ELŐTERJESZTÉS SAJÓIVÁNKA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
2016. ÁPRILIS 27-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 1142-4/2016./V.
MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB
IV. NAPIREND Tárgy: Az önkormányzat 2015. évi költségvetési beszámolója, zárszámadási rendelet.
Előterjesztő: Előterjesztést készítette: Melléklet:
Seszták Ottó polgármester Dr. Herczeg Tibor Klómer Gézáné jegyző költségvetési ügyintéző címzetes főjegyző főelőadó 1. sz. Rendelet-tervezet
A döntés formája: rendelet Szavazás módja: minősített többség
Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2015. évi költségvetési beszámolóját tartalmazó zárszámadási rendelet-tervezet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24 §-ai; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24-28.§-ai és a szakfeladatrendről és az államháztartási szakágazati rendről szóló 56/2011. (XII. 31.) NGM rendelet és az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet előírásainak megfelelő tartalommal és szerkezetben készült. Sajóivánka községi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtását, a bevételi források elégtelensége, a likviditási problémák folyamatossága, a saját bevételek jelentős mértékű csökkenése jellemezte. Az önkormányzat a 2015. évi költségvetésének tervezése és a költségvetési rendeletének elfogadása során figyelembe vette és alkalmazta a Mötv. 111.§ (4) bekezdését, tekintettel a 115.§ (1) bek-ben foglaltakra és a (2) bek-ben meghatározott következményekre. Így a 2015. évi költségvetési rendeletben a működési hiány elkerülése érdekében
költségvetés kiadási oldala rendkívül módon alultervezetten készült, az egyensúly biztosítása érdekében pedig a bevételek – főleg a saját bevételek – elvárt teljesülése esetenként irracionálisan magas összegben került meghatározásra;
a 2014. évi költségvetés pénzmaradványa – a kötelezettséggel terhelt maradványok kivételével, melyek vagy a közfoglalkoztatáshoz, vagy fejlesztési célú pályázati támogatások felhasználáshoz kapcsolódnak – a 2015. évi működési hiány fedezetére teljességgel felhasználásra került.
2 Fentiek ellenére is, az önkormányzat az év során is, határidőben eleget tett valamennyi foglalkoztatási jogviszonyból eredő fizetési kötelezettségének, működtette a szociális ellátórendszer különböző elemeit. Ezen jogosultságok, likviditási gondok miatt egyetlen esetben sem csorbultak, szenvedtek hátrányt. A működéshez szükséges kötelezettségek teljesítésre kerültek, az önkormányzat 30 napon túli tartozással – jellemzően - nem rendelkezett. A 2015. évi önkormányzati költségvetés végrehajtásáról szóló költségvetési beszámoló, bevételek és kiadások teljesülését mutató mellékletei szerint megállapítható, hogy az önkormányzat tervezett bevételei és kiadásai a költségvetési rendelet szerint teljesültek.
BEVÉTELEK: Az önkormányzat 2015. évi bevételei – köszönhetően a működőképesség megőrzését biztososító támogatásnak és a folyószámlahitel felhasználásának - fedezték a költségvetésben tervezett kiadásokat. A 2015. évi költségvetés maradványa teljes egészében kötelezettséggel terhelt (Startmunkaprogramok, állami támogatás előlege). A 2015. évi költségvetés működési egyensúlyának biztosítására számottevő – kötelezettség nélküli – pénzmaradvány nem áll rendelkezésre. I-II. Az ÁLLAMI TÁMOGATÁS, AZ ÁTENGEDETT KÖZPONTI ADÓK a költségvetési rendeletben tervezett módon, időarányosan, jogszabályban meghatározott folyósítási rend szerint, megfelelően teljesültek. A központosított pótelőirányzatok (óvodáztatási támogatás, bérpolitikai intézkedés támogatása, a rendszeres szociális ellátások 90%-a; stb.) a tényleges felhasználáshoz igazodó igénylések alapján teljesültek. Sajóivánka község Önkormányzata működőképességének megőrzése érdekében 1.000 E Ft. támogatásban részesült.
