Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Az üzleti év mérlegfordulónapja:
mérleg A
10324891-5510-113-01 Cg. 01-09-701168/8
Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Eszközők ( aktivák) Sorszám
Tétel megnevezése
A
B
Elöző év(ek) modosításai
2013.12.31
1 2 3 4 5 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
A. Befektetett eszközők (2+10+18) I. Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriélis javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (11.-17. sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Müszaki berendezések, gépek, jármüvek Egyeb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközők értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközők (19.-26. sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapir Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor) I. Készletek (29-34. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. Követelések (36.-42. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitiv értékelési különbözete III: Értékpapirok (44.-48. sorok) Részesedések kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedések Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök (50.-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok) Bevételek aktiv időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Eszközök összesen (1.+27.+52. sor)
377 467 0
0 0
384 941 0
376 516 34 516
0
383 990 41 990
342 000 951 951
0
342 000 951 951
13 163 0
0 0
9 092 0
11 996 7 314 4 029
0
6 445 0 4 029
653
2 416
0
0
0
1 167 66 1 101 1 349 1 349
0
2 647 41 2 606 1 349 1 349
391 979
0
Keltezés: Budapest,2015.04.15 P.H.
Oldal 1
2014.12.31
0
395 382
Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Az üzleti év mérlegfordulónapja:
10324891-5510-113-01 Cg. 01-09-701168/8
mérleg A
Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Források (passzivák) Sorszám
Elöző év(ek) 2013.12.31 modosításai 2014.12.31
Tétel megnevezése
A
B
57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77
D
D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor) I. Jegyzett tőke 58.sorbol: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (65.-66. sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69.-71. sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalékok F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. Hátrasorolt Kötelezettségek (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
D
341 928 3 080
D
0
-12 653 6 500 342 000
344 318 3 080
-9 651 6 500 342 000
3 001 0
0
2 389 0
29 674 0
0 0
29 031 0
26 000
0
26 000
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78.-85. sorok)
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 78 79 Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 84 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89.-97. sorok 87 Rövid lejáratú kölcsönök 88 87. sorból : az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek Vevöktől kapott előlegek 90 Kötelezetségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 91 92 Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 94 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 96 Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negativ értékelési különbözete 97 98 G. Passziv időbeli elahtárolások (99.-101. sorok) Bevételek passziv időbeli elhatárolása 99 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 Halasztott bevételek 102 Források összesen (57.+68.+72.+98. sor)
3 674
26 000
0
343
2 500
2 500
457
188
0
20 377 391 979
P. H.
3 031
717
20 377
Keltezés: Budapest,2015.04.15
Oldal 2
26 000
22 033 22 033
0
395 382
Eredménykimutatás Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Az üzleti év mérlegfordulónapja Összköltség eljárással készitett eredménykimutatás
10324891-5510-113-01 Cg. 01-09-701168/8
Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft.
„ A „ változat Sorszám
Tétel megnevezése
A
B
2013.12.31
1 Belfölöldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (1.+2.) 3 Saját termelésű készletek állományváltozása 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-3.+4.) III. Egyéb bevételek III. Sorból: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybevett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (5.+6.+7.+8.+9.) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. Sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A. 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)
Keltezés: Budapest,2015.04.15
Oldal 1
Elöző év(ek) modosításai
11 750
2014.12.31 12 388
11 750
0
12 388
0 269
0
0 3
2 677 878
2 271 678
3 555 1 740 187 540 2 467 642 358
0
4 997
0
0
347 347
347
2 949 1 740 313 558 2 611 757 2 030 4 044
1 1
0
1
2 179 2 179
1 655 1 655
22
1
2 201 -1 854 3 143
0 0 0
1 656 -1 655 2 389
0 3 143 142 3 001
0 0
0 2 389
0
2 389
3 001
0
2 389
Ráckevei Kastély-Építész Vendégház Kft. Székhely: 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. Telephely: 2300 Ráckeve, Kossuth L. u. 95. Cg. 01-09-701168 Stat.számjel: 10324891 5133 12313
ÉVES BESZÁMOLÓ 2014. DECEMBER 31.
P.H.
Budapest, 2015. április 15. ügyvezető
I.
