s.r.o., Priemyselná 1, Liptovský Mikuláš, 031 01
• Program Dátum
Sprievodný list basic.sk
Verzia
19.12.2008
Hot – line e-mail
Autor
Ing. J. Malíček , Z. Patka
2.04.14 '044/562 41 97 – 8 *
[email protected]
1.
Zmena vzhľadu obrazovky ................................................................................................... 2
2.
Saldokonto - ročné kurzové rozdiely .................................................................................... 2
3.
Účtový denník – prečíslovanie interných dokladov .............................................................. 6
4.
Účtový denník – Kontroly..................................................................................................... 6
5.
Jednoduché účtovníctvo – Ročná uzávierka......................................................................... 7
6.
Podvojné účtovníctvo – Ročná uzávierka............................................................................. 8
7.
Evidencia – Zamestnanci – mzdy – zaevidovanie nového zamestnanca. ........................... 10
8.
Evidencia – Zamestnanci – mzdy – výpočet mzdy – oprava poistného. ............................. 10
9.
Spracovanie miezd za mesiac december 2008. .................................................................. 10
10. Evidencia – Zamestnanci – mzdy – Ročné zúčtovanie dane. .............................................. 11 11. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Osobná evidencia. ............................................................. 13 12. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Osobná evidencia – Potvrdenie o zdaniteľnej mzde. ......... 13 13. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Iné – Výsledky z RZD. ......................................................... 14 14. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Iné – Hlásenie o vyúčtovaní dane. ..................................... 15
1. Zmena vzhľadu obrazovky V niektorých častiach programu došlo k zmene obrazovky. Najpodstatnejšou zmenou je odstránenie tlačidla pre uzavretie obrazovky v podobe uzatváracieho kríža. V týchto prípadoch môžete obrazovku uzavrieť použitím tlačidla
alebo klávesu ESC.
2. Saldokonto - ročné kurzové rozdiely Z dôvodu správneho prenosu zostatkov saldokontných účtov do roku 2009 a s tým spojeného prechodu na novú domácu menu Euro je v menu Prehľady/Saldokonto dopracovaná služba Ročné kurzové rozdiely. Výpočet spustíte stlačením tlačidla
.
Obdobie - zadáte mesiac, v ktorom budete ročné kurzové rozdiely počítať Číslo dokladu - program ponúka nasledujúce číslo interného dokladu (druh dokladu 4), môžete zadať vlastné číslo Zoznam účtov - zadáte syntetické účty, z ktorých nebudú počítané ročné kurzové rozdiely (účty preddavkov)
Po spustení služby program skontroluje naplnenie potrebných hodnôt, vytvorí protokol o kontrole.
Strana 2 z 15
Ø kurzový lístok - je potrebné naplniť kurzový lístok pre zobrazené meny k poslednému pracovnému dňu obdobia, za ktoré počítate ročné kurzové rozdiely (RKR) Ø účet xxxxx nie je sledovaný v cudzej mene - pre správny výpočet je potrebné v menu Číselníky pre PÚ/Účtový rozvrh nastaviť účet na sledovanie v cudzej mene
Ø účet xxxxx nie je určená strana predpisu - je potrebné v menu Číselníky pre PÚ/Účtový rozvrh opraviť na príslušnom účte stranu predpisu
Strana 3 z 15
pre pohľadávky je strana predpisu MáDať pre záväzky strana predpisu Dal Ø účet xxxxx nie je určený účet kurzových strát (ziskov) - pre správny výpočet je potrebné v menu Číselníky pre PÚ/Účtový rozvrh nastaviť účty kurzových strát a ziskov
Po týchto úpravách je znovu potrebné spustiť službu Kurzové rozdiely. V prípade, že sú správne zadané všetky potrebné údaje, program spočíta RKR, vytvorí Opis dávky kurzových rozdielov
a výpočet ukončí oznamom
Strana 4 z 15
Po stlačení tlačidla Pokračuj sa saldokonto uzavrie.
Do účtovného denníka je zapísaný Interný doklad o účtovaní RKR.
Službu Kurzové rozdiely je možné spúšťať opakovane. V prípade, že RKR sú spočítané, program ukončí výpočet oznamom
Doklad so zaúčtovanými RKR nie je možné opravovať. Doklad je možné zrušiť, vykonať opravy v saldokonte a spustiť RKR znovu. Hodnota vypočítaných RKR je zapísaná aj do evidencie pohľadávok a záväzkov k jednotlivým faktúram. RKR sú zapísané ako položky úhrad s poznámkou RKR 2008.