III. A SAJÁT BEVÉTELEK, realizálódtak.
HELYI ADÓ BEVÉTELEK,
a költségvetési rendeletben tervezett módon
2015. évben az iparűzési adó bevétel előző évi szinten maradása jelentős nehézséget okozott az önkormányzati gazdálkodásban. A megkeresésre behajtott bírságok beszedése a tervezettnek megfelelően teljesült. Az étkezési térítési díjak a szociális étkezésből, a gyermekétkeztetésből-; az alkalmazotti- és vendégétkezésből befolyó bevételeket tartalmazzák. Az intézményi működési bevételek között szerepel a 2014. évi óvodai feladat-ellátás elszámolásából származó bevétel. Az önkormányzat saját bevételei terhére vállalkozási tevékenységként kaszálást végzett a MAVIR Zrt-nek, illetve uborkatermesztést folytatva értékesítette a terméket. A vállalkozási tevékenység bevételei fedezték annak kiadásait, a 8. melléklet szerinti eredménnyel.
3 IV. ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Az átvett pénzeszközök címén keletkezett bevétel teljesülését a Munkaügyi Központtól átvett támogatás, a területalapú támogatás (MVH), a szociális ellátásokhoz kapcsolódó támogatási formák jelentik. 2015-ben - kihasználva a foglalkoztatás politika által nyújtott lehetőségeket - a lehető legtöbb regisztrált, elsősorban foglalkoztatást helyettesítő támogatásban részesülő munkanélküli részére biztosított az önkormányzat, a Start-munkaprogram projektjeinek keretein belül munkahelyet, így csökkentve az ilyen irányú szociális kiadások nagyságát. A Startmunka projektek 100%-os intenzitású bér- és járulék támogatása mellé, jelentős közvetlen költség-támogatásban (dologi- és felhalmozási célú) is részesült az önkormányzat. Az önkormányzat saját forrás hiányában nem tudott élni a költségvetési törvényben közzétett, s később konkretizált, valamint a területfejlesztés által nyújtott pályázati lehetőségekkel. V. A FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEKNÉL a Start-munkaprogram projektek keretein belül megvalósult gép- és eszközbeszerzés beszerzés szerepel. Működési-, felhalmozási célú hitel felvételére nem került sor 2015. év során. Az önkormányzat 2015. januárjátóltól 3 millió Ft összegű folyószámla-hitelkerettel rendelkezett. KIADÁSOK: Az Önkormányzat 2015-ben a megszokott színvonalon tudott eleget tenni az Mötv-ben előírt kötelező feladatainak, költségvetésének végrehajtásáról elmondható, hogy évközben, a képviselőtestület által meghatározott kiadások egy része teljesült, forrás hiányában. A kiadások számottevően az önkormányzati működéshez társultak, új fejlesztési, felhalmozási feladat megvalósítására a Start-munkaprogram keretin belül sor, elenyésző mértékben. A személyi jellegű kiadások és a kapcsolódó járulékkiadások tartalmazzák a 2015. évi törvényi változáson alapuló bérpolitikai intézkedéseket, a közszféra dolgozóinak 2015. évi keresetkiegészítését. Valamennyi szakfeladat dologi kiadásait jelentősen befolyásolták az önkormányzatnál is érzékelhető gazdasági folyamatok, melynek kapcsolt hatásai, szinte valamennyi területen érezhető következménnyel jártak. A kiadások szinte egésze, az önkormányzati működéshez társult. Az önkormányzat által fenntartott (közös fenntartás) intézmények, a község üzemeltetése, a község lakosai, a szociális ellátásban részesülők nem szenvedtek hátrányt. A költségvetési kiemelt előirányzatok egyetlen esetben sem kerültek átlépésre. A kötelező feladatok mellett az önkormányzat számos, egyéb feladatot is ellát; a településen élők érdekében; a település fejlesztését, fejlődését szolgálva, de a kötelező feladat ellátás elsőbbségével. Így támogatta a közművelődést, helyi civil szervezetet. Az önkormányzat feladatellátásának hatékonnyá tétele érdekében különböző társulásokat hozott létre, illetve társulásokhoz csatlakozott, így pl: - A családsegítő és gyermekjóléti feladatok ellátására a Dédestapolcsány - Mályinka Sajóivánka - Sajóivánka - Sajókaza - Szuhakálló - Vadna Nappali Szociális Központ Intézményfenntartó Társulást;
4 - Különböző önkormányzati és területfejlesztési társulásokban való részt vétel: TÖOSZ, Kazincbarcika és Térsége Többcélú Kistérségi társulás, Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás, Közművelődési Társulás, stb.; - 2013. július 10-étől önkormányzatával.
