PURUM Výroční zpráva Člen skupiny PURUM KRAFT

PURUM Výroční zpráva 2015 ®

Člen skupiny PURUM KRAFT

Divize Odpady  neutralizace, deemulgace a recyklace odpadů  spalování kapalných, pevných a pastovitých odpadů  skladování nebezpečných odpadů  výroba kapalných a tuhých alternativních paliv  skládkování odpadů  komplexní odpadové hospodářství  výroba kapalných i tuhých alternativních paliv

Divize Vodohospodářství  čištění vnitřních a venkovních kanalizací  revize a kamerové prohlídky  vyhledávání a trasování kanalizací  kompletní servis odlučovačů a jímek  odběry a analýzy vzorků  provozování čistíren odpadních vod (ČOV)

2

PURUM

®

Obsah

Úvodní slovo generálního ředitele

4

Profil společnosti

6

Hlavní události a plnění strategických cílů v roce 2015

8

Zaměstnanci společnosti

10

Vedení společnosti

11

Organizační struktura společnosti a ostatní skutečnosti

12

Společenské aktivity

13

Zpráva nezávislého auditora

14



Finanční výkazy

16



Identifikační a kontaktní údaje

23



Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Purum s.r.o.

24



Organigram Purum 2015

29



Příloha k účetní závěrce

30

Výroční zpráva 2015

3

PURUM

®

Úvodní slovo generálního ředitele

4

Vážení obchodní partneři, dovolte mi, abych se úvodem v krátkosti představil. Jmenuji se Radek Kubíček a do funkce generálního ředitele společnosti jsem byl jmenován k 1. 1. 2015. Ve společnosti, následně dále pak ve skupině PURUM KRAFT, pracuji již 15 let, přičemž z pozice prokuristy společnosti zastupuji společnost od roku 2007. Rok 2015 byl, jak pro mě, tak pro společnost Purum rokem velmi výrazných změn. Nejvýznamnější událostí uplynulého roku byla jednoznačně vnitroskupinová fúze, která s sebou přinesla mnoho organizačních změn, v jejímž důsledku došlo i ke změně ve vedení naší společnosti. Společnosti GESTA a.s. Rynoltice a BAUXEN spol. s r.o. se staly s právními účinky fúze od 1. 8. 2015 součástí naší společnosti, dále pak od 1. 9. 2015 odštěpená část společnosti ADR – Trans, s.r.o. Tímto sloučením jsme konsolidovali veškeré činnosti odpadového hospodářství do jedné silnější entity. Rozhodný den byl stanoven na 1. 1. 2015. Mezi přední významné události uplynulého roku nepochybně považujeme otevření nového provozu recyklační linky na zpracování PET lahví v Plané nad Lužnicí. V obchodní oblasti považujeme za mimořádný úspěch získání nových významných zakázek, mezi které především patří zabezpečení svozu a nakládání s odpadem v rámci provozování odpadového hospodářství pro obchodního partnera ŠKODA AUTO a.s. Dále je pro naši společnost celkovým pozitivním ukazatelem rostoucí trend obchodního obratu společnosti. Stejně tak jako v minulých letech jsme odstranili v rámci své hlavní činnosti celkově obrovské množství odpadů přesahující úctyhodných 250.000 tun, kdy v jednotlivých kategoriích se jednalo o takřka 120 tis. tun nebezpečných odpadů a více jak 137 tis. tun ostatních odpadů. Převážnou část těchto odpadů jsme převzali k odstranění od našich zákazníků. I v roce 2016 je před námi všemi spousta práce a výzev. Jsem ale optimistou. Chceme se dále rozvíjet, rozšiřovat portfolio našich služeb, podporovat recyklační aktivity, investovat do vozového parku a do provozních technologií. Závěrem, zavedli jsme celou řadu procesních opatření vedoucích k udržení stability a posílení důvěry u našich obchodních partnerů, za což bych chtěl poděkovat i všem kolegům. Těším se na další vzájemnou spolupráci.

Radek Kubíček prokurista a generální ředitel společnosti


5

PURUM

®

Profil společnosti Úvodní slovo generálního ředitele

6

Jsme česká společnost působící na trhu služeb odpadového hospodářství od roku 1996. Zabýváme se především odstraňováním nebezpečných odpadů, ostatních odpadů, recyklací odpadů, službami pro průmyslové podniky i veřejnoprávní subjekty, vodohospodářstvím a facility managementem. Poskytujeme konzultace, poradenství a školení ve všech oblastech ekologie a nakládání s odpady. Náš tým tvoří přes 200 zaměstnanců a poskytujeme služby více jak 3 000 zákazníkům ze soukromé sféry, státní správy i samosprávy po celé České republice. Pro všechny prováděné činnosti vlastníme potřebná oprávnění a povolení od státních orgánů. Povinnosti vyplývající z legislativy jsou doplněny dobrovolnou certifikací dle mezinárodních standardů kvality, environmetu, bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Tím společnost jednoznačně prokazuje péči, kterou věnuje nejen poskytovaným službám, životnímu prostředí ale i zaměstnancům. Naše 20ti leté působení v oblasti nakládání s odpady je založeno především na: • komplexním zajišťování služeb • kontrole kvality • zavádění nových technologií • přizpůsobení se požadavkům zákazníků • nových investicích • šetření životního prostředí • spolehlivosti Vzhledem k historii společnosti, množství spokojených zákazníků, počtu realizovaných zakázek, objemu odstraněných odpadů a dosahovaných finančních výsledků lze považovat společnost Purum s.r.o. za důvěryhodného a spolehlivého partnera na trhu odpadového hospodářství.


7

PURUM

®

Hlavní události a plnění strategických cílů v roce 2015 Úvodní slovo generálního ředitele

8

Podnikání za rok 2015 Společnost dosáhla v roce 2015 celkového obratu ve výši 624 mil. Kč a výsledku hospodaření před zdaněním ve výši 3 mil. Kč. Na celkovou výši obratu měla také podstatný vliv vnitroskupinová fúze. Výsledek hospodaření byl do jisté míry ovlivněn otevřením nového provozu recyklace v Plané nad Lužnicí a dále pak převodem divize sanace v rámci vnitroskupinové restrukturalizace. Investice Jednoznačně největší provozní investicí roku 2015 bylo otevření nového provozu recyklační linky na zpracování PET lahví v Plané nad Lužnicí. Investice zahrnovala pořízení kompletní technologie na zpracování PET lahví včetně jejího následného rozšíření o PVC separátor. Mezi další významné investice řadíme pořízení rekultivačního prostoru Žebrák v katastrálním území Sedlec. Obchod V roce 2015 se naše společnost Purum s.r.o. přihlásila do veřejného výběrového řízení na převzetí a nakládání vybraných druhů odpadů pro ŠKODA AUTO a.s. Mladá Boleslav. Po několikakolovém soutěžení, kdy jsme byli schopni nabídnout nejzajímavější podmínky, se nám podařilo zakázku vyhrát. Realizace zakázky započala na začátku tohoto roku. Spolupráce s jednou z nejvýznamnějších firem na území České republiky je pro naši společnost velkou poctou a zároveň i výzvou téměř mezinárodního charakteru. Další významnou zakázkou se stala spolupráce se společností SILON s.r.o., které dodáváme produkt naší recyklační linky - PET flakes. Jedná se o výrobek vznikající recyklací odpadu z PET lahví. Systém integrovaného managementu Pro obory svých činností jsme držiteli příslušných oprávnění a povolení. Vedle těchto právně závazných požadavků stavíme na pevných základech standardů systému managementu. Každoročně je v naší společnosti prováděn dozorový audit zavedeného a certifikovaného systému managementu kvality, environmentu, bezpečnosti a ochrany zdraví při práci dle systémových norem ČSN EN ISO 9001:2009, ČSN EN ISO 14001:2005 a ČSN OHSAS 18001:2008.


9

PURUM

®

Zaměstnanci společnosti

V roce 2015 došlo především ke změně ve výkonném vedení společnosti. V důsledku vnitroskupinové fúze došlo také ke skokovému nárůstu celkového počtu zaměstnanců, který ke konci roku činil více jak 220 pracovníků. Nárůst celkového počtu zaměstnanců nebyl způsoben pouze vnitřní restrukturalizací, ale také vytvořením nových pracovních míst v důsledku již zmíněného nového provozu recyklace v Plané nad Lužnicí, kde vzniklo nových 25 míst. Zaměstnanci dnes již zaniklých společností GESTA a.s. Rynoltice, BAUXEN spol. s r.o. se staly našimi zaměstnanci stejně tak, jako zaměstnanci odštěpené části společnosti ADR – Trans, s.r.o., což mělo za následek zásadní rozšíření provozního úseku. Abychom mohli úspěšně plnit poptávku našich zákazníků, investujeme samozřejmě i do oblasti lidských zdrojů. Naši zaměstnanci jsou pravidelně školeni především v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci a požární ochrany a pro vlastní zvyšování kvalifikace se účastní odborných kurzů a seminářů. Dalším bonusem pro všechny zaměstnance holdingu PURUM KRAFT a.s., tedy i zaměstnance společnosti Purum s.r.o., je nově otevřené stravovací zařízení v areálu UVR Mníšek pod Brdy, a.s. V příjemném prostředí si zaměstnanci i veřejnost mohou vybrat z pestré nabídky hlavních jídel, salátů a doplňkového sortimentu. Restaurace je otevřena každý pracovní den od ranních hodin.

10

PURUM

®

Vedení společnosti

Jednatel

Daniel Kraft

Generální ředitel a prokurista

Radek Kubíček

Regionální obchodní ředitel Čechy sever

Pavel Košík

Regionální obchodní ředitel Čechy jih

Petr Kašpar

Regionální obchodní ředitel Morava sever

Jiří Gabrhelík

Regionální obchodní ředitel Morava jih

Jiří Gabrhelík

Manažer Centrálních smluv

Roman Vinař

Manažer Druhotných surovin

Kateřina Novotná, BA

Provozní ředitel

Ing. Viktor Fous

Ekonomický ředitel

Ing. Olga Ryvolová

Ředitel EMS

Ing. Andrea Exnerová


11

PURUM

®

Organizační struktura společnosti a ostatní skutečnosti

VEDENÍ SPOLEČNOSTI

PODPORA

OBCHOD

REALIZACE

SYSTÉM INTEGROVANÉHO MANAGEMENTU

OBCHODNÍ ZASTOUPENÍ

KAPALNÉ A PEVNÉ ODPADY

PROJEKTOVÝ MANAGEMENT

DRUHOTNÉ SUROVINY

SPALOVNY

FINANCE A EKONOMIKA

CENTRÁLNÍ SMLOUVY

RECYKLACE

MARKETING

ODBYT ODPADŮ

LOGISTIKA

Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události. Předpokládaný vývoj činnosti účetní jednotky Na základě smluvně zajištěných zakázek a objemu plánovaných výkonů můžeme již nyní rok 2016 hodnotit pozitivně. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost Purum s.r.o. v oblasti výzkumu a vývoje velmi úzce spolupracuje se společnostmi UVR Mníšek pod Brdy a.s. a AQUATEST a.s. zabývající se vědou a výzkumem v oblasti ekologie a environmentálních služeb.

www.uvr.cz Organizační složka účetní jednotky v zahraničí Společnost Purum s.r.o. nemá organizační složku v zahraničí.

