SMO, mìstská akciová spoleènost Orlová

VÝROÈNÍ ZPRÁVA 2003

SMO, mìstská akciová spoleènost Orlová

OBSAH

1

Úvod

2

Základní údaje spoleènosti

3

Orgány spoleènosti a organizaèní struktura

4

Zpráva pøedstavenstva

5

Hlavní výsledky hospodaření roku 2003

6

Zpráva o vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou

7

Stanovisko dozorèí rady

8

Výrok auditora

9

Předpokládaný budoucí vývoj společnosti

10

Příloha: účetní závěrka za rok 2003, 2002 a 2001

25

ÚVODNÍ SLOVO ØEDITELE SPOLEÈNOSTI

Vážené dámy a pánové, právě jste otevřeli dokument, který Vám předkládá souhrnný pohled na činnost naší společnosti v uplynulém roce. Cílem tohoto dokumentu je seznámit vás s hlavními hospodářskými výsledky roku 2003. Již tradičně bych rád v úvodu této výroční zprávy stručně přiblížil historii naší firmy a zhodnotil výsledky, kterých jsme v roce 2003 dosáhli. SMO, městská akciová společnost Orlová byla založena dne 20.3.1995 městem Orlová, a to za účelem sjednocení a dalšího efektivního provozování činností zanikajících městských podniků služeb. Rok 2003 byl již devátým rokem existence naší společnosti. Při pohledu zpět musím konstatovat, že úkoly, které se nám podařilo splnit, byly náročné. Pokračovali jsme v usilovné práci zaměřené na dosahování stále vyšší kvality na všech úrovních činností naší společnosti. Dosažené hospodářské výsledky jsou příznivé a překračují plánované hodnoty. Tyto výsledky jsou dosahovány za situace, kdy se společnosti podařilo udržet prodejní ceny tepelné energie na úrovni roku 2002. Společnost se však neorientuje pouze na dosahování zisku. Kromě finanční oblasti věnujeme soustavnou pozornost péči o zákazníky a rozvoji interních procesů v oblasti řízení a vzdělávání. Nedílnou součástí každodenní práce je rovněž péče o zajištění bezpečnosti při všech pracovních procesech. Přísné požadavky na dodržování zásad bezpečnosti práce uplatňujeme taktéž vůči našim dodavatelům. Dovolte mi, abych při této příležitosti poděkoval všem stávajícím i novým zákazníkům za důvěru, kterou nám dali v minulém roce. Poděkování patří také zaměstnancům akciové společnosti, představenstvu, dozorčí radě za jejich výbornou práci v uplynulém roce.

Ing. Ivo Kotaba øeditel SMO, mìstské akciové spoleènosti Orlová

1

ZÁKLADNÍ ÚDAJE SPOLEÈNOSTI

obchodní jméno: právní forma: sídlo:

SMO, mìstská akciová spoleènost Orlová akciová spoleènost Orlová-Lutynì, ul. Okružní èp. 988

IÈO:

60793163

DIÈ:

371-60793163

základní jmìní:

269.312.000,- Kè

forma a druh akcií:

34 312 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotì 1.000,- Kè a 235 ks kmenové akcie ve jmenovité hodnotì 1.000.000,- Kè

struktura akcionáøù:

jediný akcionáø - Mìsto Orlová

2

ORGÁNY SPOLEÈNOSTI

Pøedstavenstvo spoleènosti: Mgr. Dagmar Horváthová Ing. Ivo Kotaba Ing. Waldemar Danělišyn Mgr. Vladislav Szkandera Petr Brzezny

pøedseda pøedstavenstva místopøedseda pøedstavenstva èlen pøedstavenstva èlen pøedstavenstva èlen pøedstavenstva

Dozorèí rada spoleènosti: František Wita PaedDr. Radislav Mojžíšek Jiří Dlabaja Milan Šeliga Mária Šušková Blanka Gajová

pøedseda dozorèí rady èlen dozorèí rady èlen dozorèí rady èlen dozorèí rady èlen dozorèí rady èlen dozorèí rady

Grafické znázornìní organizaèní struktury spoleènosti:

Valná hromada akcionáøù

Dozorèí rada

Pøedstavenstvo

Øeditel spoleènosti

3

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU Rok 2003 byl již devátým rokem hospodářské činnosti naší společnosti a plynule navázal na předcházející výsledky naší dosavadní práce. Po celý rok jsme pokračovali v úsilí směřujícímu k dosažení co nejlepších výsledků v základních oborech naší činnosti. V neposlední řadě jsme kladli důraz na zlepšení péče o naše zákazníky a na odborný rozvoj zaměstnanců. Jedním ze základních pilířů naší činnosti je dodávka tepla a teplé užitkové vody. V roce 2003 bylo odběratelům dodáno (bez ztrát v SRT) 388 475 GJ. Téměř veškeré dodávky tepla jsou realizovány ze soustavy centrálního zásobování, pouze nepatrná část tepla je dodávána z plynové kotelny. Centrální soustava provozovaná SMO, městskou akciovou společností Orlová čítá 26 primárních tlakově nezávislých předávacích stanic a 89 domovních tlakově závislých předávacích stanic. S cílem plynule zajišťovat dodávku tepla jsme se soustředili na rekonstrukce a modernizace centrální soustavy, kdy je postupně původní čtyřtrubkový sekundární rozvod nahrazován modernějším a efektivnějším rozvodem dvoutrubkovým. Jsou instalovány domovní předávací stanice (DPS), ve kterých se ohřívá teplá užitková voda pro objekt, v němž je DPS umístěna a provádí se kvalitativní a kvantitativní regulace teplonosného média dodávaného do vnitřního domovního rozvodu tepla pro vytápění budovy. V zájmu bezporuchového provozu tepelných sítí jsme značnou pozornost věnovali také opravám stávajících zařízení. Plynulost a kvalita dodávek tepla a teplé užitkové vody je nepřetržitě monitorována dispečinkem společnosti, čímž je zajištěno rychlé a operativní odstraňování případných poruch na rozvodném zařízení. Dodávka teplé užitkové vody je zajištěna nepřetržitě během celého kalendářního roku s výjimkou plánované odstávky tepla z primárního rozvodu, která nyní trvá méně než 6 dnů v roce. Klíčovým oborem podnikání naší společnosti je rovněž nakládání s odpady a zajištění oprav, údržby a čistění místních komunikací. V rámci nakládání s odpady SMO zabezpečuje odvoz odpadu z nádob o objemu 110 a 1100 litrů, velkoobjemových kontejnerů, odpadkových košů. Za účelem zajištění separace dále zpracovatelných složek odpadů jsou na území města Orlové trvale rozmístěny speciální nádoby na oddělené ukládání plastů, skla a papíru. Sběr nebezpečných složek odpadů je organizován prostřednictvím mobilního ekoskladu, který slouží zejména nepodnikatelské veřejnosti. Trvalá pozornost je soustředěna na zvýšení informovanosti široké veřejnosti o systému nakládání s odpady. Občanům města je k dispozici odpadový kalendář, který poskytuje občanům zejména informace o aktuálním umístění speciálních nádob na odkládání objemného odpadu. Ke zkvalitnění služeb v oblasti odvozu odpadu jistě přispěje moderní svozové vozidlo, které společnost zakoupila na sklonku uplynulého roku. Při údržbě místních komunikací je pozornost společnosti zaměřena na zlepšení čistoty místních komunikací a veřejných prostranství a na operativní zajištění zimní údržby místních komunikací. SMO, městská akciová společnost Orlová je rovněž dlouholetým provozovatelem nejvýznamnějších sportovních zařízení ve městě Orlová. V roce 2003 jsme kromě standardního provozu sportovního areálu zajišťovali také chod letního koupaliště a krytého bazénu. Naše pozornost byla zaměřena především na zajištění špičkové kvality bazénové vody a na zatraktivnění a rozšíření služeb poskytovaných návštěvníkům těchto zařízení. K rozšíření možností sportovního vyžití ve sportovním areálu v Orlové-Lutyni jistě přispěje nafukovací tenisová hala, kterou jsme uvedli do provozu dne 8. 12. 2003. 4

