Szöveges kiegészítés a Tettye Forrásház Zrt ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez MÉRLEG

Szöveges kiegészítés a Tettye Forrásház Zrt 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez

MÉRLEG 1. Vagyoni értékő jogok 2012. vonatkozó idıszakában e vagyonelemek körében telefonkártyák beszerzése történt 50 e Ft bruttó értékben. 2. Szellemi termékek Tartalmazza a mőszaki folyamatirányító rendszer (bruttó értéken 19 700 e Ft), a számviteli ügyviteli rendszer (bruttó értéken 6 120 e Ft), a dokumentumkezelı rendszer (bruttó értéken 2 950 e Ft) folyamatos fejlesztését, egyéb szoftverek vásárlását (bruttó értéken 1 600 e Ft) 3. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 2012. vonatkozó idıszakában idegen tulajdonú ingatlanon végzett beruházásként aktiválásra kerültek a központi telephely épületein, valamint a szennyvíztelep szociális épületén végzett átalakítási munkák 14 241 e Ft bruttó értékben. 4. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 2012. I. félévében 422 e Ft bruttó értékben történı beszerzés történt e területen (kézi vízszintmérı). 5. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek GPS készülékek (517 e Ft bruttó érték), segédmotor kerékpárok (799 e Ft bruttó érték), a palackozó üzembe dátumozó nyomtató (644 e Ft bruttó érték) kerültek beszerzésre az egyéb kisebb tételek (számológépek, fényképezıgépek stb.) mellett, valamint kamerarendszer kiépítés történt a központi telephelyen 1 011 e Ft bruttó értékben.

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök (bruttó és nettó értékek, illetve a 2012. 06. 30-ig elszámolt értékcsökkenés) alakulását a következı táblázatok mutatják:

Tettye Forrásház Zrt. Pécs, Széchenyi tér 1.

1/15. oldal

Szöveges kiegészítés a Tettye Forrásház Zrt 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez Kimutatás az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének alakulásáról 2012. I. félév e Ft Megnevezés

Immateriális javak Vagyoni értékő jogok

Szellemi termékek

Nyitó 2012.01.01.

Tárgyi eszközök Ingatlanok

Mőszaki berendezés, gép, jármő

Összesen Egyéb berendezés, gép, jármő

239 467

2 614

12 254

75 785

148 561

478 681

Tárgyévi növekedés

30 370

50

14 241

422

4 156

49 239

Tárgyévi csökkenés

-

-

-

-

-

-

Selejtezés, leltárhiány, káresemény Értékesítés

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Térítés nélküli átadás

-

-

-

-

-

-

269 837

2 664

26 495

76 207

152 717

527 920

Záró 2012.06.30.


2/15. oldal

Szöveges kiegészítés a Tettye Forrásház Zrt 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez Kimutatás az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulásáról 2012. I. félév e Ft Megnevezés

Immateriális javak Vagyoni értékő jogok

Szellemi termékek

Nyitó 2012.01.01.

Tárgyi eszközök Ingatlanok

Összesen

Mőszaki berendezés, gép, jármő

Egyéb berendezés, gép, jármő

94 664

2 400

810

16 298

55 497

169 669

-

-

-

-

-

-

41 852

264

462

8 032

17 059

67 669

Tárgyévi csökkenés

-

-

-

-

-

-

Selejtezés, leltárhiány, káresemény Értékesítés

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Térítés nélküli átadás

-

-

-

-

-

-

136 516

2 664

1 272

24 330

72 556

237 338

Tárgyévi növekedés Tárgyévi amortizáció

Záró 2012.06.30.


3/15. oldal

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 6. Beruházások, felújítások Befejezetlen beruházásként mutatjuk ki a térinformatikai rendszer még üzembe nem helyezett fejlesztéseit (5 950 e Ft), illetve kisebb, folyamatban levı beruházások értékét.

7. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2010. március 31-én a társaság megalapította a Tettye Vízház Kft-t (székhelye Pécs, Széchenyi tér 1; cégjegyzékszám 02-09-075648; képviseli Nándorfi Géza Csaba ügyvezetı), 500 e Ft törzstıkével. A társaság törzstıkéjét az alapító 2010. június 7-én 160 000 e Ft készpénzzel 160 500 e Ft-ra emelte. A tıkeemelés a cégbíróságon 2010. évben bejegyzésre került. A Kft-nek társaságunk 100 % -ban tulajdonosa, így a társaság kapcsolt vállalkozásnak minısül. A társaság fı tevékenységi köre „Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése”. A 2010. november 30-án alapított Tettye - Komposzt Kft. (székhelye Pécs, Állomás utca 40; cégjegyzékszám 02-09-076664; képviseli Kardosné Hódosi Andrea ügyvezetı) megalapításában 510 e Ft készpénzbefizetéssel vett részt a társaság, melynek révén az alapított társaságban 51 % tulajdonrészt szerzett (a társaság kapcsolt vállalkozásnak minısül). A társaságot a cégbíróság 2010. december 8-án bejegyezte, 1 000 e Ft jegyzett tıkével. A társaság fı tevékenységi köre „Szennyvíz győjtése, kezelése”.

8. Anyagok 2012. 06. 30-án – a mennyiségi és értékbeni nyilvántartás adatai alapján - az anyagkészlet értéke 18 402 e Ft.

9. Befejezetlen termelés és félkész-termékek Az üzemeltetési terület közmőhálózatán végzett, s 2012. 06. 30-án még folyamatban levı, mőszakilag be nem fejezett, ki nem számlázott rekonstrukciós munkák tényleges közvetlen önköltségen kimutatott értéke (26 308 e Ft).


4/15. oldal

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 10. Késztermékek Késztermékként palackozott vizet tartunk nyilván 634 e Ft értékben.

11. Áruk Az árukészlet (vízórák, palackozási göngyölegek) értéke 2012. 06. 30-án – a mennyiségi és értékbeni nyilvántartás adatai alapján - 8 358 e Ft.

12. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben A Tettye Vízház Kft. részére nyújtott tagi kölcsön összege (112 000 e Ft).

13. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) A fogyasztóink, partnereink részére kiszámlázott alaptevékenység és egyéb tevékenység általános forgalmi adót is tartalmazó, elszámolt értékvesztéssel csökkentett értéke. A határidın belüli és a lejárt követelések is e mérlegsoron szerepelnek. A vevıállományra vonatkozó értékvesztés képzése az alábbiak szerint történt: A víz- és csatorna vevıállományunkra vonatkozóan – a vevıállomány számosságára való tekintettel – százalékos mértékek felhasználásával számolunk el értékvesztést, melynek során az elırelátható kockázatot (a befolyás valószínőségét) különbözı mértékő súlyozással vesszük figyelembe. A számítás a mellékelt táblázatban látható. A víz- és csatornadíjon kívüli egyéb vevıállomány esetében az adósok egyedi minısítése alapján történik az értékvesztés meghatározása. Összességében – a mellékelt táblázat szerinti részletezésben – 249 515 e Ft összegő értékvesztést tartunk nyilván a vevıállományra vonatkozóan. Ebbıl az elızı évek során összesen 192 517 e Ft értékvesztést számoltunk el, 2012. évben pedig további 56 998 e Ft került elszámolásra. Egyéb területen – készletek, adott elılegek, befektetett pénzügyi eszközök, további egyéb követelések – 2012-ben értékvesztés elszámolása nem volt indokolt, így e területen értékvesztést nem számoltunk el. A korábbi idıszakban képzettek alapján a nyilvántartott értékvesztés a belföldi váltókövetelésekre vonatkozóan 6 580 e Ft, az egyéb követeléseke vonatkozóan pedig 11 135 e Ft