12

www.aquatest.cz

PURUM

®

Společenské aktivity Pro naši společnost je velkou ctí přispívat na veřejně prospěšné, kulturní, společenské a sportovní události, mezi které lze nepochybně řadit činnosti v rámci podpory neziskových organizací nebo oblast volnočasových aktivit pro dlouhodobé partnery a zaměstnance společnosti. Dlouhodobě se také účastníme odborných konferencí, veletrhů a výstav. V rámci společenských aktivit a sponzoringu lze zmínit za rok 2015 následující výběr: • Město Mníšek pod Brdy – meziregionální akce Hry bez hranic Mníšek pod Brdy 2015 • Město Mníšek pod Brdy – společensko-kulturní cyklus Mníšecké kulturní léto 2015 • Jítrava, o.s. – Svatopankrácká pouť v Jítravě 2015 • Nadace pro záchranu a obnovu Jizerských hor v rámci projektu podpory ekosystému v Jizerských horách • Česká asociace odpadového hospodářství – členství v odborné asociaci • Fotbalový klub Mníšek pod Brdy – sponzoring • Veletrh vodovody a kanalizace 2015 – partner veletrhu • ATLETICKÝ ODDÍL Kovohutě Příbram – sportovní akce Běh Kovohutěmi 2015, Den Kovohutí • OG Medical Centre s.r.o. – vybavení lékařské ordinace • THEMA TRADE s.r.o. – turné třídíme odpady • CRAZY Production s.r.o. – ples Severočeských patriotů • HC Frýdlant z.s. – hokejový klub • TJ Sokol Hradec Králové – basketbalový oddíl • Šerm Ostrava – sportovní klub • FK BAUMIT Jablonec, a.s. – fotbalový klub • TJ Agrotec Hustopeče – sportovní oddíl stolního tenisu • SK Žibřidice – sport a tělovýchova


13

PURUM

®

Zpráva nezávislého auditora

Na základě smlouvy mezi účetní jednotkou Purum s.r.o. a auditorskou firmou PRIMASKA AUDIT, a.s. jsme provedli audit přiložené účetní závěrky účetní jednotky Purum s.r.o. tj. rozvahy k 31. 12. 2015, výkazu zisku a ztráty a přehledu o peněžních tocích za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých významných účetních metod a další vysvětlující informace. Zpráva je určena pro vedení účetní jednotky a společníka a poskytuje informace o skutečnostech a hlavních problémech, které byly předmětem prověřování pracovníků auditorské společnosti. Účetní jednotka:

IČO:

Purum s.r.o. Národní 961/25 110 00 Praha 1 624 14 402

Předmět podnikání: geologické práce v oblasti hydrogeologie a sanační geologie, podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Předmět podnikání a další údaje o účetní jednotce jsou podrobněji popsány v příloze k účetní závěrce. Auditorská zpráva byla vyhotovena za účetní období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015. Předmětem ověření byla účetní závěrka účetní jednotky k 31. 12. 2015. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy. Současně odpovídá statutární orgán účetní jednotky Purum s.r.o. za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Dále musí účetní jednotka zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět účetní odhady, které jsou s ohledem na danou situaci přiměřené. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i posouzení a vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

14

Auditor:

PRIMASKA AUDIT, a.s. Nad Primaskou 27, 100 00 Praha 10 Osvědčení č.: 209

Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv účetní jednotky Purum s.r.o. k 31. 12. 2015 a nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 v souladu s českými účetními předpisy. Auditor společnosti PRIMASKA AUDIT, a.s. proto dává k účetní závěrce účetní jednotky Purum s.r.o. k 31. 12. 2015

VÝROK BEZ VÝHRAD. Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá vedení společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě za období 2015 nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou k 31.12.2015 či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. V Praze dne 30. 6. 2016

zprávu převzal a vzal na vědomí Daniel Kraft jednatel Purum s.r.o.

PRIMASKA AUDIT, a.s. Nad Primaskou 27, Praha 10 číslo oprávnění KAČR 209 auditor Ing. Jan Sedlák číslo osvědčení KAČR 435 statutární ředitel PRIMASKA AUDIT, a.s. Výtisk č. 1 z 4


15

Finanční výkazy Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) Označení a

Skutečnost v účetním období běžné období 1

I.

Tržby za prodej zboží

1

91 245

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

2

75 834

+

Obchodní marže

I. - A.

3

15 411

II.

Výkony

Součet II.1. až II.3.

4

515 441

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

5

513 602

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

6

1 585

II.3.

Aktivace

7

254

B.

Výkonová spotřeba

8

387 030

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

9

89 772

B.2.

Služby

10

297 258

I. - A. + II. - B.

11

143 822

Součet C.1. až C.4.

12

99 194 75 555

Součet B.1. až B.2.

+

Přidaná hodnota

C.

Osobní náklady

C.1.

Mzdové náklady

13

C.2.

Odměny členům orgánů obchodní korporace

14

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

22 473

C.4.

Sociální náklady

16

1 166

D.

Daně a poplatky

17

11 240

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

20 038

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Součet III.1. až III.2.

19

2 558

III.1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

2 039

III.2.

Tržby z prodeje materiálu

21

519

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Součet F.1. až F.2.

22

1 387

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

1 387

F.2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

-2 200

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

12 297

H.

Ostatní provozní náklady

27

22 982

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

*

Provozní výsledek hospodaření Rozdíl výnosů a nákladů římská I. až písmeno I.

30

Pozn.: # jedná se o údaje k 1. 1. 2015

16

Číslo řádku c

Text b

6 036

minulé období 2#

Označení a

Číslo řádku c

Text b

Skutečnost v účetním období běžné období 1

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Součet VII.1. až VII.3.

33

VII.1.

Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

VII.2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

VII.3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

2 385

N.

Nákladové úroky

43

4 015

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

111

O.

Ostatní finanční náklady

45

1 383

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

*

Finanční výsledek hospodaření Rozdíl výnosů a nákladů římská VI. až písmeno P.

48

-2 902

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

49

979

Q.1.

-splatná

50

-35

Q.2.

-odložená

51

1 014

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

2 155

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

S.1.

-splatná

56

S.2.

-odložená

57

Součet Q.1. až Q.2.

Součet S.1. až S.2.

XIII. - R. - S.

minulé období 2#

55

*

Mimořádný výsledek hospodaření

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) výsledek hospodaření za běžnou činnost + mimořádný výsledek hospodaření - T.

60

2 155

****

Výsledek hospodaření před zdaněním provozní výsl. hosp. + finanční výsl. hosp. + XIII. - R.

61

3 134



17

Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč)

Označení a

Číslo řádku c

AKTIVA b

AKTIVA CELKEM

Součet A až D

1

Minulé účetní období #

Běžné účetní období Brutto 1

Korekce 2

Netto 3

Netto 4

634 385

-162 759

471 626

529 286

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

2

B.

Dlouhodobý majetek

Součet B.I. až B.III.

3

363 861

-159 552

204 309

193 506

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

Součet I.1. až I.8.

4

1 984

- 1 511

473

831

B.I.1.

Zřizovací výdaje

5

B.I.2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

6

B.I.3.

Software

7

906

- 906

B.I.4.

Ocenitelná práva

8

B.I.5.

Goodwill

9

B.I.6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

10

1 078

- 605

473

652

B.I.7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

11

B.I.8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

12

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

13

351 435

- 158 041

193 394

183 437

B.II.1.

Pozemky

14

32 174

32 174

7 717

B.II.2.

Stavby

15

142 385

- 77 105

65 280

64 029

B.II.3.

Samostatné hmotné věci a soubory hmotných věcí

16

145 051

- 78 591

66 459

54 274

B.II.4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

17

B.II.5.

Dospělá zvířata a jejich skupiny

18

B.II.6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

19

243

- 19

224

17

B.II.7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

20

8 008

8 008

34 599

B.II.8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

21

143

143

134

B.II.9.

Oceňovací rozdíly k nabytému majetku

22

23 431

21 106

22 667

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek

23

10 442

10 442

9 238

B.III.1.

Podíly - ovládaná osoba

24

8 143

8 143

7 551

B.III.2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

25

B.III.3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

26

B.III.4.

Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv

27

2 299

2 299

1 687

B.III.5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

28

B.III.6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

29

B.III.7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

30


18


Součet III.1. až III.7.

- 2 326

179

Označení a

AKTIVA b

C.

Oběžná aktiva

C.I.

Zásoby

C.I.1.

Číslo řádku c

Minulé účetní období #

Běžné účetní období Brutto 1

Součet C.I. až C.IV.

31

267 656


32

Materiál

C.I.2.

Korekce 2 -3 207

Netto 3

Netto 4

264 449

333 135

7 302

7 302

17 061

33

3 006

3 006

494

Nedokončená výroba a polotovary

34

1 983

1 983

2 128

C.I.3.

Výrobky

35

1 730

1 730

C.I.4.

Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

36

C.I.5.

Zboží

37

C.I.6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

38

C.II.

Dlouhodobé pohledávky

C.II.1.

1 583

583

14 438

39

60 310

60 310

107 415

Pohledávky z obchodních vztahů

40

7 913

7 913

18 032

C.II.2.

Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

41

47 727

47 727

89 383

C.II.3.

Pohledávky - podstatný vliv

42

C.II.4.

Pohledávky za společníky

43

C.II.5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

44

4 670

4 670

C.II.6.

Dohadné účty aktivní

45

C.II.7.

Jiné pohledávky

46

C.II.8.

Odložená daňová pohledávka

47

C.III.

Krátkodobé pohledávky

C.III.1.



48

189 743

- 3 207

186 536

197 087

Pohledávky z obchodních vztahů

49

180 109

- 2 830

177 279

182 379

C.III.2.

Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

50

155

155

3 744

C.III.3.

Pohledávky - podstatný vliv

51

C.III.4.

Pohledávky za společníky

52

C.III.5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

53

C.III.6.

Stát - daňové pohledávky

54

2 598

2 598

454

C.III.7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

55

476

476

2 262

C.III.8.

Dohadné účty aktivní

56

1 429

1 429

473

C.III.9.

