SLÉVÁRNY TŘINEC, a.s

V ÝRO OČNÍ ZPR ÁVA 20 0 9 SLÉVÁRNY TŘINEC, a.s.

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9 2

3

SLÉ VÁR N Y T Ř I N EC , a . s . •

I. Úvodní slovo ředitele. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 II. Obecné údaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

IV. Zpráva představenstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

VI. Účetní závěrka za rok 2009 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 VII. Příloha k účetní závěrce za rok 2009 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 VIII. Zpráva o vztazích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 IX. Výrok auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52

Název společnosti:

Slévárny Třinec, a.s.

Sídlo:

Třinec-Staré Město, Průmyslová 1001 PSČ 739 65, Česká republika

Právní forma:

akciová společnost

IČ:

25830716

e-mail: [email protected] www.slevarny.trz.cz

20 0 9

V. Zpráva dozorčí rady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

ZPR ÁVA

III. Orgány společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

V Ý R O ČN Í

Obsah:

I.

ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9

4

Vážení přátelé, tato výroční zpráva Vás informuje o výsledcích naší společnosti za rok 2009. Rok 2009 byl významně poznamenán zejména prohlubující se globální hospodářskou krizí, která ovlivnila chod celé naší společnosti ve všech oblastech a následně se projevila i v hospodářském výsledku. Prudký pokles poptávky po odlitcích způsobil problémy v naplňování výrobních kapacit, které vyústily v zkrácení pracovního týdne. Aktualizovali jsme Podnikatelský program na léta 2009 až 2013 v návaznosti na Podnikatelský program TŽ, a.s. jako součást Podnikatelského programu skupiny TŽ-MS. Při aktualizaci byly využity nejnovější poznatky a informace o vývoji trhu a další základní dokumenty, jako je Marketingová studie a Plán zlepšování jakosti dle ČSN EN ISO 9001.

Naší činností stále naplňujeme smysl a podstatu vyčlenění naší společnosti, a to „Zhodnocování materiálových vstupů prvovýroby TŽ mimo skupinu Třinecké železárny – Moravia Steel“

V Podnikatelském programu jsou zahrnuty tyto základní parametry rozvoje naší firmy:

Vize: Moderně s letitou tradicí Poslání: Spolehlivý partner zákazníků pro dodávky odlitků v hutnictví, pro stavební stroje, těžbu a zpracování nerostných surovin, strojírenství, automobilový průmysl a ostatní významné segmenty trhu s odlitky, s výsledky, jež jsou zajímavé pro vlastníky, management i zaměstnance.

Klíčové oblasti (principy): • PARTNERSTVÍ (posilování postavení na trhu, konkurenceschopnost) • ŘÍZENÍ (finanční stabilita, trvalý růst produktivity) • LIDÉ (spolupracující tým orientovaný na zákazníka) • TECHNOLOGIE (jakost, inovace technologií, trvalé zlepšování)

5


těchto základních parametrů v letech 2010–2014: UKAZATEL / ROK

2007

2008

2009

SKUTEČNOST 4,15

ROS (v %) Výkonová spotřeba/výkony (v %) HV před zdaněním (tis. Kč) Investice (tis. Kč) Produktivita – ON (tis. Kč/zam.) Počet zaměstnanců (přepočtený)

-5,08

CÍL

1,69

7,06

2,14

0,24

-5,48

0,57

3,17

71,08

73,93

69,42

65,45

70,25

27 411

3 279

-38 862

5 000

50 000

39,75

41,85

28,84

28,67

23,46

238 774

33 016

4 835

20 000

40 000

111,36

97,46

43,03

114,26

120,13

673

722

619

680

800

Fyzický stav zaměstanců v roce 2009 byl 734.

Firemní kultura Pro naplnění poslání a vizí společnosti budujeme a nadále rozvíjíme firemní kulturu postavenou na následujících hodnotách a principech: Hodnoty: • Spokojený zákazník

Principy: • Řízení

• Motivovaný zaměstnanec

• Partnerství

• Kvalita

• Lidé

• Odpovědnost

• Technologie

• Týmová práce

Cíle roku 2009 se nám bohužel nepodařilo splnit, přesto jej nelze vzhledem k pokračující recesi a výše uvedeným vlivům hodnotit jako neúspěšný. Rád bych na tomto místě vyslovil uznání za velmi dobrou spolupráci v roce 2009 všem našim obchodním partnerům, mateřské akciové společnosti za podporu a v neposlední řadě za dobře odvedenou práci spolupracovníkům.

Ing. Zdeněk Vladár ředitel společnosti Slévárny Třinec, a.s.

V Třinci dne 22. 3. 2010

20 0 9

Zadluženost (v %)

1,46

2014

ZPR ÁVA

ROCE (v %)

2010 PLÁN

V Ý R O ČN Í

Trvalý růst produktivity s cílem zvyšování konkurenceschopnosti Sléváren Třinec, a.s. a TŽ, a.s. s cílem dosahování

II.

OBECNÉ ÚDAJE

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9

6

Název účetní jednotky:

Slévárny Třinec, a.s.

Sídlo:

Slévárny Třinec, a.s., Třinec-Staré Město, Průmyslová 1001, 739 65 Třinec

Právní forma:

akciová společnost

Rozhodující předmět činnosti:

slévárenství

Den zápisu do obchodního rejstříku: 16. 2. 1999 Základní kapitál:

550 000 000 Kč

Podíl na základním kapitálu:

100% podíl TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. IČ 18050646

Akcie:

100 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 10 000 Kč, 399 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 000 Kč, 15 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 10 000 000 Kč. Společnost zahájila svou činnost k 31. 3. 1999. K 31. 12. 2009 nemá organizační složku v zahraničí. Slévárny Třinec, a.s. jsou součástí konsolidačního celku společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s.

7

SLÉ VÁR N Y

III.

ORGÁNY SPOLEČNOSTI

T Ř I N EC , a . s . •

Dozorčí rada Představenstvo Ředitel s managementem

předseda

Mgr. Bogdan Cienciala

místopředseda

p. Ludvík Javorek

člen

Představenstvo: Ing. Zdeněk Vladár

předseda

Ing. Josef Šigut

místopředseda

p. Miroslav Kajzar

člen

Řídící management: Ing. Zdeněk Vladár

ředitel společnosti

Ing. Vladislav Szmek

ředitel pro ekonomiku a personalistiku

Ing. Josef Šigut

ředitel pro výrobu

Ing. Ervín Marko

ředitel pro technologii a jakost

p. Miroslav Kajzar

ředitel pro obchod

20 0 9

Ing. Ivo Žižka

ZPR ÁVA

Dozorčí rada:

V Ý R O ČN Í

Základní řídící orgány společnosti tvoří: Valná hromada

IV.

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9

8

Představenstvo společnosti Slévárny Třinec, a.s. se na svých pravidelných Zasedáních (celkem 24) v roce 2009 zabývalo zejména přípravou a zhodnocením koncepčních podkladů a materiálů rozvoje akciové společnosti, které byly předkládány k posouzení Dozorčí radě, dále byly řešeny úkoly ukládané představenstvu Dozorčí radou naší společnosti včetně pravidelného rozboru a hodnocení hospodářských výsledků. Významným bodem jednání Představenstva bylo projednání plánu Krizového managementu SL 2009, který obsahoval cíle pro všechny klíčové oblasti řízení, a následné pravidelné projednávání dosahovaných výsledků. Dalšími důležitými projednávanými materiály byly především Výroční zpráva za rok 2008, Finanční plán roku 2009 včetně Plánu investic a Podnikatelský program na léta 2009 až 2013, Dále byly sledovány, vyhodnocovány a řešeny další problémy udržení životaschopnosti firmy (personální politika – organizační struktura, kolektivní vyjednávání, pracovní prostředí, marketingové a obchodní strategie, výrobkové a technologické inovace). VÝROBA A POSTAVENÍ NA TRHU Sortiment V roce 2009 bylo v naší společnosti vyrobeno 20 084 t odlitků pro široký okruh zákazníků v různých tržních segmentech. V meziročním porovnání objemu výroby v hmotnostním vyjádření došlo k poklesu výroby o 58,85 %. Naše firma čelila globální finanční krizi a hluboké recesi. Naše výsledky kopírovaly, byť s mírným zpožděním, situaci v Evropské unii, přičemž rozhodující vliv měla mimo české firmy ekonomika německých a italských firem, s kterými obchodujeme. Během roku 2009 došlo k výraznějším posunům našeho výrobního sortimentu. Téměř všichni naši stálí zákazníci drasticky omezili odběr odlitků. Propad výroby se nejvíce projevil v segmentech odlitků protizávaží stavebních strojů, kokil a licích příslušenství, odlitků pro dopravu. Naopak velmi pozitivně lze hodnotit zvyšující se podíl výroby na automatické formovací lince HWS, kde jsou vyráběny víka a kostry elektromotorů, olejové vany a další odlitky pro automobilový a traktorový průmysl, odlitky pro zemědělství a ostatní strojírenství. Rovněž výroba hutních válců, zejména pro Třinecké železárny a jejich dceřiné společnosti v porovnání s loňským rokem vzrostla, a to o 11,2%. Změna podílů tržních segmentů mezi lety 2009 a 2008 je v následující tabulce: Segmenty trhu ( s % podíly)

2009

2008

Kokily a licí příslušenství (KL)

36,37

38,58

Automatická formovací linka HWS (AF)

17,85

6,39

ND pro hutě ( ND)

10,57

6,29

Válce (HV)

9,91

3,65

Příslušenství pro těžbu (TS)

8,65

5,27

Protizávaží (PR)

6,71

31,37

Odlitky pro strojírenství (SR)

5,93

6,34

Raznice (odlitky pro lisovací stroje) (RA)

2,35

0,89

Odlitky pro dopravu (DO)

0,84

1,03

Odlitky pro energetiku (EN)

0,55

0,05

Odlitky pro stavebnictví (ST)

0,18

0,09

Odlitky pro zemědělství (ZE)

0,09

0,05

–

–

Reklamní a umělecké odlitky (RU)

Mezi nejdůležitější zákazníky naší společnosti se v roce 2009 zařadily tyto firmy: • Strojírny Třinec (CZ) • CELSA Huta Ostrowiec (POL) • SWT GUSS (DE) • BONAP (CZ) • Třinecké železárny (CZ) • Vítkovice Gearworks (CZ) • ABS Liberec (CZ) • Kovintrade Praha (CZ) • DT Výhybkárna a mostárna (CZ) • Guss & Stahl (DE) • Nuova Soteco (ITA) • Paul Wurth Refractory & Engineering (DE) • GVA Krefeld (DE) • MOOD International (CZ) • OFFICINA MECCANICA ROSELLI (ITA) • POLDI Hütte (CZ) Obchodní politika Naši obchodní politiku se nadále snažíme stavět na dlouhodobých partnerských a oboustranně prospěšných vztazích. Globální finanční krizi překonáváme hledáním nových obchodních příležitostí,nových zákazníků. Využíváme především širokých možností aktivní i pasivní účasti na veletrzích nejen v ČR, ale i v Německu a Polsku. Spolupracujeme přitom se Svazem sléváren ČR, používáme internetové databáze a v neposlední řadě využíváme osobní kontakty a jednání. Při měnícím se objemu zakázek se snažíme pružně reagovat, nedopustit skluzy dodávek a dosahovat trvalého růstu produktivity a konkurenceschopnosti. V nedávné době vybudovaná nová progresivní technologie automatického formování ve velkých sériích nám umožnila získat nové obchodní vztahy s novými partnery a na nových tržních segmentech. V obchodní politice se řídíme každoročně zpracovávanými marketingovými studiemi, které jsou rozpracovány do aktualizovaného Podnikatelského programu SL. Slévárny Třinec, a.s. si udržely v roce 2009 více než 8,0 % podíl na výrobě odlitků v ČR, což je stále řadí mezi přední producenty odlitků v ČR.

