SKRIPSI
ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, CAPITAL ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, LOAN TO DEPOSIT RATIO, DAN RETURN ON ASSET TERHADAP PENYALURAN KREDIT BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
OLEH
ADITYA GIOVANNY 110521153
PROGRAM STUDI S1 MANAJEMEN EKSTENSI DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2014
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, CAPITAL ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, LOAN TO DEPOSIT RATIO, DAN RETURN ON ASSET TERHADAP PENYALURAN KREDIT BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA Perumusan masalah dalam penelitian ini, yaitu: apakah Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Return on Asset (ROA) berpengaruh terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Tujuan penelitian ini untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Return on Asset (ROA) terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Penelitian ini menggunakan 26 sampel Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Penelitian ini menggunakan data sekunder berupa laporan keuangan Bank Indonesia pada website www.bi.go.id dan website setiap Bank Pembangunan Daerah periode tahun 2008 -2012 sehingga jumlah observasi sebanyak 130 yang diperoleh dari (perkalian jumlah Bank Pembangunan Daerah di Indonesia dengan periode tahun pengamatan). Metode pengumpulan data adalah data historis (documentary historical) dengan teknik analisis data yaitu: teknik analisis regresi linier berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa: 1) Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Return on Asset (ROA) secara simultan berpengaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. 2) Secara parsial, Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia, sedangkan Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Return on Asset (ROA) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Kata Kunci: Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Return on Asset dan Penyaluran Kredit.
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT ANALYSIS OF THE INFLUENCE OF THIRD PARTY FUNDS, CAPITAL ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, LOAN TO DEPOSIT RATIO, RETURN ON ASSET ON CREDIT DISTRIBUTIONS OF BANK PEMBANGUNAN DAERAH IN INDONESIA The formula of problem in this research is: Do the Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Return on Asset (ROA) influence on Credit Distributions Bank Pembangunan Daerah in Indonesia. This research aimed to know and analyze the effect of Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Return on Asset (ROA) of the Credit Distributions at Bank Pembangunan Daerah in Indonesia. In this research uses 26 samples Bank Pembangunan Daerah in Indonesia. In this research uses secondary data from financial statements of Bank Indonesia on the website www.bi.go.id and website each of Bank Pembangunan Daerah period from 2008 to 2012 then the number of observations are 130 obtained from (multiplying the number of the Bank Pembangunan Daerah in Indonesia with the period of observation). Data collection method is a documentary historical by multiple linier regression analysis techniques. The results of this research in that: 1) Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Return on Asset (ROA) simultaneously influence significant on Credit Distributions of Bank Pembangunan Daerah in Indonesia. 2) Partially, Third Party Funds (TPF) and Loan to Deposit Ratio (LDR) influence significant and positive on Credit Distributions of Bank Pembangunan Daerah in Indonesia, while Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), and Return on Asset (ROA) influence significant and negative on Credit Distributions of Bank Pembangunan Daerah in Indonesia. Keywords: Third Party Funds, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Return on Asset, and Credit Distributions.
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR Puji syukur Alhamdulillah kepada Allah SWT, karena atas rahmat serta hidayahNya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, dan Return on Asset terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia”. Ucapan terima kasih yang tak terhingga kepada Ayahanda tercinta Benny Fernando dan Ibunda tercinta Ade Winarni atas kasih sayang, dukungan, serta doa untuk penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini untuk memenuhi salah satu syarat dalam menyelesaikan pendidikan Strata-1 pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara dan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen. Disadari bahwa skripsi ini tidak mungkin terselesaikan dengan baik tanpa dukungan, bantuan, arahan serta doa dari berbagai pihak selama penyusunan skripsi ini berlangsung. Pada kesempatan ini akan menyampaikan terima kasih kepada: 1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.Ac, Ak, CA., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara. 2.
Ibu Dr. Isfenti Sadalia, S.E, ME., selaku Ketua Departemen S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3.
Ibu Dra. Marhayanie, M.Si., selaku Sekretaris Departemen S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4.
Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, S.E, M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
5.
Ibu Dra. Friska Sipayung, M.Si., selaku Sekretaris Jurusan Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
6.
Bapak Drs. Syahyunan, M.Si.,selaku Dosen Pembimbing atas ketulusan hati dan kesabarannya dalam membimbing, mendukung dan mengarahkan penulis.
7.
Ibu Dr. Isfenti Sadalia, S.E, ME., selaku Dosen Pembaca Penilai yang telah memberikan saran dan masukan bagi penulis dalam penyusunan skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
8.
Seluruh Dosen M a n a j e m e n , s t a f , d a n p e g a w a i F a k u l t a s E k o n o m i d a n B i s n i s Universitas Sumatera Utara yang telah mendidik, memberikan bimbingan, saran, dan informasi selama perkuliahan.