Jiné pohledávky

57

4 976

4 599

7 775

58

10 301

10 301

11 572

Součet IV.1. až IV.4.

- 377

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek

C.IV.1.

Peníze

59

952

952

2 887

C.IV.2.

Účty v bankách

60

9 349

9 349

8 685

C.IV.3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

61

C.IV.4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

62

D.I.

Časové rozlišení

63

2 868

2 868

2 645

D.I.1.

Náklady příštích období

64

1 540

1 540

1 987

D.I.2.

Komplexní náklady příštích období

65

D.I.3.

Příjmy příštích období

66

1 328

1 328

658




19

Označení a

Číslo řádku c

PASIVA b Pasiva celkem

Součet A až C Součet A.I. až A.V.

Stav v běžném účetním období 5

Stav v minulém účetním období # 6

67

471 626

529 286

68

122 426

144 180

69

8 000

8 000

8 000

8 000

67 652

67 061

A.

Vlastní kapitál

A.I.

Základní kapitál

A.I.1.

Základní kapitál

70

A.I.2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

71

A.I.3.

Změny základního kapitálu

72

A.II.

Kapitálové fondy

A.II.1.

Emisní Ážio

74

A.II.2.

Ostatní kapitálové fondy

75

65 365

65 367

A.II.3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

76

2 287

1 694

A.II.4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací

77

A.II.5.

Rozdíly z přeměn obchodních korporací

121

A.II.6.

Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací

122

A.III.

Fondy ze zisku

78

974

973

A.III.1.

Rezervní fond

79

974

973

A.III.2.

Statutární a ostatní fondy

80

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let Součet IV.1. až IV.3.

81

43 645

68 146

A.IV.1.

Nerozdělený zisk minulých let

82

43 645

68 146

A.IV.2.

Neuhrazená ztráta minulých let

83

A.IV.3.

Jiný výsledek hospodaření minulých let

123

A.V.1.

Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/

84

2 155

0

A.V.2.

Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku /-/

124

B.

Cizí zdroje

85

347 060

384 452

B.I.

Rezervy

86

6 676

6 820

B.I.1.

Rezervy podle zvláštních předpisů

87

6 676

5 373

B.I.2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

88

B.I.3.

Rezerva na daň z příjmů

89

B.I.4.

Ostatní rezervy

90

B.II.

Dlouhodobé závazky

B.II.1.




Součet B.I. až B.IV. Součet I.1. až I.4.

1 447

91

22 789

20 114

Závazky z obchodních vztahů

92

3 631

10 670

B.II.2.

Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

93

B.II.3.

Závazky - podstatný vliv

94

B.II.4.

Závazky ke společníkům

95

B.II.5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

96

B.II.6.

Vydané dluhopisy

97

B.II.7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

98

B.II.8.

Dohadné účty pasivní

99


20


73

Označení a

PASIVA b

Číslo řádku c

Stav v běžném účetním období 5

Stav v minulém účetním období # 6

B.II.9.

Jiné závazky

100

17 938

9 238

B.II.10.

Odložený daňový závazek

101

1 220

206

102

187 194

253 147

B.III.

Krátkodobé závazky


B.III.1.

Závazky z obchodních vztahů

103

146 229

172 414

B.III.2.

Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

104

9 500

30 500

B.III.3.

Závazky - podstatný vliv

105

B.III.4.

Závazky ke společníkům

106

B.III.5.

Závazky k zaměstnancům

107

4 305

4 257

B.III.6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

4 536

2 407

B.III.7.

Stát - daňové závazky a dotace

109

9 033

6 503

B.III.8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

194

152

B.III.9.

Vydané dluhopisy

111

B.III.10.

Dohadné účty pasivní

112

2 398

3 463

B.III.11.

Jiné závazky

113

10 999

33 451

114

130 401

104 371

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

Součet IV.1. až IV.3.

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

43 215

38 003

B.IV.2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

87 186

66 368

B.IV.3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117 118

2 140

654

C.I.

Časové rozlišení


C.I.1.

Výdaje příštích období

119

2 090

653

C.I.2.

Výnosy příštích období

120

50

1



21

Přehled o peněžních tocích ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) Označení

Text

Znak

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období k 1. 1. 2015

P

Účetní období 11 572

PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Označení

Text

Znak (+/-)

Účetní období

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

3 134

A. 1.

Úpravy o nepeněžní operace

A. 1. 1.

Odpisy stálých aktiv a dále umořování opravné položky k nabytému majetku

(+/-)

20 038

A. 1. 2.

Změna stavu opravných položek, rezerv

(+/-)

- 2 200

A. 1. 3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

(+/-)

- 652

A. 1. 4.

Výnosy z dividend a podílů na zisku

(-)

A. 1. 5.

Vyúčtované nákladové a výnosové úroky

(+/-)

A. 1. 6.

Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace

(+/-)

A. *.

ČPT z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. položkami

A. 2.

Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

A. 2. 1.

Změna stavu pohledávek z prov. činnosti, aktiv. účtů ČR a dohadných účtů aktivních

(+/-)

16 842

A. 2. 2.

Změna stavu krátk. závazků z prov. čin., pasivních účtů ČR a dohadných účtů pasivních

(+/-)

- 43 179

A. 2. 3.

Změna stavu zásob

(+/-)

9 758

A. 2. 4.

Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do pen. prostředků a ekvivalentů

(+/-)

A. **.

ČPT z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

A. 3.

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

(-)

- 4 015

A. 4.

Přijaté úroky

(+)

2 385

A. 5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období

(-)

- 2 823

A. 6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy

A. 7.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A. ***.

ČPT z provozní činnosti

18 816

1 630

21 950 - 16 579

5 371

(+/-) (+) 918

PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI Označení

Text

Znak

Účetní období

B. 1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

(-)

- 31 052

B. 2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

(+)

2 039

B. 3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

(+/-)

44 633

B. ***.

ČPT vztahující se k investiční činnosti

22

15 620

PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ Označení

Text

Znak

Účetní období

C. 1.

Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti fin. činnosti, na pen. prostředky a ekvivalenty

(+/-)

6 691

C. 2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty

(+/-)

- 24 500

C. 2. 1.

Zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu

(+)

C. 2. 2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

(-)

C. 2. 3.

Další vklady peněžních prostředků a společníků a akcionářů

(+)

C. 2. 4.

Úhrada ztráty společníky

(+)

C. 2. 5.

Přímé platby na vrub fondů

(-)

C. 2. 6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku

(-)

C. ***.

ČPT vztahující se k finanční činnosti

F.

Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků

- 1 271

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

10 301

- 24 500 - 17 809

Identifikační a kontaktní údaje Identifikační údaje Obchodní jméno společnosti: Sídlo společnosti: Rok založení: Identifikační číslo (IČO): Daňové identifikační číslo (DIČ): Bankovní spojení

Kontakty Adresa: Tel./fax: E-mail: Internet:


Purum s.r.o. Národní 961/25, 110 00 Praha 1 1994 624 14 402 CZ 624 14 402 číslo účtu: 2105668356/2700 vedený u UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.

Pražská 600, 252 10 Mníšek pod Brdy + 420 318 592 671 [email protected] www.purum.cz

23

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Purum s.r.o. zpracovaná podle § 82 odst. 1 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích, v platném znění za účetní období 2015 1. 1.1

ÚVOD Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami (dále jen „zpráva“) byla vypracována v souladu s ustanovením § 82 zákona o obchodních korporacích. Údaje zprávy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Zpráva je zpracována za účetní období začínající dnem 1. ledna 2015 a končící dnem 31. prosince 2015 (dále jen „účetní období“). Hodnotové údaje jsou vykázány v Kč, pokud není uvedeno jinak.

1.2

Purum s.r.o., IČO: 624 14 402, se sídlem Praha 1 – Staré Město, Národní 961/25, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, odd. C, vložka 31916 (dále jen „ovládaná osoba“ nebo „Purum s.r.o.“) je součástí podnikatelského seskupení (koncernu) PURUM KRAFT. Tato zpráva popisuje vztahy mezi ovládanou osobou a níže popsanou ovládající osobou, jakož i vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen „propojené osoby“). V této zprávě jsou dále uvedeny smlouvy uzavřené v účetním období mezi ovládanou osobou a propojenými osobami a plnění poskytnutá ovládanou osobou propojeným osobám, jakož i jimi poskytnutá protiplnění.

2. 2.1

POPIS PROPOJENÝCH OSOB Přehled / schéma koncernu, resp. osob, jejichž vztahy jsou v této zprávě popisovány: (podíly jsou uvedeny dle stavu k 31. 12. 2015)

PURUM KRAFT a.s.

PURUM s.r.o.

ADR - Trans, s.r.o.

PURUM SK s.r.o.

AQUATEST a.s.

PROFISTAV Litomyšl a.s.

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

EKOPUR s.r.o.

BIOSOLID s.r.o.

PROFISTAV INVEST s.r.o.

50 %

50 %

100 %

SILO INVEST s.r.o.

AQUATER s.r.o.

67 %

60 %

TŘEBOŇ INVEST s.r.o.

EKONORD s.r.o.

72 %

100 % AQUAFLUID s.r.o. 40 % AQUACON plc 55 %

24

2.2 •

Ovládající osobou, se kterou měla ovládaná osoba vztahy, je společnost: PURUM KRAFT a.s., IČO: 278 63 468, se sídlem Praha 1 – Staré Město, Národní 961/25, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, odd. B, vložka 11605 (dále jen „ovládající osoba“ nebo „PURUM KRAFT a.s.“).

2.3

Dalšími propojenými osobami ovládanými stejnou ovládající společností jako ovládaná společnost (sesterská společnost) jsou společnosti: ADR - Trans, s.r.o., IČO: 273 65 964, se sídlem Mníšek pod Brdy, ÚVR Mníšek pod Brdy 600, PSČ 252 10, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, odd. C, vložka 108695 (dále jen „ADR - Trans, s.r.o.“), Purum SK s.r.o., ., IČO: 36 273 139, se sídlem Sasinkova 1, Holíč 908 51, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Trnavě, odd. Sro, vložka 17278/T (dále jen „Purum SK s.r.o.“), AQUATEST a. s., IČO: 447 94 843, se sídlem Geologická 988/4, PSČ 152 00 Praha 5 – Hlubočepy, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, odd. B, vložka 1189 (dále jen „AQUATEST a.s.“), PROFISTAV Litomyšl, a.s., IČO: 277 42 741, se sídlem Litomyšl, Tyršova 231, PSČ 570 01, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, odd. B, vložka 2747 (dále jen ,,PROFISTAV Litomyšl, a.s“).

