Jaar 2011 -- Graag formulier voor 1 maart 2012 inleveren
Naam onderneming: Persoonlijke gegevens:
Gegevens Partner:
Naam:
Naam:
Adres:
Geb. datum:
Postcode en Woonplaats: Sofinummer: Geb. Datum:
Bankrekeningnummer indien afwijkend:
Sofinummer: Bankrekeningnummer voor eventuele teruggaaf:
………………………………………………………………
Namen en geboortedata minderjarige thuiswonende kinderen (die meer dan zes maanden op uw woonadres stonden ingeschreven): Naam: Geboorte datum Sofinummer:
Telefoonnummer waarop u overdag te bereiken bent:
E-mail adres:
Persoonlijke Situatie 2011; Om te kunnen bepalen of u in 2011 wel of geen fiscaal partner bent verzoeken wij u het volgende stroomschema in te vullen;
U bent getrouwd Sinds:
ja
u bent fiscale partners
U bent geregistreerd partner Sinds:
ja
u bent fiscale partners
U woont samen en hebt een notarieel samenlevingscontract. Sinds:
ja
u bent fiscale partners
U woont samen en hebt een samenlevingscontract dat u niet bij de notaris heeft afgesloten. U hebt samen geen kind,geen eigen woning en u bent niet als pensioenpartner aangemeld.
ja
u bent geen fiscale partners
U woont samen en hebt samen een kind Sinds:
ja
u bent fiscale partners
U woont samen en hebt samen een eigen woning. Sinds:
ja
u bent fiscale partners
U woont samen en bent pensioenpartners Sinds:
ja
u bent fiscale partners
U bent alleenstaand
ja
U bent duurzaam gescheiden ja U bent dan alleen geen fiscaal partner meer indien u een verzoek tot scheiding heeft ingediend bij de rechter en u niet samen meer staat ingeschreven op hetzelfde adres. Datum indiening verzoek rechtbank: Datum niet meer samen ingeschreven staan:
Vragenlijst Onderneming Graag bij elke vraag aanvinken ja of niet van toepassing en bij ja de betreffende stukken aanleveren. Voorraadlijsten hoeft u niet aan te leveren, maar moet u wel, net als alle andere bescheiden 7 jaar bewaren, inclusief uw agenda en kassastroken. Ja ◊
N.v.t. ◊
2) Opgave onderhanden werk per 31 december 2011 (tegen verkoopprijs exl. omzetbelasting) Onderhanden werk € ……………………………………….
◊
◊
3) Overzicht eigen gebruik goederen (tegen kostprijs exl. omzetbelasting)
◊
◊
5) Opgaaf eventueel te realiseren voorzieningen en voorzieningen i.v.m. incourante debiteuren, groot onderhoud, assurantieverplichtingen etc.
◊
◊
6) Nog niet verwerkte in- en verkoopfacturen die nog betrekking hebben op 2011 (als bijlage meezenden)
◊
◊
◊
◊
8) Opgaaf cataloguswaarde auto indien de auto op de ◊ balans staat en u meer dan 500 km privé rijdt Bedrag cataloguswaarde € --------------------------------Inclusief BPM en omzetbelasting!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Opgave Model en aanschafdatum, Kenteken en CO2 uitstoot. Mochten we de opgave reeds hebben, is opgave niet nodig.
◊
9) Indien u minder dan 500 km privé rijdt met de zakelijke ◊ auto moet u een kilometerregistratie aanleveren volgens de normen van de belastingdienst. Indien u geen registratie aanlevert kunt u er van uit gaan, dat u alsnog moet bijtellen over de auto bij controle van de belastingdienst en met een verhoging rekening moet houden.
◊
1) Opgave voorraad per 31 december 2011 (tegen kostprijs exl. omzetbelasting) Voorraad € …………………………………………
Vraag 7 alleen indien u zelf de boekhouding boekt: 7) Overzicht openstaande in- en verkoopfacturen per 31 december 2011
Vraag 10 t/m.11 alleen invullen indien u een bedrijf vanuit uw huisadres voert
10) Heeft uw bedrijf een aparte ingang en toilet. Is normaal gesproken de ruimte verhuurbaar
Ja
Nee
◊ {}
◊ {}
11) Indien u een aparte ingang en toilet heeft zijn de ◊ ◊ bedrijfskosten meegenomen in de winst en verlies rekening ? Zo niet, dan ontvangen wij graag een aparte opgave met de gemaakte bedrijfskosten (zoals stroom, water, telefoonkosten etc) 12) Voldoet u in 2011 aan het urencriterium ◊ ◊ ( u besteed minimaal 1225 uur aan uw onderneming) U bent zelf verantwoordelijk voor het bijhouden van een urenverantwoording met eventuele bewijsstukken zoals agenda’s etc. i.v.m. eventuele controle door de belastingdienst. Stukken/boekhouding en agenda etc. dienen 7 jaar bewaard te worden: 13) Heeft uw partner onbetaald meer dan 525 uur meegewerkt in de onderneming. ◊ ◊ (Graag urenverantwoording met omschrijving werkzaamheden partner aanleveren !!) Belangrijk: * In 2011 (laatste jaar) bestaat er de mogelijkheid bepaalde bedrijfsmiddel in 2 jaar tijd af te schrijven. Indien u van deze crisismaatregel gebruik wenst te maken verzoeken wij u dit expliciet aan ons door te geven. Zonder bericht zullen wij de standaard afschrijvingspercentages handhaven. Voor meer informatie over versneld afschrijven kunt u contact met ons opnemen. * Opmaak jaarrekening en aangifte inkomstenbelasting: We proberen uw jaarrekening en aangifte tijdig af te ronden, maar omdat we niet alle aangiften en jaarrekeningen tegelijk kunnen verwerken, vragen wij voor iedereen per definitie altijd uitstel aan. Als er een urgentie is, zoals aanvraag krediet,- jaarrekening inzage op verzoek van de bank,- te verwachten restitutie inkomstenbelasting, dan kunt u dat aangegeven en zullen wij u op de urgentielijst zetten en uw stukken met spoed verwerken. De andere jaarrekeningen en aangiften worden over het jaar verdeeld en we gaan er vanuit, dat u daarvoor begrip kunt opbrengen. Mocht u de inkomstenbelasting vooruit willen betalen, dan kunnen wij een verzoek indienen omtrent vooruitbetaling. Neem dan even contact met ons op.