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9

10

Následující údaje udávají rozložení naší výroby teritoriálně. Opět můžeme porovnat meziroční změnu: 2009

2008

Skupina TŽ

24,46 %

18,44 %

Tuzemsko ostatní

33,35 %

29,99 %

Export

42,19 %

51,57 %

Investiční aktivita Investiční aktivity byly v roce 2009 vzhledem k hospodářské situaci sníženy na nejnižší možný objem. Investiční aktivity Sléváren Třinec, a.s. byly směřovány do následujících oblastí: Výrobní – zaměřená na výrobu pomocných prostředků pro zabezpečení stávající výroby tzv. „hutní výměnné zařízení“. Ekologická – instalace zařízení pro zpracování odprašků na Svo. BOZP – zvýšení nosnosti plošiny v objektu „Vodárna 2“ a nákup akumulátorového vysokozdvižného vozíku „BELET“. PERSONÁLNÍ POLITIKA VE SLÉVÁRNÁCH TŘINEC, A.S. V ROCE 2009 Také personální politika přispívá k naplnění Vize a Poslání Sléváren Třinec, a.s. Vývoj zaměstnanosti ve společnosti v roce 2009 byl ovlivněn celosvětovou hospodářskou krizí a hospodářskou situací ve Slévárnách Třinec, a.s. Z titulu poměrně vysoké fluktuace zaměstnanců hlavně ve fyzicky náročných profesích a s ohledem na hospodářskou situaci ukončilo pracovní poměr během roku 2009 celkem106 zaměstnanců. Z toho:

na vlastní žádost starobní důchod invalidní důchod zdravotní důvody ve zkušební době doba určitá předdůchodový věk (odstupné) ostatní

28 5 9 5 29 5 17 8

11


Struktura vzdělanosti zaměstnanců:

Základní vzdělání Vyučení SO USV ÚSO VŠ

12,1 % 57,3 % 2,9 % 2,1 % 19,0 % 6,6 %

Slévárny Třinec, a.s. rovněž úzce spolupracují s VŠB–TU Ostrava , VÚT Brno a Svazem sléváren České republiky. Tato spolupráce je velmi intenzivní a týká se jak školení našich zaměstnanců na těchto školách, tak řešení technických a technologických problémů při výrobě nových druhů odlitků a při zavádění nových druhů technologií do výroby. Studentům středních a vysokých škol umožňujeme vykonávat odbornou praxi na našich provozech a úsecích a poskytujeme konzultace v rámci jejích bakalářských a diplomových prací v oborech souvisejících se slévárenskou výrobou. Zaměstnancům, kteří studují při zaměstnání na středních či vysokých školách, poskytujeme pracovní úlevy.

20 0 9

Kolektivní smlouva mezi odborovou organizací KOVO a Slévárnami Třinec, a.s. byla uzavřena na léta 2007–2009. Tato upravuje a určuje individuální a kolektivní vztahy mezi zaměstnavatelem a zaměstnanci, jak i práva a povinnosti vyplývající z těchto vztahů. V roce 2009 platila příloha č. 1 odměňování této kolektivní smlouvy v intencích roku 2008.

ZPR ÁVA

Personální politika Sléváren Třinec, a.s. byla založena na úsilí o dosažení takové úrovně a struktury zaměstnanosti, která by při zajištění plynulého chodu společnosti ve všech oblastech vedla ke zvyšování produktivity práce. Podíl osobních nákladů na celkových nákladech představoval 23,6 % a výrazně ovlivnil hospodářský výsledek Sléváren Třinec, a.s. V rámci pomocí při rozhodování o volbě povolání žáků, kteří končí základní školní docházku se zúčastňujeme setkání zaměstnavatelů a výchovných poradců základních škol ve spolupráci s Úřadem práce ve Frýdku-Místku a Soukromou střední školou v Třinci. Slévárny Třinec, a.s. pokračovaly v dalším rozvoji vzdělávání vlastních zaměstnanců, formou školení interních i externích, což je další pozitivní posun kvalifikace zejména v oblasti zvyšování jakosti výroby, technologie a výzkumu, environmentálních dopadů na životní prostředí, jazykových či manažerských znalostí. V rámci projektu „Vzdělávejte se“ s možnosti využití dotací z prostředků EU jsme v roce 2009 realizovali profesní školení pro řidiče motorových vozíků a odborné školení pro všechny mistry za cca 300 tis. Kč. Nedílnou součástí personální práce je oblast ochrany zdraví zaměstnanců, která je zaměřena na snižování rizik pracovních úrazů a nemocí z povolání, jak rovněž oblast ochrany životního prostředí, která patří k prioritním úkolům společnosti a je považována za stejně významnou oblast činnosti firmy jako hospodářské výsledky a sociální podmínky. Zde se účinně uplatňuje spolupráce s firmou Enviform, s.r.o.

V Ý R O ČN Í

S ohledem na pokles výroby a zakázkové náplně v závěru roku 2008 byla v roce 2009 ukončena spolupráce se všemi agenturami práce kromě agentury KOVO s.r.o. Pokračování poklesu výroby a zakázkové náplně i v roce 2009 na straně jedné, na druhé straně snaha udržet zaměstnanost a odborné kvalifikované profese, mělo za následek, že Slévárny Třinec, a.s. s platností od 1.března do konce roku přistoupily na zavedení kratší pracovní doby podle § 80 zákoníku práce kromě provozu dřevomodelárny.

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9

12

POLITIKA ZVYŠOVÁNÍ KVALITY A SYSTÉMU ŘÍZENÍ V popředí strategie a cílů Sléváren Třinec, a.s. je kvalita výrobků a procesů, která je základním předpokladem dosažení spokojenosti našich zákazníků. Ochrana životního prostředí a péče o bezpečnost a ochranu zdraví při práci je přitom považována za stejně významnou oblast činnosti společnosti jako její hospodářské výsledky a sociální podmínky. Systém kvality ve Slévárnách Třinec, a.s. zabezpečuje: • respektování a plnění všech zákazníkem specifikovaných požadavků, • využívání jen kvalifikovaných a periodicky školených zaměstnanců, • vysokou úroveň užitných vlastností výrobků deklarovanou atestací a certifikací, • vytváření lidských, finančních, informačních a materiálových zdrojů potřebných pro systém kvality jako prostředku zdokonalování výrobního procesu V rámci EMS ve Slévárnách Třinec, a.s. usilujeme o: • vytvoření a udržování postupů, jež jsou v duchu státní politiky o životním prostředí a v souladu s platnou legislativou ČR a dalších předpisů v této oblasti, • včasné a trvalé plnění všech legislativních požadavků platných pro oblast ochrany životního prostředí při všech činnostech společnosti, • neustálé zlepšování technických parametrů výrobních zařízení včetně jejich soustavného sledování a hodnocení tak, aby se trvale snižovaly nepříznivé vlivy naší výrobní i nevýrobní činnosti na životní prostředí. V rámci systému BOZ ve Slévárnách Třinec, a.s. usilujeme o: • plnění všech legislativních požadavků k bezpečnosti a ochraně zdraví při práci, • zlepšování technických parametrů výrobních zařízení a technologií tak, aby se trvale snižovaly nepříznivé vlivy naší výrobní činnosti na bezpečnost a ochranu zdraví při práci, zlepšovaly pracovní podmínky a eliminovala rizika, • trvalé zvyšování povědomí všech osob, které pracují pro organizaci nebo v její prospěch, o zásadách bezpečnosti a ochrany zdraví při práci a zlepšování pracovních podmínek. Funkčnost a účinnost jak systému kvality, tak environmentálního systému byly v roce 2009 potvrzeny recertifikačními audity. Systém bezpečné práce byl zaveden dle normy OHSAS 18 001 a v současné době neuvažujeme o jeho certifikaci. Jako postupný krok k propojení jednotlivých systémů a vytvoření Integrovaného systému řízení byla provedena integrace systému environmentálního a bezpečné práce. V současnosti probíhá zabezpečování základních podmínek a požadavků, které jsou kladeny na dodavatele pro automobilový průmysl.

13

SLÉ VÁR N Y T Ř I N EC , a . s . • ZPR ÁVA

SKLADBA NÁKLADŮ (V %) MATERIÁLOVÉ NÁKLADY (49,6 %) OSOBNÍ NÁKLADY (23,6 %)

20 0 9

SLUŽBY (9,1 %) ENERGIE (6,9 %) OSTATNÍ NÁKLADY (5,9 %) FINANČNÍ NÁKLADY (3,6 %) NÁKLADY NA OPRAVY (2,3 %) ODPISY (7,3 %)

Hodnota aktiv společnosti se od počátku roku 2009 snížila v netto vyjádření o 223 564 tis. Kč na 751 830 tis. Kč. Došlo ke snížení oběžných aktiv o 171 300 tis. Kč, z toho zásob o 87 445 tis. Kč. U krátkodobých pohledávek došlo ke snížení o 78 816 tis. Kč v netto hodnotě. U dlouhodobého hmotného majetku došlo ke snížení o 53 173 tis. Kč, stejně jako u krátkodobého finančního majetku, kde snížení představovalo 8 093 tis. Kč. Na pořízení investic byla vynaložena částka 4 835 tis. Kč. Společnost splácí investiční úvěr na Automatickou formovací linku. Celková výše splátek v r. 2009 činila 29 691 tis. Kč. Celkové výdaje společnosti na vědu a výzkum za rok 2009 činily 400 tis. Kč.


V Ý R O ČN Í

KOMENTÁŘ K FINANČNÍM VÝSLEDKŮM Vývoj poptávky po odlitcích byl v roce 2009 výrazně ovlivněn globální krizí. Meziročně došlo k poklesu tržeb z realizace o 42,46 %.Vývoj ekonomické situace společnosti byl v průběhu roku do značné míry ovlivněn poklesem cen surovin a materiálů a řízením nákladů.Významných úspor bylo dosaženo ve všech nákladových oblastech.

Ing. Zdeněk Vladár předseda Představenstva

V.

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

SLÉ VÁR N Y

T Ř I N EC ,

a . s .

•

V Ý R O ČN Í

ZPR ÁVA

20 0 9

14

Dozorčí rada společnosti Slévárny Třinec, a.s. vykonávala svoji kontrolní činnost v souladu se zákonem a Stanovami společnosti. Po celé období kalendářního roku 2009 dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva a na uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti. Tuto svou činnost vykonávala zejména formou soustavného dohledu nad obchodním vedením společnosti a nad naplňováním základních programových dokumentů, zejména Podnikatelského programu. Na svých 12 řádných zasedáních projednávala předložené materiály a kontrolovala, zda podnikatelská činnost společnosti je uskutečňována v souladu s právními předpisy, stanovami, usneseními Dozorčí rady a usneseními vyplývajícími z rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti Valné hromady. Kontrolní činnost byla vykonávána též nahlížením do účetní a jiné dokumentace společnosti týkající se její podnikatelské činnosti, čímž byly prověřovány informace získané zejména od členů představenstva a jiných členů vedení společnosti, kteří byly za tímto účelem přizýváni na jednotlivá zasedání dozorčí rady k podání vysvětlení či komentáře k jednotlivých bodům pořadu jednání. Dozorčí rada rovněž přijímala opatření k dosažení stanovených cílů. Dozorčí rada na svém zasedání dne 23. 3. 2010 přezkoumala písemné materiály: • Účetní závěrku za rok 2009, • Návrh na úhradu ztráty vykázané v účetním období roku 2009, • Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2009 předložené Představenstvem společnosti. Na základě provedeného přezkoumání těchto dokumentů přijala dozorčí rada na svém zasedání konaném dne 23. 3. 2010 usnesení, kterým se konstatuje, že 1. Účetní závěrka věrně a nezkresleně zachycuje stav hospodaření společnosti v průběhu účetního období roku 2009, 2. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami popisuje skutečné vztahy mezi společností a propojenými osobami, jejichž okruh byl spolehlivě zjištěn, v účetním období roku 2009, 3. Návrh představenstva na úhradu ztráty, vykázané v průběhu účetního období roku 2009, je v souladu s bodem C.III. stanov společnosti. Tímtéž usnesení doporučuje Dozorčí rada společnosti Slévárny Třinec, a.s., všechny výše uvedené dokumenty ke schválení valné hromadě společnosti.