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU Uplynulý rok 2003 byl pro naši společnost druhým rokem poskytování ubytovacích a restauračních služeb v Hotelu Sport, restauraci Slávie a v bufetech u sportovišť. Především zprovozněním hotelu Sport byla občanům Orlové nabídnuta dosud chybějící služba vysoké úrovně. Pozornost vedení hotelu i všech jeho zaměstnanců byla kromě poskytování kvalitních služeb zaměřena především na rozšíření dosavadní klientely. Byla navázána spolupráce se sportovními kluby v tuzemsku i zahraničí, průběžně jsou oslovovány také společnosti organizující kulturní akce. Využití ubytovací kapacity se oproti roku 2002 zvýšilo o cca 6%. Z dalších činností naší společnosti lze například uvést odchyt toulavých zvířat a provozování útulku pro toulavá zvířata v Orlové-Lazích. Společnost věnuje trvalou pozornost dodržování bezpečných pracovních postupů při provozování veškerých činností. Za rok 2003 nedošlo u zaměstnanců společnosti k žádnému těžkému či hromadnému úrazu. Evidováno bylo 8 úrazů lehkého charakteru, přičemž ani v jednom případu nedošlo k zavinění ze strany zaměstnavatele. Příčinou vzniku pracovních úrazů byla především běžná neopatrnost a riziko plynoucí z práce. Naše úsilí v oblasti bezpečnosti práce je zaměřeno na postupné dosažení náročného cíle – pracovat bez pracovních úrazů. Věnujeme trvalou pozornost stavu provozovaného zařízení, pravidelně jsou zajišťovány předepsané prohlídky, revize a zkoušky vyhrazených technických zařízení. Trvale je zajišťováno školení a zkoušky obsluh a zaměstnanců provádějících údržbu a opravy zařízení. Společnost má vypracován systém vyhledávání a vyhodnocování rizik v oblasti bezpečnosti práce. Zaměstnanci společnosti jsou vybaveni osobními ochrannými pracovními prostředky, které jsou přidělovány na základě vyhodnocení rizik vyplývajících z pracovních činností. Za rok 2003 dosáhla společnost zisku po zdanění ve výši 9 870 tis. Kč. Na pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vynaložila společnost v roce 2003 částku 23 225 tis. Kč. Převážná část těchto výdajů směřovala do obnovy a modernizací majetku nezbytného k zajištění dodávek tepla a teplé užitkové vody. Nejvýznamnější akcí byla rekonstrukce sekundárních rozvodů tepla z předávací výměníkové stanice č. 4. Finanční majetek společnosti činí k datu 31. 12. 2003 celkem 53 466 tis. Kč. Pohledávky (tj. pohledávky z obchodního styku bez poskytnutých záloh + jiné pohledávky) dosahují k datu 31. 12. 2003 výše 15 077 tis. Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti činí 8 245 tis. Kč. Dlužníkům jsou v souladu s platnými smlouvami a obchodním zákoníkem účtovány smluvní pokuty a úroky z prodlení. Závazky společnosti jsou plněny ve sjednaných a zákonných lhůtách, závazky po lhůtě splatnosti společnost nevykazuje. Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje společnost v roce 2003 ani v letech předešlých nevynaložila. Po rozvahovém dni nenastaly žádné významné situace (události). Společnost nenabyla vlastní akcie a zatímní listy. Společnost nemá organizační složku v zahraničí. Lze konstatovat, že veškeré úkoly vyplývající z hlavního předmětu podnikání SMO, městské akciové společnosti Orlová, spočívající zejména ve výrobě a rozvodu tepla, nakládání s odpady, údržbě komunikací a provozování sportovního areálu byly v průběhu hodnoceného období splněny v plném rozsahu. Společnost dostála všem závazkům vyplývajícím z uzavřených smluvních vztahů a rovněž veškerým závazkům vůči zaměstnancům, sjednaným v kolektivní smlouvě. 5

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003 ROZVAHA (údaje v tis. Kč) 2003

2002

2001

2000

AKTIVA CELKEM

421 909

500 091

502 294

489 055

Dlouhodobý majetek

305 261

299 986

298 729

300726

1 417

1 534

946

377

* dlouhodobý hmotný majetek

303 844

298 418

297 749

300315

* dlouhodobý finanční majetek

0

34

34

34

74 239

198 726

60 043

56728

1 673

1 793

1 583

1380

* dlouhodobý nehmotný majetek

Oběžná aktiva * zásoby * dlouhodobé pohledávky

10

35

0

0

* krátkodobé pohledávky

19 090

131 338

10 951

18 433

* krátkodobý finanční majetek

53 466

65 560

47 509

36 915

Časové rozlišení

42 409

1 379

143 522

131 601

PASIVA CELKEM

421 909

500 091

502 294

489 055

Vlastní kapitál

311 631

302 663

336 603

316 570

* základní kapitál

269 312

269 312

269 312

269 312

* kapitálové fondy

1 242

925

552

552

* rezervní fondy, nedělitelný fond

5 365

5 050

3 879

3 531

25 842

21 229

42 121

39 949

9 870

6 147

20 739

3 226

109 674

196 692

165 216

171 912

1 693

39

40

0

a ostatní fondy ze zisku * výsledek hospodaření minulých let * výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje * rezervy * dlouhodobé závazky

37 964

42 250

0

0

* krátkodobé závazky

70 017

154 403

165 176

171 912

0

0

0

0

604

736

475

573

* bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení

S účinností od 1. 1. 2003 změnila společnost u většiny odběratelů roční zúčtovací období přijatých záloh na dodávku tepla a TUV na zúčtování měsíční. Tato skutečnost vedla ke snížení hodnoty vykázané k datu 31. 12. 2003 v položce krátkodobých závazků. * údaje minulých období upraveny v souladu s vyhláškou č. 500/2002 (změny uspořádání a vykazování položek rozvahy)