Vragenlijst privé situatie (per vennoot aanleveren) Graag aanvinken en bijleveren wat voor u van toepassing is. Opmerkingen zoals “evenals voorgaand jaar”en “bij u bekend” kunnen niet worden meegenomen in de aangifte.
Box 1: Inkomsten 1) Jaaropgaven salaris ◊ 2) Jaaropgaven Pensioenen/ AOW ◊ 3) Jaaropgaven uitkeringen (WW etc) ◊ 4) Resultaat uit overige werkzaamheden ◊ ( freelancer, alfahulp, bijverdienste) 5) Ontvangen ander periodieke uitkeringen ◊ ( partneralimentatie, ontvangen premies lijfrente etc) (Bij ontvangen alimentatie naam/adres/ geb. datum ex-partner vermelden) 6) Periodieke uitkeringen i.v.m. invaliditeit/ziekte/ongeval ◊ Premies voor inkomensvoorzieningen 7) Overzicht betaalde premie aftrekbare lijfrente betaald 2011 ◊ 8) Overzicht ontvangen lijfrente ◊ 9) Betaalde premie voor arbeidsongeschiktheid ◊ 10) Ontvangen arbeidsongeschiktheid uitkering. ◊ Graag ook opgave percentage arbeidsongeschiktheid……………………….%
Eigen Woning 11) Overzicht hypotheek met rente en schuld op 1/1 en 31/12 Privé gedeelte hypotheek (niet voor woning gebruikt) € ………………… 12) WOZ waarde van de woning (Zie aanslag gemeente 2011) 13) Periodieke overheidsbijdrage voor de eigen woning 14) Uitkering kapitaalverzekering eigen woning 15) Rente leasekosten i.v.m. eigen woning (Bv. ketel etc.)
◊ ◊ ◊ ◊ ◊
Bij aankoop woning of oversluiten hypotheek: 16) Afrekening van de notaris 17) Nota makelaar i.v.m. taxatie woning 18) Opgave bemiddelingskosten Nationale Hyp. Garantie (NHG) 19) Aangeven indien een deel van de hypotheek niet voor de woning is gebruikt. Deel schuld privé gebruik € …………………………….. (Bij geen vermelding gaan wij er vanuit dat de gehele schuld voor de woning is gebruikt)
◊ ◊ ◊ ◊
Bijleenregeling (alleen bij verkoop en aankoop van een woning) 20) Afrekening notaris i.v.m. verkoop 21) Overzicht bank schuld en rente oude woning 22) Afrekening notaris i.v.m. aankoop 23) Overzicht bank schuld en rente nieuwe woning 24) Kosten voor onderhoud en/of verbetering 25) Schulden i.v.m. onderhoud en/of verbetering
◊ ◊ ◊ ◊ ◊ ◊
Persoonsgebonden aftrek 26) Overzicht betaalde alimentatie aan uw ex partner ◊ Naam/adres/geb. datum ex-partner vermelden 27) Uitgaven levensonderhoud kinderen jonger dan 30 jaar ◊ (alleen indien geen kinderbijslag of studiefinanciering wordt ontvangen en het kind niet in staat is in zijn eigen levensonderhoud te voorzien)
zie bijlage
Ziektekosten en andere buitengewone uitgaven opgave per persoon ! Dus kosten graag uitsplitsen per persoon ! (uzelf, partner,kinderen) Specifieke kosten: 28) Kopie niet vergoede of gedeeltelijk vergoede nota’s van ◊ Hulpmiddelen incl reparatie: hoorapparaat incl. batterijen, rollator Rolstoel, scootmobiel, implantaten, kunstgebit, kronen en bruggen, steunzolen, orthopedisch schoeisel, en steunkousen. 29) Kopie niet vergoede of gedeeltelijke vergoede nota’s van ◊ Dokter, specialist, pedicure bij noodzaak, ziekenhuis, chiropractor, Acupuncturist, homeopaat en voorgeschreven medicijnen. (Eigen Risico is niet aftrekbaar) 30) Dieet op doktersadvies met opgaaf ziektebeeld ◊ Ziektebeeld: --------------------------------------31) Extra uitgaven i.v.m. kleding/beddengoed bij langdurig ziek ◊ die ten minste 1 jaar heeft geduurd of vermoedelijk 1 jaar gaat duren Aftrek is dan 300,- of indien meer Bedrag €…………. 