Ing. Ivo Žižka předseda Dozorčí rady

FI N A N Č N Í Č Á S T

16

VI.

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2009

Rozvaha v plném rozsahu Aktiva k datu 31. 12. 2009

B. I. 3. 4. II. 2. 3. 7. 8. 9. C. I. 1. 2. II. 5. 7. 8. III. 1. 6. 7. 9. IV. 1. 2. 3. D.

I. 1. 2. 3.

(v tisících Kč)

AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Dlouhodobý hmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Kontrolní číslo

Brutto 1 131 585 844 093 6 222 3 030 3 192 837 871 254 751 553 649 15 272 14 199 285 419 165 449 53 500 111 949 3 919 2 498 3 419 108 616 106 148 2 156 305 7 7 435 173 7 262

31. 12. 09 Korekce 379 755 367 704 5 302 2 110 3 192 362 402 82 698 269 528

10 176 12 051 526 526

11 525 11 525

2 073 731 1 342 4 524 267

1 519 020

Netto 751 830 476 389 920 920 475 469 172 053 284 121 15 272 4 023 273 368 164 923 52 974 111 949 3 919 2 498 3 419 97 091 94 623 2 156 305 7 7 435 173 7 262

31. 12. 08 Netto 975 394 530 004 1 362 1 362

31. 12. 07 Netto 934 042 537 141 844 844

528 642 180 352 327 877 15 244 199 4 970 444 668 252 368 95 760 156 608 865 2 863

536 297 166 164 186 185 149 874 28 158 5 916 395 981 203 168 77 520 125 648 666 2 664

175 907 160 834 14 455 618

170 022 141 179 17 794 3 806 7 243 22 125 175 21 950

15 528 197 15 331

2 073 731 1 342

722 469 253

3 005 247

3 900 854

920 528 151 241 3 735 248

V Ý R O Č N Í Z P R ÁVA S L É VÁ R N Y T Ř I N E C , a . s . 2 0 0 9

17

Pasiva k datu 31. 12. 2009

A. I. 1. III. 1. IV. 1. 2. V. B. I. 4. II. 10. III. 1. 5. 6. 7. 8. 10. 11. IV. 1. 2. C.

I. 1.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+− ) Cizí zdroje Rezervy Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát – daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Časové rozlišení Výdaje příštích období Kontrolní číslo

(v tisících Kč)

31. 12. 09 751 830 534 983 550 000 550 000 4 689 4 689 12 209 12 209

31. 12. 08 975 394 566 898 550 000 550 000 4 467 4 467 8 119 8 119

-31 915 216 843 8 318 8 318

102 638 76 822 9 055 5 298 772 5 198 4 291 1 202 105 887

4 312 408 224 11 563 11 563 3 528 3 528 242 625 187 080 12 719 6 363 6 538 6 311 8 401 15 213 150 508

105 887 4 4 3 039 231

150 508 272 272 3 896 992

31. 12. 07 934 042 562 586 550 000 550 000 3 767 3 767 -4 862 -4 862 13 681 371 267 13 065 13 065 4 079 4 079 217 702 186 339 12 294 6 921 2 519 147 7 990 1 492 136 421 126 421 10 000 189 189 3 722 298


18

Výkaz zisku a ztrátyv druhovém členění období končící k 31. 12. 2009

II.

Výkony

1 356 369

1 279 555

744 845

1 294 507

1 221 898

2. Změna stavu zásob vlastní činnosti

-44 659

30 961

7 297

9 428

30 901

50 360

492 601

1 002 720

909 536

396 397

802 954

721 002

96 204

199 766

188 534

1. Spotřeba materiálu a energie 2. Služby +

Období do 31. 12. 07

709 614

Výkonová spotřeba

C.


1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

3. Aktivace B.

(v tisících Kč)


Přidaná hodnota

217 013

353 649

370 019

Osobní náklady

190 366

283 282

295 073

1. Mzdové náklady

134 734

185 427

170 366

2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 4. Sociální náklady

648

648

648

45 251

67 118

62 115

9 733

30 089

61 944

D.

Daně a poplatky

637

640

648

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

58 725

56 617

44 973

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

21 843

58 740

52 867

20

245

21 823

58 495

52 867

22 586

56 874

52 849

III.

1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F.

1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 2. Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

G. IV. H. * IX. L.

1 22 586

56 873

52 849

3 727

-5 410

-1 792

Ostatní provozní výnosy

8 028

7 291

1 326

Ostatní provozní náklady

7 499

11 587

8 653

-36 656

16 090

23 808

13 822

1 087

7 243

Provozní výsledek hospodaření Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

X. N.

Výnosové úroky Nákladové úroky

XI. O. * Q.

Ostatní finanční výnosy

22 153 55

264

917

6 377

7 435

2 530

13 108

34 634

12 374

Ostatní finanční náklady

22 814

19 208

14 401

Finanční výsledek hospodaření

-2 206

-12 811

3 603

Daň z příjmů za běžnou činnost

-6 947

-1 033

13 730

1. – splatná 2. – odložená

-481

1 919

-6 947

-552

11 811 13 681

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

-31 915

4 312

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/−)

-31 915

4 312

13 681

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

-38 862

3 279

27 411

3 109 239

6 034 962

5 723 285

Kontrolní číslo


19

Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu 31. 12. 2009

(v tisících Kč)

Základní kapitál

Stav k 31. 12. 2006 Rozdělení výsledku hospodaření Přecenění finančních derivátů Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2007 Rozdělení výsledku hospodaření Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2008 Rozdělení výsledku hospodaření Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2009

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

550 000

2 741

Rezervní fondy, Nerozdělený nedělitelný fond zisk minulých a ostatní fondy let ze zisku 3 132 635

Neuhrazená ztráta minulých let

Výsledek hospodaření běžného účetního období

-16 852 11 990

12 625 -12 625

-2 741 550 000

3 767 700

8 119

550 000

4 467 222

8 119 4 090

550 000

4 689

12 209

-4 862 4 862

13 681 13 681 -13 681 4 312 4 312 -4 312 -31 915 -31 915

VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM 551 646 -2 741 13 681 562 586 4 312 566 898 -31 915 534 983

Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) období končící k 31. 12. 2009 P.

1. 1. 1. 1. 1. 1.

1. 2. 3. 5. 6.

A. * A. A. A. A. A.

2. 2. 2. 2. 2.

A. ** A. A. A. A. B. B. B. C. C. F. R.

Období do 31. 12. 08 22 125

Období do 31. 12. 07 19 542

Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Nákladové a výnosové úroky Opravy o ostatní nepeněžní operace

-38 862 69 392 58 725 3 727 -20 6 322 638

3 279 60 737 56 617 -5 410 -244 7 171 2 603

27 411 38 492 44 973 -1 792

Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu

30 530

64 016

65 903

13 157 66 366 -140 530 87 321

-45 649 -5 786 9 311 -49 174

65 050 42 704 28 809 -36 463 30 000

43 687

18 367

130 953

-6 377 55 563 37 928

-7 435 264 891 12 087

-2 530 917 -1 221 128 119

-4 835 20 -4 815

-33 016 245 -32 771

-249 760 -249 760

-41 206 -41 206 -8 093 7 435

14 087 14 087 -6 597 15 528

124 224 124 224 2 583 22 125

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

Z. A. A. A. A. A. A.

(v tisících Kč)

Období do 31. 12. 09 15 528

Počáteční stav peněžních prostředků

3. 4. 5. *** 1. 2. *** 1. ***

1. 2. 3. 4.

Změna stavu pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv Změna stavu závazků a časového rozlišení pasiv Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Změna stavu závazků z financování Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čistá změna peněžních prostředků Konečný stav peněžních prostředků

1 613 -6 302


20

VII.

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2009

Název společnosti: Sídlo: Právní forma: IČ:

Slévárny Třinec, a.s. Třinec-Staré Město, Průmyslová 1001 akciová společnost 25 83 07 16

1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Společnost Slévárny Třinec, a.s. (dále jen „společnost“) vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Ostravě dne 16.2.1999. Hlavním předmětem podnikání společnosti je slévárenství. Sídlo společnosti je Třinec – Staré Město, Průmyslová 1001, PSČ 739 70. Společnost má základní kapitál ve výši 550 000 tis. Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31.12.2009. Fyzické a právnické osoby, které vykonávají podstatný nebo rozhodující vliv ve společnosti, výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s., Třinec, IČO 18 05 06 46 Celkem

% podíl na základním kapitálu 100 % 100 %

1.2. Organizační struktura společnosti Základní řídící orgány společnosti tvoří: – valná hromada, – představenstvo, – dozorčí rada, – ředitel společnosti s managementem. V průběhu roku 2009 nedošlo k žádným organizačním změnám. VALNÁ HROMADA SL ÚTVAR JE ZAŘAZEN DO SYSTÉMU ŘÍZENÍ JAKOSTI

DOZORČÍ RADA SL

PŘEDSTAVENSTVO SL PŘEDSTAVITEL VEDENÍ PRO SYSTÉM ŘÍZENÍ JAKOSTI ŘEDITEL SL RSL

MARKETING SLM

INFORMATIKA SLI

SEKRETARIÁT SLX

ŘEDITEL PRO TECHNOLOGII A JAKOST RST

ŘEDITEL PRO OBCHOD RSO

ŘEDITEL PRO EKONOMIKU A PERSONALISTIKU RSE

ŘEDITEL PRO VÝROBU RSV

ŘÍZENÍ JAKOSTI STJ

PRODEJ SOP

FINANCOVÁNÍ SEF

SLÉVÁRNA OCELI SVO

TECHNOLOGIE OCELI STO

EXPEDICE SOE

CONTROLLING SEC

SLÉVÁRNA LITINY SVS

MZDY A PERSONALISTIKA SEP

DŘEVOMODELÁRNA SVD

TECHNOLOGIE LITINY STL

VÝZKUM A VÝVOJ STV

DISPEČINK SVA

ÚDRŽBA SVU

OPERATIVNÍ PLÁN VÝROBY STO

NÁKUP SVN

TECHNICKÝ ROZVOJ SVUR

PROJEKTY SVM


21

1.3. Identifikace skupiny Společnost je součástí koncernu ve smyslu druhé věty § 66a odstavce 7 obchodního zákoníku. Přímo ovládající společností jsou TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. Společnost je součástí skupiny MORAVIA STEEL a.s. Společnost MORAVIA STEEL a.s. je ovládána společností FINITRADING, a.s. a R.F.G., a.s., které jednají ve shodě. 1.4. Představenstvo a dozorčí rada ke 31.12.2009