6

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (údaje v tis. Kč) 2003

2002

2001

2000

Tržby za prodej zboží

822

409

-

-

Náklady vynaložené na prodané zboží

571

300

-

-

Obchodní marže

251

109

-

-

195 111

201 451

238 686

194 999

194 041

201 030

236 711

192 191

-

-

-12

12

1 070

421

1 987

2 796

112 638

119 057

146 157

122 738

přidaná hodnota

82 724

82 503

92 529

72 261

osobní náklady

59 168

58 277

45 418

40 840

daně a poplatky

596

547

525

695

17 970

18 386

22 301

19 368

87

515

1 948

1 823

7

292

1 345

4 936

změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

1 503

-115

-374

1 483

ostatní provozní výnosy

6 179

3 950

578

279

ostatní provozní náklady

1 701

2 260

2 043

1 893

Provozní výsledek hospodaření

8 045

7 321

23 797

5 148

finanční výsledek hospodaření

966

936

802

1 534

daň z příjmů za běžnou činnost

-851

2 426

7 682

3 613

9 862

5 831

16 917

3 069

8

316

3 822

157

9 870

6 147

20 739

3 226

Výkony z toho: - tržby za prodej vlastních výrobků a služeb - změna stavu zásob vlastní činnosti - aktivace

Výkonová spotřeba

odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

Mimořádný výsledek hospodaření

Výsledek hospodaření za účetní období

* údaje minulých období upraveny v souladu s vyhláškou č. 500/2002

7

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003 SKLADBA TRŽEB A VÝNOSÙ (V TIS. KÈ) Ukazatel

2000

2001

2002

2003

-

-

409

822

192 191

236 711

201 030

194 041

12

- 12

-

-

Aktivace

2 796

1 987

421

1 070

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

1 823

1 948

515

87

279

578

3 950

6 179

5

-

-

692

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

748

106

-

-

Výnosové úroky

903

758

1 035

411

Mimořádné výnosy

263

245

-2 290

-1 595

Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti

Ostatní provozní výnosy Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

Podstatné snížení tržeb od roku 2002 oproti předchozímu období je způsobeno snížením prodejní ceny tepla, ke kterému došlo na základě rozhodnutí představenstva společnosti. Z důvodu změny metodiky pro účtování rezerv a opravných položek byly vypuštěny údaje o zúčtování rezerv a opravných položek do výnosů v letech 2000 - 2002.

Grafické znázornìní tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 236 711 192 191

201 030

194 041

8

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003 SKLADBA TRŽEB A VÝNOSÙ Z HLAVNÍCH ÈINNOSTÍ (V TIS. KÈ) (bez mimoøádných výnosù) Činnost

2000

2001

199 224

242 925

207 747

203 302

14 935

17 770

15 800

16 246

5 613

4 496

4 000

4 261

nakládání s odpady a podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

17 167

17 977

20 486

20 669

pronájem nemovitostí, zprostředkování služeb, ostatní výnosy (úroky apod.)

11 921

41 430

4 379

3 382

134 234

146 512

125 274

121 630

12 454

12 540

24 630

23 535

-

-

12 652

12 478

2 900

2 200

526

1 101

Tržby a výnosy celkem: z toho: poskytování technických služeb silniční motorová doprava

výroba a rozvod tepla provozování tělovýchovných a sportovních zažízení hostinská činnost ostatní služby (včetně aktivace)

2002

2003

Grafické znázornění skladby tržeb a výnosů z hlavních činností za rok 2003

9

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003 SKLADBA NÁKLADŮ A VÝDAJŮ (V TIS. KČ) Ukazatel

2000

Náklady celkem z toho: provozní náklady v tom: spotřeba materiálu

2001

2002

2003

196 262

222 431

199 310

191 837

196 186

227 666

201 958

193 340

14 667

11 008

11 486

10 826

82 278

84 675

82 913

79 257

3 187

1 743

4 328

2 320

ostatní služby

19 843

45 935

18 172

17 927

mzdové náklady a odměny členům orgánů společnosti

29 504

32 961

41 520

41 984

zákonné pojištění a sociální náklady

11 336

12 457

16 757

17 184

695

525

547

596

1 893

1 182

2 260

1 701

19 368

22 301

18 386

17 970

ostatní náklady

9 720

5 477

3 022

4 423

daň z příjmů právnických osob

3 695

9 402

2 567

-848

finanční náklady

52

62

99

103

mimořádné náklady

24

-5 297

-2 747

-1 606

spotřeba energie opravy a udržování

daně a poplatky ostatní provozní náklady odpisy dlouhodobého majetku

* sestaveno dle jednotlivých účtů obratové předvahy

Grafické znázornìní vývoje provozních nákladů v letech 2000 - 2003

10

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003

Po celé období roku 2003 byla společnost schopna zabezpečit své finanční závazky. Dočasně volné peněžní prostředky byly ukládány na termínované účty u peněžních ústavů.

PŘEHLED FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI Položka

měrná jednotka

2000

2001

2002

2003

Finanční majetek celkem z toho: Peníze v pokladně

tis. Kč

36 915

47 509

65 560

53 466

tis. Kč

199

351

437

385

Ceniny

tis. Kč

47

56

366

321

Bankovní účet

tis. Kč

16 669

47 102

49 389

37 075

Krátkodobý finanční majetek

tis. Kč

20 000

-

15 368

15 685

PŘÍRŮSTKY DLOUHODOBÉHO MAJETKU (DOKONČENÉ NVESTICE) Položka

2000

2001

2002

2003

Přírůstky dlouhodobého majetku celkem: z toho: Dlouhodobý nehmotný majetek

77 806

22 332

24 616

8 397

5

771

814

100

Dlouhodobý hmotný majetek v tom: Budovy a stavby

77 801

21 561

23 802

8 297

58 867

4 149

18 154

1 213

Energetické hnací stroje

11 717

6 218

61

1 686

291

868

215

125

Přístroje a zvláštní technická zařízení

2 601

6 913

1 614

332

Dopravní prostředky

2 464

1 860

343

3 767

440

0

3 415

1 174

1 421

1 553

0

0

Pracovní stroje a zařízení

Inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek

V přírůstcích dlouhodobého majetku není zahrnuta rekonstrukce sekundárních rozvodů tepla z předávací výměníkové stanice č. 4, která byla realizována v průběhu r. 2003. Akce je k datu 31. 12. 2003 vykazována jako nedokončená, ke kolaudaci došlo v lednu 2004. Výdaje na tuto investici činily v roce 2003 14 334 tis. Kč.

11

HLAVNÍ VÝSLEDKY ROKU 2003 MZDY A ZAMÌSTNANCI Ukazatel 2000

Skuteènost 2001 2002

Přepočtený počet zaměstnanců

196,5

187,8

224

220

Mzdové náklady celkem v tis. Kč

29 112

32 554

41 095

41 560

Průměrná měsíční mzda v Kč

12 281

14 458

15 206

15 717

2000

Skuteènost 2001 2002

2003

5 438

5 975

6 205

6 300

585

704

764

798

výkonnostní odměna

1 955

2 560

3 388

2 937

roční odměny

1 007

760

763

745

525

846

670

1 102

další plat

1 725

2 252

2 100

2 337

náhrady

1 046

1 361

1 316

1 498

celkem

12 281

14 458

15 206

15 717

2003

SKLADBA PRÙMÌRNÉ MÌSÍÈNÍ MZDY V KÈ Ukazatel

základní mzda příplatky

mimořádné odměny

Grafické znázornìní skladby průměrné měsíční mzdy za rok 2003

základní mzda pøíplatky výkonnostní odmìna roèní odmìny mimoøádné odmìny další plat náhrady

