mérleg A
Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Az üzleti év mérlegfordulónapja:
10324891-5510-113-01 Cg. 01-09-701168/8 2015.12.31
Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Eszközők ( aktivák) Sorszám
Tétel megnevezése
A
Elöző év(ek) modosításai 2015.12.31
2014.12.31
B
1 2 3 4 5 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
A. Befektetett eszközők (2+10+18) I. Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriélis javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (11.-17. sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Müszaki berendezések, gépek, jármüvek Egyeb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközők értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközők (19.-26. sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapir Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor) I. Készletek (29-34. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. Követelések (36.-42. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitiv értékelési különbözete III: Értékpapirok (44.-48. sorok) Részesedések kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedések Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök (50.-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok) Bevételek aktiv időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Eszközök összesen (1.+27.+52. sor)
384 941 0
0 0
387 269 0
383 990 41 990
0
386 318 41 068
3 250 342 000 951 951
0
342 000 951 951
9 092 0
0 0
8 341 0
6 445 0 4 029
0
5 721 147 4 029
2 416
1 545
0
0
0
2 647 41 2 606 1 349 1 349
0
2 620 342 2 278 1 593 1 576 17
395 382
0
Budapest, 2016.03.29
Oldal 1
0
397 203
mérleg A
10324891-5510-113-01 Cg. 01-09-701168/8 2015.12.31
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Források (passzivák) Elöző év(ek) 2014.12.31 modosításai
Tétel megnevezése B
D
D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor) I. Jegyzett tőke 58.sorbol: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (65.-66. sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69.-71. sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalékok F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. Hátrasorolt Kötelezettségek (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
D
344 318 3 080
2015.12.31 D
0
-9 651 6 500 342 000
347 271 3 080
-7 262 6 500 342 000
2 389 0
0
2 953 0
29 031 0
0 0
26 431 0
26 000
0
26 000
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78.-85. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
26 000
26 000
Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89.-97. sorok Rövid lejáratú kölcsönök 87. sorból : az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevöktől kapott előlegek Kötelezetségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
3 031
0
343
431
227
2 500
Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negativ értékelési különbözete G. Passziv időbeli elahtárolások (99.-101. sorok) Bevételek passziv időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Források összesen (57.+68.+72.+98. sor)
188
22 033
204
0
22 033 395 382
Budapest, 2016.03.29
P. H.
Oldal 2
23 501 23 501
0
397 203
Eredménykimutatás Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Az üzleti év mérlegfordulónapja Összköltség eljárással készitett eredménykimutatás
10324891-5510-113-01 Cg. 01-09-701168/8 2015.06.30
Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft.
„ A „ változat Sorszám
Tétel megnevezése
A
B
2014.12.31
1 Belfölöldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (1.+2.) 3 Saját termelésű készletek állományváltozása 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-3.+4.) III. Egyéb bevételek III. Sorból: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybevett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (5.+6.+7.+8.+9.) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. Sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A. 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)
Budapest, 2016.03.29
p.h.
Oldal 1
Elöző év(ek) modosításai
12 388
2015.12.31 12 352
12 388
0
12 352
0 3
0
0 11
2 271 678
1 947 2 331
2 949 1 740 313 558 2 611 757 2 030
0
4 044
0
0
1 1
1
4 278 1 949 62 539 2 550 922 420 4 193
228
0
1 655 1 655
228
1 468
1 1 656 -1 655 2 389
0 0 0
1 468 -1 240 2 953
0 2 389
0 0
0 2 953
2 389
0
2 953
2 389
0
2 953
Ráckevei Kastély Építész Vendégház Kft. Székhely: 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. Telephely: 2300 Ráckeve, Kossuth L. u. 95. Cg. 01-09-701168 Stat.számjel: 10324891 5133 12313
ÉVES BESZÁMOLÓ 2015. DECEMBER 31.
P.H.
Budapest, 2016. 03. 29 ügyvezető
I.