Strana 5 z 15
3. Účtový denník – prečíslovanie interných dokladov V menu Evidencia/Účtový denník je doplnená služba slúžiaca na prečíslovanie interných dokladov. Službu spustíte pomocou tlačidla
v spodnej časti obrazovky. Program ponúka dialógové okno:
Pokladničné doklady, Interné doklady – vyberiete príslušný typ dokladu Všetky doklady – zaškrtnuté políčko – program prečísluje všetky pokladničné doklady bez ohľadu na druh dokladu (pokladňa druh dokladu 3,30-39, interné doklady druh dokladu 4,40-49) Všetky doklady – nezaškrtnuté políčko – program sprístupní dialóg Vyberte druh Vyberte druh dokladu – vyberiete príslušný druh pokladničného resp. interného dokladu, pre ktorý požadujete prečíslovanie Začať od čísla – nastavíte v poradí prvé číslo pre novú číselnú radu (číslo musí byť väčšie ako nula)
4. Účtový denník – Kontroly V menu Evidencia/Účtový denník je doplnená služba pre formálnu kontrolu účtového denníka. Služba sa spúšťa použitím tlačidla
resp.
.
Kontrola 1 – služba slúži na identifikáciu dokladov v denníku, na ktorých nie sú vyrovnané obraty strany MD a DAL (doklady vznikli napr. nesprávnou predkontáciou dokladov v evidencii faktúr alebo evidencii skladu). Po spustení program preveruje doklady od nastaveného kurzora nižšie. Na nesprávny doklad upozorní oznamom:
Takýto doklad môžete opraviť alebo zmazať. V prípade, že neuskutočníte ani opravu ani zmazanie, pre pokračovanie v kontrole je potrebné nastaviť sa o jeden doklad nižšie a pokračovať stlačením tlačidla . Kontrola 2 – slúžia na identifikáciu dokladov, na ktorých je účtovné obdobie a dátum dokladu z dvoch rôznych období. Po spustení program preveruje doklady od nastaveného kurzora nižšie. Na takýto doklad program upozorní oznamom:
Strana 6 z 15
Takéto doklady nemusia nevyhnutne byť nesprávne. V prípade skonštatovania, že aj napriek oznamu je doklad v poriadku, pre pokračovanie v kontrole je potrebné nastaviť sa o jeden doklad nižšie a pokračovať stlačením tlačidla
.
5. Jednoduché účtovníctvo – Ročná uzávierka Menu Uzávierka/Uzavretie účtovných evidencií. V postupe ročnej uzávierky nedošlo k významným zmenám oproti predchádzajúcemu roku. Zmeny nastali: Ø Dlhodobý majetok – nie je možné vykonať ročnú uzávierku ak nebol spustený výpočet ročných odpisov (odpisy nemusia byť zapísané do peňažného denníka)
Ø Peňažný denník – v predchádzajúcich rokoch po uzavretí Peňažného denníka nebolo možné znovu vstúpiť do menu Uzavretie účtovných evidencií a prípadne otvoriť jednotlivé agendy. Od verzie 2.04.14 je možné znovu toto menu otvoriť, otvoriť spätne peňažný denník a následne aj jednotlivé agendy
Strana 7 z 15
Ø Výpočet dane z príjmov – v prípade daňovej povinnosti je oddiel XVI. doplnený o prepočet tejto povinnosti na menu EUR konverzný kurzom. Hodnota je zaokrúhlená na 2 desatinné miesta smerom dole.
6. Podvojné účtovníctvo – Ročná uzávierka Menu Uzávierka/Uzavretie účtovných evidencií. V postupe ročnej uzávierky nedošlo k významným zmenám oproti predchádzajúcemu roku. Zmeny nastali: Ø Dlhodobý majetok – nie je možné uzavrieť v prípade, že nie sú spočítané všetky mesačné odpisy.
Ø Saldokonto – uzávierke musí predchádzať spočítanie Ročných kurzových rozdielov a uzavretie Došlých a Vyšlých faktúr. Pri pokuse uzavrieť saldokonto skôr ako spočítate ročné kurzové rozdiely alebo uzavriete tieto evidencie program oznámi:
Upozornenie: Príznak spočítania ročných kurzových rozdielov sa zruší v prípade, že po spočítaní týchto rozdielov uskutočníte opravu dokladu v účtovnom denníku, evidencii faktúr alebo saldokonte. Po splnení podmienok pre uzávierku saldokonta je možné uzavrieť aj samotné saldokonto. Program vykoná kontrolu správnosti naplnenia účtovného rozvrhu. Pri uzávierke roku 2008 program uskutoční prípravu na prepočet saldokonta na menu EUR. Preto je potrebné uskutočniť korekcie nastavenia účtovného rozvrhu podľa zostavy (pomôckou môže byť nastavenie podobné ako pri spočítaní kurzových rozdielov, bod 2 sprievodného listu). Napr.:
Ø Ročný prevod – program pri uzávierke skontroluje naplnenie tabuľky ročného prevodu. V prípade, že v účtovom denníku existujú účtovné zápisy na účtoch, ktoré nie sú v tabuľke ročného prevodu,
Strana 8 z 15
tieto do tabuľky doplní a vytvorí protokol o doplnení. Podľa protokolu je potrebné doplnenie skontrolovať a vykonať prípadné korekcie nastavenia.