Představenstvo

Dozorčí rada

Funkce předseda místopředseda člen předseda místopředseda člen

Jméno Ing. Ivo Žižka Ing. Josef Šigut Miroslav Kajzar Ing. Radim Švajnoch Mgr. Bogdan Cienciala Ludvík Javorek

1.5. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Ke dni 20.4.2009 byl z funkce člena a místopředsedy Dozorčí rady společnosti odvolán Ing. Jan Kantor a na jeho místo zvolen s účinností od 29. 4. 2009 Mgr. Bogdan Cienciala. 2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb. a č. 397/2005 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč). Společnost připravila finanční závěrku za tři srovnatelná období let 2009, 2008 a 2007. Finanční závěrkou se rozumí rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu, výkaz o peněžních tocích a příloha, která je nedílnou součástí této účetní závěrky. 3. Přehled významných účetních pravidel a postupů 3.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Ocenění Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 000 Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým nehmotným majetkem je majetek (jako soft ware, ocenitelná práva, nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti), jehož ocenění je vyšší než 60 000 Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností, popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho roku. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nabytý darováním, dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností, pokud je reprodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady, majetek nově zjištěný v účetnictví, např. inventarizační přebytky (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku s výjimkou případů, kdy vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny jinak. Reprodukční cenou se oceňuje rovněž dlouhodobý hmotný majetek, jehož původní pořizovací cena byla vyšší než 1 mil. Kč, a byl pořízen formou finančního pronájmu. Tento majetek je oceněn reprodukční pořizovací cenou a je zaveden do evidence jako plně odepsaný. Reprodukční pořizovací cena je stanovena znalcem nebo odhadem dle interních předpisů společnosti. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou 40 000 Kč a nižší a nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou 60 000 Kč a nižší není považován za dlouhodobý majetek. O takovém majetku se účtuje jako o zásobách a jeho vydání do používání je vykazováno ve výkazu zisku a ztráty jako Spotřeba materiálu a energie. Nehmotný majetek s cenou pořízení 60 000 Kč a nižší je při pořízení vykazován v nákladech jako Služby. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti společnosti, pokud jsou určeny k obchodování s nimi, resp. k opakovanému prodeji jsou vykazovány v rozvaze jako Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti. Výsledky této činnosti určené pro vlastní potřebu společnosti nejsou z účetního hlediska klasifi kovány jako dlouhodobý nehmotný majetek a jsou evidovány v podrozvahové evidenci v ocenění vlastních nákladů. Účetní odpisy Doba odpisování dlouhodobého majetku je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti majetku s přihlédnutím k provozním podmínkám. Pokud společnost na základě inventury zjistí, že se předpokládaná životnost změnila, upraví dobu odepisování majetku. Převážná část budov a staveb je odpisována 45 – 60 let. Kratší dobu odpisování mají dočasné stavby a stavby s kratší životností (osvětlení, oplocení, rozvody energií, potrubí apod.). Stavby s delší dobou odpisování než 60 let představují stavby s vysokou životností, jako jsou železniční a silniční mosty, dopravníkové tunely, výrobní a administrativní budovy. Převážná část strojů a zařízení je odpisována 15 – 25 let. Kratší dobu odpisování mají zejména prostředky výpočetní techniky, řídicí systémy, přístroje apod.


22

3.2. Deriváty Společnost člení deriváty na deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Jako zajišťovací deriváty jsou společností považovány deriváty, u nichž jsou splněny následující podmínky: – V souladu se strategií řízení finančních rizik bylo na počátku zajištění rozhodnuto o zajišťovaných položkách, nástrojích použitých k zajištění, rizicích, která jsou předmětem zajištění a o způsobu výpočtu a doložení efektivnosti zajištění, – zajištění je vysoce účinné (tj. v rozmezí od 80 % do 125 %), – efektivita zajištění je spolehlivě měřitelná a je průběžně posuzována, společnost posuzuje efektivitu k datu sjednání derivátu a dále k rozvahovému dni. Deriváty, které výše uvedené podmínky pro zajišťovací deriváty nesplňují, jsou společností klasifi kovány jako deriváty k obchodování. Derivátové obchody jsou uzavírány na smluvený objem obchodu. K datu účetní závěrky jsou deriváty účtovány v reálné hodnotě. Jako reálná hodnota je použita tržní hodnota. Zajištěním peněžních toků se rozumí zajištění změn peněžních toků, které jsou důsledkem konkrétního rizika souvisejícího s právně vynutitelnou smlouvou, očekávanou budoucí transakcí, se skupinami aktiv, skupinami závazků, právně vynutitelnými smlouvami či očekávanými budoucími transakcemi s obdobnými charakteristikami, u nichž je předmětem zajištění stejný druh a kategorie rizika. Zisky nebo ztráty vzniklé po dobu trvání zajištění ze změn reálných hodnot zajišťovacích derivátů sjednaných v rámci zajištění peněžních toků, které odpovídají zajištěným rizikům, jsou ponechány v rozvaze. Do nákladů nebo výnosů jsou zúčtovávány ve stejných obdobích, kdy jsou zúčtovávány náklady nebo výnosy spojené se zajišťovanými nástroji. Zisky nebo ztráty vzniklé ze změn reálných hodnot zajišťovacích derivátů sjednaných v rámci zajištění peněžních toků, které odpovídají nezajištěným rizikům, jsou zúčtovány v okamžiku ocenění do nákladů nebo výnosů z derivátových operací. 3.3. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří peníze v hotovosti a na bankovních účtech. 3.4. Zásoby Ocenění Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady – zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady bez správní režie a vzhledem k charakteru výroby vychází z odborného odhadu dokončenosti. Vzhledem k charakteru výrobního procesu společnost eviduje všechny odlitky vlastní výroby na účtu nedokončená výroba. Výdaje zásob ze skladu jsou oceňovány metodou váženého aritmetického průměru. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru, především na základě výsledků inventarizace a následné analýzy využitelnosti zásob. 3.5. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Způsob tvorby opravných položek Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám, o jejichž realizovatelnosti existují pochyby. Zákonné opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny v souladu s ustanovením zákona o daních z příjmů a zákona o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Účetní opravné položky k pohledávkám (mimo podniky ve skupině) jsou vytvářeny ve výši: a) 100 % účetní hodnoty u pohledávek více než 360 dní po splatnosti, b) 50 % účetní hodnoty u pohledávek více než 180 a méně než 360 dní po splatnosti. Dále je vytvářena opravná položka k pohledávkám po individuálním posouzení realizovatelnosti. 3.6. Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 3.7. Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. 3.8. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka nebo datum, k němuž vzniknou. Společnost vytváří rezervy na budoucí reklamace, které se vztahují k tržbám realizovaným v běžném účetním období. Rezerva je stanovena na základě odborného odhadu s přihlédnutím k posouzení skutečných nákladů na vypořádání reklamací v předchozích účetních období. 3.9. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky stanoveným ke dni předcházejícímu dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek v cizí měně (valutová pokladna) se během roku přepočítává na české koruny v pevném měsíčním kurzu České národní banky platném k prvnímu dni měsíce, ve kterém byl zaúčtován. K datu účetní závěrky jsou relevantní aktiva a pasiva přepočtena kursem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena.


23

3.10. Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů. 3.11. Daně 3.11.1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita lineární metoda. U nově pořízeného dlouhodobého majetku s pořizovací cenou vyšší než 1 mil. Kč účetní jednotka rozhodla, že bude odepisován zrychlenou metodou a s 10% navýšením v l. roce používání. 3.11.2. Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výsledovce, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňové sazby platné k datu účetní závěrky. 3.11.3. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází z přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv, uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je ke každému rozvahovému dni posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. 3.12. Státní dotace Dotace k úhradě nákladů se účtuje do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. 3.13. Náklady spojené se zaměstnanci najatými prostřednictvím agentury práce Počínaje rokem 2007 společnost vykazuje osobní náklady zaměstnanců najímaných prostřednictvím agentury práce v rámci sociálních nákladů, kde jsou účtovány skutečně vyplácené mzdy včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění. Náklady na ostatní pomůcky a ochranné nápoje pro agenturní zaměstnance, jsou vykazovány v rámci Spotřeby materiálu a energie. Ostatní služby agentury jako např. odměna za zprostředkování, režie agentury jsou vykazovány jako Služby. V minulých letech byly veškeré náklady spojené se zaměstnanci najatými prostřednictvím agentury práce vykazovány jako Služby. 3.14. Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány k datu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. 3.15. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích. 3.16. Přehled o peněžních tocích Pro účely cash flow jsou za peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty považovány peníze v hotovosti včetně cenin, peněžní prostředky na účtu, kromě depozit s dobou splatnosti delší než tři měsíce, a krátkodobý likvidní majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách, termínovaná depozita Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem

(údaje v tis. Kč)

31.12.2009 173 7 262 7 435

31.12.2008 197 15 331 15 528

Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně.

31.12.2007 175 21 950 22 125


24

4. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 4.1. Dlouhodobý majetek 4.1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena

Soft ware Ocenitelná práva Celkem

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2006 1 875 3 192 5 067

Přírůstky

Úbytky

0 0 0

0 0 0

Stav k 31.12.2007 1 875 3 192 5 067

Přírůstky

Úbytky

1 040 0 1 040

0 0 0

Stav k 31.12.2008 2 915 3 192 6 107

Přírůstky 115 0 115

Stav k 31.12.2009 0 3030 0 3192 0 6222

Úbytky

Oprávky


(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2006 633 3 192 3 825

Přírůstky

Úbytky

398 0 398

0 0 0

Stav k 31.12.2007 1 031 3 192 4 223

Přírůstky

Úbytky

522 0 522

0 0 0

Stav k 31.12.2008 1 553 3 192 4 745

Přírůstky 557 0 557

Stav k 31.12.2009 0 2110 0 3192 0 5302

Úbytky

Zůstatková hodnota

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2007 844 0 844


Stav k 31.12.2008 1 362 0 1 362

Stav k 31.12.2009 920 0 920

4.2. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena

Stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky - Inventář Nedokončený DHM Zálohy na DHM Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2006 226 094 302 109 250 360 51 749 0 20 604 14 492 14 199 577 498

Přírůstky

Úbytky

6 206 90 578 87 280 3 298 0 226 054 118 682 0 441 520

105 21 962 18 169 3 793 0 96 784 105 016 0 223 867

Stav k 31.12.2007 232 195 370 725 319 471 51 254 0 149 874 28 158 14 199 795 151

Přírůstky

Úbytky

22 442 188 585 175 674 12 911 0 76 524 18 941 0 306 492

34 4 987 2 122 2 865 0 211 154 46 900 0 263 075

Stav k 31.12.2008 254 603 554 323 493 023 61 300 0 15 244 199 14 199 838 568

Přírůstky

Úbytky

148 5 019 2 036 2 323 660 5 195 0 0 10 362

0 5 693 3 720 1 973 0 5 167 199 0 11 059

Oprávky

Stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky - Inventář Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2006 58 161 169 901 145 791 24 110 0 7 336 235 398

Přírůstky

Úbytky

7 906 30 616 24 081 6 535 0 947 39 469

36 15 978 12 969 3 009 0 0 16 014

Stav k 31.12.2007 66 031 184 539 156 903 27 636 0 8 283 258 853

Přírůstky

Úbytky

8 227 46 077 38 319 7 758 0 947 55 251

7 4 171 1 892 2 279 0 0 4 178

Stav k 31.12.2008 74 251 226 445 193 330 33 115 0 9 230 309 926

Zůstatková hodnota Stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky -Inventář Nedokončený DHM Zálohy na DHM Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav k 31.12.2009 254 751 553 649 491 339 61 650 660 15 272 0 14 199 837 871

Přírůstky

Úbytky

8 447 48 709 40 741 7 924 44 946 58 102

0 5 626 3 719 1 907 0 0 5 626

Stav k 31.12.2009 82 698 269 528 230 352 39 132 44 10 176 362 402

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2007 166 164 186 185 162 567 23 618 0 149 874 28 158 5 916 536 297

Stav k 31.12.2008 180 352 327 877 299 692 28 185 0 15 244 199 4 970 528 642

Stav k 31.12.2009 172 053 284 121 260 987 22 518 616 15272 0 4 023 475 469


25

Mezi nejvýznamnější přírůstky majetku v roce 2009 patří

(údaje v tis. Kč)

TZ AFL Seihatsu 3 ks regál 2900x1180x2300 9 ks regál 5900x1180x2300 19 ks modelové zařízení Vozík vysokozdvižný akumulátorový Vozík vysokozdvižný akumulátorový

766 115 544 1 270 148 133


(údaje v tis. Kč)

Automatická formovací linka SEIHATSU Zařízení tavírny INDUCTOTHERM Pracoviště pro apretaci odlitků z AFL Vysokozdvižný vozík Hyster Phoenix ZEPELIN Pneumatický dopravník GUT Rozváděč RM 4 s kompenzací RC 4 Kapsový textilní skříňový fi ltr CA RM vč.přísl. Kapsový textilní skříňový fi ltr CA RM vč.přísl.