12

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou zpracovaná podle § 66a zákona è. 513/1991 Sb. v platném znìní SMO, městská akciová společnost Orlová (dále jen „ovládaná osoba“) je akciovou společnosti založenou Městem Orlová (dále jen „ovládající osoba“), které je jediným akcionářem této společnosti. Jelikož nebyla v uplynulém roce 2003 uzavřena mezi ovládající a ovládanou osobou ovládací smlouva, předkládá představenstvo ovládané osoby zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou. V uplynulém účetním období bylo mezi ovládající a ovládanou osobou uzavřeno 5 nových smluv a 43 dodatků ke smlouvám uzavřených v předchozích letech. Sjednána byla: 1) smlouva č. 2/2003 o poskytnutí neinvestiční dotace na provozování krytého bazénu 2) smlouva č. 3/2003 o dodávce tepelné energie čp. 1345 v Orlové-Lutyni včetně dodatků 1 a 2 3) smlouva č. 39/2003 o krátkodobé výpůjčce nebytových prostor SA v Orlové-Lutyni (akce „Den bezpečnostních složek“) 4) darovací smlouva č. 142/2003 (zařízení regulačního měření) 5) smlouva č. 584/2003 o odvozu odpadu od klubovny důchodců v Orlové-Městě 6) dodatek č. 2 ke smlouvě 279/1998, změna četnosti odvozu odpadu od objektu čp. 1269 v Orlové-Lutyni (pečovatelská služba) 7) dodatek č. 4 ke smlouvě 305/1998, zajištění odvozu odpadu od č. 1000 v Orlové-Lutyni (Doubravan) 8) dodatek č. 3 ke smlouvě 135/1998 o poskytování služeb (ruční čištění veřejných ploch ) 9) dodatek č. 5 ke smlouvě 14/2000 o zajištění sběru, třídění a zneškodnění komunálního odpadu 10) dodatek č. 4 a 5 ke smlouvě 107/2001 o zajištění sportovního vyžití klubů a veřejnosti ve sportovním areálu 11) dodatek č. 1 a 3 ke smlouvě 6/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro objekt čp. 725 v Orlové-Lutyni 12) dodatek č. 2 – 5 ke smlouvě 9/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro obytné domy ve vlastnictví Města Orlová 13) dodatek č. 2 – 4 ke smlouvě 32/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro ZŠ čp. 940 14) dodatek č. 1 – 3 ke smlouvě 33/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro objekt čp. 973 v Orlové-Lutyni 15) dodatek č. 1 – 3 ke smlouvě 36/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro administrativní budovu MÚ 16) dodatek 1, 2 ke smlouvě 38/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro ZŠ čp. 211 17) dodatek č. 1, 2 ke smlouvě 43/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro ZŠ čp. 726 18) dodatek 1 – 3 ke smlouvě 51/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro objekt čp. 640 19) dodatek 1 – 3 ke smlouvě 52/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro ZŠ čp. 1268 20) dodatek 1 – 4 ke smlouvě 53/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro ZŠ čp. 1230 21) dodatek 1 – 3 ke smlouvě 54/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro objekt SPS čp. 1269 22) dodatek č. 1 – 3 ke smlouvě 57/2002 o dodávce a odběru tepelné energie pro objekt čp. 1308 v Orlové-Lutyni

13

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU Dále byly ovládající osobě poskytovány služby na základě objednávek. Veškeré smluvní vztahy byly uzavírány za podmínek a za cen obvyklých v obchodním styku s ostatními partnery (nepropojenými osobami). V uplynulém účetním období nebyla přijata žádná opatření na popud ani v zájmu ovládající osoby. Kromě plnění vyplývajících z platných smluvních vztahů nebylo ovládanou osobou poskytnuto ve prospěch ovládající osoby další plnění a ovládané osobě žádná újma nevznikla.

V Orlové, dne 20.2.2004

Ing. Ivo Kotaba místopøedseda pøedstavenstva SMO, mìstské akciové spoleènosti Orlová

14

STANOVISKO DOZORÈÍ RADY

Dozorčí rada na svém zasedání dne 27. 4. 2004 přezkoumala roční účetní závěrku za rok 2003. Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři schválit roční účetní závěrku za rok 2003 a návrh na rozdělení zisku za rok 2003.

František Wita pøedseda dozorèí rady

15

VÝROK AUDITORA určený statutárnímu orgánu účetní jednotky SMO, městská akciová společnost Orlová

Provedl jsem audit přiložené řádné účetní závěrky společnosti SMO, městská akciová společnost Orlová. Za sestavení účetní závěrky je odpovědný statutární orgán společnosti. Mojí úlohou je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsem provedl v souladu se Zákonem o auditorech a Komoře auditorů České republiky a auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení správnosti a vhodnosti použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsem přesvědčen, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku. Na základě ověřování, kontrol a provedených testů jsem toho názoru, že řádná účetní závěrka společnosti ve všech významných ohledech věrně zobrazuje aktiva, závazky a vlastní kapitál společnosti SMO, městská akciová společnost Orlová k 31. 12. 2003 a výsledek hospodaření k tomuto datu. Účetní závěrka odpovídá požadavkům příslušných zákonů či jiných předpisů, zejména zákonu č. 563/1991 Sb. o účetnictvi. Účetní jednotka sestavila řádnou účetní závěrku na základě účetnictví, které je ve všech významných ohledech úplné, průkazné a správné. K datu zpracování Zprávy o auditu byl ze strany společnosti předložen koncept Výroční zprávy. Ověřil jsem soulad informací o auditované společnosti za uplynulé období, uvedených v této Výroční zprávě s ověřovanou účetní závěrkou. Podle mého názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s touto účetní závěrkou, z níž byly převzaty. Rovněž po ověřením skutečností, jenž jsou obsahem zpracované Zprávy o vztazích lze konstatovat, že údaje zde uvedené odpovídají zjištěnému stavu. Na základě výše uvedeného ověřuji účetní závěrku společnosti, koncept Výroční zprávy a sestavenou Zprávu o vztazích

BEZ VÝHRAD.

Profitax AUDIT s.r.o. Osvìdèení o zápisu è.350

Ing. Luboš Plucar Osvìdèení o zápisu č. 1156

K Olšinì 975 Orlová-Lutynì V Orlové 10. května 2004

16

PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ

Prioritním cílem společnosti pro rok 2004 bude i nadále kvalitní zajištění dodávek tepla a teplé užitkové vody všem našim odběratelům. V zájmu dosažení tohoto cíle bude i v roce 2004 pokračováno v rekonstrukcích a modernizacích majetku sloužícího k zajištění dodávek tepla. Investiční politika se bude řídit potřebami dalšího rozvoje podnikatelské činnosti. Výdaje na pořízení, rekonstrukce a modernizace majetku společnosti jsou pro rok 2004 plánovány v celkové výši 34 616 tis. Kč. V roce 2004 budou zahájeny práce na náročném projektu implementace nového ekonomického informačního systému, který komplexně zabezpečí potřeby společnosti v této oblasti. Zahájení provozu je plánováno k 1. 1. 2005. Za účelem zlepšení ochrany životního prostředí a zefektivnění procesu řízení se vedení společnosti rozhodlo v roce 2003 přijmout jako součást řízení společnosti systém řízení podle norem řady ISO 14001 (systém enviromentálního managementu - EMS). Základním cílem EMS je vybudování účinného řídícího systému, jehož výsledkem je soustavné zlepšování celkového vztahu podniku k životnímu prostředí na základě systematického, dokumentovaného, periodického a objektivního hodnocení. EMS modifikuje stávající systém řízení podniku tak, aby v co největší míře respektoval vztahy podniku k životnímu prostředí, k zaměstnancům a zákazníkům z hlediska jejich enviromentálních zájmů. V roce 2004 bude společnost podnikat další nezbytné kroky se záměrem úspěšně zavést tento systém a završit jej certifikačním auditem a udělením mezinárodně uznávaného certifikátu. Hlavní prioritou naší společnosti jsou dobré vztahy se stávajícími i potenciálními zákazníky a naplnění jejich požadavků při současném dodržení zákonných norem a zabezpečení prosperity společnosti.