Výsledkom ročného prevodu je zostava o obratoch uzávierkových účtov
a zostava uzavretia hlavnej knihy:
Strana 9 z 15
7. Evidencia – Zamestnanci – mzdy – zaevidovanie nového zamestnanca. Ak pri zadávaní nového zamestnanca sa ako prvé vyplní rodné číslo, po opustení tohto poľa program odkontroluje či sa v systéme nachádza zamestnanec s rovnakým rodným číslom. Ak áno, tak sa vyplnia všetky osobné údaje ktoré už v systéme sú zaevidované. POZOR: typ PPV, dátum nástupu, mzdové údaje, dovolenka, nezdaniteľné časti, zrážky a deti je potrebné nastaviť podľa konkrétnej zmluvy aká bola so zamestnancom uzatvorená.
8. Evidencia – Zamestnanci – mzdy – výpočet mzdy – oprava poistného. Táto funkcia bola dopracovaná pre prípad, kedy bol zamestnancovi priznaný starobný dôchodok so spätnou platnosťou. Podľa informácií z ústredia Sociálnej poisťovne v Bratislave (mala by tento postup dodržiavať každá pobočka) sa v takomto prípade nemajú podávať opravné výkazy za jednotlivé mesiace, ale upraviť odvod poistného v najbližšom mesiaci po doručení rozhodnutia nasledovne: Vo výpočte pre daný mesiac zvoľte tlačidlo „Oprava poistného“. V okne prepíšte odvod poistného, nie vymeriavacie základy, na požadovanú hodnotu ( v prípade nedoplatku pripočítajte, v prípade preplatku odpočítajte sumu poistného od už vypočítanej hodnoty) . Pri takto opravenom poistnom sa zobrazí hviezdička, ktorá sa prenesie do mesačného výkazu vo forme XML ako rozsah SP = "2" pre príslušné poistenie (indikátor opravy poistného).
9. Spracovanie miezd za mesiac december 2008. Výpočet miezd za toto obdobie prebehne rovnako ako za iné mesiace roku 2008. Rozdiel je len v zaokrúhľovaní sumy prepočítanej na EUR. Suma na výplatu zamestnancovi sa prepočítava konverzným kurzom (1 € = 30,1260) a zaokrúhľuje na najbližší eurocent nahor. (boli upravené pre tento mesiac tlačové zostavy - výplatná listina, výplatné pásky) Pri generovaní prevodných príkazov miezd za mesiac december sa suma na prevodný príkaz generuje podľa zvoleného dátumu splatnosti buď v Sk alebo v EUR. Ak je dátum splatnosti do 31.12.2008 vrátane, tak sa prevodné príkazy generujú so sumou v Sk. Ak je dátum splatnosti po 01.01.2009 vrátane, tak sa prevodné príkazy generujú so sumou prepočítanou konverzným kurzom na EUR (zaokrúhlené na eurocent nahor). Generovanie prevodných príkazov do inštitúcií - rovnako ako pri výplate miezd sa tieto sumy odvádzajú podľa dátumu úhrady. Ak je dátum splatnosti po 01.01.2009 vrátane, sumy odvodu sa prepočítajú konverzným kurzom na EUR a zaokrúhlia nasledovne: • Sociálne poistenie – suma spolu sa zaokrúhli na eurocenty nadol, výkaz sa posiela v slovenských korunách. • Zdravotné poistenie – suma spolu sa zaokrúhli na eurocent nadol, výkaz sa posiela v slovenských korunách. Strana 10 z 15
• • •
Daň – zvlášť sa prepočíta a zaokrúhli suma dane preddavkovej a zvlášť suma dane zrážkovej. Obidve sumy sa zaokrúhlia na eurocent nadol. Doplnkové dôchodkové sporenie – podľa pokynov doplnkových dôchodkových spoločností sa jednotlivé sumy príspevkov zamestnancov a zamestnávateľa zaokrúhľujú osobitne na eurocent matematicky a odvádza sa súčet takto zaokrúhlených príspevkov. Sociálny fond – suma odvodu sa zaokrúhli na eurocent matematicky.
10. Evidencia – Zamestnanci – mzdy – Ročné zúčtovanie dane. Ročné zúčtovanie dane za rok 2008 z dôvodu prechodu na EUR bude možné vykonať len v inštalácii roku 2008! • Pri vstupe do ročného zúčtovania dane (RZD) program zosumarizuje údaje zamestnancov s rovnakým rodným číslom (viac právnych vzťahov v priebehu roka) a tieto zobrazí v prepracovanom okne. Údaje sú v dolnej časti okna rozdelené pre daň preddavkovú a daň vyberanú zrážkou. Výpočet RZD i zrušenie výpočtu z RZD je možné vykonať na ktoromkoľvek osobnom čísle, program zabezpečí zápis (i zrušenie) k ostatným osobným číslam.