81 603 47 894 5 724 1 058 1 030 2 284 1 900 1 900


(údaje v tis. Kč)

Odsávání a fi ltrace přípravny form.směsí Ruční formovna slévárny šedé litiny II Mísič RV 24 Eirich v.č. 28539 Technolog. vybav. přípravny form.směsí SPM-80 Stroj tryskací závěsný HT-4-15/21-DM-v.č. 804590

5 344 4 371 8 594 46 008 8 273

Společnost v roce 1999 odkoupila, na základě Smlouvy o prodeji části podniku od TŘINECKÝCH ŽELEZÁREN, a.s., dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 352 875 tis. Kč, z toho budovy a stavby za 193 201 tis. Kč a stroje a zařízení za 159 674 tis. Kč. Pořizovací cena hmotného a nehmotného majetku byla stanovena na základě znaleckých posudků. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku v brutto výši 14 199 tis. Kč představuje rozdíl mezi souhrnem individuálně přeceněných složek souboru majetku, sníženým o převzaté závazky, a jejich kupní cenou. Odepisuje se rovnoměrně 15 let. Roční odpis opravné položky k nabytému majetku činí 947 tis. Kč. Společnost pořídila v roce 2009, resp. 2008 a 2007 hmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce 8 820 tis. Kč, resp. 14 969 tis. Kč a 20 349 tis. Kč. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok, nevykázané v položce dlouhodobého majetku – účtuje se o nich jako o zásobách, tzn. proúčtovává se přímo jednorázově do nákladů. Na základě smlouvy o úvěru byly zastaveny položky majetku umístěné ve Výrobní hale slévárny litiny, jejichž účetní zůstatková hodnota k 31.12.2009 činila 171 349 tis. Kč. 4.2.1. Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu Finanční leasing s následnou koupí najaté věci Popis předmětu/ skupiny předmětů Osobní automobil Celkem

Datum zahájení 08/2007

Doba trvání v měsících 48

(údaje v tis. Kč)

Celková hodnota leasingu 1 063 1 063

Skutečně uhrazené splátky k 31.12.2008 205 205

Skutečně uhrazené Splatno splátky v roce 2009 v roce 2010 205 205 205 205

Splatno v dalších letech 119 119

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu. Operativní pronájem (leasing) Popis předmětu/ skupiny předmětů Kopírovací stroj Kopírovací stroj Celkem

Datum zahájení 10/01/08 06/01/09

(údaje v tis. Kč)

Doba trvání v měsících 09/01/12 05/01/13

Celková hodnota leasingu 284 364 648

Skutečně uhrazené splátky k 31.12.2008 18 18

Skutečně uhrazené Splatno splátky v roce 2009 v roce 2010 71 71 53 91 124 162

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu.

Splatno v dalších letech 124 220 344


26

4.3. Zásoby 4.3.1. Struktura zásob

(údaje v tis. Kč)

1. Materiál z toho – uroviny – náhradní díly – technický a režijní materiál 2. Nedokončená výroba Celkem brutto Opravná položka Celkem netto

Stav k 31.12.2009 53 501

Stav k 31.12.2008 96 162

Stav k 31.12.2007 77 949

20 007 14 765 18 728 111 949 165 449 -526 164 923

54 992 14 643 26 526 156 608 252 770 -402 252 368

38 354 11 608 27 987 125 648 203 597 -428 203 169

Stav k 31.12.2009 226 300 0 526

Stav k 31.12.2008 169 176 57 402

Stav k 31.12.2007 198 173 57 428

Opravnou položku k zásobám lze rozčlenit následovně Náhradní díly Režijní materiál Suroviny Opravná položka k zásobám celkem

(údaje v tis. Kč)

4.4. Pohledávky 4.4.1. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky představují zejména odloženou daňovou pohledávku a půjčky poskytnuté zaměstnancům. K 31.12.2009 představovala odložená daňová pohledávka částku 3 419 tis. Kč a pohl. za zaměstnance 498 tis. Kč. 4.4.2. Krátkodobé pohledávky Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Rok 2009

2008

2007

Kategorie Krátkodobé Opr. položky Netto Krátkodobé Opr. položky Netto Krátkodobé Opr. položky Netto

Do splatnosti 52 773 0 52 773 101 889 0 101 889 111 629 0 111 629

0 - 90 dní 33 355 0 33 355 54 373 0 54 373 28 966 0 28 966

(údaje v tis. Kč)

91 - 180 dní 6 772 0 6 772 4 437 0 4 437 210 21 189

Po splatnosti 181 - 360 dní 2 943 1 220 1 723 271 136 135 790 395 395

1 - 2 roky 6 189 6 189 0 1 047 1 047 0 1 953 1 953 0

2 a více let 4 116 4 116 0 3 588 3 588 0 6 316 6 316 0

Celkem po splatnosti

Celkem

53 375 11 525 41 850 63 716 4 771 58 945 38 235 8 685 29 550

106 148 11 525 94 623 165 605 4 771 160 834 149 864 8 685 141 179

4.4.3. Pohledávky k podnikům ve skupině Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů k podnikům ve skupině Název společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. Strojírny Třinec, a. s. D5, a. s. Refrasil s. r. o. Řetězárna, a.s. Válcovna Trub TŽ a. s. VÚHŽ, a. s. Celkem krátkodobé pohl. k podnikům ve skupině Pohledávky mimo skupinu Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2009 0 102 90 23 0 41 0 256 105 892 106 148

Stav k 31.12.2008 1 119 4 438 55 0 0 0 224 5 836 159 769 165 605

Stav k 31.12.2007 5 033 13 815 0 0 1 0 58 18 907 130 957 149 864

Stav k 31.12.2009 1 949 207 2 156

Stav k 31.12.2008 13 685 770 14 455

Stav k 31.12.2007 17 794 0 17 794

4.4.4. Stát – daňové pohledávky Pohledávka z titulu DPH Pohledávka z titulu daně z příjmu právnických osob Stát daňové pohledávky celkem

(údaje v tis. Kč)

4.4.5. Jiné pohledávky Položka C.III.9 Jiné pohledávky představuje především reálnou hodnotu otevřených derivátových obchodů k datu účetní závěrky s vypořádáním v následujícím účetním období. Hodnota těchto pozic je v r. 2008 uvedena v Jiných závazcích, v r. 2007 činila 7 243 tis. Kč.


27

4.5. Krátkodobý finanční majeteky

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2009 173 7 262 0 7 262 0 7 435

Peníze Běžné účty Termínované vklady Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Krátkodobý finanční majetek celkem

Stav k 31.12.2008 197 15 331 0 15 331 0 15 528

Stav k 31.12.2007 175 15 950 6 000 21 950 0 22 125

4.6. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti k 31.12.2009 tvoří 100 ks akcií nominální hodnoty 10 tis. Kč, 399 ks akcií nominální hodnoty 1 000 tis. Kč a 15 ks akcií nominální hodnoty 10 000 tis. Kč. V roce 2006 byl základní kapitál plně splacen. Pohyby vlastního kapitálu – viz výkaz Přehled o změnách vlastního kapitálu. 4.7. Rezervy

(údaje v tis. Kč)

Rezerva na zákaznické reklamace 13 396 651 -982 13 065 950 -2 452 11 563 318 -3 563 8 318

Zůstatek k 31.12.2006 Tvorba rezerv Rozpuštění rezerv Zůstatek k 31.12.2007 Tvorba rezerv Rozpuštění rezerv Zůstatek k 31.12.2008 Tvorba rezerv Rozpuštění rezerv Zůstatek k 31.12.2009

Rezervy celkem 13 396 651 -982 13 065 950 -2 452 11 563 318 -3 563 8 318

4.8. Závazky 4.8.1. Krátkodobé závazky Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů, včetně přijatých záloh Rok

Kategorie

2009 2008 2007

Krátkodobé Krátkodobé Krátkodobé

Do splatnosti 57 205 158 178 184 443

0 - 90 dní 19 467 28 857 2 039

91 - 180 dní 5 216 6 365 0

Po splatnosti 181 - 360 dní 13 13 0

(údaje v tis. Kč)

1 - 2 roky 156 0 4

2 a více let -37 -22 0

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů k podnikům ve skupině Název společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. MORAVIA STEEL a.s. D5, a. s. Sochorová válcovna TŽ a. s. Energetika Třinec, a.s. Strojírny Třinec, a. s. Refrasil, s.r.o. Celkem krátkodobé závazky k podnikům ve skupině Závazky mimo skupinu Celkem krátkodobé závazky z obchodních vztahů

Stav k 31.12.2009 28 590 2 146 1 149 66 11 001 4 188 365 47 505 29 355 76 860

Celkem po splatnosti

Celkem

24 815 35 213 2 043

82 020 193 391 186 486

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2008 79 807 5 214 3 495 0 18 360 2 137 521 109 534 77 546 187 080

Stav k 31.12.2007 73 330 3 333 0 0 14 901 2 496 737 94 797 91 542 186 339

Ostatní závazky Položka B.III.11 Jiné závazky představuje především reálnou hodnotu otevřených derivátových obchodů k datu účetní závěrky s vypořádáním v následujícím účetním období. Hodnota těchto pozic činila v r. 2008 13 822 tis. Kč, v r. 2007 byla hodnota těchto pozic pohledávkou. Výše závazků z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti k 31.12.2009 činila 3 497 tis. Kč (2008: 4 074 tis. Kč, 2007: 4 525 tis. Kč), výše závazků veřejného zdravotního pojištění k 31.12.2009 činila 1 603 tis. Kč (2008: 2 081 tis. Kč, 200: 2 194 tis. Kč). Výše závazků z penzijního připojištění činila 199 tis. Kč k 31.12.2009 (2008: 208 tis. Kč, 2007: 202 tis. Kč). Společnost nemá závazky na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění po splatnosti. Stát – daňové závazky a dotace představují zejména krátkodobou část závazku z titulu daně z příjmu fyzických osob, odváděné za zaměstnance společnosti. Jejich hodnota činila 772 tis. Kč k 31.12.2009 (31.12.2008: 1 256 tis. Kč, 31.12.2007: 1 917 tis. Kč) Společnost nemá daňové závazky po splatnosti.