Általános kiegészítések A vállalkozás bemutatása Társaság neve: Társaság székhelye: Működési forma: Alapítás időpontja: Cégjegyzék száma: Tevékenységi körei:
Ráckevei Kastély Építész Vendégház Kft. 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. Korlátolt Felelősségű Társaság 1989. 01-09-701168 - kereskedelmi -éttermi vendéglátás -egyéb idegenforgalmi szolgáltatás
A ráckevei Savoyai kastély állami tulajdonú műemlék. Társaságunk mindezt szem előtt tartva gondoskodik az ingatlan hasznosításáról. Mérlegkészítés időpontja: 2016. március 29.
A társaság tulajdonosai: ALUTERV Alumínium Tervező és Fővállalkozó Kft. 1116 Budapest, Fehérvári út 144. Bapet-Y3 Ingatlanfejlesztő és Tanácsadó Kft. 1012 Budapest, Logodi utca 34/A. -I 2. 8000 Székesfehérvár, Milleniumi u. 1BVM ÉPELEM Előregyártó és Szolgáltató Kft. "fa" 1214 Budapest, II. Rákóczi Ferenc út 289-295. 1117 Budapest, Budafoki út 215. UVATERV Zrt. 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. Uvaterv MBO Kft. 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. A. ép. 2. em. 18. I + H Ingatlanforgalmazó és Hasznosító Kft. 1097 Budapest, Lónyay u. 29.
Általános rész A társaság fő tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadás A társaság 2015. évben 12.352 eFt árbevételt realizált.
Számviteli alapelvek: A Társaság számviteli politikája a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került kialakításra. A Társaság elszámolása a kettős könyvvitel szerint történik, év végén éves beszámoló készül. A számviteli politikában alkalmazott értékelési elvek: Immateriális javak: A vagyoni értékű jogok beszerzési árát 6 év alatt lineárisan írja le. Tárgyi eszközök
A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása a számviteli törvény szerinti lineáris amortizációs elvnek megfelelő, a magyar adózási szabályokkal összhangban történik. Az értékcsökkenési leírás alapja a beszerzési érték. Az 100.000,- Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a vállalat a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. A tárgyi eszközök beszerzési árát az alábbi használati időtartamok figyelembevétel írja le: -
épületek 2 %-os leírási kulcs egyéb berendezések 14,5 %-os leírási kulcs számítógép 33%-os leírási kulcs
Az értékcsökkenési leírás elszámolását a tárgyi eszközök üzembe helyezésével kezdi meg a vállalat. Az értékcsökkenési leírás megállapításához a vállalat tárgyi eszközeiről és immateriális javairól egyedi nyilvántartást vezet.
Az EREDMÉNYKIMUTATÁS választott formája: A vállalat az eredménykimutatását összköltség eljárással („A” változatban) készíti el. Az eredménykimutatásban érvényesített egyéb szempontok:
II. Specifikus rész 2015 évi mozgások Kastély kft
Fök szám
nyitó
123 1 231 123F summ
29 054 535 10 920 000 6 120 000 46 094 535
Fök szám
nyitó
1 293 12 931 1293F
3 171 470 364 399 568 800 4 104 669
növekedés
csökkenés
0
növekedés
0
csökkenés
581 091 218 400 122 400 921 891 NETTÓ
0
záró 0 29 054 535 10 920 000 6 120 000 46 094 535
záró 0 3 752 561 582 799 691 200 5 026 560 41 067 975
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
A társaság 386.318 eFt értékben mutat ki tárgyi eszközt a mérlegben, melyből 342.000 eFt a tulajdonosok által a kastélyba beinvesztált értéknövekedés (felújítás) értékhelyesbítésként való szerepeltetése.
2007-ben a társaság megalakította a DOM MURTER Doo-t 951 e Ft tőkével, 2015ben nem volt változás a tőkében
2./
Követelések: A társaságnak 5.721 eFt a követelése, 4.029 eFt Dom Murter Doo-tól követelt kölcsön (átírási illeték fedezete) valamint 1.545 eFt adóelszámolási számlákon mutatkozó egyéb követelése van, egyéb 147 eFt.
3./
Pénzeszközök: A pénzeszközök a banki kivonatokkal és időszaki pénztárjelentéssel egyezően szerepelnek a mérlegben. A pénztárban lévő pénzkészlet: 342 eFt. A bankszámlán lévő pénzkészlet: 2.278 eFt.
