.733,36 Kč b) Platby Městu Klatovy na základě uzavřené veřejnoprávní smlouvy pro výkon státní správy na úseku přestupkové agendy v rozsahu ust. § 53 odst.č. 200/1990 Sb., v platném znění za přestupky projednávané Městem Klatovy (5311 5321) ……… 780,00 Kč c) Finanční příspěvek na zajištění dopravní obslužnosti území Plzeňského kraje veřejnou vnitrostátní linkovou dopravou na kalendářní rok 2013 Krajskému úřadu Plzeňského kraje byl poskytnut ve výši 37.520,- Kč (2221 5193). d) Dar oblastní charitě Klatovy zajišťující služby pro občany z obvodu naší obce (4341 5223) na základě uzavřené smlouvy ve výši 3.000,- Kč.
Vyúčtování poskytnutých dotací - položka 5222: Neinvestiční dotace občanským sdružením …………………... 41.910,- Kč 3421 5222 – Sokol – dětské odpoledne………..… 1.462 Kč 3429 5222 – Sokol – neúčel.dotace na činnost ..… 2.950 Kč 3429 5222 – SDH K.neúčel.dotace – činnost .…… 1.650 Kč 3429 5222 - SDH Bezděkov-neúčel.dotace-činnost.. 1.950 Kč 3429 5222 - MS Koryta-Bezděkov neúčel.dotace … 550 Kč 3429 5222 – TJ – neúčel.dotace na činnost ..… 1.600 Kč 5512 5222 – SDH K.účel.dotace – Dětský den .…… 2.172 Kč 5512 5222 – SDH K.účel.dotace – provoz .…… 8.088 Kč 3421 5222 – MS Koryta-Bezděkov soutěž pro děti… 1.488 Kč 3421 5222 – Sokol – neúčel.dotace CIK-CAK ..… 20.000 Kč Na veškeré neinvestiční dotace občanským sdružením byly uzavřeny smlouvy. Prostředky byly řádně vyúčtovány a použity na určený účel.
Vyúčtování poskytnutých dotací příspěvkové organizaci ZŠ+MŠ 3119 5331 Neinvestiční. dotace na provoz ZŠ+MŠ …………….650.000 Kč Příspěvková organizace hospodaří s finančními prostředky přijatými z rozpočtu zřizovatele tj. obce Bezděkov, kterými hradí provoz zařízení. Dále svoji činnost financuje z prostředků získanými vlastní činností, svých fondů a s prostředků státního rozpočtu a kraje
4. Finanční vypořádání minulých let -
pol. 5364 – výdaje z finančního vypořádání roku 2012 ….. … vratka nedočerpané účelové dotace : ÚZ 98193 volby kraj+senát ….. 21.247,90 Kč ÚZ 98008 volby prezident …….2.000,00 Kč
23.247,90 Kč
5. Stav fondů: 419 – Ostatní fondy ……………………………………. 7.120,74 Kč Sociální fond - tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a schválenou vnitřní směrnicí pro tvorbu a čerpání sociálního fondu stav k 31.12.2013 …7.120,74 Kč.
5
6. Hospodaření příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov zřízené obcí Bezděkov: Roční účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. Neinvestiční dotace od Obce Bezděkov na zajištění provozu příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov činila 650.000 Kč a byla vyčerpána ve výši 647.549,99 Kč - nedočerpáno 2.450,01 Kč Neinvestiční dotace celkem od Krajského úřadu Plzeňského kraje na platy a další výdaje činila 3.530.000,- Kč, dotace byla vyčerpána v plné výši 3.530. 000,- Kč. Z toho dotace na: • Přímé náklady na vzdělávání – platy,ONIV,OON): 3.530.000 Kč vyčerpáno na 100% • Žádné rozvojové programy nebyly realizovány Neinvestiční dotace EU z operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách byl dočerpán zbytek dotace ve výši 10.890,00 Kč. Tato částka byla v roce 2012 převedena do rezervního fondu a nyní v roce 2013 použita. Celková dotace EU z roku 2011, kterou získala příspěvková organizace ZŠ+MŠ Bezděkov činila 444.359 a byla vyčerpána na 100%. Rezervní fond stav k 31.12.2013: …………… 18.766,81 Kč Fond odměn stav k 31.12.2013 :……………. 49.730,00 Kč Fond kulturních a soc. potřeb k 31.12.2013: … 7.780,00 Kč Úplata za MŠ …. 60.570 Kč, vyčerpáno 100% použito na provoz mateřské školy Úplata za ŠD ….. 13.900 Kč, vyčerpáno 100% použito na provoz školní družiny Úroky = 1,10 Kč Hospodářský výsledek příspěvkové organizace ZŠ a MŠ: kladný …. 2.450,01 Kč Podle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů je hospodářský výsledek převeden do fondů takto: - fond odměn ……….. 100,- Kč - fond rezervní ……… 2.350,01 Kč - odvod zřizovateli …….. 0
V Bezděkově dne 18. února 2014 Josef Červený – starosta
6