28

4.9. Bankovní úvěry Měna

Zůstatek k 31.12.2008


EUR/ CZK

105 887

135 578

136 421

CZK

0 105 887

14 930 150 508

0 136 421

Typ úvěru Investiční úvěr

(údaje v tis. Kč)


Kontokorentní úvěr Celkem

Úroková sazba % 6,74 % 3M PRIBOR + 2,5 % PRIBOR + 0,7 %

Forma zajištění k 31.12.2009 Prohlášení mateřské společnosti, zástava majetku, blankosměnky

Společnost reklasifi kovala dlouhodobé úvěry na krátkodobé na základě vyhodnocení podmínek úvěrových smluv. Vedení mateřské společnosti vyjádřilo společnosti ujištění o finanční podpoře a refinancování úvěrů v případě potřeby. Hodnota celkového úvěrového rámce činí 150 miliónů Kč a byl společností čerpán v EUR a Kč. Přesný splátkový kalendář byl ke dni uzávěrky zpracován. V roce 2009 bylo zaplaceno 29 691 tis. Kč, zbývající část půjčky by měla být splácena v pravidelných čtvrtletních splátkách do 30.6.2013. Výše úroku byla navýšena od 1. 8. 2009 na 3MPRIBOR + 2,5 %. U čerpání úvěru v EUR byla stanovena pevná úroková sazba od 1. 8. 2009 6,74%. Úrokové náklady představovaly 6 377 tis. Kč v roce 2009 (2008: 7 435 tis. Kč, 2007: 2 530 tis. Kč). Společnost nemá k dispozici kontokorent. 4.10. Odložená daň Výpočet odložené daně v r. 2007 vycházel z předpokladu čerpání investičních pobídek od r. 2008. Od r. 2008 došlo k přehodnocení očekávaného počátku čerpání na r. 2013. Tomu odpovídá i rozsah položek vstupujících do výpočtu. Odloženou daňovou pohledávku (závazek) lze analyzovat následovně: Odložená daň z titulu

(údaje v tis. Kč)

Oprávky dlouhodobého majetku Opravné položky dlouhodobého majetku Zásoby Pohledávky Rezervy Dohadná položka k nevyčerpané dovolené a nevyplaceným prémiím Daňové ztráty dosud neuplatněné Celkem odložená daňová pohledávka (závazek)

Stav k 31.12.2009 -20 733 273 100 1 636 1 580 591 19 972 3 419

Stav k 31.12.2008 -15 330 273 76 393 2 197 1 389 7 474 -3 528

Stav k 31.12.2007 -4 079 0 0 0 0 0 0 -4 079

Stav k 31.12.2009 -38 863 20 % 0

Stav k 31.12.2008 3 279 21 % 689

Stav k 31.12.2007 27 411 24 % 6 579

0

-1 170

-4 660

4.11. Daň z příjmů za běžnou činnost a mimořádnou činnost Výše daně za rok může být porovnána se ziskem dle výsledovky následovně Zisk před zdaněním Sazba daně z příjmu Daň při lokální sazbě daně z příjmu Daňový dopad nákladů/výnosů, které nejsou daňově uznatelné, včetně případných doměrků daně minulých let Dopad odložené daně vč. změny sazby (event. změny odhadu okamžiku realizace zůstatku odložené daně v budoucích letech) Celkem daň z příjmů za běžnou činnost a z mimořádné činnosti

(údaje v tis. Kč)

-6 947

-552

11 811

- 6 947

-1 033

13 730

4.12. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností

Výroba odlitků Výroba zásyp. hmot Výroba modelů Prodej služeb Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem

Tuzem. 422 603 0 5 743 2 224

2009 Zahr. 307 416 0 5 486 1 373

Celkem 730 019 0 11 229 3 597

430 570

314 275

744 845

(údaje v tis. Kč)

Tuzem. 615 167 369 8 168 3 259

2008 Zahr. 659 092 0 6 299 2 153

Celkem 1 274 259 369 14 467 5 412

626 963

667 544

1 294 507

Tuzem. 470 425 5 610 5 619 2 367

2007 Zahr. 732 174 0 4 281 1 422

Celkem 1 202 599 5 610 9 900 3 789

484 021

737 877

1 221 898

Společnost dále v roce 2009 prodala materiál v celkové výši 21 823 tis. Kč (58 495 tis. Kč v roce 2008 a 52 867 tis. Kč v roce 2007). Jedná se zejména o kovový šrot aktivovaný ve výrobním procesu. Jeho hlavním odběratelem jsou TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. Zůstatková cena prodaného materiálu byla v r. 2009 22 586 tis. Kč (56 873 tis. Kč v roce 2008 a 52 849 tis. Kč v roce 2007).


29

4.12.1. Výnosy realizované se společnostmi ve skupině 2009 Subjekt TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. MORAVIA STEEL a. s. Strojírny Třinec a. s. Refrasil, s.r.o. Energetika Třinec, a.s. D5 akciová společnost Třinec VÚHŽ, a. s. VÁLCOVNA TRUB TŽ a. s. VESUVIUS ČESKÁ REPUBLIKA a. s. Celkem

(údaje v tis. Kč)

Vztah ke společnosti Mateřská společnost Společnost ve skupině Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost

Výrobky 56 929 32 138 754 318 738 512 1 589 1 143 65 200 080

Služby 658 0 71 0 24 49 0 0 0 802

Vztah ke společnosti Mateřská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost

Výrobky 129 608 747 156 366 283 1 094 1 325 41 2 527 291 991

Služby 696 24 601 0 0 0 0 23 1 344

Vztah ke společnosti Mateřská společnost Společnost ve skupině Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost

Výrobky 138 804 0 1 060 151 888 935 13 707 293 407

Služby 591 6 36 398 0 1 196 1 228

Vztah ke společnosti Mateřská společnost Společnost ve skupině Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost Sesterská společnost

Výrobky 192 172 11 862 2 002 6 609 51 944 97 91 82 264 859

Služby 20 231 5 254 17 395 0 2 952 0 3 072 0 48 904


Výrobky 514 082 30 359 64 501 4 894 9 019 796 688 624 339

Služby 28 108 9 672 3 853 8 870 0 15 905 0 66 408


Výrobky 588 727 9 927 58 511 6 061 11 345 12 242 674 825

Služby 31 822 23 509 474 26 470 0 0 0 82 275

2008 Subjekt TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. Energetika Třinec, a.s. Strojírny Třinec, a. s. Refrasil, s.r.o. Válcovna trub TŽ, a. s. D5, a. s. Řetězárna, a.s. VÚHŽ, a. s. Celkem

(údaje v tis. Kč)

2007 Subjekt TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. MORAVIA STEEL a.s. Energetika Třinec, a.s. Strojírny Třinec, a. s. Refrasil, s.r.o. Řetězárna, a.s. VÚHŽ, a. s. Celkem

Celkem 57 587 32 138 825 318 762 561 1 589 1 143 65 200 882

Celkem 130 304 771 156 967 283 1 094 1 325 41 2 550 293 335 (údaje v tis. Kč)

Celkem 139 395 6 1 096 152 286 935 14 903 294 635

4.12.2. Nákupy realizované se společnostmi ve skupině 2009 Subjekt TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. MORAVIA STEEL a.s. Strojírny Třinec, a. s. Refrasil, s. r. o. Energetika Třinec a. s. Sochorová válcovna TŽ, a. s. D5 akciová společnost Třinec Šroubárna Kyjov spol. s r. o. Celkem

(údaje v tis. Kč)

2008 Subjekt TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. MORAVIA STEEL a. s. Energetika Třinec, a. s. Strojírny Třinec, a. s. Refrasil, s. r. o. D5, a. s. VÚHŽ, a. s. Celkem

(údaje v tis. Kč)

2007 Subjekt TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a.s. MORAVIA STEEL a. s. Energetika Třinec, a. s. Strojírny Třinec, a. s. Refrasil, s. r. o. Řetězárna, a. s. Sochorová válcovna TŽ, a. s. Celkem

Celkem 212 403 17 116 19 397 6 609 54 896 97 3 163 82 313 763

Celkem 542 190 40 031 68 354 13 764 9 019 16 701 688 690 747 (údaje v tis. Kč)

Celkem 620 549 33 436 58 985 32 531 11 345 12 242 757 100


30

4.12.3. Rozdělení nákladů na služby Opravy a udržování Přepravné Kooperace práce Nájemné Vedení účetnictví Úklid, deratizace, dezinfekce Audit, odbor. poradenství Rozbory, zkoušky,mechanické a chemické zkušebny Rozvod plynů Spoje, telekomunikace Agenturní zaměstnanci Stočné Likvidace odpadů Ostatní služby Služby celkem

(údaje v tis.Kč)

2009 10 558 12 674 34 055 5 837 6 811 702 1 203 7 622 951 1 131 308 1 953 4 237 8 162 96 204

2008 24 338 26 879 50 460 6 028 6 870 2 965 1 315 12 895 1 226 1 368 32 993 2 579 9 393 20 457 199 766

2009 58 659 66 58 725

2008 55 773 844 56 617

2009 -3 245 94 214 6 540 124 3 727

2008 -1 501 31 -1 499 -2 415 -26 -5 410

2009 12 699 6 602 715 8 028

2008 0 0 4 911 2 380 7 291

4.13. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Odpisy DNM a DHM Mimořádné odpisy při vyřazení dlouhodob. majetku likvidací Odpisy celkem

(údaje v tis.Kč)

4.14. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti Změna stavu ostatních rezerv - (rezerva na reklamace) Zúčtování komplexních nákladů příštích období Změna stavu daňových OP k pohledávkám Změna stavu účetních opravných položek k pohledávkám OP k zásobám Celkem

2007 38 921 6 052 44 973 (údaje v tis.Kč)

4.15. Ostatní provozní výnosy Smluvní pokuty a úroky z prodlení Výnosy z odepsaných a postoupených pohledávek Ostatní provozní výnosy Přebytky zásob, náhrady mank a škod na provozním majetku Ostatní provozní výnosy celkem

2007 38 303 25 742 52 827 5 105 6 085 2 980 1 269 8 382 1 235 1 554 9 370 2 394 9 642 23 646 188 534

2007 -331 0 -1 030 -495 64 -1 792 (údaje v tis.Kč)

2007 51 0 631 644 1 326

Společnosti byla v r. 2008 poskytnuta hmotná podpora na vytváření nových pracovních míst v rámci investičních pobídek ve výši 9 400 tis.Kč. Čerpání hmotné podpory v r. 2008 představovalo 4 151 tis. Kč a bylo zaúčtováno do ostatních provozních výnosů. Zbývající část podpory 5 249 tis. Kč byla vyčerpána v r. 2009. 4.16. Ostatní provozní náklady Dary Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky Pojištění Ostatní provozní náklady Manka a škody v provozní oblastí Ostatní provozní náklady celkem

(údaje v tis.Kč)

2009 285 1 3 728 3 030 272 3 180 7 499

2008 692 1 92 3 722 3 085 812 3 183 11 587

2007 823 7 2 942 2 974 1 877 2 028 8 653

4.17. Výnosové úroky Výnosové úroky představují především úroky z termínovaných vkladů. V roce 2009 činila jejich hodnota 55 tis. Kč, 264 tis. Kč v roce 2008 a 917 tis. Kč v roce 2007. 4.18. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční výnosy představují kursové zisky. V roce 2009, 2008 a 2007 činila jejich hodnota 13 108 tis. Kč, resp. 34 634 tis. Kč, resp. 12 374 tis. Kč. Dále výnosy z přecenění derivátů v roce 2009, 2008 a 2007 činily 13 822 tis. Kč, resp. 1087 tis. Kč, resp. 7 243 4.16. Finanční náklady Kurzové ztráty Nákladové úroky Bankovní výlohy Náklady z přecenění derivátů Ostatní fi nanční náklady Celkem