Aktív időbeli elhatárolás: 1.593 eFt, ami lényegében kamatkövetelés. SAJÁT TŐKE eFt Megnevezés
Jegyzett tőke
Értékelési tartalék
Mérleg szerinti eredmény
Lekötött tartalék
Eredménytartalék
Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záróegyenle g
3.080 0 0 3.080
342.000 0 0 342.000
2.389 564 0 2.953
6.500 0 0 6.500
-9.651 2.389 -7.262
Értékelési tartalékként a tárgyi eszközök között bemutatott 342.000 eFt ingatlan értékhelyesbítés összege került bemutatásra. A 6.500 eFt lekötött tartalék 2015. évben céltartalékot nem képzet a társaság.
Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés
Értéke eFt-ban Mérlegtételek szerinti bontás 2015.
-
Szállítók -
Kapcsolt szállítok
227 0
-
Rövidlejáratú kölcsön/2008-tól éven túli
26.000
Egyéb rövidlejáratú kötelezettség 188 ___________________________________________________________ Összesen: 26.431
PASSZÍV időbeli elhatárolás Összege:23.501 eFt.,(2011-ben 3.000 eFt-ot törlesztett e cég) amely a CONSTREAL-BER KFT.-től felvett kölcsön elhatárolt kamata.
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Anyagjellegű ráfordítások
Érték eFt-ban
Anyagköltség 0 Igénybevett szolgáltatások értéke 2.271 Egyéb szolgáltatások és közv szolg értéke 678 Összesen: 2.949 Személyi jellegű ráfordítások 2.611 eFt összegben kerültek kimutatásra. Rendkívüli tételek a tárgyévben 0 eFt A társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének és jövedelmezőségének alakulása Hitelállománya 26.000 eFt.
Néhány mutatószám:
Likviditás:
Forgóeszköz ------------------------------------- = Rövidlejáratú kötelezettség
Tőkeerősség:
Saját tőke ------------------------------ = Mérleg főösszeg
2014 év 9.092 -------------- = 2,99 3.031
344.318 --------------- = 0,87 395.382
8.341 ------------ = 19 431
347.271 ------------ = 0,87 397.203
A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége, személyi jellegű egyéb kifizetések Átlagos statisztikai létszám: 1 fő.
Vezető tisztségviselő 0 eFt díjazásban részesült. Kölcsönt, előleget nem kapott. A MÉRLEG aláírója: Erdész Kálmán lakcíme: 1118 Budapest, Kelenhegyi út 35/a A társaság a könyvviteli szolgáltatását a Balanza Kft.-vel végezteti, melynek a beszámoló elkészítésével megbízott tagja Erdész Kálmán (nyilv.szám: 115459) rendelkezik a feladat ellátásához szükséges engedéllyel.
TÁJÉKOZTATÓ rész Mérlegen kívüli kötelezettsége nincs a társaságnak. TÁNYA meghatározása Adózás előtti eredmény (eFt) Növelő tételek SzT. szerinti ért. csökk. Adóalap növ. ráf. Kamat, egyéb Összes növelő
3.143 922 0 0 922
Csökkentő tételek Tánya szerinti ért. csökk. Fejlesztési tartalék Műemlék értéknövelés Összes csökkentő
922 0 3.250 4.172
Adóalap Adó
-3.983 0
Budapest, 2016. 03. 29
……………………….. Erdész Kálmán ügyvezető igazgató
Cash flow-kimutatás
10324891-5510-113-01
Cg. 01-09-701168/8
Ráckevei Kastély Vendégház Kft.
A cash flow-kimutatás tagolása
I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás
14-12-31
15-12-31
9 710
3 223
2 389 757
2 953 922
-374 -269 1 656 7 314
-116 -2 484 1 468 -147
-1 763
871 -244
-8 230
-3 250
-8 230
-3 250
0
0
(Működési cash flow, 1-13. sorok)
1. Adózás előtti eredmény + 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 6. Szállítói kötelezettség változása + 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása + 8. Passzív időbeli elhatárolások változása + 9. Vevőkövetelés változása + 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása + 11. Aktív időbeli elhatárolások változása + 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok)
14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása átadása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok)
17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása +
21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése -
24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +
IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) +
1 480
-27