köznevelési
feladat-ellátási
szerződés
Kazincbarcika
város
Sajóivánka Önkormányzata 2015-ben alapítványnak, közalapítványnak pénzeszközt, térítésmentesen juttatott vagyont nem adott át. Támogatást a Sajóivánka Közművelődéséért és Kultúrájáért Alapítványnak biztosított, 380 E Ft összegben. Vagyongazdálkodás, értékpapír-művelet, hitelfelvétel: Az önkormányzat a meglévő önkormányzati vagyon folyamatos karbantartásáról, felújításáról gondoskodott, az önkormányzati vagyon megőrzésre került. Az önkormányzat valamennyi vagyonát – a szennyvízhálózat kivételével - saját üzemeltetésben tartja fenn. Vagyonával a vagyonrendeletében szabályozott módon gazdálkodik. Térítésmentes vagyonátadásra az elmúlt évben nem került sor. Az önkormányzat értékpapír műveletet nem hajtott végre 2015. évben. Fentiek alapján indítványozom az önkormányzat 2015. évi költségvetési beszámolóját tartalmazó zárszámadási rendelet-tervezet elfogadását. Sajógalgóc, 2016. április 24. Seszták Ottó polgármester
Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2016. (V…..) önkormányzati rendelete a 2015. évi zárszámadásról Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról a következőket rendeli el: I. f e j e z e t A rendelet hatálya 1.§ A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterér terjed ki. II. f e j e z e t A költségvetés bevételei és kiadásai 2.§ (1) Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtását 107 450 E Ft bevétellel ebből: normatív állami támogatás
26.730 - E Ft
intézményi bevétel
7.165 - E Ft
intézményi működési célú pénzeszköz bevétel önkorm. sajátos működési bevétel államháztartáson belüli megelőlegezések működési (folyószámla-)hitel
51.175 - E Ft 7.834 - E Ft 913 - E Ft 13.633 - E Ft
(2) Sajóivánka Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2015.évi költségvetésének végrehajtását 102 194 E Ft
kiadással ebből:
személyi juttatás munkaadókat terhelő járulékok dologi, működési kiadás
46.054 - E Ft 7.555 - E Ft 21.508 - E Ft
pénzeszközátadás működési céllal
2.590 - E Ft
támogatások és egyéb juttatások
9.278 - E Ft
felhalmozási kiadás hitel visszafizetés államháztartáson belüli megelőlegezés
921 - E Ft 13.633 - E Ft 655- E FT hagyja jóvá.
(3) a) A 2015. évi alaptevékenységek költségvetési maradványa: 5.081 E Ft, mely működési kötelezettséggel terhelt. b) A 2015. évi vállalkozási tevékenységek költségvetési maradványa: 175 E Ft.
6 (4) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23.§ (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett. (10) Az önkormányzat – az Áht.23.§ (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett. (11) Az önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat nem nyújtott a költségvetési év folyamán. (12) A képviselő-testület az Áht 24.§ (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (16) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az önkormányzat 2015. évi vállalkozási tevékenységéhez kapcsolódó egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. III. f e j e z e t Záró rendelkezések 3.§ (1) Hatályát veszti Sajóivánka Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015.(II.24.) önkormányzati rendelete. (2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
Seszták Ottó polgármester
Dr.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 1. melléklete
Az önkormányzat 2015. évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása
Megnevezés I. Normatív állami támogatás összesen:
2015. évi 26.730
1. Állami támogatás 1. Település Önk.működésének támogatása 2. Település Önkormányzat szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 3. Könyvtári közművelődési feladatok ellátása 4. Működőképességet, megőrzést szolgáló rendkívüli önkorm. támogatások 5. Lakossági víz és csatornáztatási tám.