• • • •

3. 3.1

SMLOUVY UZAVŘENÉ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI V ÚČETNÍM OBDOBÍ V průběhu roku 2015 byly mezi společností Purum s.r.o. a propojenými osobami uzavřeny tyto smlouvy, případně dodatky ke smlouvám nebo proběhlo plnění na základě níže uvedených smluv:

Pořadí

Název/popis

Partner

Datum

Platnost

1

Smlouva o pronájmu fleet krabiček

ADR - Trans, s.r.o.

31.8.2015

Do 1/2016

2

Smlouva o pronájmu vozidla

ADR - Trans, s.r.o.

17.12.2015

neurčeno

3


ADR - Trans, s.r.o.

1.9.2015

neurčeno

4


ADR - Trans, s.r.o.

1.3.2015

neurčeno

5


Purum SK s.r.o.

22.7.2015

neurčeno

6


Purum SK s.r.o.

1.9.2015

neurčeno

7

Smlouva o postoupení pohledávky

Profistav Litomyšl a.s.

3.12.2015

jednorázová

8

Dodatek č. 5 k Outsourcingové smlouvě

PURUM KRAFT a.s

1.4.2015

neurčeno

9

Dodatek č. 4 ke Smlouvě o nájmu dopravního prostředku

PURUM KRAFT a.s

1.4.2015

neurčeno

10

Dodatek č. 5 ke Smlouvě o nájmu dopravního prostředku

PURUM KRAFT a.s

1.7.2015

neurčeno

11

SoD RS - Purum konzultační služby

AQUATEST a.s.

2.1.2015

neurčeno

12

OS Postoupení pohledávky Purum

AQUATEST a.s.

19.11.2015

31.12.2015

13

OS Postoupení pohledávky A.S.A.

AQUATEST a.s.

16.12.2015

31.12.2015

14

VŘ SB HG průzkum kotelny Praha Hodkovičky

AQUATEST a.s.

17.9.2015

17.9.2016

15

VŘ SB poskytnutí služeb

AQUATEST a.s.

15.10.2015

15.10.2016

16

AD LABORKY

AQUATEST a.s.

20.2.2015

24.2.2015

17

SoD Revitalizace zámeckého parku Žleby

AQUATEST a.s.

10.4.2015

15.9.2015

18

AD LABORKY

AQUATEST a.s.

21.4.2015

31.12.2015

19

AD Chemická úprava odpadních vzorků ze zinkem_odborný posudek

AQUATEST a.s.

26.5.2015

30.9.2015

20

SOD HG Průzkum kotelny_Hodkovičky

AQUATEST a.s.

12.11.2015

5.12.2015

21

SoD Ryna CZ demolice Purum

AQUATEST a.s.

3.12.2015

23.12.2015

22

AD Vícepráce na zakázce Thomayerovy sady

AQUATEST a.s.

15.12.2015

31.12.2015

23

VŘ SoS Mlýnský rybník I.

AQUATEST a.s.

6.1.2015

neurčeno


25

Pořadí

Název/popis

Partner

Datum

Platnost

24

SoS Žeravice

AQUATEST a.s.

3.7.2015

neurčeno

25

VŘ SoS Odstranění odpadů z lokality Arnoltice

AQUATEST a.s.

6.10.2015

1.6.2016

26

OS Odebírání odpadu - Purum

AQUATEST a.s.

23.4.2015

neurčeno

27

OS odebírání odpadu Purum

AQUATEST a.s.

22.7.2015

neurčeno

28

OS Smlouva o poskytování služeb v odpadovém hospodářství

AQUATEST a.s.

13.11.2015

neurčeno

29

VŘ SB nakládání s kaly z čistíren

AQUATEST a.s.

22.1.2015

22.1.2016

30

VŘ SB Sady na Skalce

AQUATEST a.s.

2.2.2015

2.2.2016

31

VŘ SB Revitalizace trati _Pardubice _Ždírec

AQUATEST a.s.

10.2.2015

10.2.2016

32

VŘ SB Vltava přístav Libeň_odstranění nánosů

AQUATEST a.s.

25.2.2015

25.2.2016

33

VŘ SB Park srdce II.

AQUATEST a.s.

3.3.2015

3.3.2016

34

VŘ SB Sanace bývalého skladu PH v České Lípě

AQUATEST a.s.

31.3.2015

31.3.2016

35

VŘ SB Demolice nevyužité základní školy

AQUATEST a.s.

14.4.2015

14.4.2016

36

VŘ SB Nemocnice Jihlava demolice infekčního pavilonu

AQUATEST a.s.

17.4.2015

17.4.2016

37

VŘ SB odstranění stavby pavilonu D

AQUATEST a.s.

14.5.2015

14.5.2016

38

VŘ SB Sanace haldy Hrabůvka

AQUATEST a.s.

1.6.2015

1.6.2016

39

VŘ SB Mrlina - Křinec obnova koryta

AQUATEST a.s.

5.6.2015

5.6.2016

40

VŘ SB Obnova Letenských sadů

AQUATEST a.s.

9.6.2015

9.6.2016

41

VŘ SB Sanace lokality Skatulův Hliník

AQUATEST a.s.

28.7.2015

28.7.2016

42

SB MŠ Zahrádka Varnsdorf

AQUATEST a.s.

12.8.2015

16.11.2015

43

VŘ SB rekultivace skládky_Město Libová a Kozlov

AQUATEST a.s.

18.8.2015

18.8.2016

44

VŘ SB Skládka TKO Pinskův Dvůr

AQUATEST a.s.

18.8.2015

18.8.2015

45

VŘ SB Zvodnělý poldr Bojanovice

AQUATEST a.s.

18.8.2015

18.8.2015

46

VŘ SB Odstranění mycích můstků_Letiště Kbely

AQUATEST a.s.

20.8.2015

20.8.2016

47

VŘ SB Regenerace parků v Horních Počernicích

AQUATEST a.s.

25.8.2015

25.8.2016

48

VŘ SB Živá Jizera

AQUATEST a.s.

2.9.2015

2.9.2016

49

VŘ SB Oprava a odbahnění Pilského rybníka

AQUATEST a.s.

3.9.2015

3.9.2015

50

VŘ SB Demolice objektu v areálu bývalé roty STOŽEC

AQUATEST a.s.

8.9.2015

8.9.2016

51

VŘ SB Revitalizace aleje H. Benešové

AQUATEST a.s.

8.9.2015

8.9.2016

52

VŘ SB Sanace Haldy Hrabůvka_Vítkovice

AQUATEST a.s.

18.9.2015

19.9.2016

53

VŘ SB AQT&PH KOVO Rabenov

AQUATEST a.s.

18.9.2015

31.12.2015

54

VŘ SB Suché poldry ve Studénce

AQUATEST a.s.

29.9.2015

29.9.2016

55

VŘ SB Poldr Mysločovice

AQUATEST a.s.

1.10.2015

1.10.2016

56

VŘ SB Odstranění břehových nánosů

AQUATEST a.s.

1.10.2015

1.10.2016

57

VŘ SoD Analýza rizik-Zámecký rybník v Děčíně

AQUATEST a.s.

1.10.2015

1.10.2016

58

VŘ SB Rybník Nervák_oprava hráze

AQUATEST a.s.

14.10.2015

14.10.2016

26

Pořadí

Název/popis

Partner

Datum

Platnost

59

VŘ SoD Sanace havarijního stavu - olejovna Lovosice

AQUATEST a.s.

14.10.2015

14.10.2016

60

VŘ SB Činnosti dle dílčího projektu sanace lokality SO22 a SO29

AQUATEST a.s.

22.10.2015

22.10.2016

61

VŘ SB Odbahnění Stavického rybníka

AQUATEST a.s.

22.10.2015

22.11.2015

62

VŘ SB Popelka, Ústí u St. Paky, kácení

AQUATEST a.s.

22.10.2015

22.10.2016

63

VŘ SB Loučná, Lány u Dačic, kácení břehového porostu

AQUATEST a.s.

27.10.2015

27.10.2016

64

VŘ SB Jizera , Železný Brod, kácení

AQUATEST a.s.

27.10.2015

27.10.2016

65

VŘ SB Revitalizace rybníka v Kůzové

AQUATEST a.s.

5.11.2015

5.11.2016

66

VŘ SB Strakonice- demolice plechové haly

AQUATEST a.s.

11.11.2015

11.11.2016

67

VŘ SB Realizace PEO v povodí Luka Bělotín

AQUATEST a.s.

19.11.2015

19.11.2016

68

VŘ SB Výstavba vodní nádrže a polních cest_Křižany

AQUATEST a.s.

20.11.2015

20.11.2016

69

VŘ SB Horoušanský rybník

AQUATEST a.s.

30.11.2015

30.11.2016

70

VŘ SB Rekultivace skládky inertního materiálu

AQUATEST a.s.

1.12.2015

1.12.2016

71

VŘ SB Divoká zahrada Hostivař

AQUATEST a.s.

7.12.2015

7.12.2016

72

SB Odstranění skládky pneumatik-Bor u Skutče

AQUATEST a.s.

31.12.2015

31.12.2016

73

SoD Radniční Morava

AQUATEST a.s.

12.10.2015

30.6.2016

74

SoD Obnova palisád

AQUATEST a.s.

26.10.2015

15.12.2015

4. 4.1

ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY Ovládaná osoba je 100% dceřinou společností Ovládající osoby. Ovládaná osoba vznikla dne 13. 12. 1994 s prioritním zaměřením na poskytování služeb v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady. V současné době Ovládaná osoba poskytuje služby nejen v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady, ale i v řadě dalších oblastí, které s odpady souvisejí. Ovládaná osoba naplňuje plány a strategii Ovládající osoby.

5. 5.1

ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Ovládající osoba ovládá Ovládanou osobu tím způsobem, že je jejím jediným společníkem a drží tak v Ovládané osobě 100% podíl na hlasovacích právech. Vzhledem k tomuto podílu na hlasovacích právech Ovládající osoba může jmenovat nebo odvolat většinu členů statutárního orgánu Ovládané osoby. Nástroje ovládání jsou vymezeny působností valné hromady ve stanovách Ovládané společnosti.

6.

PŘEHLED JEDNÁNÍ UČINĚNÝCH V ZÁJMU OVLÁDAJÍCÍ OSOBY TÝKAJÍCÍCH SE MAJETKU, KTERÝ PŘESAHUJE 10% VLASTNÍHO KAPITÁLU OVLÁDANÉ OSOBY Ovládající osoba neučinila v účetním období žádná jednání, která by byla učiněna na popud nebo v zájmu Ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, týkající se majetku, který přesahuje hodnotou 10% vlastního kapitálu Ovládané osoby, zjištěného podle poslední účetní závěrky a nevyplýval by z běžného obchodního styku. Dále v roce 2015 došlo ke splacení půjčky, kdy ovládající osoba uhradila do ovládané osoby celou hodnotu dlužné jistiny.