Stlačením tlačidla „Zúčtovanie dane“ sa sprístupní okno pre doplnenie údajov a vykonanie RZD. Na tomto okne bola doplnená služba „Počiatočný stav“, ktorá zabezpečí vynulovanie ručne zadaných súm a opätovné načítanie podkladov pre RZD. Ďalej bolo sprístupnené pole „nárok na daňový bonus“. Po vyplnení údajov a po použití tlačidla „Zápis a tlač“ sa výsledky RZD zapíšu do kmeňových údajov zamestnanca (zamestnancov s rovnakým rodným číslom) a vytlačí sa aktualizované tlačivo RZD.
Strana 11 z 15
O vykonaní RZD je užívateľ informovaný zobrazenými sumami a ikonou v dolnej časti obrazovky.
Strana 12 z 15
11. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Osobná evidencia. Za účelom sprehľadnenia menu tlačí, boli z časti Tlače – Zamestnanci – mzdy – Iné presunuté nasledujúce tlače zostáv: - Potvrdenie o zdaniteľnej mzde - Potvrdenie o čistom príjme - Evidencia zdravotného poistenia - Potvrdenie nároku na nemocenské dávky Všetky uvedené zostavy sa vzťahujú na osobu zamestnanca a je preto vhodnejšie ich umiestnenie v časti „Osobná evidencia“ 12. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Osobná evidencia – Potvrdenie o zdaniteľnej mzde. V hlavnom okne sú zamestnanci s rovnakým rodným číslom (viac právnych vzťahov v priebehu roka) zobrazení iba raz a hodnoty sú zosumarizované. V jednotlivých stĺpcoch okna sú zobrazené najdôležitejšie sumy a umožňujú ich rýchlu kontrolu podľa mzdového listu už pred tlačou potvrdenia. Pre úpravu hodnôt je možné použiť službu „Oprava záznamu“. Táto služba bola dopracovaná pre užívateľov, ktorí začali používať software basik.sk v priebehu roka a nemajú v systéme všetky údaje. Tieto môžu doplniť.
Ak v priebehu roka bol daňový bonus doplácaný z titulu nesprávnej hodnoty v tabuľke mzdových konštánt cez položku „Dodatočne uplatnený daňový bonus“, je nutné si túto hodnotu do daňového bonusu vyplateného doplniť ručne. Program túto hodnotu do položky „Priznaný a vyplatený daňový bonus...“ automaticky nezapočíta!
Strana 13 z 15
Takto doplnené, prípadne upravené údaje sú k dispozícii na tlač (aj hromadnú) pokiaľ sa nezatvorí hlavné okno „Potvrdenie o zdaniteľnej mzde“. Po opustení tohto okna sa opravené údaje stratia.
13. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Iné – Výsledky z RZD. Nová tlačová zostava obsahuje údaje z ročného zúčtovania dane aj prepočítané na EUR konverzným kurzom a zaokrúhlené podľa zákona nasledovne: o Daň - § 2 Generálneho zákona • + preplatok na eurocenty nahor • - nedoplatok na eurocenty nadol o Daňový bonus - § 7 Vyhlášky ministerstva financií č. 75/2008 • +daňový bonus na doplatenie na eurocenty nahor • - daňový bonus na vybratie na eurocenty nadol Zostava má slúžiť ako podklad pre zadanie výsledkov z RZD do výpočtu v roku 2009.
Strana 14 z 15
14. Tlače – Zamestnanci – mzdy – Iné – Hlásenie o vyúčtovaní dane. V minulosti táto služba bola k dispozícii ako používateľský program. Postup pre vytlačenie hlásenia sa nezmenil. Hodnoty sa napočítajú zo štvrťročných Prehľadov o zrazených a odvedených preddavkoch na daň, preto je nutné ich mať v priebehu roka vyplnené cez program basic.sk. Ak prehľady neboli vyplnené, hodnoty v hlásení nebudú správne a je potrebné ich zadať ručne. Pri tlači hlásenia za rok 2008 sa otvorí okno aplikácie „Poznámkový blok“, ktoré obsahuje prepočet výsledných súm z hlásenia na EUR. Tento prepočet je možné vytlačiť a doložiť ako prílohu k hláseniu. Riadok 8 hlásenia sa prepočíta na EUR a zaokrúhli na eurocenty nahor. Riadok 9 sa prepočíta na EUR a zaokrúhli na eurocenty nadol.
Strana 15 z 15