26.161 10 526 7 039
III. Saját bevételek
14 999
1. Helyi adó bevételek
1 200 1 000 6 396
7 834
1. Építményadó 2. Iparűzési adó 3. Gépjármûadó 4. Pótlék,bírság 5. Vállalkozók ommunális adója 5. Talajterhelési díj
339 5.187 1 741 525 2 40
2. Intézményi bevételek
7 165
ebből 1. Térítési díjak /étkezési térítések/ 2. Készletértékesítés 3. Kazincbarcika Összevont Óvodák 4. ÉRV Zrt-nek kiszámlázott szolgáltatás (2014. évi elmaradás ) 5. Szolgáltatás értékesítés, közszolgáltatási díjhátralék 6. Kiszámlázott szolgált. Áfa-ja 7. Kamatbevétek
1 486 1 113 1 485 1 146 712 1 198 25
IV. Átvett pénzeszköz 1. Közfoglalkoztatás támogatása 2. Egyéb központi támogatás (Erzsébet utalvány ) 3. Földalapú támogatás (MVH)
51 175 50 382 133 660
8 V. Finanszírozási bevételek 1 Hitelfelvétel göngyölített 2. Államháztartáson belüli megelőlegezés BEVÉTEL ÖSSZESEN
14 546 13 633 913 107 450
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 2. melléklete
Az önkormányzati költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kormányzati funkciók és kiadásnemek szerint
Kormányzati funkció
Személyi juttatás
Mód.
Telj.
Munkaadókat terh. Jár.
Mód.
Telj.
Dologi kiadás
Mód.
Város és község gazd.szolg.
11 000
Szennyvízgyűjtés,száll
Pénzeszköz átadás
Telj.
Mód.
9 419
8 491
Telj.
Tám.és egyéb jutt.
Mód.
Telj.
Felhalmozási kiadás
Mód.
Telj
Államháztartáson belüli megelőlegezés
Mód.
Telj.
Göngyölített hitel
Mód.
Telj.
8 128
254
Összes kiadás
Mód.
Telj.
19 491
17 547
254
0
Közutak, hidak üzemelt.
1 080
555
1 080
555
Óvodai nevelés
1 270
381
1 270
381
2 981
2 109
7 080
5 242
955
0
1 314
666
933
762
655
655
Óvodai intézm.étkezt.
3 228
2 630
871
503
Munkahelyi étkezt. Szociális étkeztetés Munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Államháztartáson belüli megelőlegezés
955 400
323
50
44
864
299 933
655
Közvilágítás
2 912
1 786
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggű ellátások Támogatási célú finanszírozási műveletek Önkormányzati jogalkotás Start munkavégzés Közműv.intézm.működt.
762
1 533
655
1 911
995
4 823
2 781
883
833
883
833
1 533
1 150
8 455
8 455
63 772
47 967
1 150
7 000
7 000
1 455
1 455
48 987
35 013
5 424
5 353
8 361
6 680
1 248
1 088
200
200
381
185
1 829
1 473
330
94
330
94
Köztemető fennt.működt.
1 000
921
Göngyölített Hitel Kiadás összesen:
60 863 %
46 054 76%
8 000
7 555 94%
30 388
21 508 71%
10 024
9 278 93%
3 727
2 590 69%
1 000
921 92%
655
655
13 633
13 633
13 633
13 633
13 633
13 633
128 290
102 194 80%
10
Kiadások 2015. évben
Megnevezés
Módosított előirányzat E Ft 10 024
Teljesítés E Ft
1.533
1.150
2) BURSA ösztöndíj
950
900
3) Civilszervezet támogatása (SIKK alapítvány)
380
380
4) Államkincstár visszafizeté
272
272
6.709
6.396
180
180
3.727
2.565
1.641
970
883
833
3) lakásfenntartási támogatás
933
762
4) köztemetés
100
0
5) temetési segély
80
20
6) átmeneti segély
90
5
1.000
921
1) Egyéb tárgyi eszköz besz
800
725
2) Beszerzések Áfa
200
196
I. Pénzeszköz átadás: 1) Intézményfinanszírozás
5) Szennyvíz-hálózat üzemeltetési támogatás 6) Nonprofit szervezet támogatása II. Támogatás és egyéb juttatás: 1) aktív korú nem foglalkoztatottak szociális segélye 2) foglalkoztatást helyettesítő támogatás
III. Felhalmozási kiadások:
rendszeres
9.278
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 3. melléklete
Sajóivánka községi Önkormányzat 2015. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege.