9.
Teman-teman seperjuangan di jurusan Manajemen Ekstensi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara, atas bantuan saran dan kerja sama, motivasi, penghiburan, dan perhatian selama ini.
Penulis menyadari bahwa penulisan dan penyusunan skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, penulis mengharapkan saran dan kritikan yang membangun dari berbagai pihak agar penulisan skripsi ini dapat lebih baik lagi. Penulis berharap skripsiini dapat bermanfaat dan menjadi karya tulis yang memberikan dampak positif kepada semua pihak. Medan,
Agustus 2014
Aditya Giovanny
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
ABSTRAK .................................................................................................... ABSTRACT ................................................................................................... KATA PENGANTAR.................................................................................. DAFTAR ISI ................................................................................................ DAFTAR TABEL ........................................................................................ DAFTAR GAMBAR.................................................................................... DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ BAB I
BAB II
PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ................................................ 1.2 Perumusan Masalah ................................. 1.3 Tujuan Penelitian ....................................... 1.4 Manfaat Penelitian ................................... 11 TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Bank ....................................................................................... 2.2 Bank Pembangunan Daerah ................................................... 2.3 Kredit .................................................................................... 2.4 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit Perbankan ............................................................................... 17 2.4.1 Dana Pihak Ketiga (DPK) .......................................... 2.4.2 Capital Adequacy Ratio(CAR) ................................... 20 2.4.3 Non Performing Loan (NPL) ..................................... 2.4.4 Loan to Deposit Ratio (LDR) ..................................... 2.4.5 Return on Asset (ROA)............................................... 2.5 Penelitian Terdahulu .............................................................. 2.6 Kerangka Konseptual ............................................................. 2.6.1 Pengaruh DPKterhadap Penyaluran Kredit .............. 33 2.6.2 Pengaruh CARterhadap Penyaluran Kredit .............. 34 2.6.3 PengaruhNPLterhadap Penyaluran Kredit ............... 35 2.6.4 Pengaruh LDRterhadap Penyaluran Kredit .............. 36 2.6.5 Pengaruh ROA terhadap Penyaluran Kredit ............ 37 2.7 Hipotesis .................................................................................
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian ...................................................................... 3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ................................................
Halaman i ii iii v viii ix x 1 10 11
12 13 14
19 22 24 26 28 32
39 40 40
Universitas Sumatera Utara
3.3 Batasan Operasional ............................................................... 3.4 Definisi Operasional............................................................... 3.4.1 Variabel Dependen (Y) .............................................. 3.4.2 Variabel Independen (X) ............................................ 3.4.2.1 Dana Pihak Ketiga(X1) ................................ 3.4.2.2 Capital Adequacy Ratio(X2) ........................ 3.4.2.3 Non Performing Loan (X3)........................... 3.4.2.4 Loan to Deposit Ratio(X4) ........................... 3.4.2.5 Return on Asset (X5)..................................... 3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ............................................. 3.6 Jenis Data ............................................................................... 3.7 Metode Pengumpulan Data .................................................... 3.8 Teknik Analisis Data .............................................................. 3.9 Pengujian Hipotesis ................................................................ ................................. 3.9.1 Uji Koefisien Determinasi 3.9.2 Uji F (Secara Simultan) .............................................. 3.9.3 Uji-t (Secara Parsial) .................................................. 3.10Uji Asumsi Klasik .................................................................. 3.10.1 Uji Normalitas Data.................................................... 3.10.2 Uji Multikolinieritas ................................................... 3.10.3 Uji Autokorelasi ......................................................... 3.10.4 Uji Heteroskedastisitas ...............................................
40 41 41 42 42 42 43 44 44 45 47 47 48 49 49 50 51 51 52 53 54 54
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ....................................... 4.1.1 PT. Bank Aceh ........................................................... 4.1.2 PT. BPD Bali .............................................................. 4.1.3 PT. BPD Bengkulu ..................................................... 4.1.4 PT. BPD DKI ............................................................. 4.1.5 PT. BPD Jambi ........................................................... 4.1.6 PT. BPD Jawa Tengah................................................ 4.1.7 PT. BPD Jawa Barat dan Banten Tbk ........................ 4.1.8 PT. BPD Jawa Timur.................................................. 4.1.9 PT. BPD Kalimantan Timur ....................................... 4.1.10 PT. BPD Kalimantan Tengah ..................................... 4.1.11 PT. BPD Kalimantan Barat ........................................ 4.1.12 PT. BPD Kalimantan Selatan ..................................... 4.1.13 PT. BPD Lampung ..................................................... 4.1.14 PT. BPD Maluku ........................................................ 4.1.15 PT. BPD Nusa Tenggara Barat................................... 4.1.16 PT. BPD Nusa Tenggara Timur ................................. 4.1.17 PT. BPD Papua ........................................................... 4.1.18 PT. BPD Riau Kepri ................................................... 4.1.19 PT. BPD Sulawesi Tenggara ......................................