17

ROÈNÍ ÚÈETNÍ ZÁVÌRKA ZA ROK 2003

ROÈNÍ ÚÈETNÍ ZÁVÌRKA ZA ROK 2003

SMO, mìstská akciová spoleènost Orlová

Příloha k účetní závěrce sestavená v plném rozsahu k 31. 12. 2003 společnosti SMO, městská akciová společnost Orlová

Tato účetní závěrka je sestavena podle zákona č. 563/1991 a vyhlášky č. 500/2002.

I. OBECNÉ INFORMACE O ÚČETNÍ JEDNOTCE 1. Popis účetní jednotky Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: Rozhodující předmět podnikání:

SMO,městská akciová společnost Orlová ul. Okružní čp. 988, Orlová-Lutyně Akciová společnost Výroba a rozvod tepla, nakládání s odpady a podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady, silniční motorová doprava nákladní, provozování tělovýchovných a sportovních zařízení, správa a údržba nemovitostí, poskytování technických služeb, hostinská činnost, zprostředkování služeb Datum vzniku: 30. 5. 1995 IČ: 60793163 DIČ: 371-60793163

2. Rozvahový den: 31. 12. 2003

3. Okamžik sestavení účetní závěrky: 31. 3. 2004

4. Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Osoba (fyzická, právnická) Bydliště, sídlo Běžné účetní Období Podíl v Kč tj. % Minulé účetní období Podíl v Kč tj. %

Město Orlová Osvobození 796, Orlová-Lutyně 100 100 100 100

5. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku Dne 11. 12. 2003 rozhodl jediný akcionář o rozšíření činnosti, a to následující činnosti: silniční motorová doprava osobní výroba, opravy a montáž měřidel

6. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období V roce 2003 nedošlo k žádné změně v organizační struktuře podniku. S účinností od 1. 12. 1995 vstoupil v platnost organizační řád společnosti. V čele společnosti je ředitel jmenovaný představenstvem. Vnitřní organizační struktura je rozdělena na dva úseky, ekonomický a provozně technický.

1


7. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Funkce Představenstvo: Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Dozorčí rada: Předseda Člen Člen Člen Člen Člen

Příjmení

Jméno

Mgr.Horváthová Ing. Kotaba Brzezny Mgr Szkandera Ing. Danělišyn

Dagmar Ivo Petr Vladislav Waldemar

Wita Dlabaja Šeliga PaedDr. Mojžíšek Šušková Gajová

František Jiří Milan Radislav Mária Blanka

Ve sledovaném období došlo ke změnám členů statutárních a dozorčích orgánů: 21. 1. 2003 na základě vlastní žádosti odvolán předseda JUDr. Farana, člen p. Havlásek 21. 1. 2003 nově jmenováni Mgr. Horváthová, Ing. Danělišyn, Mgr. Szkandera 27. 4. 2003 konec funkčního období členů dozorčí rady jmenovaných jediným akcionářem 28. 4. 2003 jmenováni noví členové dozorčí rady 27. 4. 2003 jediným akcionářem odvoláni všichni členové představenstva a ke dni 28. 4. 2003 jmenováno nové představenstvo

II. MAJETKOVÁ ČI SMLUVNÍ SPOLUÚČAST ÚČETNÍ JEDNOTKY V JINÝCH SPOLEČNOSTECH VYŠŠÍ NEŽ 20 % Společnost smlouvou o převodu obchodního podílu převedla na nabyvatele GAS KOMLET s.r.o.svůj obchodní podíl na společnosti TZB Orlová ve výši 34 % základního kapitálu odpovídající vkladu do základního kapitálu ve výši 34 000,- Kč.

III. OSOBNÍ NÁKLADY Položka

Zaměstnanci celkem Z toho řídicích pracovníků Běžné Minulé Běžné Minulé účetní období účetní období účetní období účetní období

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů společnosti Odměny členům dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem

220 41 560 236 188 15 863 1 321 59 168

224 41 095 238 187 15 393 1 364 58 277

3 3 138 70 0 1 099 19 4 326

3 2 998 177 0 1 050 20 4 245

IV. PŮJČKY, ÚVĚRY A OSTATNÍ PLNĚNÍ VŮČI PRACOVNÍKŮM ORGÁNŮ ÚČETNÍ JEDNOTKY Ve vykazovaném období neposkytovala účetní jednotka členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů půjčky, důchodové připojištění. Ředitel společnosti používá bezplatně osobní vozidlo k služebním i soukromým účelům. Do základu daně z příjmu ze závislé činnosti je mu účtována částka ve výši 1% vstupní ceny vozidla.

2


V. POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování v předkládané účetní závěrce jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002, a s opatřením Ministerstva financí ČR čj. 281/89 759/2001, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Akciová společnost účtuje v soustavě podvojného účetnictví, pro zúčtování vnitropodnikových nákladů a výnosů jsou využívány účty skupin 59 a 69. Za a.s. celkem se samozřejmě vnitropodnikové výnosy rovnají vnitropodnikovým nákladům. Po ukončení účetního roku 2003 došlo k vyhodnocení vnitropodnikových cen podle skutečných nákladů jednotlivých provozů.

1. Způsob ocenění majetku Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je ve společnosti pořizován především dodavatelsky a oceňuje se v pořizovacích cenách ve smyslu §25 zákona č. 563/91Sb. o účetnictví. 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob Ocenění a účtování nakupovaných zásob a) ve skutečných pořizovacích cenách, které zahrnují: - nákupní cenu - vedlejší pořizovací náklady (z nich:dopravné, clo, provize, pojistné, jiné) b) účtované - způsobem A c) pro výdej ze skladu je používána - metoda FIFO

1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady.

1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových podílů Ve sledovaném účetním období účetní jednotka vlastnila následující finanční majetek: Druh majetku Cenné papíry – podílový list

Pořizovací cena 15 000 000

3

Reálná hodnota 15 685 348

Jiné ocenění


2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Druh majetku pořízený ve sledovaném účetním období oceněný reprodukční pořizovací cenou V roce 2003 nebyl pořízen žádný majetek oceněný reprodukční pořizovací cenou

Způsob stanovení Reprodukční pořizovací ceny Znalecký posudek

3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Od 1. 1. 2002 byly zrušeny účty 018, 028. Účetní jednotka považuje za dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok, jehož ocenění je vyšší než 5 000,- Kč. V porovnání s předešlým účetním obdobím nedošlo v roce 2003 k žádným změnám v postupech účtování, oceňování a odpisování.