Bevételek ( E Ft )
Kiadások ( E Ft )
Állami támogatás
26.730
Személyi juttatás
46 054
Működési célú pénzeszköz átvétel
50.254
Járulékok
7 555
Saját bevétel
7.834
Dologi kiadások
21 508
Intézmény működési bevétel
7.165
Pénzeszköz átadás
2 590
Államháztartáson belüli megelőlegezés
913
Támogatások
9 278
Hitel göngyölített
13 633
Göngyölített hitel
13 633
Államháztartáson belüli megelőlegezés
655
Összesen
106 529
101 273
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 4. melléklete
Sajóivánka községi Önkormányzat 2015. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel)
Bevételek (E Ft)
Kiadások (E Ft)
Startmunka, saját bevétel
921
Startmunka gép-, eszközbeszerzések
921
Összesen:
921
Összesen:
921
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 5. melléklete
Kimutatás a pénzeszközök változásáról 2015 év E Ft-ban Megnevezés Alaptevékenység költségvetési egyenlege
4.998
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege
258
Alaptevékenység maradványa
5 256
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 6. melléklete
2015. évi költségvetési mérleg (összevont adatokkal, E/Ft –ban)
Állományi érték Eszközök
Állományi érték Források
Előző év
Tárgy év
Ingatlanok
453 523
439 812
Gépek berend. felszer.
2 390
1 877
Járművek
2 329
2 329
Beruházásra adott előleg
3 300
Tárgyi eszközök összesen
462 082
444 018
Előző év
Tárgy év
Induló tőke
446.555
458 530
Tőkeváltozások
22 503
913
Költségvetési tartalék
8 469
Beruházási hitelek Forgóeszközök összesen:
27 858
Egyéb sajátos eszköz oldali elsz.
15 348
Készletek
645
15 425
-
Rövidlejáratú kötelezettség
12 413
Rövid lej.hitel felv
-
645
Követelések Adósok
3 871
3 270
Költségvetési bankszla
7 814
11 317
Pénztárak
180
193
489 940
459 443
-
Ktsg-i átfutó bev.
Aktív átfutó elszámolás Eszközök összesen
Források összesen
489 940
459 443
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 7. melléklete
Vagyonkimutatás 2015. év
Megnevezés
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyon értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Immateriális javakra adott előlegek 6. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások Üzemeltetésre átadott Állami készletek, tartalékok Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
Törzsvagyon Korlátozottan Forgalomképtelen fogalomképes Nettó Nettó Br. Érték Br. Érték érték érték 210593 150 448 305448 243858
Egyéb vagyon Br. Érték 76 591
Nettó érték 49 412
255
Összesen Br. Érték 592 632
Nettó érték 444 018
255
210593
150 448
305448
243 858
76 591
49 412
592 632
444 018
210 593
150 448
107708
86 534
59217
59217
377 518
296199
5 240 8203
2 930 2 329
5240 8203
2 930 2 329
3300
3 300
3300 197 740
-3 300 157 324
19 7740
157 324
16
Megnevezés
III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK I.Készletek I. Adósok II./1 Követelések (adósok ) II/2.Egyéb eszközoldali elsz. IV. Pénzeszközök, V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Törzsvagyon Korlátozottan Forgalomképtelen fogalomképes Br. Nettó Nettó Br. Érték Érték érték érték
210593
150 448
16
305448
243 858
Egyéb vagyon Br. Érték
Nettó érték
Összesen Br. Érték
Nettó érték
15 425 645
15 425 645
15 425 645
15 425 645
3 270 11 510
3 270 11 510
3 270 11 510
3 270 11 510
92 016
68 437
608 057
459 443
A 4/2016.(V.11.) önk. rendelet 8. melléklete
Egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatás
BEVÉTEL E Ft 1. Termék-, szolgáltatás értékesítés 2. Áfa
ÖSSZESEN MARADVÁNY:
KIADÁS E Ft 1 412 299
1.412
1. Munkabér
392
2. Járulékok
49
3. Dologi kiadás
627
4. ÁFA
169
ÖSSZESEN
1.237 175