6.1

6.2

Společnost Purum s.r.o. se zúčastnila přeměny fúzí s rozhodným dnem přeměny 01. 01. 2015. Přeměna spočívala ve fúzi sloučením obchodních společností GESTA a.s. Rynoltice, IČO: 445 69 785, se sídlem č.p. 149, PSČ 463 53 Rynoltice, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 223, dále jen "zanikající společnost GESTA a.s. Rynoltice" a BAUXEN spol. s r.o., IČO: 259 95 766, se sídlem Rovná 200, Březhrad, PSČ 503 32 Hradec Králové, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka 19005, dále jen "zanikající společnost BAUXEN spol. s r.o.", jako společností zanikajících, a obchodní společnosti Purum s.r.o., IČO: 624 14 402, se sídlem Praha 1 - Staré Město, Národní 961/25, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 31916, dále jen "nástupnická společnost Purum s.r.o.", jako společnosti nástupnické, zanikly zanikající společnosti GESTA a.s. Rynoltice a BAUXEN spol. s r.o. a jejich jmění přešlo na nástupnickou společnost Purum s.r.o. Fúze byla zapsána v obchodním rejstříku dne 31. 07. 2015.


27

6.3

Společnost Purum s.r.o. se zúčastnila přeměny rozdělení formou odštěpení u společnosti ADR - Trans, s.r.o. s rozhodným dnem k 01. 01. 2015. Společnost ADR - Trans, s.r.o., IČO: 273 65 964, se sídlem Mníšek pod Brdy, ÚVR Mníšek pod Brdy 600, PSČ 252 10, byla rozdělena odštěpením s tím, že odštěpená část jmění byla sloučena do společnosti Purum s.r.o., IČO: 624 14 402, se sídlem Praha 1 - Staré Město, Národní 961/25, PSČ 110 00. Na společnost Purum s.r.o. jako nástupnickou společnost přešla část jmění rozdělované společnosti ADR - Trans, s.r.o., a to dle projektu fúze. Rozdělení formou odštěpení bylo zapsáno v obchodním rejstříku dne 31. 08. 2015.

7. 7.1

JINÉ PRÁVNÍ ÚKONY A OSTATNÍ OPATŘENÍ UČINĚNÉ V ZÁJMU PROPOJENÝCH OSOB V ÚČETNÍM OBDOBÍ Purum s.r.o. má sjednáno Pojištění odpovědnosti za škodu a Pojištění majetku přes osobu ovládající, poměrná část pojistného připadající na Purum s.r.o. je fakturována přímo makléřem na Ovládanou osobu.

7.2

Na základě Smluv o zápůjčce má Ovládaná osoba zapůjčené finanční prostředky od společnosti AQUATEST a.s. v celkové hodnotě 9 500 tis. Kč k 31. 12. 2015.

7.3

Ovládaná osoba poskytla finanční prostředky na základě uzavřených Smluv o půjčce těmto osobám:

8. 8.1

Název společnosti

Poskytnutá půjčka k 31. 12. 2015 (v tis. Kč)

EKOPUR s.r.o.

2 234

SILO INVEST s.r.o.

34 030


4 853

PLNĚNÍ POSKYTNUTÁ V ÚČETNÍM OBDOBÍ OVLÁDANOU OSOBOU PROPOJENÝM OSOBÁM Ovládaná osoba poskytla v účetním období propojeným osobám následující plnění a obdržela za ně níže uvedená protiplnění: Propojená osoba

Plnění

Protiplnění

ADR - Trans, s.r.o.

Sanační služby, Pronájem pozemku a maj., Prodej maj., Pronájem vozidla, Zajištění přepravy, Opravy, Přefakturace služeb a zboží.

Úhrada v penězích v cenách obvyklých nebo vzájemným započtením pohledávek a závazků.

ADR - Trans, s.r.o.


Zajištění dopravy, Pronájem kontejnerů, Přefakturace služeb.

AQUATEST a.s.

Sanační práce, Montáž nábytku, Odstranění odpadu, Doprava, Přefakturace služeb a zboží.


AQUATEST a.s.


Likvidace odpadů, Úroky z půjček, Pronájem vozidla, Sanační práce, Chemické rozbory, Prodej materiálu, Přefakturace služeb a nájmu.

PROFISTAV LITOMYŠL a.s.

Sanační služby, služby v odpadovém hospodářství.


PROFISTAV LITOMYŠL a.s.


Stavební a montážní práce.

PURUM KRAFT a.s.

Pronájem technického vybavení kanceláří, osobních vozidel a přefakturace PHM, reklamních předmětů.


PURUM KRAFT a.s.


Zpracování veškerých ekonomických, účetních a finančních operací společnosti, přefakturace pojištění, služeb

PURUM SK s.r.o.

Pronájem vozidla, doprava, přefakturace služeb.


PURUM SK s.r.o.


Pronájem vozidla.

28

9. 9.1

PROHLÁŠENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU Statutární orgán společnosti prohlašuje, že ovládané osobě nevznikla újma, a že není proto zapotřebí za újmu poskytovat vyrovnání. Vztahy mezi ovládanou osobou a osobou ovládající a mezi osobami ovládanými mají neutrální důsledky a neplynou z nich žádné zvláštní výhody, nevýhody či rizika.

9.2

Statutární orgán společnosti prohlašuje, že v této zprávě o vztazích ve smyslu příslušných zákonných ustanovení, jsou uvedené údaje úplné, pravdivé a správné. Dále prohlašuje, že společnosti nevznikla z titulu uvedených smluv, úkonů, opatření a plnění vůči jakékoliv z osob náležících do podnikatelského seskupení žádná újma a neexistuje tedy důvod vymáhat náhradu od některé z osob náležících do podnikatelského seskupení.

10. 10.1

ZÁVĚR Tato zpráva o vztazích byla vypracována statutárním orgánem společnosti dne 31. 03. 2016.

10.2. Tato zpráva o vztazích bude uložena spolu s účetní závěrkou k 31.12.2015 do Sbírky listin obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze.

V Praze dne 31. 3. 2016

Daniel Kraft jednatel Purum s.r.o.

Organigram Purum 2015 Ekonomický úsek

Úsek nákupu

Purum

Finanční úsek

Projekty

Obchodní úsek Oblast Čechy Sever

Úsek EMS Oblast Morava Sever

Provozní úsek

Region Jih

Oblast Čechy Jih

Oblast Morava Jih

Provozy Čechy

Centrální smlouvy

Druhotné suroviny

Spalovny

Provozy Sever

Ekologie

WSM

Logistika

Zpracování surovin


Region Sever

Provozy Morava

29

Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2015

1. OBECNÉ ÚDAJE Pokud není uvedeno jinak, údaje jsou v celých tisících Kč. 1.1. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY Název účetní jednotky: Sídlo: IČO: Rozhodující předmět činnosti: Datum vzniku: Zapsáno u:

Purum s.r.o. Národní 961/25, Praha 1, Staré Město, PSČ 110 00 624 14 402 Nakládání s nebezpečnými odpady 13. 12. 1994 Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 31916

1.1.1. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ • Geologické práce • Provádění staveb, jejich změn a odstraňování • Geologické práce v oblasti hydrogeologie a sanační geologie • Činnost prováděná hornickým způsobem ve smyslu ust. § 3 písm. c), d), e), f) h), i) a ust. 5 zák. ČNR č. 61/1988 Sb., o hornické činnosti, výbušninách a státní banské správě, v platném znění: c) práce k zajištění stability podzemních prostorů (podzemní sanační práce), d) práce na zpřístupňování jeskyní a práce na jejich udržování v bezpečném stavu, e) zemní práce prováděné za použití strojů a výbušnin, pokud se na jedné lokalitě přemísťuje více než 100 000 m3 horniny, s výjimkou zakládání staveb, f) vrtání vrtů s délkou nad 30 m pro jiné účely než k činnostem uvedeným v § 2 a 3, h) práce na zpřístupnění starých důlních děl a práce na jejich udržování v bezpečném stavu, i) podzemní práce spočívající v hloubení důlních jam a studní, v ražení štol a tunelů, jakož i vytváření podzemních prostorů o objemu větším než 300 m3 horniny • Hornická činnost ve smyslu ust. § 2 písm.b), c), d), e), f), g) a ust. § 5 zák. ČNR č. 61/1988 Sb., o hornické činnosti, výbušninách a státní banské správě, ve znění pozdějších předpisů: b) otvírka, příprava a dobývání výhradních ložisek, c) zřizování, zajišťování a likvidace důlních děl a lomů, d) úprava a zušlechťování nerostů prováděné v souvislosti s jejich dobýváním, e) zřizování a provozování odvalů, výsypek a odkališť při činnostech uvedených v písmenech a) až d), f) zvláštní zásahy do zemské kůry g) zajišťování a likvidace starých důlních děl • Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny • Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady • Truhlářství, podlahářství • Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 1.1.2. OSOBY S PODÍLEM NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU ÚČETNÍ JEDNOTKY Jméno, název podílníka

Podil v %

PURUM KRAFT a.s.

100

1.1.3. ZMĚNY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V průběhu roku 2015 došlo k následujícím změnám v Obchodním rejstříku: 1) 21. srpna 2015 byl zapsán nový způsob jednání u prokury. Prokurista je oprávněn zastupovat společnost samostatně, a to včetně zcizení nebo zatížení nemovitých věcí. 2)

30

21. srpna 2015 byla zapsána změna prokury. Došlo k výmazu prokury pro Ing. RADIM BEŇOVIČ, dat. nar. 17. srpna 1969, Modřínová 244/5, Hošťálkovice, PSČ 725 28.

3)

23. srpna 2015 byla zapsána nová adresa bydliště jednatele. Nová adresa: Klánova 537/64, Hodkovičky, Praha 4, PSČ 147 00.

4)

16. července 2015 byla zapsána adresa u společníka PURUM KRAFT a.s. v pozměněném formátu. Nový formát: Praha – Staré Město, Národní 961/25, okres Hlavní město Praha, PSČ 110 00.

5)

Společnost Purum s.r.o. se zúčastnila přeměny fúzí s rozhodným dnem přeměny 01. 01. 2015. Přeměna spočívala ve fúzi sloučením obchodních společností GESTA a.s. Rynoltice, IČO: 445 69 785, se sídlem č.p. 149, Rynoltice, PSČ 463 53, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 223, dále jen "zanikající společnost GESTA a.s. Rynoltice" a BAUXEN spol. s r.o., IČO: 259 95 766, se sídlem Rovná 200, Březhrad, Hradec Králové, PSČ 503 32, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka 19005, dále jen "zanikající společnost BAUXEN spol. s r.o.", jako společností zanikajících, a obchodní společnosti Purum s.r.o., IČO: 624 14 402, se sídlem Praha 1 - Staré Město, Národní 961/25, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 31916, dále jen "nástupnická společnost Purum s.r.o.", jako společnosti nástupnické, zanikly zanikající společnosti GESTA a.s. Rynoltice a BAUXEN spol. s r.o. a jejich jmění přešlo na nástupnickou společnost Purum s.r.o. Fúze byla zapsána v obchodním rejstříku dne 31. 07. 2015.