4. Opravné položky k majetku Opravné položky byly tvořeny k následujícímu majetku: Druh majetku

Zůstatek k 1. dni účetního období

Opravné položky k:

Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé období období období období období období období období

Dlouhodobému majetku Zásobám

0 1 860

Finančnímu majetku Pohledávkám-zákonné Pohledávkám-ostatní Druh opravné položky Zákonné účetní

Tvorba

Zúčtování

0

0

1 945

0

0

0

0

0

Zůstatek k poslednímu dni účetního období

0 13

85

0 1 847

0

1 860 0

1 588

1 445

46

226

146

83

1 488

1 588

282

442

18

30

55

190

245

282

Způsob stanovení dle zákona 593/92 Sb. dle vnitropodnikové směrnice

5. Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici v souladu s § 28 odst. 2 zákona o účetnictví. Dlouhodobý majetek je účetně odpisován rovnoměrně po celou dobu jeho ekonomické životnosti. Účetní odpisy se účtují měsíčně. Účetní odpisová sazba u jednotlivých položek dlouhodobého majetku, s výjimkou majetku pořízeného za účelem zajištění dodávek tepla, se stanoví jako podíl vstupní ceny pro odpisování a předpokládané doby životnosti majetku. Účetní odpisové sazby pro dlouhodobý majetek pořízený za účelem dodávek tepla jsou stanoveny dle vyhlášky č. 439/01 Sb.

6. Přepočet cizích měn na českou měnu Ve sledovaném období společnost nepracovala s údaji v cizí měně.

7. Ocenění majetku reálnou hodnotou Ve sledovaném účetním období použila účetní jednotka ocenění reálnou hodnotou pouze u podílového listu IKS KB a.s. Ocenění bylo provedeno podle přehledu zhodnocení vložených finančních prostředků, který účetní jednotka obdržela od IKS, KB a.s..

4


VI. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 1. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku 1.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Skupina majetku

Pořizovací cena

Zůstatková cena Přírůstky Úbytky

Oprávky

Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Běžné období období období období období období období období Pozemky Stavby

6 597

6 597

6 597

6 597

252 625 251 412 36 618 29 582 216 007 221 830

1 213

0

Samostatné movité věci 130 829 124 042 64 625 54 292 66 204 69 750

7 084

297

- stroje, přístroje, zařízení 101 334 98 630 50 970 43 088 50 364 55 542

2 941

237

- dopravní prostředky

3 767

45

a soubory movitých věcí z toho: 25 073 21 351 12 491 10 578 12 582 10 773

- inventář

4 422

4 061

1 164

626

3 258

3 435

Ostatní DHM

8 498

8 740

8 485

8 727

13

13

14 910

228

Nedokončený DHM

15 242

0 14 910

228 23 069

8 387

113

215

102

413 572 391 019 109 728 92 601 303 844 298 418 31 581

9 028

Poskytnuté zálohy Celkem

376

113

Nedokončený dlouhodobý majetek ve výši 14910 tis. Kč, z toho úprava rozvodů SRT z předávací stanice č. 4 činí 14 334 tis. Kč. Kolaudace proběhla v lednu 2004.

1.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Skupina majetku

Pořizovací cena

Zůstatková cena Přírůstky Úbytky

Oprávky

Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Běžné období období období období období období období období Software

2 720

2 638

1 539

1 322

1 181

1 316

100

18

407

407

268

189

139

218

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ocenitelná práva Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Ostatní DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

97

0

0

0

97

0

161

64

3 224

3 045

1 807

1 511

1 417

1 534

261

82

Nedokončený DNM Celkem

2. Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období nejsou žádné. 3. Dlouhodobé bankovní úvěry společnost nemá. 4. Rozpis odložené daně ze zisku Položka

Částka

Odložený daňový závazek

36 463

Odložená daňová pohledávka

110

Odložená daň vykázaná v účetní závěrce

36 353

5


5. Rozpis rezerv (v tis. Kč) Druh rezervy

Minulé účetní období Běžné účetní období Zůstatek Tvorba Čerpání Zůstatek Tvorba Čerpání Zůstatek k 1.1. k 31.12. k 31.12

Zákonné rezervy

0

0

0

0

0

0

0

Ostatní rezervy

40

27

28

39

1 684

30

1 693

40

27

28

39

1 684

30

1 693

Rezerva na daň z příjmů Celkem

Společnost vytvořila rezervu na riziko, a to v souvislosti s požadavkem Bytového družstva v Orlové na zaplacení částky 1.549.435,25 Kč s příslušenstvím (žaloba podána Bytovým družstvem u Krajského soudu v Ostravě dne 30. 12. 2003).

6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Účel dotace

Poskytovatel

Částka Běžné období

Minulé období

Město Orlová

2881

1083

Úřad práce v Karviné

2743

2346

Na provozování krytého bazénu v Orlové-Lutyni čp. 1315 Na vytváření veřejně prospěšných pracovních míst

6


VII. INFORMACE K POLOŽKÁM MAJETKU A ZÁVAZKŮ 1. Pohledávky a závazky 1.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů po

Běžné účetní období

Minulé účetní období

splatnosti Z obchodního

Ostatní

Z obchodního

styku

Ostatní

styku

30 - 180

3 556

0

242

0

180 a více

4 689

0

2 012

0

Nárůst hodnoty pohledávek po lhůtě splatnosti tvoří částky neuhrazené Městem Orlová (5 546 tis. Kč) za služby poskytnuté podle smlouvy č. 107/2001 o zajištění sportovního vyžití sportovních klubů a veřejnosti ve sportovním areálu. Dne 18. 2. 2004 byl uzavřen dodatek č. 6 ke smlouvě č. 107/2001 ve věci úpravy ceny za rok 2003.

1.2 Závazky po lhůtě splatnosti Závazky po lhůtě splatnosti společnost nemá. K datu 31. 12. 2003 eviduje společnost dlouhodobý závazek (splatnost 4 roky) z titulu úhrady kupní ceny movitého majetku sloužícího k provozování hostinské činnosti (vybavení prostor ubytovacího a restauračního zařízení pořízení dle kupní smlouvy č. 131/2002 ).

1.3 Pohledávky a závazky z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva nejsou žádné.

1.4 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze společnost nemá.

2. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu - nebyl pořízen

3. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (např. dlouhodobý majetek neúčtovaný na účtech účtové skupiny 01 nebo 02 a vedený pouze v podrozvahové evidenci) Název majetku

Pořizovací cena v Kč Běžné účetní období

Najatý majetek od fy Energo Controls Drobný majetek (do 5000,- Kč) Majetek užívaný na základě smluv o výpůjčce Celkem


50 869,34

50 869,34

4 972 200,32

4 654 225,58

283 665,60

155 682,85

5 306 735,26

4 860 777,77

4. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Věcné břemeno ve prospěch SME na místnost trafostanice a příjezd k domu čp. 988 v souvislosti s provozováním transformovny, tj. za účelem provádění oprav a údržby.