5/15. oldal

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez Követelések Vevık Lakosság Közület Kategóriák 1-10 000 Ft 10 000 Ft felett 1-50 000 Ft 50 000 Ft felett Nyitott tételek 2012.06.30. 338 532 644 530 971 697 32 214 771 327 917 091 Befolyt 103 538 729 251 050 817 13 471 062 142 355 788 Befolyt tételek aránya 31% 47% 42% 43% Nyitott tételek 2012.07.31. 234 993 915 279 920 880 18 743 709 185 561 303 Kategóriák kockázati súlyozása 0,99 1,00 0,99 0,95 Nyitott tételekbıl peresített 382 407 77 674 788 461 294 13 870 614 értékvesztés kulcs: 60%xsúlyozás 59% 60% 59% 57% Képzett értékvesztés 227 150 46 604 873 274 009 7 906 250 Nyitott tételekbıl határidı szerint 16 824 800 250 639 277 7 782 705 61 028 087 91-180 nap 5 001 106 72 576 010 2 230 854 44 090 796 181-270 nap 2 448 342 41 988 699 758 113 5 094 564 271-360 nap 802 264 18 363 758 672 675 1 458 886 360 nap felett 8 573 088 117 710 810 4 121 063 10 383 841 Értékvesztés kulcs 40% 39% 41% 20% 91-180 nap 10%xsúlyozás 9,90% 10,00% 9,90% 9,50% 181-270 nap 30%xsúlyozás 29,70% 30,00% 29,70% 28,50% 271-360 nap 45%xsúlyozás 44,55% 45,00% 44,55% 42,75% 360 nap felett 60%xsúlyozás 59,40% 60,00% 59,40% 57,00% Képzett értékvesztés határidı szerint 6 672 090 98 744 388 3 193 602 12 183 039 91-180 nap 495 109 7 257 601 220 855 4 188 626 181-270 nap 727 158 12 596 610 225 160 1 451 951 271-360 nap 357 409 8 263 691 299 677 623 674 360 nap felett 5 092 414 70 626 486 2 447 911 5 918 789 Víz- és csatorna értékvesztés 6 899 240 145 349 261 3 467 611 20 089 289 Egyedileg értékelt egyéb követelések után képzett értékvesztés Összes képzett értékvesztés


6/15. oldal

Együtt 1 229 636 203 510 416 396 42% 719 219 807 0,98 92 389 103 59% 54 522 793 336 274 869 123 898 766 50 289 718 21 297 583 140 788 802 36% 9,82% 29,83% 44,81% 59,72% 120 793 119 12 162 191 15 000 878 9 544 450 84 085 601 175 315 913 74 198 952 249 514 865

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 14. Váltókövetelések A 2009. évben a tulajdonosi döntés alapján a CIB Bank Zrt-tıl engedményezési megállapodás keretében megvásárolt, a Pécsi Vízmő Zrt. és cégcsoportjával szemben fennálló, váltón alapuló követelés.

15. Egyéb követelések Követelések megnevezése Munkavállalókkal szembeni követelés Visszatérítendı adók, járulékok Egyéb Összesen

e Ft Nyitó Záró egyenleg 283 860 34 896 43 113 185 453 163 887 220 632 207 860

16. Pénzeszközök (pénztár, csekkek, bankbetétek) Pénzeszköz megnevezése Pénztár, csekkek CIB Bank Zrt. elszámolási számlák Lekötött betét Összesen

e Ft Nyitó Záró egyenleg 1 327 1 787 8 391 15 185 9 718 16 972

17. Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolásaként az alaptevékenység 2012. 06. 30-ig teljesített, de a mérlegkészítésig még ki nem számlázott, kalkulált összege (249 848 e Ft), a Tettye Vízház Kft. részére nyújtott tagi kölcsön után járó kamatok (17 607 e Ft), illetve egyéb tételek (386 e Ft) szerepelnek. Költségek aktív idıbeli elhatárolásaként 2012. 06. 30. elıtt kifizetett, de a következı idıszakot terhelı bérleti díjak, szoftver-követési díjak, tagdíjak, elıfizetési díjak kerültek kimutatásra (9 582 e Ft).