Általános kiegészítések -A vállalkozás bemutatása Társaság neve: Társaság székhelye: Működési forma: Alapítás időpontja: Cégjegyzék száma: Tevékenységi körei:
Ráckevei Kastély Építész Vendégház Kft. 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. Korlátolt Felelősségű Társaság 1989. 01-09-701168 - kereskedelmi -éttermi vendéglátás -egyéb idegenforgalmi szolgáltatás
A ráckevei Savoyai kastély állami tulajdonú műemlék. Társaságunk mindezt szem előtt tartva gondoskodik az ingatlan hasznosításáról. Mérlegkészítés időpontja: 2015. április 15.
A társaság tulajdonosai:
ALUTERV Alumínium Tervező és Fővállalkozó Kft. 1116 Budapest, Fehérvári út 144. Bapet-Y3 Ingatlanfejlesztő és Tanácsadó Kft. 8000 Székesfehérvár, Milleniumi u. 11. BVM ÉPELEM Előregyártó és Szolgáltató Kft. 1117 Budapest, Budafoki út 215. UVATERV Zrt. 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19. Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság 1016 Budapest, Gellérthegy u. 30. I + H Ingatlanforgalmazó és Hasznosító Kft. 1097 Budapest, Lónyay u. 29.
Általános rész A társaság fő tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadás A társaság 2014. évben 12.388 eFt árbevételt realizált.
Számviteli alapelvek: A Társaság számviteli politikája a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került kialakításra. A Társaság elszámolása a kettős könyvvitel szerint történik, év végén éves beszámoló készül. A számviteli politikában alkalmazott értékelési elvek: Immateriális javak: A vagyoni értékű jogok beszerzési árát 6 év alatt lineárisan írja le. Tárgyi eszközök
A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása a számviteli törvény szerinti lineáris amortizációs elvnek megfelelő, a magyar adózási szabályokkal összhangban történik. Az értékcsökkenési leírás alapja a beszerzési érték. Az 100.000,- Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a vállalat a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. A tárgyi eszközök beszerzési árát az alábbi használati időtartamok figyelembevétel írja le: -
épületek 2 %-os leírási kulcs
-
egyéb berendezések 14,5 %-os leírási kulcs számítógép 33%-os leírási kulcs
Az értékcsökkenési leírás elszámolását a tárgyi eszközök üzembehelyezésével kezdi meg a vállalat. Az értékcsökkenési leírás megállapításához a vállalat tárgyi eszközeiről és immateriális javairól egyedi nyilvántartást vezet.
Az EREDMÉNYKIMUTATÁS választott formája: A vállalat az eredménykimutatását összköltség eljárással („A” változatban) készíti el. Az eredménykimutatásban érvényesített egyéb szempontok:
II. Specifikus rész
2014 évi mozgások Kastély kft
Fök szám
nyitó
123 1 231 123F summ
20 824 055 10 920 000 6 120 000 37 864 055
Fök szám
nyitó
1 293 12 931 1293F
2 754 989 145 999 446 400 3 347 388
növekedés
csökkenés
8 230 480
8 230 480
növekedés
0
csökkenés
416 481 218 400 122 400 757 281
0
záró 0 29 054 535 10 920 000 6 120 000 46 094 535
záró 0 3 171 470 364 399 568 800 4 104 669
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
A társaság 383.990 eFt értékben mutat ki tárgyi eszközt a mérlegben, melyből 342.000 eFt a tulajdonosok által a kastélyba beinvesztált értéknövekedés (felújítás) értékhelyesbítésként való szerepeltetése. 2007-ben a társaság megalakította a DOM MURTER DOO-t 951 eFt tőkével, 2014ben nem volt változás a tőkében
2./
Követelések: A társaságnak 6.445 eFt a követelése, 4.029 eFt Dom Murter Doo-tól követelt kölcsön (átírási illeték fedezete) valamint 2416 eFt adóelszámolási számlákon mutatkozó egyéb követelése van.
3./
Pénzeszközök: A pénzeszközök a banki kivonatokkal és időszaki pénztárjelentéssel egyezően szerepelnek a mérlegben. A pénztárban lévő pénzkészlet: 41 eFt. A bankszámlán lévő pénzkészlet: 2.606 eFt.