7


5. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním Položka majetku

Běžné účetní období

Předávací výměníková stanice č. 1 (dotace)

Účetní

Tržní

Účetní

Tržní

hodnota

hodnota

hodnota

hodnota

18 609

20 109

18 609

20 109

1 179

1 710

1 179

1 710

15

70

19 788

21 819

19 803

21 889

Mobilní kotelna napojená na dispečink Energetický audit - kotelna Orlová - Zimný důl Celkem


Na pořízení (rekonstrukce) výše uvedeného majetku byly společnosti poskytnuty dotace ze státního rozpočtu.

6. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Společnost nevlastní k datu 31. 12. 2003 žádné majetkové podíly v jiných společnostech.

7. Významné události po datu účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

VIII. INFORMACE O VLASTNÍCH ZDROJÍCH A JEJICH POHYBU V PRŮBĚHU ÚČETNÍHO OBDOBÍ 1. Akcie údaje v Kč Běžné účetní období Druh akcií

Počet akcií

Nominální hodnota

Nesplacené akcie

Lhůta splatnosti

Kmenové akcie

34 312

34 312 000

Kmenové akcie

235

235 000 000

Minulé účetní období Druh akcií

Počet akcií

Nominální hodnota

Kmenové akcie

34 312

34 312 000

Kmenové akcie

235

235 000 000

Nesplacené akcie

Lhůta splatnosti

8


2. Vlastní kapitál 2.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Počáteční

Zvýšení

Snížení

zůstatek Základní kapitál zapsaný

zůstatek

269 312

Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy

269 312

3 672

307

1 378

1 267

Nerozdělený zisk minulých let

66 679

Neuhrazená ztráta minulých let

-39 303

Konečný

3 979 1 259

1 386

1 534

65 145 -39 303

– odložený daňový závazek Výsledek hospodaření běžného období

9 870

9 870

0

402

Kapitálové fondy

402

Emisní ážio

155

Rozdíly z přecenění

368

317

302 663

11 785

Vlastní kapitál celkem

155 685 2 793

311 631

2.2 Rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního období Položka

Částka

Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta)

6 147

Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu

+ 307

Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů

+ 1 104

Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let

+ 4 613

Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let Výplata tantiém

123

2.3. Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního období Položka

Částka

Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta)

9 870

Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu

+ 494

Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů

+ 1 120

Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let

+ 8 059

Tvorba (+) nebo úhrada (-) neuhrazené ztráty minulých let Výplata tantiém

197

IX. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI Text

Sledované období

Poskytování technických služeb Silniční motorová doprava

Minulé období

Index 03/02

16 246

15 800

1,03

4 261

4 000

1,06

Nakládání s odpady(vč. nebezpečných)

20 669

20 486

1,01

Provozování tělovýchovných

23 535

24 630

0,95

121 630

125 274

0,97

a sportovních zařízení Výroba a rozvod tepla Ostatní služby, aktivace

1 101

526

2,09

Pronájem nemovitostí, ostatní výnosy

3 382

4 379

0,77

Hostinská činnost Celkem 9

12 478

12 652

0,99

203 302

207 747

0,98


X. OSTATNÍ PŘEDEPSANÉ ÚDAJE 1. Rozsah účetní závěrky - rozvaha sestavovaná v plném rozsahu - výkaz zisku a ztráty sestavovaný v plném rozsahu (druhové členění) - příloha účetní závěrky sestavované v plném rozsahu - doplňující přehledy k účetní závěrce, tj. přehled o peněžních tocích (cash-flow) sestavený nepřímou - metodou a přehled o změnách vlastního kapitálu

2. Poznámky k rozvaze S účinností od 1. 1. 2003 změnila společnost u většiny odběratelů roční zúčtovací období přijatých záloh na dodávku tepla a TUV na zúčtování měsíční. Tato skutečnost vedla ke snížení hodnot vykázaných k datu 31. 12. 2003 v položkách krátkodobých závazků a pohledávek.

3. Změny v sestavování výkazů V souladu s pravidly stanovenými vyhláškou č. 500/2002 došlo oproti roku 2002 k těmto změnám: a) dohadné položky aktivní a pasivní již nejsou v rozvaze vykázány v části přechodných účtů aktiv a pasiv, ale v položkách dlouhodobých a krátkodobých pohledávek a závazků

b) části „přechodné účty aktiv“ a „přechodné účty pasiv“ změnily název na „časové rozlišení“ a jsou v nich vykazovány pouze účty časového rozlišení v užším pojetí ( tj. účty 381 – náklady příštích období, 383 – výdaje příštích období, 384 – výnosy příštích období a 385 – příjmy příštích období) c) odložený daňový závazek je v rozvaze vykazován jako „dlouhodobý závazek“

d) od 1. 1. 2003 se opravné položky a rezervy zúčtovávají ve prospěch nákladů. V důsledku této změny došlo k vyloučení některých řádků z výkazu zisku a ztráty.

V návaznosti na výše uvedené změny platné pro rok 2003 byly v dotčených položkách upraveny na srovnatelnou úroveň údaje rozvahy a výkazu zisku a ztráty ve sloupci „minulé období“ (tj. údaje vykázané k datu 31. 12. 2002).

Sestaveno dne: 31. 3. 2004

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

Osoba odpovědná za vedení účetnictví:

Osoba odpovědná za sestavení účetní závěrky:

Ing. Ivo Kotaba

Renáta Sečková

Květoslava Jurčíková

10

PØEHLED O FINANÈNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) ZA ÚÈETNÍ OBDOBÍ 2003 V TIS. KČ Položka text P. Stav penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù na zaèátku úèetního období PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Z. Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním A.1 Úpravy o nepenìžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2 Zmìna stavu opravných položek, rezerv A.1.3 Zisk z prodeje stálých aktiv A.1.4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky A.1.6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A* Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. položkami A.2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu A.2.1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv A.2.3 Zmìna stavu zásob A.2.4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A.** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním a mimoøádnými položkami A.3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných A.4 Pøijaté úroky A.5 Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a domìrky danì za minulá období A.6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů A.*** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti PENÌŽNÍ TOKY Z INVESTIÈNÍ ÈINNOSTI B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Pøíjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Zmìna stavu investièních závazkù B.*** Èistý penìžní tok vztahující se k investièní èinnosti PENÌŽNÍ TOKY Z FINANÈNÍ ÈINNOSTI C.1 Dopady změn dlouhodobých, resp. krátkodobých závazků C.2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. C.2.2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C.2.3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4 Úhrada ztráty společníky C.2.5 Přímé platby na vrub fondů C.2.6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně C.3 *** Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti F Èisté zvýšení, resp. snížení penìžních prostøedkù R Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období

èástka 65 560

9 011 18 551 17 983 1 654 - 675 0 - 411 0 27 562 - 10 651 77 788 - 88 559 120 0 16 911 0 411 - 5 650 8 11 680 - 23 258 675 4 040 - 18 543 - 4 286 317 0 0 0 -1 139 - 123 - 5 231 - 12 094 53 466

Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání nebo jiné činnosti:

akciová společnost výroba a rozvod tepla, nakládání s odpady, doprava, provozování tělovýchovných a sportovních zařízení, poskytování technických služeb

Okamžik sestavení

Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky

31. 03. 04 Jurčíková

Ing. Ivo Kotaba ředitel společnosti 11

ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. 12. 2003 (v celých tisících Kč)

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb.