6)

Společnost Purum s.r.o. se zúčastnila přeměny rozdělení formou odštěpení u společnosti ADR - Trans, s.r.o. s rozhodným dnem k 01. 01. 2015. Společnost ADR - Trans, s.r.o., IČO: 273 65 964, se sídlem ÚVR Mníšek pod Brdy 600, Mníšek pod Brdy, PSČ 252 10, byla rozdělena odštěpením s tím, že odštěpená část jmění byla sloučena do společnosti Purum s.r.o., IČO: 624 14 402, se sídlem Praha 1 - Staré Město, Národní 961/25, PSČ 110 00. Na společnost Purum s.r.o. jako nástupnickou společnost přešla část jmění rozdělované společnosti ADR - Trans, s.r.o., a to dle projektu fúze. Rozdělení formou odštěpení bylo zapsáno v obchodním rejstříku dne 31. 08. 2015.

Z výše uvedených důvodů jsou statistické výkazy k 31. 12. 2015 vyplněny ve sloupci minulé období v hodnotách k 01. 01. 2015 nikoliv k 31. 12. 2014, které by po fúzi obsahovaly nesrovnatelné údaje. U výkazu zisku a ztráty zůstal sloupec ve srovnávacím období prázdný. 1.1.4. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI PLATNÁ KE DNI ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Během účetního období roku 2015 došlo ke změnám v organizační struktuře. Společnost Purum v důsledku fúze sloučením se společností GESTA a.s. Rynoltice a BAUXEN spol. s r.o. a zároveň sloučením s odštěpenou částí jmění společnosti ADR – Trans, s.r.o. byla nucena rozšířit a upravit stávající organizační strukturu. Organizační struktura - viz. příloha č. 1 1.1.5. SLOŽENÍ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI KE DNI ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Jméno a příjmení

Funkce

Daniel Kraft

jednatel

Radek Kubíček

prokurista

1.2. PODNIKY, V NICHŽ MÁ ÚČETNÍ JEDNOTKA K 31. 12. 2015 VĚTŠÍ NEŽ 20 % PODÍL NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU EKOPUR s. r. o., sídlo: Hosín, Dobřejovice 97, IČO: 261 06 612, obchodní podíl 50 % SILO INVEST s.r.o., sídlo: Mníšek pod Brdy, ÚVR Mníšek pod Brdy č.p. 600, IČO: 275 85 573, obchodní podíl 67% TŘEBOŇ INVEST s.r.o., sídlo: Mníšek pod Brdy, ÚVR Mníšek pod Brdy č.p. 600, IČO: 276 55 806, obchodní podíl 72% Nejsou uzavřeny žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. Společnost Purum s.r.o. není v žádné jiné účetní jednotce společníkem s neomezeným ručením. 1.3.

POČTY ZAMĚSTNANCŮ A OSOBNÍ NÁKLADY 2013 Celkový počet zaměstnanců

z toho řídících

2014 Celkový počet z toho zaměstnanců řídících

2015* Celkový počet z toho zaměstnanců řídících

Průměrný počet zaměstnanců

102

2

109

2

210

2

Mzdy

38 451

2 766

41 464

2 960

75 555

2 082

Sociální zabezpečení

12 753

870

13 819

889

22 473

589

Sociální náklady

868

29

808

31

1 166

17

Celkem osobní náklady

52 072

3 665

56 091

3 880

99 194

2 688

*Údaje jsou nesrovnatelné oproti předchozím rokům z důvodu proběhlé přeměny společnosti k 01. 01. 2015.


31

1.4. VÝŠE ODMĚN, PŮJČEK, ÚVĚRŮ, POSKYTNUTÝCH ZÁRUK A OSTATNÍCH PLNĚNÍ ČLENŮM ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI Společnost Purum s.r.o. poskytla krátkodobou půjčku jednateli na základě smlouvy o půjčce. Celkem půjčeno 11.250 tis. Kč. Aktuální výše nesplacené jistiny činní k 31. 12. 2015 hodnotu 3.700 tis. Kč. 2. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, na základě vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českých účetních standardů pro podnikatele. 2.1.

ZPŮSOB OCENĚNÍ Druh aktiv

Ocenění

Materiál

Pořizovací cenou

Nedokončená výroba

Vlastními náklady

Polotovary vlastní výroby

Neeviduje

Výrobky

Vlastními náklady

Zboží

Pořizovací cenou

DHM vytvořený vlastní činností

Vlastními náklady

DNM vytvořený vlastní činností

Neeviduje

Cenné papíry

Neevidujeme

Majetkové účasti

Pořizovací cenou/ přecenění Ekvivalencí

Příchovky a přírůstky zvířat

Neeviduje

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

Pořizovací cenou

Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a případné související náklady s pořízením (především doprava, balné, poštovné, náklady na skladování a pojištění). 2.2. STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY V průběhu roku 2015 nebylo použito ocenění reprodukční cenou. 2.3. ZMĚNY OCEŇOVÁNÍ, ODPISOVÁNÍ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNÍ V roce 2015 nedošlo ke změnám v oceňování majetku a postupech účtování kromě změny v metodě přepočítání zahraniční měny na českou měnu. Firma používá nově pevný měsíční kurz dle ČNB vyhlášený vždy k prvnímu pracovnímu dni v měsíci. Od 01. 01. 2015 se společnost Purum s.r.o. rozhodla uplatňovat odlišné daňové a účetní odpisy u nově pořízeného dlouhodobého majetku. 2.4. OPRAVNÉ POLOŽKY K MAJETKU Opravné položky jsou tvořeny k majetku v případě jeho přechodně snížené hodnoty. U pohledávek je kritériem stáří pohledávek po lhůtě splatnosti a jejich dobytnost. Opravné položky k ostatnímu majetku se stanovují s ohledem na jeho charakter, podle individuální situace a výhledu ke každé položce majetku. Způsob stanovení opravných položek: na pohledávky po splatnosti více než 180 dnů byla vytvořena opravná položka ve výši 50 %, na pohledávky po splatnosti více než 365 dnů byla vytvořena opravná položka ve výši 100 %. K pohledávkám za podniky ve skupině nejsou tvořeny účetní opravné položky. Opravné položky účetní byly k majetku dle stavu k 31. 12. 2015 vytvořeny takto:

32

Počáteční stav

Tvorba

Čerpání

Konečný stav

Dlouhodobý majetek

0

0

0

0

Zásoby

0

0

0

0

Pohledávky

5 263

1 159

3 215

3 207

2.5. ODPISOVÁNÍ Purum pro nově pořízený majetek zvolil účetní odpisy dle předpokládané doby životnosti majetku, daňové odpisy jsou stanoveny dle sazeb v zákoně č. 582/1992 Sb. o daních z příjmů a je používána lineární metoda odepisování. U pořízeného majetku do 31. 12. 2014 byly účetní odpisy nastaveny ve shodné výši jako daňové odpisy. Tento princip byl uplatňován i u zanikající společnosti BAUXEN spol. s r.o. V případech majetku, který vlastnila zanikající společnost GESTA a.s. Rynoltice jsou i u majetku pořízeného v předchozích letech používány účetní odpisy, které zohledňují předpokládanou dobu životnosti daného majetku a nejsou shodné s daňovými odpisy. U majetku získaného přeměnou rozdělením formou odštěpení u společnosti ADR - Trans, s.r.o. jsou s výjimkou vozidla 1SX 0209, které má jako nové vozidlo nastaveny účetní odpisy podle předpokládané doby životnosti, nastaveny účetní odpisy u zbývajícího majetku ve výši daňových odpisů při použití lineární metody odepisování. U vybraného majetku odpisové skupiny č. 2: Linka na zpracování plastů STF, Kontejner 159 Abroll 36, MB Atego 1226L, 3770 MAN TGA 26.390 PFA a 3902 MAN TGS 26.400 NK byly v roce 2015 pozastaveny daňové odpisy. 2.6. PŘEPOČET CIZÍCH MĚN NA ČESKOU MĚNU Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně jsou během roku přepočítávány měsíčním kurzem dle ČNB, platným vždy k prvnímu pracovnímu dni v měsíci. K 31. 12. 2015 byl podle platných předpisů proveden přepočet aktiv a závazků znějících na cizí měny kurzem ČNB platným pro příslušnou měnu k tomuto dni, tj. v tomto případě kurzem vyhlášeným dne 31. 12. 2015. 3. DOPLŇUJÍCÍ UKAZATELE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT 3.1. POLOŽKY VÝZNAMNÉ PRO HODNOCENÍ MAJETKOVÉ A FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI 3.1.1. POKUTY Společnost Purum s.r.o. v roce 2015 uzavřela dohodu o smíru se společností Pražské vodovody a kanalizace a.s., se kterou vedla soudní spor o uznání smluvní pokuty v hodnotě 10.597.040,- Kč. Tato částka byla společnosti Pražské vodovody a kanalizace v roce 2015 uhrazená v plné výši. Vzniklé náklady byly částečně kompenzovány přijatým plněním od pojišťovny a to ve výši 4.990.000,- Kč. 3.1.2. DOMĚRKY DANĚ Z PŘÍJMŮ ZA MINULÁ ÚČETNÍ OBDOBÍ Nebyly předepsány doměrky daně z příjmů za minulá účetní období. 3.1.3. BANKOVNÍ ÚVĚRY A VÝPOMOCI, ÚVĚRY OD LEASINGOVÝCH SPOLEČNOSTÍ Kontokorentní úvěr UCB - výše úrokové sazby: 1M PRIBOR + 1,95 % p.a. forma zajištění: zástavní právo k pohledávkám a majetku, blankosměnka do 30. 09. 2016. Stav k 31. 12. 2015 je 74.257 tis. Kč. Investiční úvěr č. 1 UCB - nákup neutralizační stanice v Kladně. výše úrokové sazby: 3M PRIBOR + 2,15 % p.a., forma zajištění: registrované zástavní právo, blankosměnka do 30. 06. 2020. Stav k 31. 12. 2015 je 32.676 tis. Kč. Investiční úvěr č. 2 UCB - nákup části obchodního závodu Colorlak. výše úrokové sazby: 3M PRIBOR + 2,15 % p.a., forma zajištění: registrované zástavní právo, blankosměnka do 31. 12. 2019. Stav k 31. 12. 2015 je 19.160 tis. Kč. Investiční úvěr č. 3 UCB - převzetí investičního úvěru GESTY a.s. po fúzi firem. výše úrokové sazby: 3M PRIBOR + 2,15 % p.a. forma zajištění: registrované zástavní právo k nemovitostem a technologii, blankosměnka, finanční záruky do 31. 12. 2019. Stav k 31. 12. 2015 je 4.307 tis. Kč. Společnost eviduje celkem třicet šest účelových úvěrů poskytnutých leasingovými společnostmi na pořízení DHM. Nesplacená výše všech bankovních a leasingových úvěrů k 31. 12. 2015 činí 83.470 tis. Kč, z toho splatné do 1 roku 22.317 tis. Kč.