Aktív időbeli elhatárolás: 1.349 eFt, ami lényegében kamatkövetelés. SAJÁT TŐKE eFt Megnevezés
Jegyzett tőke
Értékelési tartalék
Mérleg szerinti eredmény
Lekötött tartalék
Eredménytartalék
Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záróegyenle g
3.080 0 0 3.080
342.000 0 0 342.000
2.389 0 0 4.083
6.500 0 0 6.500
-12.653 3.001 -9.652
Értékelési tartalékként a tárgyi eszközök között bemutatott 342.000 eFt ingatlan értékhelyesbítés összege került bemutatásra. A 6.500 EFt lekötött tartalék 2014. évben céltartalékot nem képzet a társaság.
Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés
Értéke eFt-ban Mérlegtételek szerinti bontás 2014.
-
Szállítók -
-
Kapcsolt szállítok Rövidlejáratú kölcsön/2008-tól éven túli
343 2.500 26.000
Egyéb rövidlejáratú kötelezettség 188 ___________________________________________________________ Összesen: 29.031
PASSZÍV időbeli elhatárolás Összege: 22.33 eFt.,(2011-ben 3.000 eFt-ot törlesztett e cég) amely a CONSTREAL-BER KFT-től felvett kölcsön elhatárolt kamata.
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Anyagjellegű ráfordítások
Érték eFt-ban
Anyagköltség 0 Igénybevett szolgáltatások értéke 2.271 Egyéb szolgáltatások és közv szolg értéke 678 Összesen: 2.949 Személyi jellegű ráfordítások 2.611 eFt összegben kerültek kimutatásra. Rendkívüli tételek a tárgyévben 0 eFt A társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének és jövedelmezőségének alakulása Hitelállománya 26.000 eFt.
Néhány mutatószám: Forgóeszköz ------------------------------------- =
Likviditás: 2,99
Rövidlejáratú kötelezettség
Tőkeerősség:
2013 év
2014 év
13.163 9.092 -------------- = 3.58 ------------ = 3.674
Saját tőke 341,928 ------------------------------ = --------------- = 0,8 Mérleg főösszeg 391,979
3.031
344.318 ------------ = 0,87 395.382
A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége, személyi jellegű egyéb kifizetések Átlagos statisztikai létszám 1 fő.
Vezető tisztségviselő 0 eFt díjazásban részesült. Kölcsönt, előleget nem kapott. A MÉRLEG aláírója: Erdész Kálmán lakcíme: 1016 Budapest, Krisztina Krt 87/89 A társaság a könyvviteli szolgáltatását a Balanza Kft-vel végezteti, melynek a beszámoló elkészítésével megbízott tagja Erdész Kálmán (nyilv.szám: 115459) rendelkezik a feladat ellátásához szükséges engedéllyel.
TÁJÉKOZTATÓ rész Mérlegen kívüli kötelezettsége nincs a társaságnak. TÁNYA meghatározása Adózás előtti eredmény (eFt) Növelő tételek SzT. szerinti ért. csökk. Adóalap növ. ráf. Kamat, egyéb Összes növelő
Csökkentő tételek Tánya szerinti ért. csökk. Fejlesztési tartalék Műemlék értéknövelés Összes csökkentő Adóalap Adó
3,143 757 1.736 2.493
635 0 8.230 8.865 -3.983 0
Budapest, 2015. 04. 15 ……………………….. Erdész Kálmán ügyvezető igazgat
Cash flow-kimutatás
10324891-5510-113-01
Cg. 01-09-701168/8
Ráckevei Kastély Vendégház Kft A cash flow-kimutatás tagolása
I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás
13-12-31
14-12-31
1 531
9 710
3 143 642
2 389 757
-1 051 -4 859 2 179 1 501 340
-374 -269 1 656 7 314 -1 763
(Működési cash flow, 1-13. sorok)
1. Adózás előtti eredmény + 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 6. Szállítói kötelezettség változása + 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása + 8. Passzív időbeli elhatárolások változása + 9. Vevőkövetelés változása + 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása + 11. Aktív időbeli elhatárolások változása + 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás
-222 -142
-2 825
-8 230
-2 825
-8 230
0
0
(Befektetési cash flow, 14-16. sorok)
14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása átadása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok)
17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása +
21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -
26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +
IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) +
-1 294
1 480