(údaje v tis.Kč)

2009 22 395 6 377 418 0 -4 29 191

2008 18 455 7 435 734 22 153 19 48 796

2007 13 536 2 530 850 0 15 16 931


31

5. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 5.1.Osobní náklady a počet zaměstnanců 2009

Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

(údaje v tis. Kč)

Počet

Mzdové náklady

729 5 734

131 924 2 810 134 734

Soc. a zdrav. zabezpečení 44 296 955 45 251

Sociální náklady 9 709 24 9 733

Odměny členů statutárních orgánů 96 552 648

Osobní náklady celkem 186 025 4 341 190 366





2008


(údaje v tis. Kč)

Počet

Mzdové náklady

717 5 722

178 960 6 467 185 427

Soc. a zdrav. zabezpečení 65 307 1 811 67 118


2007


(údaje v tis. Kč)

Počet

Mzdové náklady

668 5 673

164 399 5 967 170 366

Soc. a zdrav. zabezpečení 60 027 2 088 62 115


5.2. Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění V roce 2009, 2008 a 2007 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů půjčky a odměny nad rámec základního platu: 2009 Subjekt Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Osobní vozy/jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)

(údaje v tis. Kč)

Představenstvo

Dozorčí rada

27 324

9 324

Členové řídících orgánů 18 0

319

0

81

2008 Subjekt Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Osobní vozy/jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)

(údaje v tis. Kč)

Představenstvo

Dozorčí rada

32 324

9 324


319

0

81

2007 Subjekt Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Osobní vozy/jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)

(údaje v tis. Kč)

Představenstvo

Dozorčí rada

27 324

9 324


274

0

167

6. Závazky neuvedené v účetnictví K 31.12.2009 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky V roce 2007 proběhl ekologický audit společnosti. Na základě výsledků ekologického auditu byla Slévárnám Třinec, a.s. potvrzena platnost environmentálního certifi kátu dle EN ISO 14001:2004 reg.č. 04104000222 do r. 2009. Vedení společnosti nepředpokládá žádné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. Společnost neposkytla žádné ručení třetím osobám. 7. Události, které nastaly po datu účetní závěrky S platností od 1. 2.2010 došlo k personální změně na místě předsedy představenstva a ředitele společnosti, kde odstoupivšího Ing. Iva Žižku nahradil Ing. Zdeněk Vladár. S platností od 12.2.2010 nahradil ing. Ivo Žižka ve funkci předsedy Dozorčí rady společnosti dosavadního předsedu ing. Radima Švajnocha, který odstoupil z funkce.


32

VIII.

ZPRÁVA O VZTAZÍCH

Společnost SLÉVÁRNY TŘINEC, a. s, se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1001, PSČ 739 65, IČ: 25830716 zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 2093, vedeném Krajským soudem v Ostravě (dále jen „zpracovatel“), společně s dále uvedenými osobami (dále jen „propojené osoby“) tvoří koncern ve smyslu druhé věty § 66a odst. 7 obchodního zákoníku. Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami je zpracována v souladu s ustanovením § 66a odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období 2009 (dále jen „účetní období“).

VYMEZENÍ PROPOJENÝCH OSOB A. OVLÁDAJÍCÍ OSOBY TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., sídlo Třinec-Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 73970, IČ 18050646 Vztah: přímo ovládající společnost MORAVIA STEEL a.s., sídlo Třinec-Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 73970, IČ 63474808 Vztah: společnost je v postavení ovládající osoby vůči společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., kde jedná ve shodě se společností FINITRADING, a.s., jako dalším akcionářem společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s. Společnost MORAVIA STEEL a.s. ovládají níže uvedené osoby, které jednají ve shodě ve smyslu § 66b odst. 1 a §66b odst. 2 písm. b) obchodního zákoníku: – FINITRADING, a.s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, PSČ 73961, IČ 61974692 – R.F.G., a. s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, PSČ 739 61, IČ 63079658 FINITRADING, a.s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, PSČ 73961, IČ 61974692 Vztah: společnost je v postavení ovládající osoby vůči společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., kde jedná ve shodě se společností MORAVIA STEEL a.s. jako dalším akcionářem společnosti TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s.

B. OSTATNÍ PROPOJENÉ OSOBY ENERGETIKA TŘINEC, a.s., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1024, PSČ 73965, IČ 47675896 Strojírny Třinec, a.s., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1038, PSČ 73965, IČ 25363654 FERROMORAVIA, s.r.o., se sídlem Staré Město, Tovární 1688, PSČ 68602, IČ 63480085 Slévárny Třinec, a.s., se sídlem Třinec–Staré Město, Průmyslová 1001, PSČ 73965, IČ 25830716 Třinecké gastroslužby, s.r.o., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1035, PSČ 73965, IČ 25838148 SILESIASLAG, a.s., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1032, PSČ 73965, IČ 25893882 Doprava TŽ, a.s., se sídlem Třinec–Staré Město, Průmyslová 1008, PSČ 73965, IČ 25398083 TRIALFA, s.r.o., se sídlem Třinec - Kanada, ul. Míru 272, PSČ 73965, IČ 25839888 Řetězárna a.s., se sídlem Česká Ves, Polská 48, PSČ 79081, IČ 47672081 Reťaze Slovakia, s.r.o., se sídlem Nádražná 30, Skalica 909 01, IČ 34143483 TRISIA, a.s., se sídlem Třinec, nám. Svobody 526, okres Frýdek-Místek, IČ 64610152 REFRASIL, s.r.o., se sídlem Třinec–Konská, Průmyslová 720, PSČ 73965, IČ 48395862 VÁLCOVNA TRUB TŽ, a.s., se sídlem Ostrava-Vítkovice, Výstavní 1132, IČ 25825291 Steel Consortium Partners, a.s., se sídlem Třinec, Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 73970, IČ 27242382 Sochorová válcovna TŽ, a.s., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 73970, IČ 25872940 H & S PROGRESS s.r.o., se sídlem Dobrá 240, PSČ 73951, IČ 61946460


VÚHŽ a. s., se sídlem Dobrá 240, PSČ 73951, IČ 27768953 Regionální inovační centrum Frýdek-Místek s.r.o., se sídlem Dobrá 240, PSČ 73951, IČ 25361635 – propojená osoba do 30. 6. 2009 MATERIÁLOVÝ A METALURGICKÝ VÝZKUM s. r.o., se sídlem Ostrava Vítkovice, Pohraniční 693/31, PSČ 70602, IČ 25870807 Šroubárna Kyjov, spol. s r.o., se sídlem Kyjov, Jiráskova 987, PSČ 69732, IČ 42293588 Sroubarna Kyjov TK Vida ve Metal Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi, se sídlem Organize Sanayi Bogesi 11b. Ada9. Parsel Erzincan, Turecko Moravia Security, a.s., se sídlem Třinec, Konská, Průmyslová 725, PSČ 73965, IČ 27835481 Security Morava, s.r.o., se sídlem Kyjov, Jiráskova 987, PSČ 69701, IČ 28346262 – propojená osoba od 20. 6. 2009 D5, akciová společnost, Třinec, se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1026, PSČ 73965, IČ 47674539 Soukromá střední škola Třinec, š.p.o., se sídlem Třinec, Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 73970, IČ 27856216 – přeměna právní formy ze společnosti s ručením omezeným na školskou právnickou osobu dne 2. 9. 2009 – propojená osoba do 2. 9. 2009 „METALURGIA“ Spółka Akcyjna, se sídlem ulica Świętej Rozalii nr 10/12, 97-500 Radomsko, Poland – propojená osoba od 16. 9. 2009 „NEOMET“ Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, se sídlem ulica Reymonta nr 62, 97-500 Radomsko, Poland – propojená osoba od 16. 9. 2009 „ZAMECZEK BŁOGOCICE“ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, se sídlem ul. Zeromskiego 1, 43-400 Cieszyn, Poland – propojená osoba od 21. 1. 2009 Moravia Steel AG Zug, se sídlem Oberallmendstrasse 16, 6302 Zug, Švýcarsko MORAVIA STEEL IBÉRIA, S.A., se sídlem Campo Grande, 35 – 9. A, P-1700 Lisboa, Portugalsko MORAVIA GOEL TRADE d.o.o. „v likvidaci“, se sídlem Perkovčeva 48, 104 30, Samobor, Chorvatsko MORAVIA STEEL ITALIA s.r.l., se sídlem via Niccolini 26, 20154 Milano, Itálie MORAVIA STEEL SLOVENIJA d.o.o., se sídlem Valvazorjeva 14, 3000 Celje, Slovinsko CMC – TRINEC Stahlhandel, GmbH, se sídlem Cliev 19, 515 15 Kürten, Německo TRINEC – CMC LIMITED, se sídlem Bradwall Court, Bradwall Road, Sandbach, Cheshire, CW11 1 GE, Anglie Barrandov Televizní Studio a.s., se sídlem Praha 5, Kříženeckého nám. 322, IČ 41693311 Barrandov Studio a.s., se sídlem Praha 5, Hlubočepy, Kříženeckého nám. 322/5, PSČ 15200, IČ 28172469 Barrandov Lands a.s., se sídlem Praha 5, Kříženeckého nám. 322/5, PSČ 15200, IČ 27225674 MS – Slovensko s.r.o., se sídlem Bratislava, Palisády 56, PSČ 81106, MORAVIA STEEL ISRAEL Ltd., se sídlem 23 Efal St., Petach Tikva 49 511, P.O.B. 3286 Israel Beskydská golfová, a.s., se sídlem Ropice 415, PSČ 739 56, IČ 25352920 Hanácké železárny a pérovny, a.s., se sídlem Prostějov, Dolní 100, PSČ 79711, IČ 26955342 MORAVIA STEEL POLAND sp. z o.o., se sídlem Bobrecka 27, Cieszyn 43-400, Poland M Steel Projects a.s., se sídlem Třinec-Staré Město, Průmyslová 1000, PSČ 73970, IČ 28602331 – propojená osoba od 5. 10. 2009 Moravskoslezský kovošrot, a.s., se sídlem Praha 1, Nové Město, V Jámě 1371/8, PSČ 11000, IČ 26855097 – propojená osoba od 12. 2. 2009 Moravia Steel Middle East FZCO, se sídlem Jebel Ali Free Zone, Building 18-19 # 133, Dubai, U.A.E. – propojená osoba od 22. 12. 2009

33


34

Mezi zpracovatelem a dále uvedenými osobami byly v tomto účetním období uzavřeny smlouvy, přijaty či uskutečněny právní úkony a ostatní faktická opatření, která jsou popsána vždy ke každé osobě v samostatně očíslované příloze, a to následovně: Příloha č. 1 č. 2 č. 3 č. 4 č. 5 č. 6 č. 7 č. 8 č. 9 č. 10 č. 11 č. 12 č. 13 č. 14 č. 15 č. 16 č. 17

„Popis vztahů k Třineckým železárnám, a.s.“ „Popis vztahů k Moravii Steel a.s.“ „Popis vztahů k Energetice Třinec, a.s.“ „Popis vztahů ke Strojírnám Třinec, a.s.“ „Popis vztahů k Třineckým gastroslužbám, s .r.o.“ „Popis vztahů k Dopravě TŽ, a.s.“ „Popis vztahů k Trialfě, s.r.o.“ „Popis vztahů k Trisii, a.s.“ „Popis vztahů k Refrasilu, s.r.o.“ „Popis vztahů k Válcovně trub TŽ, a.s.“ „Popis vztahů k Sochorové válcovně TŽ, a.s.“ „Popis vztahů k VÚHŽ, a.s.“ „Popis vztahů k Materiálový a metalurgický výzkum s.r.o.“ „Popis vztahů ke Šroubárně Kyjov, spol. s r.o.“ „Popis vztahů k Moravia security, a.s.“ „Popis vztahů k D5, akciová společnost“ „Popis vztahů k Soukromé střední škole Třinec, š.p.o.“

K ostatním propojeným osobám nevznikly v tomto účetním období žádné vztahy ve smyslu zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ustanovení § 66a, odstavec 9.