33

3.2. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O DLOUHODOBÉM HMOTNÉM A DLOUHODOBÉM NEHMOTNÉM MAJETKU 3.2.1. HLAVNÍ SKUPINY DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU (brutto hodnoty) Pořizovací cena Pozemky Budovy, haly, stavby Samostatné movité věci DDHM Umělecká díla a sbírky Nedokončený DHM Oceň. rozdíl k nabyt. maj. Poskytnuté zálohy na DHM Celkem

Počáteční stav k 1. 1. 2015 7 717 137 540 123 013 0 17 34 599 23 431 134 326 451

Přírůstky 24 798 5 725 26 855 226 0 36 580 0 9 94 184

Úbytky 341 880 4 818 0 0 63 171 0 0 69 210

Konečný stav k 31.1 2. 2015 32 174 142 385 145 050 226 17 8 008 23 431 143 351 434

Nejdůležitější tituly pro přírůstky byly v roce 2015 následující: • Zařazení do majetku rekultivačního prostoru v k.ú. Sedlec u Žebráku • Koupě linky na zpracování plastů STF vč. separátoru plastů do provozovny Planá Nejdůležitější tituly pro úbytky byly v roce 2015 následující: • Kotel KARBOROT PV 180 • Kompaktor BOMAG BC 571 • Prodej 20 kusů osobních vozidel Oprávky

Počáteční stav k 1. 1. 2015

Přírůstky

Úbytky

Konečný stav k 31. 12. 2015

Budovy, haly, stavby

73 512

5 781

2 188

77 105

Samostatné movité věci

68 739

16 848

6 996

78 591

DDHM

0

19

0

19

Oceň. rozdíl k nabyt. maj.

763

1 562

0

2 325

Celkem

143 014

24 210

9 184

158 040

3.2.2. ROZPIS DLOUHODOBÉHO NEHMOTNÉHO MAJETKU Pořizovací cena


Přírůstky

Úbytky


Software

976

0

69

906

Jiný DNM

1 077

0

0

1 077

Celkem

2 053

0

69

1 983

Oprávky


Přírůstky

Úbytky


Software

797

203

94

906

Jiný DNM

425

180

0

605

Celkem

1 222

383

94

1 511

Jiný DNM představuje nakoupený Grafický manuál společnosti Purum s.r.o. - korporátní identitu a věcné břemeno ze zanikající společnosti BAUXEN spol. s r.o. 3.2.3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK POŘIZOVANÝ FORMOU FINANČNÍHO PRONÁJMU

34

Finanční leasing

Hodnota majetku na finanční leasing v PC

Celkem uhrazeno v roce 2015

Budoucí splátky splatné do 31. 12. 2016

Budoucí splátky splatné po 31. 12. 2016

V tis. Kč

27 061

5 130

4 696

17 795

Předmět

Č. smlouvy

Leas.spol.

Poč. leasingu

Konec leasingu

PC bez DPH

Škoda Superb

164750311

Deutsche Leasing

01.04.2011

01.03.2016

608 330,00

MB Cisterna

207061013

Deutsche Leasing

04.11.2013

01.10.2018

4 370 087,00

ABROLL kontejnery 3x

9140200587

VB Leasing

13.11.2014

05.10.2019

311 160,00

ABROLL kontejner 2x

9140200610

VB Leasing

01.12.2014

15.11.2019

MB cisterna (SLON)

9150200275

GE Money Leasing s.r.o.

14.05.2015

05.04.2023

10 157 901,00

Kompaktor Bomag (pův. Gesta)

234040715

Deutsche Leasing

01.08.2015

01.01.2020

1 085 000,00

CCTV kamerový systém (pův. Gesta)

182150512

Deutsche Leasing

01.01.2015

01.05.2017

388 397,00

Kontejnery ABL (pův. Gesta)

9140200369


15.01.2015

15.06.2019

255 668,00


9140200386


15.01.2015

15.07.2019

255 668,00


9140200459


15.01.2015

15.08.2019

255 668,00

MB Actros

158335

Mercedes-Benz Financial

15.01.2015

15.03.2018

929 500,00

Kontejnerák MB

154807


15.01.2015

15.01.2016

3 070 180,00

Kontejnerák MB

154808


15.01.2015

15.01.2016

3 070 180,00

MB GLC 250D 4Matic

9150000349


15.12.2015

15.11.2020

1 390 000,00

MB Atego (skříňový)

163734


22.12.2015

15.11.2020

706 000,00

207 440,00

27 061 179,00 3.2.4. SOUHRNNÁ VÝŠE MAJETKU NEUVEDENÁ V ROZVAZE (vedeno v operativní evidenci) Předmět

Zdrojový doklad

Interní číslo

Datum

Částka bez DPH

Čerpadlo - vzduchomembránové čerpadlo

FP120656

1.12

20.02.2012

36 010,00

Čerpadlo Nx40/1500 včetně motoru 11 kW

FP121533

2.12

06.04.2012

37 890,00

Reklamní stan Purum pro ČR

FP1201262

3.12

13.04.2012

32 750,00

Reklamní stan Purum pro Moravu

FP1201262

4.12

13.04.2012

32 750,00

Apple MacBook Air 13"

FP1204223

5.12

07.09.2012

34 150,00

Motor P 21 R

FP1205355

6.12

29.10.2012

35 190,00

TV Panasonic

13FP02722

1.13

13.06.2013

30 067,77

ThinkPad T530

13FP03536

2.13

30.07.2013

30 570,00

Oceloplechový kontejner, typ MLD-90RSV6/3-6.PES

15FP03355

1/2015

16.06.2015

39 000,00

Oceloplechový kontejner, typ MLD-90RSV6/3-6.PES

15FP03355

2/2015

16.06.2015

39 000,00

Analytická váha Ohaus PA114C

15FP04612

3/2015

28.08.2015

26 520,00

Plastová jímka

15FP04858

4/2015

20.08.2015

33 204,00

Automatický dávkovač chemických látek

15FP04859

5/2015

20.08.2015

38 990,00

Plastová jímka

15FP04860

6/2015

20.08.2015

39 364,00

Filtrační zařízení

15FP04861

7/2015

20.08.2015

38 990,00

Nezávislé topení v kabině řidiče 1SL 8036

15FP06718

8/2015

19.11.2015

34 130,00

Stavební buňka

15FP06786

9/2015

15.10.2015

25 000,00

MacBook

15FP03799

10/2015

22.07.2015

22 735,00

3.2.5. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK ZATÍŽENÝ ZÁSTAVNÍM PRÁVEM • Budovy a haly v areálu neutralizační stanice Kladno včetně příslušenství, technologie NEU a pozemků v celkové zůstatkové ceně 14.190 tis. Kč. • Budovy a haly v areálu Colorlak včetně příslušenství a pozemků v celkové zůstatkové ceně 6.778 tis. Kč. • Budovy a haly ČOV Colorlak včetně příslušenství a pozemků v celkové zůstatkové ceně 4.648 tis. Kč. • Budovy a haly včetně pozemků v areálu provozovny Březhrad v Hradci Královém v celkové zůstatkové ceně 5.659 tis. Kč. • Budovy a haly včetně pozemků v areálu provozovny Rynoltice v celkové zůstatkové ceně 21.695 tis. Kč. • Majetek pořízený na úvěr od leasingových společností (osobní a nákladní vozidla, stroje) jsou kryty zajišťovacím převodem vlastnického práva.


35

3.2.6. PŘEHLED O MAJETKU, JEHOŽ TRŽNÍ OCENĚNÍ JE VÝRAZNĚ VYŠŠÍ/NIŽŠÍ NEŽ JEHO OCENĚNÍ V ÚČETNICTVÍ Není evidován. 3.2.7. POSKYTNUTÉ DOTACE NA INVESTIČNÍ ÚČELY V listopadu 2014 bylo zanikající společnosti GESTA a.s. Rynoltice vydáno rozhodnutí o přidělení dotace z fondů EU: OPPI – Operační program Podnikání a inovace na projekt Výzkumná a vývojová laboratoř společnosti GESTA a.s. Rynoltice. Celková hodnota čerpání činila 1.560.590,- Kč. 3.2.8. POČET A NOMINÁLNÍ HODNOTA DLOUHODOBÝCH CENNÝCH PAPÍRŮ A PODÍLŮ Obchodní podíl ve výši 50 % ve společnosti EKOPUR s. r. o., IČO: 261 06 612, nominální hodnota podílu je 100 tis. Kč, výše vlastního kapitálu k 31. 12. 2015 je –83 tis. Kč, v účetnictví je oceněno ekvivalencí. Obchodní podíl ve výši 67 % ve společnosti SILO INVEST s.r.o., IČO: 275 85 573, nominální hodnota podílu je 134 tis. Kč, výše vlastního kapitálu k 31. 12. 2015 je –10 823 tis. Kč, v účetnictví je oceněno ekvivalencí. Obchodní podíl ve výši 72 % ve společnosti TŘEBOŇ INVEST s.r.o., IČO: 276 55 806, nominální hodnota podílu je 5 688 tis. Kč, výše vlastního kapitálu k 31. 12. 2015 je 11.310 tis. Kč, v účetnictví je oceněno ekvivalencí. 3.3. VLASTNÍ KAPITÁL 3.3.1. ZMĚNY VLASTNÍHO KAPITÁLU Základní kapitál

Změny základního kapitálu

Rezervní fond

Ostatní kapitálové fondy

Oceň. rozdíl z přec. majetku

Nerozdělený zisk minulých let

Výsledek hospodaření běžného období

Zůstatek k 01. 01. 2015

8 000

0

973

65 367

1 694

68 146

0

Přírůstek

0

0

0

0

593

0

2 155

Úbytek

0

0

0

2*

0

24 500

0

Zůstatek k 31. 12. 2015

8 000

0

973

65 365

2 287

43 645

2 155

* Zaokrouhlení ve výši 2.215,40 Kč vzniklé při přeměně.