7/15. oldal

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 18. Jegyzett tıke Társaságunk 2009. október 1-én 5 000 000- Ft alaptıkével alakult meg. 2010. évben a tulajdonos a társaság eredménytartalékban szereplı vagyonából a jegyzett tıkét 60 000 000Ft-tal, majd további 1 000 000- Ft-tal megemelte. E tıkeemelések cégbírósági bejegyzése 2010. évben megtörtént. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2/2011 (05. 26) számú alapítói határozata a társaság törzstıkéjét az eredménytartalék terhére 50 000 000- Ft-tal megemelte. Az alapítói határozat alapján a tıkeemelés cégbíróság felé benyújtásra került, s a cégbírósági bejegyzés 2012-ben megtörtént. A jegyzett tıke összege jelenleg tehát 116.000.000- Ft.

19. Eredménytartalék Az elızı évek évi mérleg szerinti eredményei, csökkentve az alaptıke emeléséhez felhasznált összeggel (111 000 e Ft), valamint a 2011. évben képzett fejlesztési tartalék (169 427 e Ft) összegével.

20. Lekötött tartalék 2011. évben képzett fejlesztési tartalék összege.

21. Hosszú lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitelként mutatjuk ki a pénzügyi lízing keretében beszerzett eszközök vételárából egy éven túl fennálló fizetési kötelezettségeinket, az alábbi táblázat szerinti részletezésben: Hitel nyújtója CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt.

Hosszú lejáratú lízingdíj e Ft 7 351 5 434 2 047 2 875 1 782 2 151

Összesen:


21 640

8/15. oldal

Lejárati év 2015 2015 2015 2015 2015 2015

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 22. Rövid lejáratú hitelek E hitelek között a számlavezetı bankunk által biztosított alábbi hitelek szerepelnek: Hitel nyújtója

Hitelkeret összege

CIB Bank Zrt. CIB Bank Zrt. CIB Bank Zrt. Összesen:

Igénybe vett összeg

800 000 e Ft 500 000 e Ft 321 938 e Ft 1 621 938 e Ft

800 000 e Ft 316 645 e Ft 321 938 e Ft 1 438 583 e Ft

Lejárata 2013. 06. 02 2013. 06. 02 2012. 11. 09

A hitelek biztosítéka Pécs Megyei Jogú Város által vállalt, ingatlanokat terhelı jelzálog, valamint társaságunk vevıköveteléseire alapított zálogjog. Rövid lejáratú hitelként mutatjuk ki, továbbá a pénzügyi lízing keretében beszerzett eszközök vételárából egy éven belül esedékes fizetési kötelezettségeinket, az alábbi táblázat szerinti részletezésben: Hitel nyújtója

Egy éven belül esedékes lízingdíj e Ft

CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Lízing Zrt. CIB Credit Zrt.

3 218 3 002 896 1 359 842 794 2 881 Összesen:

12 992

23. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A partnereink által részünkre kiszámlázott, teljesített termékértékesítések és szolgáltatásnyújtások általunk elismert, pénzügyileg még nem rendezett, általános forgalmi adót is tartalmazó értéke.

24. Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú kötelezettség Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú kötelezettségként szállítói számlák összege szerepel (7 382 e Ft; Tettye Vízház Kft).


9/15. oldal

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez

25. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Követelések megnevezése Munkavállalókkal kapcsolatos kötelezettség Társadalombiztosítással kapcsolatos kötelezettség Költségvetési kapcsolatok Egyéb kötelezettség Osztalékfizetési kötelezettség Összesen

e Ft Nyitó Záró egyenleg 34 912 55 292 23 613 14 737 168 205 166 405 38 613 30 005 150 000 415 343 266 439

26. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása E mérlegsoron a rekonstrukciós munkákhoz kapcsolódó, költséggel, ráfordítással 2012. II. félévében ellentételezett árbevétel elhatárolt összege szerepel (18 940 e Ft).

27. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása A költségek, ráfordítások elhatárolása elsısorban bérleti díj (278 088 e Ft), valamint hitelkamatok (12 533 e Ft), könyvvizsgálói díj (1 500 e Ft), illetve egyéb kisebb tételek összegébıl adódik. A közmővagyon bérleti díja vonatkozásában a fennálló szerzıdések alapján, az egyéb bérleti, eszközhasználati díj vonatkozásában - beérkezı számla hiányában - becsléssel állapítottuk meg az elhatárolt összeget.