………………………………….........

Ing. Zdeněk Vladár předseda Představenstva

………………………………….........

Ing. Josef Šigut místopředseda Představenstva


35

Příloha č. 1 ke zprávě o vztazích

POPIS VZTAHŮ K TŘINECKÝM ŽELEZÁRNÁM, a.s. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel uzavřel dne 1.4.1999 Rámcovou kupní smlouvu, kde se zavazuje dodávat kupujícímu odlitky, šroty, izolační desky a zásypové hmoty v množství, jakosti, provedení a termínech uvedených v jednotlivých objednávkách vystavených kupujícím. Ceny jsou součástí ceníku, který tvoří přílohu smlouvy a je každoročně aktualizován. V rozhodném účetním období roku bylo na základě této smlouvy poskytnuto plnění ve výši 56 929 tis. Kč, z toho: odlitky modely šroty

37 352 tis. Kč 922 tis. Kč 18 655 tis. Kč

Služby V účetním období zpracovatel vyúčtoval nájemné na základě smlouvy o nájmu nebytových prostor v celkové hodnotě 606 tis. Kč a ostatní služby ve výši 52 tis. Kč. Při prodeji materiálu, výrobků a služeb nevznikla společnosti žádná újma. 2.Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel uzavřel dne 1.4.1999 Rámcovou smlouvu o dodávkách surovin. Objemy dodávek a ceny jsou upřesňovány dílčími smlouvami. V rozhodném účetním období byl na základě této smlouvy nakoupen materiál ve výši 147 191 tis. Kč, z toho: tekuté surové železo tekutá ocel

44 659 tis. Kč 102 532 tis. Kč

Dále byl na základě Kupní smlouvy o odběru materiálu ze skladových zásob TŽ ze dne 21.12.2000, upřesněný jednotlivými objednávkami, nakoupen materiál a výrobky v celkovém objemu 44 981 tis. Kč, z toho: šroty kovové a nekovové přísady válcovaný materiál náhradní díly a ostatní materiál nářadí a nástroje, DHM a HIM

7 050 tis. Kč 19 270 tis. Kč 15 587 tis. Kč 2 531 tis. Kč 543 tis. Kč

Služby Zpracovatel nakoupil v účetním období na základě individuálních smluv služby v celkovém objemu 20 231 tis. Kč. Členění z hlediska věcné náplně je následující: železniční a vnitropodniková přeprava mechanické a chemické rozbory uložení odpadů na skládkách telekomunikační služby sdílené služby TŽ nájem pozemků a žel. vozů opravy a ostatní služby

1 467 tis. Kč 4 910 tis. Kč 352 tis. Kč 1 043 tis. Kč 6 811 tis. Kč 4 958 tis. Kč 690 tis. Kč

Nákupem materiálu,výrobků a služeb nevznikla společnosti žádná újma. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a ovládající osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.


36


POPIS VZTAHŮ K MORAVII STEEL a.s. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky za 32 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil v rozhodném účetním období na základě zvláštních smluv uzavřených na jednotlivá plnění kovové a nekovové přísady včetně dopravy v celkové hodnotě 11 862 tis. Kč. Ceny materiálu jsou cenami obvyklými, odvíjejícími se od cen na trhu. Služby Zpracovatel uzavřel dne 21.5.1999 Smlouvu na zabezpečení služeb v železniční a kamionové přepravě. Plnění bylo poskytováno na základě smluvních cen na určitou zásilku a množství. V rozhodném účetním období bylo na základě této smlouvy poskytnuto plnění ve výši 3 851 tis. Kč. Zpracovatel nakoupil pojištění ve výši 1 143 tis. Kč, které ovládající osoba zajišťovala pro celou skupinu podniků a reklamní služby za 260 tis. Kč. Zpracovateli nevznikla nákupem materiálu, výrobků a služeb žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a ovládající osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a ovládající osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.


37


POPIS VZTAHŮ K ENERGETICE TŘINEC, a.s. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky a modely v celkovém objemu 725 tis. Kč a odpadní písky v částce 13 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. Služby V účetním období zpracovatel poskytl službu – nájem nebytových prostor v objemu 24 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a společnosti nevznikla žádná újma. 2. Nákupy Zpracovatel uzavřel dne 26.4.1999 smlouvu č. E/64/3002 na odběr energií. Objemy dodávek a ceny jsou každoročně upřesňovány. V rozhodném účetním období zpracovatel nakoupil: elektrickou energii plyny a rozvod plynů stlačený vzduch vodu včetně podílu na provozu čističky odpadních vod a ostatní druhy energií a služeb

30 496 tis. Kč 12 637 tis. Kč 3 031 tis Kč 8 675 tis. Kč 57 tis. Kč

Zpracovateli nevznikla žádná újma.

3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.


38


POPIS VZTAHŮ KE STROJÍRNÁM TŘINEC, a.s. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel uzavřel dne 1.4. 2001 Rámcovou kupní smlouvu, kde se zavazuje dodávat kupujícímu odlitky v množství, jakosti, provedení a termínech uvedených v jednotlivých objednávkách vystavených kupujícím.V rozhodném účetním období roku bylo na základě této smlouvy poskytnuto plnění ve výši 138 754 tis. Kč, z toho: odlitky modely

137 625 tis. Kč 1 129 tis. Kč

Služby V účetním období zpracovatel poskytl, na základě smluv o poskytování služeb, služby v celkové hodnotě 71 tis. Kč. Při prodeji materiálu, výrobků a služeb nevznikla společnosti žádná újma. 2. Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil na základě dílčích kupních smluv, vycházejících z Všeobecných smluvních podmínek uzavřených dne 9.2.2001, v účetním období náhradní díly, nářadí a nástroje, plechy a ostatní materiál v celkové hodnotě 838 tis. Kč a na základě smlouvy č. 43390 litinový odpad v hodnotě 841 tis. Kč. Dále zpracovatel nakoupil investice v hodnotě 323 tis. Kč. Společnosti nevznikla žádná újma. Služby Zpracovatel nakoupil v účetním období na základě individuálních smluv o dílo kovoobráběčské práce za 17 386 tis. Kč, kalibrace 11 tis. Kč a ostatní práce a služby vč. oprav za 231 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a společnosti nevznikla z tohoto plnění žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K TŘINECKÝM GASTROSLUŽBÁM, s.r.o. 1. Nákupy Služby Zpracovatel uzavřel dne 1.11.1999 Smlouvu o poskytování stravovacích služeb, na základě které nakoupil v účetním období stravovací služby celkem za 5 269 tis. Kč, ochranné nápoje za 1 014 tis. Kč a ostatní služby za 115 tis. Kč. Plnění se uskutečnilo za běžných obchodních podmínek a společnosti nevznikla z tohoto plnění žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

39


40


POPIS VZTAHŮ K DOPRAVĚ TŽ, a.s. 1. Nákupy Zpracovatel nakoupil v rozhodném účetním období, na základě Smlouvy o přepravě věcí z 1. 1. 2006 přepravní služby v celkové částce 5 049 tis. Kč., přičemž mu nevznikla žádná újma. 2. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K TRIALFĚ, s.r.o. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky za 497 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2.Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv válcovaný materiál v celkové hodnotě 309 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

41


42


POPIS VZTAHŮ K TRISII, a.s. 1. Nákupy Služby Zpracovatel nakoupil kurzy cizích jazyků a semináře v celkové částce 15 tis. Kč, dále pronájem učeben a sálu v celkové částce 34 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K REFRASILU, s.r.o. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky za 105 tis. Kč a modely za 213 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2.Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv žáruvzdorný materiál v celkové hodnotě 6 609 tis. Kč. Společnosti nevznikla žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

43


44


POPIS VZTAHŮ K VÁLCOVNĚ TRUB TŽ, a.s. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky za 1 130 tis. Kč a modely za 13 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K SOCHOROVÉ VÁLCOVNĚ TŽ, a.s. 1. Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv šrot, litinový odpad v celkové částce 97 tis. Kč. Společnosti nevznikla žádná újma. 2. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

45


46


POPIS VZTAHŮ K VÚHŽ, a. s. 1. Prodeje Výrobky a služby Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky v celkové hodnotě 1 589 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K METALURGICKÝ A MATERIÁLOVÝ VÝZKUM, s.r.o. 1. Nákupy Služby Zpracovatel nakoupil služby materiálových zkoušek v celkové částce 12 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky za 9 tis. Kč a ostatní materiál v celkové částce 3 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

47


48


POPIS VZTAHŮ KE ŠROUBÁRNĚ KYJOV, spol. s r. o. 1. Nákupy Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv materiál v celkové hodnotě 81 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 3. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K MORAVIA SECURITY, a.s. 1. Nákupy Služby Zpracovatel nakoupil služby PCO v celkové částce 45 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění výrobky za 15 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

49


50


POPIS VZTAHŮ K D5, a. s. 1. Prodeje Materiál a výrobky Zpracovatel prodal na základě individuálních smluv na konkrétní výrobek, množství, cenu a termín plnění odlitky a odpadní písky v celkové částce 512 tis. Dále montážní práce a ostatní služby v celkové částce 49 tis. Kč. Společnosti přitom nevznikla žádná újma. 2.Nákupy Služby Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv služby v hodnotě 3 072 tis Kč, z toho: opracování odlitků opravy a údržba údržba komunikací ostatní služby

122 tis. Kč 2 730 tis. Kč 190 tis. Kč 30 tis. Kč

Společnosti nevznikla žádná újma. Materiál a výrobky Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv náhradní díly ve výši 91 tis. Kč. Společnosti nevznikla žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.



POPIS VZTAHŮ K SOUKROMÉ STŘEDNÍ ŠKOLE TŘINEC, š.p.o. 1. Nákupy Výrobky a služby Zpracovatel nakoupil na základě individuálních kupních smluv nářadí v hodnotě 42 tis. Kč. Společnosti nevznikla žádná újma. 3. Jiné právní úkony V rozhodném účetním období nevznikly mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádné jiné úkony ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. 4. Ostatní opatření V rozhodném účetním období nevznikla mezi zpracovatelem a propojenou osobou žádná jiná opatření ve smyslu ustanovení § 66a odst. 9 obchodního zákoníku.

51


52

IX.

VÝROK AUDITORA


53

Realizace: AHA TRADING, s.r.o. • www.ahatisk.cz

Slévárny Třinec, a.s. Průmyslová 1001, 739 65 Třinec-Staré Město, Česká republika Tel.: +420 558 532 040, +420 558 533 026 Fax: +420 558 532 586, +420 558 532 317 E-mail: [email protected] • www.slevarny.trz.cz

SLÉVÁRNY TŘINEC, a.s

Recommend Documents