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky SMO, městská akciová společnost Orlová Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky ul. Okružní čp. 988 Orlová-Lutyně

IÈ 60793163

oznaè.

AKTIVITA

a

Bìžné úèetní období

b

Minulé úè.ob.

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

Netto 4

AKTIVA CELKEM

537 024

115 115

421 909

500 091

B.

Dlouhodobý majetek

416 796

111 535

305 261

299 986

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

3 224

1 807

1 417

1 534

2 720

1 539

1 181

1 316

407

268

139

218

3 Software 4 Ocenitelná práva 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II. B. II.

97

Dlouhodobý hmotný majetek

413 572

1 Pozemky

109 728

6 597

303 844

6 597

252 625

36 618

216 007

221 830

3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

139 314

73 110

66 204

69 750

7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

13

13

13

14 910

14 910

228

113

113

Dlouhodobý finanční majetek

34

2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem C.

298 418

6 597

2 Stavby 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek

B. III.

97

Oběžná aktiva

34 77 819

3 580

74 239

198 726

C. I.

Zásoby

3 520

1 847

1 673

1 793

C. I.

1 Materiál

3 444

1 847

1 597

1 780

76

76

5

10

10

35

5 Zboží 6 Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. C. II.

8

Dlouhodobé pohledávky

10

35

20 823

1 733

19 090

131 338

C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů

16 173

1 733

14 440

8 171

6 Stát - daňové pohledávky

4 517

4 517

6 050

32

32

116 988

C. III.

1 Pohledávky z obchodních vztahů

10

Krátkodobé pohledávky

8 Dohadné účty aktivní 9 Jiné pohledávky C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

C. IV. 1 Peníze

D. I. D. I.

101

101

129

53 466

53 466

65 560

706

706

803

2 Účty v bankách

37 075

37 075

49 389

4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

15 685

15 685

15 368

42 409

42 409

1 379

107

107

1 338

42 302

42 302

41

Časové rozlišení 1 Náklady příštích období 3 Příjmy příštích období

12

označ

PASIVA

Běžné úč.

Min.úč.

a

b

období

období

5

6

PASIVA CELKEM

421 909

500 091

A.

Vlastní kapitál

311 631

302 663

A. I.

Základní kapitál

269 312

269 312

269 312

269 312

1 Základní kapitál A. II.

Kapitálové fondy

1 242

925

155

155

2 Ostatní kapitálové fondy

402

402

3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

685

368

5 365

5 050

A. II. 1 Emisní ážio

A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 2 Statutární a ostatní fondy A. IV.

Výsledek hospodáření minulých let

A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 2 Neuhrazená ztráta minulých let A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

B.

Cizí zdroje

B. I.

Rezervy 4 Ostatní rezervy

B. II.

Dlouhodobé závazky 9 Jiné závazky

10 Odložený daňový závazek B. III.

3 979

3 672

1 386

1 378

25 842

21 229

65 145

60 532

39 303

39 303

9 870

6 147

109 674

196 692

1 693

39

1 693

39

37 964

42 250

1 611

2 416

36 353

39 834

Krátkodobé závazky

70 017

154 403

B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů

59 694

141 594

5 Závazky k zaměstnancům 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7 Stát - daňové závazky a dotace

C. I.

562

818

2 022

2 890

889

1 238

10 Dohadné účty pasivní

3 705

3 682

11 Jiné závazky

3 145

4 181

Časové rozlišení

C. I. 1 Výdaje příštích období

604

736

604

732

2 Výnosy příštích období

4

Právní forma účetní jednotky:

akciová společnost

Předmět podnikání nebo jiné činnosti:

výroba a rozvod tepla, nakládání s odpady, doprava, provozování tělovýchovných a sportovních zařízení, poskytování technických služeb

Okamžik sestavení




Ing. Ivo Kotaba ředitel společnosti

13

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31. 12. 2003 (v celých tisících Kč)



IÈO 60793163

oznaèení

TEXT

a I. A.

Skuteènost v úèetním období sledovaném 1

b Tržby za prodej zboží

822

409

Náklady vynaložené na prodané zboží

571

300

+

Obchodní marže

II.

Výkony

II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 3 Aktivace B.

minulém 2

Výkonová spotřeba

251

109

195 111

201 451

194 041

201 030

1 070

421

112 638

119 057

B.

1 Spotřeba materiálu a energie

92 313

96 488

B.

2 Služby

20 325

22 569

Přidaná hodnota

82 724

82 503

C.

+

Osobní náklady

59 168

58 277

C.

1 Mzdové náklady

41 560

41 095

C.

2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva

C.

3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

424

425

15 863

15 393 1 364

C.

4 Sociální náklady

1 321

D.

Daně a poplatky

596

547

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

17 970

18 386

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 Tržby z prodeje materiálu F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F.

1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

F.

2 Prodaný materiál

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti

87

515

18

409

69

106

7

292 268

7

24

1 503

-115

a komplexních nákladů příštích období IV. H. *

Ostatní provozní výnosy

6 179

3 950

Ostatní provozní náklady

1 701

2 260

Provozní výsledek hospodaření

8 045

7 321

14

oznaèení

TEXT

a

Skuteènost v úèetním období sledovaném 1

b

VI

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

J.

Prodané cenné papíry a podíly

X.

Výnosové úroky

O. * Q.

692

0

34

0

411

1 035

Ostatní finanční náklady

103

99

Finanční výsledek hospodaření

966

936

- 851

2 426

2 629

1 895

Daň z příjmů za běžnou činnost

Q.

1

- splatná

Q.

2

- odložená

**

minulém 2

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

- 3 480

531

9 862

5 831

XIII.

Mimořádné výnosy

- 1 595

- 2 290

R.

Mimořádné náklady

- 1 606

- 2 747

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

3

141

S.

1

- splatná

*

Mimořádný výsledek hospodaření

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

3

141

8

316

9 870

6 147

Právní forma účetní jednotky:

akciová společnost

Předmět podnikání nebo jiné činnosti:

výroba a rozvod tepla, nakládání s odpady, doprava, provozování tělovýchovných a sportovních zařízení, poskytování technických služeb

Okamžik sestavení





15


PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. 12. 2003 (v celých tisících Kč)


Počáteční

Zvýšení

Snížení

Konečný

zůstatek A.

Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku

B.

Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku

C.

Součet A +/- B

D.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

*

Součet A +/- B +/- D

E.

Emisní ážio

F.

Rezervní fondy

zůstatek

269 312

0

0

0

0

0

269 312 0

269 312

XX

XX

XX

0

0

0

0

XX

XX

XX

269 312

155

0

0

155

3 672

307

0

3 979 1 386

G.

Ostatní fondy ze zisku

1 378

1267

1259

H.

Kapitálové fondy

402

0

0

402

I.

Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku

368

317

0

685

J.

Zisk minulých účetních období

66 679

0

1534

65 145

K.

Ztráta minulých účetních období

39 303

0

0

39 303

L.

Zisk/ztráta za účetní období po zdanění

*

Celkem

Okamžik sestavení



XX

9 870

XX

9 870

302 663

11 761

2 793

311 631



16

SMO, mìstská akciová spoleènost Orlová

Recommend Documents