28. Halasztott bevétel Halasztott bevételként mutatjuk ki a társaságunk által beszedett közmőfejlesztési hozzájárulás megvalósított eszköz értékcsökkenésével arányosan vissza nem vezetett részét (32 992 e Ft). E mérlegsoron szerepel továbbá a többletként fellelt készletek értéke (5 615 e Ft) is.


10/15. oldal


EREDMÉNYKIMUTATÁS Az eredmény-kimutatás adatai az alábbiakban – az összehasonlíthatóság érdekében - a 2011. 06. 30-ra vonatkozóan elkészített közbensı eredmény-kimutatás adataival kerültek összevetésre. 1. Értékesítés nettó árbevétele Az árbevétel mind az alaptevékenység (víz- és csatornaszolgáltatás), mind az egyéb tevékenységek kiszámlázott, illetve elhatárolással kalkulált összegét tartalmazza. e Ft Alaptevékenység árbevétele Egyéb árbevétel 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele

2011. 06. 30 2 203 139 306 071 2 509 210 2 509 210

2012. 06. 30 2 238 104 355 007 2 593 111 2 593 111

2. Saját termeléső készletek állományváltozása Az üzemeltetési terület közmőhálózatán végzett rekonstrukciós munkák állományváltozása. e Ft 03. Saját termeléső készletek állományváltozása II. Aktivált saját teljesítmények értéke

2011. 06. 30 - 32 890 - 32 890

3. Egyéb bevételek

e Ft

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele Értékesített, átruházott követelés elismert értéke (PV Zrt.-vel szembeni váltón alapuló követelésbıl)

Kapott bírságok, kötbérek Káreseménnyel kapcsolatos bevételek Kapott engedmény, támogatás Külön eljárási költség (KEK) bevétel Különféle egyéb bevételek III. Egyéb bevételek


2012. 06. 30 26 243 26 243

11/15. oldal

2011. 06. 30

2012. 06. 30

581

-

140 000 256 462 2 757 909 144 965

956 529 297 1 180 2 962

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 4. Anyagjellegő ráfordítások

05.

06.

07. 08. 09. IV.

e Ft

Üzemanyag Vegyianyag Villamos energia Földgáz Alapanyagok Egyéb anyagok Anyagköltség Szennyvíziszap és egyéb szállítás, rakodás, csomagolás költségei Bérleti és lízing díjak Más vállalkozó által végzett javítás Hírdetés, reklám, propaganda költség Oktatás, továbbképzés költségei Utazási és kiküldetési költségek Posta és telefon Szakértıi, ellenırzési, tanácsadási díjak Takarítás, terepkarbantartás, köztisztasági díjak Ügyvédi, per, végrehajtási költségek Minıségvizsgálati és vízmérı hitelesítési díjak İrzés, védelem Adatszolgáltatási díj (vízdíj számlázáshoz) Egyéb igénybe vett szolgáltatás Igénybe vett szolgáltatások értéke Hatósági, igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek Bankköltség Biztosítási díjak Vízkészlet használati díj Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített szolgáltatások) értéke Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

2011. 06. 30 18 034 14 363 133 644 17 429 99 126 8 452 291 048

2012. 06. 30 18 171 14 070 182 197 14 340 132 577 13 232 374 587

81 527 608 532 40 522 14 185 1 628 4 428 19 436 18 771 13 769 13 662 5 028 24 491 18 621 18 347 882 947 8 055 19 747 8 926 17 323 54 051 102 209 95 501

104 247 701 560 59 115 5 727 1 393 5 146 20 767 8 243 17 080 49 828 3 260 20 430 21 293 27 535 1 045 624 8 389 26 302 13 297 16 139 64 127 110 611 158 657

1 425 756

1 753 606

5. Személyi jellegő ráfordítások

e Ft

10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok

V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.)