3.3.2. ROZDĚLENÍ ZISKU ROKU 2014 Naložení se ziskem roku 2014 ve výši 9.261.845,18 Kč vyplynulo z projektu přeměny. V průběhu roku 2015 byl na základě rozhodnutí jediného společníka vyplácen podíl na zisku společnosti. Na základě rozhodnutí učiněného dne 17. 07. 2015 byl vyplacen podíl na zisku v hodnotě 24.500.000,- Kč společnosti PURUM KRAFT a.s. 3.3.3. ZÁKLADNÍ KAPITÁL Zapsaný základní kapitál společnosti činí k datu 31. 12. 2015 Kč 8.000 tis. Kč a je plně splacen. 3.4. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Společnost neeviduje pohledávky a závazky z obchodních vztahů, jejichž doba splatnosti je delší než 5 let. Společnost eviduje půjčky společnostem ve skupině, jejichž doba splatnosti je delší než 5 let v celkové výši 41.117 tis. Kč. 3.4.1. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ DLE LHŮTY SPLATNOSTI

ve splatnosti po splatnosti 1-29 dní po splatnosti 30-89 dní po splatnosti 90-179 dní po splatnosti 180-359 dní po splatnosti více jak 360 dní

hodnota pohledávek celkem 112 671 22 700 6 471 8 256 28 072 9 769 187 939

z toho zádržné - dlouhodobá část 148 48 19 591 2 384 4 723 7 913

Dlouhodobá část pohledávek = zádržné ze sanačních zakázek činí k 31. 12. 2015 celkem 7.913 tis. Kč

36

3.4.2. POHLEDÁVKY K PODNIKŮM VE SKUPINĚ Pohledávky z běžného obchodního styku se společnostmi ADR – Trans, s.r.o., PURUM KRAFT a.s. a AQUATEST a.s. vznikly z běžných obchodních vztahů, které byly uzavírány za obvyklých tržních podmínek a žádné ze společností nevznikla újma. 3.4.3. POHLEDÁVKY KRYTÉ PODLE ZÁSTAVNÍHO PRÁVA Pohledávky společnosti Purum s.r.o. vzniklé z fakturace jsou postoupeny ve prospěch UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. za účelem krytí kontokorentního úvěru. 3.4.4. PŮJČKY PODNIKŮM VE SKUPINĚ Název společnosti

Poskytnutá půjčka k 31. 12. 2014

Poskytnutá půjčka k 31. 12. 2015

Předepsané úroky za rok 2015

EKOPUR s.r.o.

1 600

2 234

65

SILO INVEST s.r.o.

27 889

34 030

1 638


14 853

4 853

82

PURUM KRAFT a.s.

40 007

0

544

Celkem

84 349

41 117

2 329

3.4.5. ZÁVAZKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ DLE LHŮTY SPLATNOSTI

ve splatnosti po splatnosti 1-29 dní po splatnosti 30-89 dní po splatnosti 90-179 dní po splatnosti 180-359 dní po splatnosti více jak 360 dní

hodnota závazku celkem 54 904 23 721 12 199 11 323 23 016 22 675 147 838

z toho zádržné dlouhodobá část 0 76 0 352 1 653 1 550 3 631

Dlouhodobá část závazků = zádržné ze sanačních zakázek činí k 31. 12. 2015 celkem 3.631 tis. Kč. 3.4.6. ZÁVAZKY K PODNIKŮM VE SKUPINĚ Závazky z běžného obchodního styku se společnostmi ADR – Trans, s.r.o., PURUM KRAFT a.s. a AQUATEST a.s. vznikly z běžných obchodních vztahů, které byly uzavírány za obvyklých tržních podmínek a žádné ze společností nevznikla újma. Dále společnost eviduje půjčku od podniku ve skupině AQUATEST a.s. ve výši 9.500.000,- Kč. 3.4.7. ZÁVAZKY KRYTÉ PODLE ZÁSTAVNÍHO PRÁVA • Investiční úvěry v celkové zůstatkové hodnotě 56.143 tis. Kč jsou kryty zástavou nemovitého majetku provozovna Rynoltice, NEU Kladno, provozovna Colorlak, provozovna Březhrad v HK. • Kontokorentní úvěr v celkové zůstatkové hodnotě -74.257 tis. Kč je kryt pohledávkami z obchodního styku. 3.4.8. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE Účetní jednotka je účastna dvou soudních sporů, ve kterých je na straně žalované. Protistrana WHISTLER PROMOTION s.r.o. Liberecký kraj

Žalovaná částka

Důvod

Stav

1 838 478,00 Kč 322 488,48 Kč

pohledávka náhrada škody

probíhá soudní řízení v 1. instanci dosavadní rozsudek v neprospěch Purum

Účetní jednotka na tyto spory netvoří v účetnictví žádnou rezervu.


37

3.4.9. ZÁVAZKY POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ, VÝŠE EVIDOVANÝCH DAŇOVÝCH NEDOPLATKŮ K 31. 12. 2015 rozpis daňových závazků k 31. 12. 2015 341 – daň z příjmů 0 tis. Kč, zálohy vyšší než daň. povinnost 342 – ostatní přímé daně 1.224 tis. Kč, bylo uhrazeno v lednu 2016 343 – daň z přidané hodnoty-povinnost 8.968 tis. Kč, bylo uhrazeno v březnu 2016 345 – ostatní daně a poplatky 47 tis. Kč, bylo uhrazeno v únoru 2016 336 – zúčtování s institucemi (SP+ZP) 4.536 tis. Kč, bylo uhrazeno v lednu 2016 3.4.10. POHLEDÁVKY Z TITULU DANÍ 341 – daň z příjmů - pohledávka 343 – daň z přidané hodnoty přesunutá

2.598 tis. Kč, bude vráceno v roce 2016 1.206 tis. Kč, odpočet nárokovaný až v roce 2016

3.5. REZERVY 3.5.1. PŘEHLED O ZÁKONNÝCH A OSTATNÍCH REZERVÁCH Druh rezervy

Stav k 1. 1. 2015

Tvorba

Čerpání

Stav k 31. 12. 2015

Zákonné rezervy

5 373

1 303

0

6 676

Rezerva na daň z příjmů

0

0

0

0

Ostatní rezervy

1 447

0

1 447

0

Zákonná rezerva je tvořená na rekultivaci skládky Osečná. Tvorba je odvozená od množství uloženého odpadu. Ostatní rezerva byla vytvořená v roce 2014 na požadavek auditu v zanikající společnosti GESTA a.s. Rynoltice. Rezerva se týká skládky Chotyně, u které probíhají od roku 2014 práce na její rekultivaci. V roce 2015 proběhly práce v hodnotě 2.890 tis. Kč, z čehož bylo 1.447 tis. Kč na biologickou rekultivaci. Z tohoto důvodu byla ostatní rezerva k 31. 12. 2015 rozpuštěna. 3.6. SPLATNÁ DAŇ Společnost Purum s.r.o. vykázala za rok 2015 splatnou daň v hodnotě 37.790 tis. Kč. Zanikající společnost GESTA a.s. Rynoltice netvořila rezervu na daňovou povinnost v roce 2014 a po rozhodném dni vznikly odlišnosti od původní splatné daně roku 2014, které byly proúčtovány do roku 2015 na účet 595 - Dodatečné odvody daně z příjmů ve výši -73 tis. Kč. 3.7. ODLOŽENÁ DAŇ Společnost Purum s.r.o. vykázala za rok 2015 odložený daňový závazek vzniklý z rozdílu účetních a daňových odpisů. Byly zváženy i veškeré relevantní skutečnosti pro zaúčtování odložené daňové pohledávky (opravné položky k pohledávkám) a z principu opatrnosti nebyly shledány důvody pro jejich zaúčtování. Vykázaný odložený daňový závazek k 31. 12. 2015 je tedy ve výši 1.220 tis. Kč. 3.8. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI Druh výnosu

Celkem

Z toho zahraničí

2014

2015

2014

2015

Vlastní výkony

-

515 441

-

478

Zboží

-

91 245

-

0

Ostatní provozní

-

12 297

-

0

Finanční a mimořádné

-

2 496

-

0

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

-

2 039

-

0

Tržby z prodeje cenných papírů a obch. podílů

-

0

-

0

Pozn.: Údaje za rok 2014 nebyly v tabulce 3.8. uvedeny z důvodu nesrovnatelnosti údajů vzniklých přeměnou společnosti fúzí k 01. 01. 2015. Firma Purum s.r.o. v roce 2015 čerpala provozní dotace z EU v rámci operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost. • Čerpaná částka z dotace OPLZZ v roce 2015 činila 425 tis. Kč. • Poskytnuté finanční prostředky OPLZZ v roce 2015 činily 587 tis. Kč.

38

3.9. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ Nebyly vynaloženy. 3.10. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH UDÁLOSTÍ PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události. 3.11. VÝBĚROVÁ ŘÍZENÍ V roce 2015 se společnost Purum s.r.o. přihlásila do výběrového řízení jednoho z největších světových automobilových koncernů Volkswagen Group, které po několikakolovém soutěžení i vyhrála. Jedná se o zakázku na převzetí a následné nakládání vybraných druhů odpadů z provozů ŠKODA AUTO a.s. Mladá Boleslav. V roce 2015 se podařilo uzavřít i všechny potřebné smlouvy a to s účinností od 01. 01. 2016. 3.12. OSTATNÍ V souvislosti s poskytnutými bankovními zárukami, které k 31. 12. 2015 činí 15.020 tis. Kč je zřízeno zástavní právo k nemovitostem a pohledávkám z obchodního styku a byly vystaveny blankosměnky. Purum s.r.o. je součástí konsolidačního celku a bude zahrnuta do konsolidované účetní závěrky skupiny, kterou zpracovává společnost PURUM KRAFT a.s. Vzhledem ke specifiku předmětu podnikání společnosti dochází v určitých případech k výnosům, proti kterým nevznikají náklady, a tudíž dochází k nárůstu obchodní marže. Výdaje na odměny auditorské společnosti uvedené v nákladech účetního období 2015 byly tvořeny: • Fakturace za závěrečný audit roku 2014 ve výši 28 tis. Kč • Fakturace za průběžný audit roku 2015 ve výši 81 tis. Kč • Fakturace za audit zahajovací rozvahy k 01. 01. 2015 po proběhlé přeměně společnosti ve výši 35 tis. Kč • Dále bylo fakturováno za poradenství při průběhu přeměny společnosti

V Praze dne 29. 06. 2016

Daniel Kraft statutární zástupce společnosti


39

Purum s.r.o. Národní 961/25, 110 00 Praha 1 Česká republika tel./fax: +420 318 592 671 e-mail: [email protected] www.purum.cz

PURUM Výroční zpráva Člen skupiny PURUM KRAFT

Recommend Documents