56 56 56 57 57 57 58 58 59 59 59 60 60 60 61 61 61 62 62 63
Universitas Sumatera Utara
4.1.20 PT. BPD Sulawesi Selatan dan Barat ......................... 4.1.21 PT. BPD Sulawesi Tengah ......................................... 4.1.22 PT. BPD Sulawesi Utara ............................................ 4.1.23 PT. BPD Sumatera Barat ............................................ 4.1.24 PT. BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung ..... 4.1.25 PT. BPD Sumatera Utara............................................ 4.1.26 PT. BPD Yogyakarta .................................................. 4.2 Hasil Penelitian ...................................................................... 4.2.1 Statistik Deskriptif...................................................... 4.2.2 Uji Asumsi Klasik ...................................................... 4.2.2.1 Uji Normalitas .............................................. 4.2.2.2 Uji Multikolinieritas ..................................... 4.2.2.3 Uji Autokorelasi ........................................... 4.2.2.4 Uji Heteroskedastisitas ................................. 4.2.3 Analisis Regresi Linier Berganda............................... 4.3 Pengujian Hipotesis ................................................................ 4.3.1 Uji Serempak (Uji F) .................................................. 4.3.2 Uji Parsial (Uji t) ........................................................ ....................................... 4.3.3 Koefisien Determinasi 4.4 Pembahasan .......................................................................... 4.4.1 Pengaruh DPK terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia.......................... 81 4.4.2 Pengaruh CAR terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia.......................... 82 4.4.3 Pengaruh NPL terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia.......................... 84 4.4.4 Pengaruh LDR terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia.......................... 85 4.4.5 Pengaruh ROA terhadap Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia.......................... 86 BAB V
63 63 64 64 65 65 66 66 66 69 69 72 73 74 75 77 77 78 80 81
KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ........................................................................ 88 5.2 Saran ................................................................................... ................................................................................. 88
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................... DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................
90 94
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL No.
Judul
Halaman
Tabel 1.1 Laba dan ROA Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode 2008-2012 .................................................................
8
Tabel 1.2 Rata-rata DPK, CAR, NPL, LDR, ROA, Jumlah Penyaluran Kredit dan Perubahan Penyaluran Kredit Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode 2008-2012 ................................
9
Tabel 2.1 Kriteria Penetapan Peringkat Komposit Capital Adequacy Ratio (CAR) ...........................................................................
22
Tabel 2.2 Kriteria Penetapan Peringkat Komposit Non Performing Loan (NPL) .....................................................................................
24
Tabel 2.3 Kriteria Penetapan Peringkat Komposit Loan to Deposit Ratio (LDR)
........................................................................... 26
Tabel 2.4 Penelitian Terdahulu ..............................................................
31
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian .....................................
45
Tabel 3.2 Daftar Sampel Bank Pembangunan Daerah di Indonesia ......
46
Tabel 3.3 Kriteria Pengambilan Keputusan Durbin Watson..................
54
Tabel 4.1 Deskripsi Statistik Variabel Penelitian ..................................
67
Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas (Kolmogorov-Smirnov) ........................
71
Tabel 4.3 Hasil Uji Multikolinieritas .....................................................
72
Tabel 4.4 Hasil Uji Autokorelasi ...........................................................
73
Tabel 4.5 Hasil Regresi Linier Berganda ...............................................
75
Tabel 4.6 Hasil Uji F ..............................................................................
77
Tabel 4.7 Hasil Uji t ...............................................................................
78
Tabel 4.8 Hasil Koefisien Determinasi .................................................
81
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR No.
Judul
Halaman
Gambar 1.1
Kerangka Konseptual ....................................................................
38
Gambar 4.1
Hasil Uji Normalitas Sebelum Transformasi Data (Histogram) ...
69
Gambar 4.2
Hasil Uji Normalitas Setelah Transformasi Data (Histogram) .....
70
Gambar 4.3
Hasil Uji Normalitas (Normal P-P Plot) .......................................
71
Gambar 4.4
Hasil Uji Heteroskedastisitas (Grafik Scatter Plot) ......................
74
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN No. Lampiran
Judul
Halaman
Lampiran I
Data Rasio Keuangan Bank Pembangunan Daerah.........
94
Lampiran II
Hasil Olah Data SPSS 18 ................................................
99
Universitas Sumatera Utara