12/15. oldal

2011. 06. 30 324 369 80 544 106 283 511 196

2012. 06. 30 362 288 41 377 110 610 514 275


A személyi jellegő egyéb ráfordítások összetétele a következı: Betegszabadság Végkielégítés Étkezési hozzájárulás Nyugdíjpénztári hozzájárulás Egészségpénztári hozzájárulás SZÉP kártya Internet utalvány Bérlettérítés Külsı reprezentáció Természetbeni juttatás Egyéb személyi jellegő kifizetés Egyéb személyi jellegő kifizetés után fizetendı adók Összesen:

e Ft

2011. 06. 30 2 680 24 457 20 667 3 193 3 744 2 040 275 296 475 14 295 8 422 80 544

6. Értékcsökkenési leírás

e Ft

Szellemi termékek terv szerinti értékcsökkenése Vagyoni értékő jogok terv szerinti értékcsökkenése Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése Mőszaki berendezések, gépek, jármővek terv szerinti értékcsökkenése Egyéb berendezések, gépek, jármővek terv szerinti értékcsökkenése Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenés Összesen:


2012. 06. 30 1 854 403 6 411 4 458 7 982 6 555 1 286 287 3 256 2 643 6 242 41 377

13/15. oldal

2011. 06. 30 27 330 691 297 3 729

2012. 06. 30 41 852 462 8 031

12 799

16 059

314

1 265

45 160

67 669

Szöveges kiegészítés a 2012.06.30-ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez 7. Egyéb ráfordítások

e Ft

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök értéke Értékesített, átruházott követelés könyv szerinti értéke (PV Zrt.-vel szembeni váltón alapuló követelésbıl) Káreseménnyel kapcsolatos kifizetések Késedelmi kamat Adott támogatások Követelések elszámolt értékvesztése Behajthatatlan követelés Helyi iparőzési adó Gépjármőadó Innovációs járulék Vízterhelési díj Egyéb VII Egyéb ráfordítások

2011. 06. 30

2012. 06. 30

3 804

-

289 834 3 783 753 1 340 55 852 40 409 545 6 006 32 464 287 435 077

2 955 1 333 14 260 56 998 33 198 38 719 803 5 847 29 866 668 184 647

8. Pénzügyi mőveletek eredménye

e Ft

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő 16. bevételek 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei VII Pénzügyi mőveletek bevételei I. (13.+14.+15.+16.+17.) 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+IX. 20.+21.)

2011. 06. 30 14 347

2012. 06. 30 -

4 160 46

4 885 2 215

18 553

7 100

42 982 103

55 742 950

43 085

56 692

9. Rendkívüli eredmény

e Ft

Térítés nélkül átvett eszközök, kapott szolgáltatások forgalmi, piaci értéke X. Rendkívüli bevételek Tartozás átvállalás szerzıdés szerinti összege Térítés nélküli átadás nyilvánt.értéke XI. Rendkívüli ráfordítások Tettye Forrásház Zrt. Pécs, Széchenyi tér 1.

14/15. oldal

2011. 06. 30

2012. 06. 30

682 682 14 350 14 350

492 492 502 502


10. Társasági adó Adóalapot csökkentı tételek Elızı évek elhatárolt veszteségébıl (negatív adóalap) az adóévben leírt összeg Kapott (járó) osztalék Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetés-kori, számított nyilvántartás szerinti értéke Követelésekre az adóévben visszaírt értékvesztés Támogatás, juttatás meghatározott összege Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként elszámolt összeg Fejlesztési tartalék Adóalapot növelı tételek Várható kötelezettségekre, jövıbeni költségekre képzett céltartalék összege A számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenés, és az eszközök nyilvántartásból való kivezetéskor ráfordításként elszámolt összege Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek Jogerıs határozatban megállapított bírság és egyéb jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege Követelésekre az adóévben elszámolt értékvesztés összege Behajthatatlannak nem minısülı elengedett követelés adóévben leírt összege Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg Adózás elıtti eredmény Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek Adózás elıtti eredményt növelı tételek Adóalap Számított adó (10%) Adókedvezmények 2012. I. félévi társasági adókötelezettség Adózott eredmény


e Ft 68 293 68 293 157 253 67 669 32 571 15 56 998 52 517 68 293 157 253 141 477 14 148 9 000 5 148 47 369

15/15. oldal

Szöveges kiegészítés a Tettye Forrásház Zrt ra vonatkozóan elkészített közbensı mérleghez MÉRLEG

Recommend Documents