32) Opgaaf kilometers bezoek arts/ziekenhuis ◊ Overige Buitengewone Uitgaven: ◊ 33) Opgave ontvangen zorgtoeslag van de belastingdienst (Indien niet bijgevoegd gaan we er vanuit dat u geen zorgtoeslag heeft ontvangen) 34) Reiskosten ziekenbezoek huisgenoot/partner/kinderen ◊ (alleen indien langer dan 1 maand en meer dan 10 km enkele reis) 35) Weekenduitgaven gehandicapt kind, broer of zus ouder dan ◊ 27 jaar en doorgaans verblijvend in een AWBZ instelling Opgaaf aantal dagen verzorging ………………. Dagen Opgaaf aantal KM ophalen ………………..KM Opgaaf voorletters en geb. datum gehandicapt kind ◊ 36) Vervallen 37) Opgave van gedane giften (alleen giften aan instellingen en aan een ANBI instelling) ◊ 38) Opgave Studiekosten niet vergoed. ◊ (geen opgave reiskosten)
Ouderschapsverlofkorting: Heeft men gebruik gemaakt van zijn wettelijk recht op ouderschapsverlof, dan graag opgave aantal uren, plus opgave terugval belastbaar loon 2011 ten opzichte van 2010, plus kopie ouderschapsverlofverklaring van de werkgever ◊
Box 2: Inkomen uit aanmerkelijk belang (minimaal 5% van de aandelen in een vennootschap of coöperatie) 41) Opgaaf aandelen aanmerkelijk belang op 1/1 en 31/12
◊
Box 3: Vermogen van uzelf, partner en minderjarige kinderen 42) 43) 44) 45) 46)
Opgaaf bank/giro/spaartegoeden/contant per 1 januari ◊ Opgaaf aandelen/obligaties en betaalde dividend per 1 januari ◊ ◊ Opgaaf Maatschappelijke Beleggingen per 1 januari Opgaaf Durfkapitaal beleggingen per 1 januari ◊ ◊ Overzicht kapitaalverzekeringen met datum wanneer deze is afgesloten !! Datum afsluiting …………………………… Indien twijfel bestaat of de kapitaalverzekering belast is in box 3, graag contact opnemen met de verzekeringsmaatschappij en ons informeren. 47) Opgaaf WOZ waarde overig onroerend goed (niet eigen woning) ◊ 48) Schulden i.v.m. overig onroerend goed (niet eigen woning) per 1 januari ◊ Overig: Als u wat vooruit hebt ontvangen/betaald aan de Belastingdienst betreffende 2011 dan graag aanlevering van: 49) Opgaaf voorlopige aanslagen belastingdienst 2011 50) Opgaaf voorlopige teruggaven belastingdienst 2011 51) Opgaaf teruggave zorgtoeslag 2011 52) Opgaaf teruggave kindgebonden budget 2011 53) Opgaaf teruggave kinderopvangtoeslag 2011
Aanvraag/wijzigen toeslagen 2012 Mocht u kinderopvangtoeslag geregeld willen zien voor 2012 dan willen wij graag het volgende van u ontvangen: Kinderopvangtoeslag aanvraag 2012 1) Sofinummers van de kinderen 2) Gegevens opvanglocatie/gastouderbureau 3) Urenoverzicht 2012 kinderopvang met uurtarief 4) Digi-d gebruikersnaam en wachtwoorden
◊ ◊ ◊ ◊
Bijlage Aftrek Levensonderhoud voor kinderen jonger dan 30 jaar:
Uitgaven voor kosten van levensonderhoud voor kinderen jonger dan 30 jaar zijn alleen aftrekbaar indien: - Er geen recht bestaat op kinderbijslag - Er geen recht bestaat op studiefinanciering of beurs - Het kind niet in de eigen levensonderhoud kan voorzien - De kosten van het levensonderhoud moeten in belangrijke mate op de aangever drukken en moeten minstens € 410 per kwartaal per kind bedragen. Belangrijk is wel dat u aan de belastingdienst kunt aantonen dat u ook daadwerkelijk de kosten heeft betaald. Alleen indien u aan al deze voorwaarden voldoet kunt u in aanmerking komen voor de aftrek en ontvangen wij graag volgende gegevens: Naam Kind:
Geb. datum Kind:
in/uitwonend:
Bedrag dat u per kwartaal per kind aan het levensonderhoud heeft besteed: Kind:
1e KW: 2e KW: 3e KW: 4e KW:
Kind:
Kind:
